Gemeinderechnung 2015
I N H A L T S V E R Z E I C H N I S Vorbericht 1-19 Übersicht über die Jahresrechnung 20 Finanzierungsausweis 21 Zusammenzug der Bestandesrechnung 22 Zusammenzug der Laufenden Rechnung nach Funktionen 23 Zusammenzug der Laufenden Rechnung nach Arten 24-27 Zusammenzug der Investitionsrechnung nach Arten 28-29 Abschreibungstabelle Verwaltungsvermögen 30-31 Abschreibungstabelle Finanzvermögen 32 Verpflichtungskreditkontrolle 33-34 Nachkredittabelle 35-37 Laufende Rechnung 38-61 Investitionsrechnung 62-66 Bestandesrechnung 67-73 Verzeichnis der Eventualverpflichtungen und Brandversicherungswerte von Sachanlagen 74 Berechnungsblatt Wiederbeschaffungswerte und Einlagen in die Spezialfinanzierung Wasser 75 Berechnungsblatt Wiederbeschaffungswerte und Einlagen in die Spezialfinanzierung Abwasser 76
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Vorbericht 1 Rechnungsführung Die vorliegende Jahresrechnung 2015 der Einwohnergemeinde Konolfingen wurde nach dem "Harmonisierten Rechnungsmodell" (HRM) des Kantons Bern erstellt; für die Buchhaltung stand die Gemeindesoftware Abacus zur Verfügung. Verantwortlich für die Rechnungsführung ist Markus Stucki, Leiter Finanzabteilung, im Amt seit 1. Januar 1988. 2 Grundlagenrechnung Als Grundlagenrechnung diente die am 18. März 2015 abgelegte und von der Gemeindeversammlung am 2. Juni 2015 genehmigte Jahresrechnung 2014. 3 Voranschlag und Steueranlage Der Voranschlag für das Jahr 2015 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 72'650.-- wurde von der Gemeindeversammlung am 20. November 2014 mit folgenden Ansätzen beschlossen: Gemeindesteueranlage 1.79 Liegenschaftssteuer 1.5 des amtlichen Wertes Feuerwehrersatzabgabe 17 % der einfachen Steuern, minimal Fr. 20.--, maximal Fr. 400.-- Hundetaxe Fr. 100.-- pro Tier Wassergebühr Grundgebühr Fr. 6.-- pro Belastungswert (BW); Verbrauch Fr. 2.20 pro Kubikmeter Abwassergebühr Grundgebühr Fr. 2.-- pro Belastungswert (BW); Verbrauch Fr. 1.40 pro Kubikmeter Regenabwassergebühr 51 m 2-250 m 2 Fr. 85.--, 251 m 2-500 m 2 Fr. 170.--, ab 501 m 2 pro 100 m 2 Fr. 35.-- Abfallgebühr Grundtaxe Fr. 90.-- pro Wohnung und pro Gewerbebetrieb Containerplomben Fr. 47.50 Sackgebühr gemäss Preisbildung AVAG Jaberg AG 4 Die wichtigsten Geschäftsfälle Rückzahlung sämtlicher langfristigen Schulden Abschreibung des gesamten Verwaltungsvermögens Bauabschlag für das Projekt Katzengässli 1
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 5 Kommentar zum Rechnungsergebnis Die Jahresrechnung der Einwohnergemeinde Konolfingen schliesst per 31. Dezember 2015 wie folgt ab: Ergebnis vor Abschreibungen Aufwand Ertrag Ertragsüberschuss brutto 36'939'581.52 41'014'226.65 4'074'645.13 Ergebnis nach Abschreibungen Ertragsüberschuss brutto 4'074'645.13 Harmonisierte Abschreibungen 400'263.00 Übrige Abschreibungen 3'602'367.76 Abschreibungen Bilanzfehlbetrag 0.00 Ertragsüberschuss 72'014.37 Vergleich Rechnung / Voranschlag Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 72'014.37 Ertragsüberschuss Laufende Rechnung gemäss Voranschlag 72'650.00 Schlechterstellung gegenüber dem Voranschlag -635.63 Das Rechnungsergebnis entspricht dem Voranschlag. 2
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 6 Laufende Rechnung Vergleich zum Voranschlag nach Arten Aufwand Aufwand 5% 7% 15% 12% 35% 0% 15% Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Entschädigungen an Gemeinwesen Eigene Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen 11% Personalaufwand Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 26'977.45 57'998.15 Kommentar Der gesamte Personalaufwand (Entschädigungen, Besoldungen, Sozialversicherungen) liegt 1.0 % über dem budgetierten Betrag. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 0.4 %. 3
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Sachaufwand Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 398'547.34-191'942.56 Kommentar Der gesamte Sachaufwand (Verbrauchsmaterial, Honorare für Dienstleistungen, baulicher und übriger Unterhalt) liegt 3.7 % unter dem budgetierten Betrag. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 8.7%. Passivzinsen Veränderung gegenüber Vorjahr Fr. -1'469.55 Veränderung gegenüber Budget Fr. -266.05 Kommentar Die Passivzinsen liegen 0.7 % unter dem budgetierten Betrag. Gegenüber dem Vorjahr ist eine Abnahme von 3.6 % zu verzeichnen. Abschreibungen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 5'261'580.49-102'864.66 Kommentar Die Abschreibungen auf dem Finanz- und Verwaltungsvermögen fielen um 1.6 % tiefer aus als budgetiert. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 585.7 %. Dies weil das gesamte Verwaltungsvermögen abgeschrieben werden konnte. Entschädigungen an Gemeinwesen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 16'495.10-29'276.30 Kommentar Die Entschädigungen an Gemeinwesen liegen um 0.7 % unter dem budgetierten Betrag. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 0.4 %. 4
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Eigene Beiträge Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -277'608.63-351'753.48 Kommentar Die eigenen Beiträge liegen 2.4 % unter dem budgetierten Betrag. Im Vergleich zum Vorjahr ist eine Abnahme von 1.9 % feststellbar. Einlagen in Spezialfinanzierungen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -309'782.72 988'757.03 Kommentar Die Einlagen dienen dem Rechnungsausgleich von spezialfinanzierten Kostenstellen. Interne Verrechnungen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -55'131.75 119'298.15 Kommentar Bei internen Verrechnungen werden Personal- und Sachaufwand, Zinsen und Abschreibungen sowie Erträge zwischen den einzelnen Funktionen verrechnet, mit dem Ziel, die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung je Aufgabenbereich beurteilen zu können. 5
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Ertrag Ertrag 1% 7% 6% 34% 27% 4% 1% 1% 19% Steuern Regalien und Konzessionen Vermögenserträge Entgelte Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Rückerstattungen von Gemeinwesen Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Steuern Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 494'321.30 1'541'998.40 Kommentar Der Steuerertrag liegt deutlich über den Erwartungen, was 12.5 % über dem budgetierten Ertrag entspricht. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 3.7%. 6
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Regalien und Konzessionen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 47'304.00 69'327.00 Kommentar Die Abweichung zum Budget beträgt 34.7 % und zum Vorjahr 21.3 %. Vermögenserträge Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -352'820.89 801'122.39 Kommentar Die Zunahme gegenüber dem Budget beträgt 87.6 % und die Abnahme gegenüber dem Vorjahr 17.1 %. Die Zunahme lässt sich durch die Einnahmenüberschüsse der Wasser-und Abwasserrechnungen erklären. Entgelte Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 525'377.51 964'540.54 Kommentar Diebudgetierten Annahmen wurden um 14.5 % übertroffen. Grund dafür sind Einnahmen aus Wasser-und Abwassergebühren. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme7.4 %. Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung Veränderung gegenüber Vorjahr Fr. 74.80 Veränderung gegenüber Budget Fr. 28'747.15 Kommentar Gegenüber dem Budget beträgt die Zunahme 6.2 %und gegenüber dem Vorjahr blieben die Einnahmen etwa gleich hoch. 7
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Rückerstattungen von Gemeinwesen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 1'706'758.97 56'420.07 Kommentar Die Rückerstattungen nahmen im Vergleich zum Voranschlag um 0.5 % zu. Gegenüber dem Vorjahr beträgt die Zunahme 18.0 %. Beiträge für eigene Rechnung Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -149'594.24-98'125.85 Kommentar Die Beiträge liegen um 25.5 % unter dem budgetierten Betrag. Im Vergleich zum Vorjahr ist eine Abnahme von 34.3 % zu verzeichnen. Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. 2'887'949.80-2'994'013.20 Kommentar Entnahmen müssen vor allem dann vorgenommen werden, wenn die Aufwendungen der spezialfinanzierten Funktionen (Wasserversorgung, Abwasser- und Kehrichtensorgung) nicht mit entsprechenden Erträgen gedeckt sind. Die Abweichung gegenüber dem Vorjahr ist darauf zurückzuführen, dass die Spezialfinanzierung "Liegenschaften Finanzvermögen" aufgelöst wurde. Die Differenz zum Budget ist dadurch entstanden, dass die geplante Aufhebung der Spezialfinanzierung Mehrwertabschöpfung nicht gemacht wurde, da im vergangenen Jahr die Vorgaben nach HRM2 geändert wurden, was uns erlaubt dieses Konto weiterzuführen. Die Zweckbestimmung hat sich nicht geändert. Interne Verrechnungen Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Fr. Fr. -55'131.75 119'298.15 Kommentar Bei internen Verrechnungen werden Personal- und Sachaufwand, Zinsen und Abschreibungen sowie Erträge zwischen den einzelnen Funktionen verrechnet, mit dem Ziel, die wirtschaftliche Aufgabenerfüllung je Aufgabenbereich beurteilen zu können. 8
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 7 Laufende Rechnung Vergleich nach Funktionen 0 Allgemeine Verwaltung Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -91'005.62 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. 171'409.37 2'754'712.38 600'583.01 2'596'590.00 613'870.00 2'872'814.65 627'679.66 Kommentar - Der Gemeinderat hat einen Nachkredit von Fr. 160'000.-- für die Erneuerung der EDV bewilligt. 1 Öffentliche Sicherheit Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. 54'698.35 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. 6'071.10 1'238'107.50 1'168'281.40 1'108'274.00 1'044'519.00 1'196'623.70 1'181'495.95 Kommentar - Keinen nennenswerten Abweichungen 2 Bildung Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. 283'401.05 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -51'278.25 4'258'324.35 962'448.60 4'273'820.00 926'666.00 4'043'685.45 1'031'210.75 Kommentar - Tiefere Beiträge an den Kanton für Lehrerbesoldungen 3 Kultur und Freizeit Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -3'074.35 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -56'716.75 784'362.20 276'015.95 819'913.00 254'850.00 713'574.80 202'154.20 Kommentar - Der gute Sommer wirkte sich positiv auf die Einnahmen beim Schwimmbad aus. - Tiefere Instandstellungskosten bei den Sportanlagen 9
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 5 Soziale Wohlfahrt Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -2'127'288.77 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -673'294.00 18'146'560.29 15'355'574.29 18'058'410.00 14'594'130.00 18'012'279.83 13'094'005.06 Kommentar - Verschiebungen beim Lastenausgleich Sozialhilfe - Temporärer Rückgang der unterstützungsbedürftigen Personen - Einmalige höhere Rückerstattungen durch zwei Erbschaften 6 Verkehr Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -98'338.92 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -246'481.40 1'714'359.45 168'082.85 1'952'655.00 159'897.00 1'828'374.07 183'758.55 Kommentar - Einsparungen in diversen Rubriken - Rückerstattungen des Kantons aus nicht ausgeführten Projekten 7 Umwelt und Raumordnung Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -13'667.75 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -52'951.90 4'713'019.42 4'373'476.32 4'195'395.00 3'802'900.00 5'057'412.70 4'704'201.85 Kommentar - Verzögerungen bei Projekten der Raumplanung 8 Volkswirtschaft Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. 48'305.75 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. 79'227.35 27'244.65 278'522.00 39'950.00 212'000.00 30'824.40 233'796.00 Kommentar - Anpassung der Gemeindeentschädigung durch die BKW Energie AG 10
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 9 Finanzen und Steuern Veränderung gegenüber Vorjahr Veränderung gegenüber Budget Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Fr. -1'998'949.99 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Fr. -983'104.81 7'305'522.04 17'831'242.23 7'407'255.00 18'916'080.00 2'127'014.95 14'651'685.13 Kommentar - Mehreinnahmen bei den Steuern natürlicher und juristischer Personen - Die Spezialfinanzierung Mehrwertabschöpfung wurde nicht wie geplant aufgelöst. Im vergangenen Jahr wurden die Vorgaben nach HRM2 geändert, was uns erlaubt dieses Konto weiterzuführen. Die Zweckbestimmung hat sich nicht geändert. 11
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 8 Investitionsrechnung Steuerhaushalt Bruttoinvestitionen Investitionseinnahmen Nettoinvestitionen Rechnung 2015 1'369'276.36 1'979'832.00-610'555.64 Budget 2015 7'223'000.00-7'223'000.00 Rechnung 2014 431'564.30 331'786.00 99'778.30 Spezialfinanzierungen Bruttoinvestitionen in gebührenfinanzierte Anlagen Investitionseinnahmen Nettoinvestitionen Gesamtgemeinde Total Bruttoinvestitionen Total Nettoinvestitionen - 675'000.00 - - - - - 675'000.00-1'369'276.36 7'898'000.00 431'564.30-610'555.64 7'898'000.00 99'778.30 Kommentar Die Planungskosten für das neue Feuerwehrmagazin betrugen Fr. 144 936.75 und für den Landkauf wurden Fr. 2 500 916.40 aufgewendet. Für die Schulraumplanung wurden Fr. 60 350.80 ausgegeben. Die Erstellung und Sanierung der Strassen und Gehwege kostete Fr. 375 319.56. Für den Hochwasserschutz Chisenbach wurden Fr. 770 188. investiert. Die Investitionen der gebührenfinanzierten Bereiche Wasser und Abwasser konnten durch Anschlussgebühren gedeckt werden. 12
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 9 Bestandesrechnung Aktiven Finanzvermögen Kommentar Das Finanzvermögen per 31. Dezember 2015 beziffert sich auf Fr. 29'649'464.50 und hat gegenüber dem Jahresanfang um Fr. 3'467'337.18 zugenommen. Verwaltungsvermögen Kommentar Das Verwaltungsvermögen hat um Fr. 4'613'186.40 abgenommen und wurde im Rechnungsjahr 2015 vollständig abgeschrieben. Vorschüsse für Spezialfinanzierungen Kommentar Es bestehen keine Vorschüsse für Spezialfinanzierungen. 13
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Passiven Fremdkapital Kommentar Das Fremdkapital hat im Vergleich zum Vorjahr um Fr. 256'873.82 abgenommen. Sämtliche festen Schulden von insgesamtfr. 1'127'500.-- wurden per Ende 2015 zurückbezahlt. Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen Kommentar Der Stand der Spezialfinanzierungen beläuft sich per Ende 2015 auf Fr. 22 085 390.58 und hat somit im Rechnungsjahr 2015 um Fr. 960'989.77 abgenommen. Eigenkapital Kommentar Schlussendlich nimmt der Bestand des Eigenkapitals um den Ertragsüberschuss 2015 von Fr. 72'014.37 auf neu Fr. 4 148'836.99 zu. Gemäss Empfehlung ist ein Eigenkapital von 5 bis 7 Steueranlagezehnteln für eine Gemeinde angemessen. Konolfingen liegt ganz wenig über dieser Empfehlung. 14
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 10 Nachkredite Die Nachkredite betragen total Fr. 1'710'767.78 In der separaten Tabelle sind alle Nachkredite über Fr. 20'000.-- aufgeführt und mit entsprechenden Begründungen versehen. Davon sind gebunden Fr. 1'643'340.38 innerhalb der Gemeinderatskompetenz Fr. 67'427.40 innerhalb der Gemeindeversammlungskompetenz Fr. - Die Nachkredite innerhalb der Gemeinderatskompetenz werden der Gemeindeversammlung zur Kenntnis unterbreitet. Die Nachkredite innerhalb der Gemeindeversammlungskompetenz werden der Gemeindeversammlung zum Beschluss unterbereitet. 11 Finanzkennzahlen Selbstfinanzierungsgrad 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert (Selbstfinanzierung in Prozenten der Nettoinvestitionen) 342.66% 260.62% 180.48% 2563.18% -509.97% 447.69% Der Selbstfinanzierungsgrad gibt Antwort auf die Frage, inwieweit die Investitionen aus selbst erarbeiteten Mitteln bezahlt werden können. Vor allem ein Vergleich über mehrere Jahre zeigt, ob die Investitionen finanziell verkraftet werden können. Ein Selbstfinanzierungsgrad von unter 100 % führt zu einer Neuverschuldung, von über 100 % zu einer Entschuldung. Ein Wert zwischen 60 und 80 % wird kurzfristig als genügend bezeichnet. Selbstfinanzierungsanteil 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert (Selbstfinanzierung in Prozenten des Finanzertrags) 17.77% 9.22% 9.39% 7.72% 8.79% 10.37% Der Selbstfinanzierungsanteil gibt Auskunft über die finanzielle Leistungsfähigkeit einer Gemeinde. Je höher der Wert ist, umsogrösser ist der Spielraum für die Finanzierung von Investitionen oder für den Schuldenabbau. Ein Wert zwischen 6 und 15 % wird als genügend bezeichnet. 15
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Zinsbelastungsanteil 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert (Nettozinsen in Prozenten des Finanzertrags) -2.60% -2.08% -1.83% -0.60% -1.83% -1.76%. Der Zinsbelastungsanteil gibt Antwort auf die Frage, wie stark der Finanzertrag durch die Nettozinsen belastet ist. Ein hoherzinsbelastungsanteil weist auf eine hohe Verschuldung hin. Im Vergleich über mehrere Jahre wird die Verschuldungstendenz und im Vergleich zu anderen Gemeinden die Verschuldungssituation erkannt. Ein Wert zwischen 0 und 1 % gilt als tiefe Belastung. Unser Finanzhaushalt wird durch die Nettozinsen nicht belastet. Kapitaldienstanteil 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert (Kapitaldienst in Prozenten des Finanzertrags) 1.52% 5.26% 1.26% 2.85% 1.73% 4.13% Der Kapitaldienstanteil gibt Antwort auf die Frage, wie stark der Finanzertrag durch den Kapitaldienst (als Folge der Investitionstätigkeit) belastet ist. Ein hoher Kapitaldienstanteil weist auf eine hohe Verschuldung und / oder einen hohen Abschreibungsbedarf hin. Ein Wert zwischen 3 und 10 % gilt als tiefe Belastung. Bruttoverschuldungsanteil 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert 5.56% 5.01% 4.23% 3.89% 0.71% 3.76% Die Bruttoschulden (inkl. Sonderrechnungen) werden in Prozenten des Finanzertrags dargestellt. Damit wird die Verschuldungssituation ersichtlich. Die Verschuldung wird als kritisch eingestuft, wenn die Schwelle von 200 % überschritten wird. Ein Wert bis 50 % gilt als sehr gut. Investitionsdienstanteil 2011 2012 2013 2014 2015 Mittelwert 6.70% 4.13% 6.47% 1.39% 4.07% 4.44% Die Bruttoinvestitionen werden in Prozenten der konsolidierten Ausgaben dargestellt. Damit wird ersichtlich, wie hoch der Anteilder Bruttoinvestitionen an den konsolidierten Ausgaben ist. Die Kennzahl zeigt die Aktivität im Bereich der Investitionen und / oder die Zunahme der Nettoverschuldung. Sie sagt jedochalleine nichts über die finanzielle Situation der Gemeinde aus. Wie der Selbstfinanzierungsgrad kann auch diese Kennzahl von Jahr zu Jahr sehr stark schwanken. Eine Beurteilung über mehrere Jahre ist deshalb wichtig und sinnvoll zusammen mit dem Selbstfinanzierungsanteil. Ein Wert zwischen 10 und 20 % gilt als mittlere Belastung. 16
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Grafische Darstellung der Finanzkennziffern im Mehrjahresvergleich Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierungsanteil 3000% 20% 2500% 2000% 15% 1500% 1000% 500% Selbstfinanzierungsgrad 10% Selbstfinanzierungsanteil 0% -500% -1000% 2011 2012 2013 2014 2015 5% 0% 2011 2012 2013 2014 2015 Zinsbelastungsanteil Kapitaldienstanteil 0% 6% -1% 5% -1% 4% -2% Zinsbelastungsanteil 3% Kapitaldienstanteil -2% 2% -3% 1% -3% 2011 2012 2013 2014 2015 0% 2011 2012 2013 2014 2015 17
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Bruttoverschuldungsanteil Investitionsdienstanteil 6% 7% 5% 6% 4% 5% 3% 2% 1% Bruttoverschuldungsanteil 4% 3% 2% 1% Investitionsdienstanteil 0% 2011 2012 2013 2014 2015 0% 2011 2012 2013 2014 2015 18
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 12 Antrag Der Gemeinderat hat die vorliegende Jahresrechnung mit allen Bestandteilen an seiner Sitzung vom 16. März 2016 genehmigt und beantragt der Gemeindeversammlung: Genehmigung der Jahresrechnung 2015 mit einem Ertragsüberschuss von Fr. 72'014.37 Konolfingen, 17. März 2016 Gemeinderat Konolfingen Der Präsident Die Sekretärin Leiter Finanzabteilung Daniel Hodel Alexandra Grossenbacher Markus Stucki 19
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Übersicht über die Jahresrechnung Rechnung 2015 Budget 2015 Rechnung 2014 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Abschluss der Laufenden Rechnung Total Aufwand 40'942'212.28 40'452'262.00 35'882'604.55 Total Ertrag 41'014'226.65 40'524'912.00 35'909'987.15 Ertragsüberschuss 72'014.37 72'650.00 27'382.60 Aufwandüberschuss 0.00 0.00 0.00 Total 41'014'226.65 41'014'226.65 40'524'912.00 40'524'912.00 35'909'987.15 35'909'987.15 Abschluss der Investitionsrechnung a) Nettoinvestitionen Total aktivierte Ausgaben 1'369'276.36 0.00 431'564.30 Total passivierte Einnahmen 1'979'832.00 0.00 331'786.00 Nettoinvestitionen -610'555.64 0.00 99'778.30 Total 1'369'276.36 1'369'276.36 0.00 0.00 431'564.30 431'564.30 b) Finanzierung Übernahme der Nettoinvestitionen (Einnahmenüberschuss der Investitionsrechnung) -610'555.64 0.00 99'778.30 Übernahme der Abschreibungen Verwaltungsvermögen 4'002'630.76 7'665'400.00 293'373.00 Übernahme der Abschreibungen Bilanzfehlbetrag 0.00 0.00 0.00 Ertragsüberschuss der Laufenden Rechnung 72'014.37 72'650.00 27'382.60 Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung 0.00 0.00 0.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'958'397.03 969'640.00 2'268'179.75 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 2'919'386.80 5'913'400.00 31'437.00 Finanzierungsüberschuss 3'724'211.00 2'794'290.00 2'457'720.05 Finanzierungsfehlbetrag 0.00 0.00 0.00 Total 6'033'042.16 6'033'042.16 8'707'690.00 8'707'690.00 2'588'935.35 2'588'935.35 c) Kapitalveränderung Übernahme des Finanzierungsüberschusses 3'724'211.00 2'794'290.00 2'457'720.05 Übernahme des Finanzierungsfehlbetrags 0.00 0.00 0.00 Aktivierung der Investitionsausgaben 1'369'276.36 0.00 431'564.30 Passivierung der Investitionseinnahmen 1'979'832.00 0.00 331'786.00 Passivierung der Abschreibungen 4'002'630.76 7'665'400.00 293'373.00 Einlagen in Spezialfinanzierungen 1'958'397.03 969'640.00 2'268'179.75 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen 2'919'386.80 5'913'400.00 31'437.00 Zunahme des Eigenkapitals 72'014.37 72'650.00 27'382.60 Abnahme des Eigenkapitals 0.00 0.00 0.00 Total 8'012'874.16 8'012'874.16 8'707'690.00 8'707'690.00 2'920'721.35 2'920'721.35 20
Einwohnergemeinde Konolfingen Vorbericht Jahresrechnung 2015 Finanzierungsausweis Mittelherkunft (Abnahme von Aktiven, Zunahme von Passiven) Mittelverwendung (Zunahme von Aktiven, Abnahme von Passiven) Finanzierungsüberschuss der Verwaltungsrechnung 3'724'211.00 Finanzierungsfehlbetrag der Verwaltungsrechnung 0.00 100 Flüssige Mittel 0.00 6'348'828.52 101 Guthaben 4'527'116.96 0.00 102 Anlagen 0.00 469'047.07 103 Transitorische Aktiven 0.00 1'176'578.55 200 Laufende Verpflichtungen 259'951.75 0.00 201 Kurzfristige Schulden 0.00 0.00 202 Mittel- und langfristige Schulden 0.00 1'127'500.00 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 89'078.46 0.00 204 Rückstellungen 793'962.48 0.00 205 Transitorische Passiven 0.00 272'366.51 Total 9'394'320.65 9'394'320.65 21
30. ZUSAMMENZUG DER BESTANDESRECHNUNG 2015 GEMEINDE KONOLFINGEN BESTAND VERÄNDERUNG BESTAND KONTO BESTANDESRECHNUNG 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 AKTIVEN 30'795'316.72 104'866'747.12 106'012'596.34 29'649'467.50 10 FINANZVERMÖGEN 26'182'127.32 103'497'470.76 100'030'133.58 29'649'464.50 100 Flüssige Mittel 7'351'796.25 53'267'987.18 46'919'158.66 13'700'624.77 101 Guthaben 11'515'132.99 46'122'002.78 50'649'119.74 6'988'016.03 102 Anlagen 7'257'875.63 2'873'579.80 2'404'532.73 7'726'922.70 103 Transitorische Aktiven 57'322.45 1'233'901.00 57'322.45 1'233'901.00 11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 4'613'189.40 1'369'276.36 5'982'462.76 3.00 114 Sachgüter 2'640'354.40 1'369'276.36 4'009'630.76 115 Darlehen und Beteiligungen 1'972'835.00 1'972'832.00 3.00 PASSIVEN 30'795'316.72 27'232'940.87 28'378'790.09 29'649'467.50 20 FREMDKAPITAL 3'672'113.75 25'202'529.47 25'459'403.29 3'415'239.93 200 Laufende Verpflichtungen 610'797.45 23'785'342.60 23'525'390.85 870'749.20 202 Mittel- und langfristige Schulden 1'127'500.00 1'127'500.00 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 162'735.97 204'866.45 115'787.99 251'814.43 204 Rückstellungen 1'120'368.95 833'975.55 40'013.07 1'914'331.43 205 Transitorische Passiven 650'711.38 378'344.87 650'711.38 378'344.87 22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 23'046'380.35 1'958'397.03 2'919'386.80 22'085'390.58 228 Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen 23'046'380.35 1'958'397.03 2'919'386.80 22'085'390.58 23 EIGENKAPITAL 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 239 Eigenkapital 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 22
ZUSAMMENZUG DER LAUFENDEN RECHNUNG NACH FUNKTIONEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG LAUFENDE RECHNUNG 40'942'212.28 41'014'226.65 40'452'262.00 40'524'912.00 35'882'604.55 35'909'987.15 ERTRAGSÜBERSCHUSS 72'014.37 72'650.00 27'382.60 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'754'712.38 600'583.01 2'596'590.00 613'870.00 2'872'814.65 627'679.66 NETTO AUFWAND 2'154'129.37 1'982'720.00 2'245'134.99 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 1'238'107.50 1'168'281.40 1'108'274.00 1'044'519.00 1'196'623.70 1'181'495.95 NETTO AUFWAND 69'826.10 63'755.00 15'127.75 2 BILDUNG 4'258'324.35 962'448.60 4'273'820.00 926'666.00 4'043'685.45 1'031'210.75 NETTO AUFWAND 3'295'875.75 3'347'154.00 3'012'474.70 3 KULTUR UND FREIZEIT 784'362.20 276'015.95 819'913.00 254'850.00 713'574.80 202'154.20 NETTO AUFWAND 508'346.25 565'063.00 511'420.60 5 SOZIALE WOHLFAHRT 18'146'560.29 15'355'574.29 18'058'410.00 14'594'130.00 18'012'279.83 13'094'005.06 NETTO AUFWAND 2'790'986.00 3'464'280.00 4'918'274.77 6 VERKEHR 1'714'359.45 168'082.85 1'952'655.00 159'897.00 1'828'374.07 183'758.55 NETTO AUFWAND 1'546'276.60 1'792'758.00 1'644'615.52 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 4'713'019.42 4'373'476.32 4'195'395.00 3'802'900.00 5'057'412.70 4'704'201.85 NETTO AUFWAND 339'543.10 392'495.00 353'210.85 8 VOLKSWIRTSCHAFT 27'244.65 278'522.00 39'950.00 212'000.00 30'824.40 233'796.00 NETTO ERTRAG 251277.35 172050 202971.6 9 FINANZEN UND STEUERN 7'305'522.04 17'831'242.23 7'407'255.00 18'916'080.00 2'127'014.95 14'651'685.13 NETTO ERTRAG 10525720.19 11508825 12524670.18 23
ZUSAMMENZUG DER LAUFENDEN RECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG NACH ARTEN AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG LAUFENDE RECHNUNG 40'942'212.28 41'014'226.65 40'452'262.00 40'524'912.00 35'882'604.55 35'909'987.15 3 AUFWAND 40'942'212.28 40'452'262.00 35'882'604.55 30 Personalaufwand 6'151'213.15 6'093'215.00 6'124'235.70 300 Behörden, Kommissionen 213'283.80 228'820.00 192'239.60 301 Löhne des Verwaltungs- und Betriebspersonals 4'880'280.75 4'760'145.00 4'811'271.15 302 Löhne der Lehrkräfte 45'117.05 43'500.00 43'108.30 303 Sozialversicherungsbeiträge 390'077.35 390'150.00 382'443.75 304 Personalversicherungsbeiträge 493'557.65 487'100.00 640'364.05 305 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 91'367.30 94'000.00 89'667.00 306 Dienstkleider, Wohn- und Verpflegungszulage 2'692.45 2'800.00 2'564.95 309 Übriger Personalaufwand 34'836.80 86'700.00-37'423.10 31 Sachaufwand 4'983'089.44 5'175'032.00 4'584'542.10 310 Büro- und Schulmaterialien, Drucksachen 293'327.16 333'245.00 300'522.09 311 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 393'433.75 229'055.00 208'433.90 312 Wasser, Energie, Heizmaterialien 381'774.15 472'575.00 483'713.10 313 Verbrauchsmaterialien 211'833.60 249'040.00 224'913.30 314 Dienstleistungen Dritter für baulichen Unterhalt 1'336'436.95 1'393'950.00 1'235'245.30 315 Dienstleistungen Dritter für übrigen Unterhalt 631'532.10 472'135.00 392'581.10 316 Mieten, Pachten, Benützungskosten 76'391.20 83'174.00 78'232.95 317 Spesenentschädigungen 173'061.75 196'863.00 189'761.17 318 Dienstleistungen und Honorare 1'356'276.39 1'556'625.00 1'377'593.93 319 Übriger Sachaufwand 129'022.39 188'370.00 93'545.26 32 Passivzinsen 39'733.95 40'000.00 41'203.50 321 Kurzfristige Schulden 39'733.95 40'000.00 41'203.50 24
ZUSAMMENZUG DER LAUFENDEN RECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG NACH ARTEN AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 33 Abschreibungen 6'159'835.34 6'262'700.00 898'254.85 330 Finanzvermögen 2'157'204.58 2'225'000.00 604'881.85 331 Verwaltungsvermögen, harmonisierte Abschreibungen 400'263.00 410'000.00 293'373.00 332 Verwaltungsvermögen, übrige Abschreibungen 3'602'367.76 3'627'700.00 35 Entschädigungen an Gemeinwesen 4'672'188.70 4'701'465.00 4'655'693.60 351 Kanton 4'495'516.20 4'501'500.00 4'499'433.75 352 Gemeinden 176'672.50 199'965.00 156'259.85 36 Eigene Beiträge 14'294'856.52 14'646'610.00 14'572'465.15 361 Kanton 1'987'625.00 1'972'000.00 1'996'357.00 362 Gemeinden 822'432.75 860'000.00 799'791.80 364 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 1'229'571.05 1'294'900.00 1'325'547.82 365 Private Institutionen 1'109'415.11 1'145'710.00 1'068'599.95 366 Private Haushalte 9'145'812.61 9'374'000.00 9'382'168.58 38 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Stiftungen 1'958'397.03 969'640.00 2'268'179.75 380 Einlagen in Spezialfinanzierungen und Stiftungen 1'958'397.03 969'640.00 2'268'179.75 39 Interne Verrechnungen 2'682'898.15 2'563'600.00 2'738'029.90 390 Verrechneter Aufwand 2'626'792.55 2'491'700.00 2'654'771.85 391 Verrechnete Passivzinsen 56'105.60 63'000.00 75'764.15 395 Verrechneter Ertrag 8'900.00 7'493.90 4 ERTRAG 41'014'226.65 40'524'912.00 35'909'987.15 40 Steuern 13'853'998.40 12'312'000.00 13'359'677.10 400 Einkommens- und Vermögenssteuern 10'863'269.45 9'885'000.00 10'371'944.40 25
ZUSAMMENZUG DER LAUFENDEN RECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG NACH ARTEN AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 401 Gewinn- und Kapitalsteuern 1'094'187.60 570'000.00 1'001'966.30 402 Liegenschaftssteuern 1'315'363.15 1'330'000.00 1'241'504.60 403 Vermögensgewinnsteuern 557'178.20 505'000.00 722'261.80 406 Besitz- und Aufwandsteuern 24'000.00 22'000.00 22'000.00 41 Regalien und Konzessionen 269'327.00 200'000.00 222'023.00 410 Regalien und Konzessionen 269'327.00 200'000.00 222'023.00 42 Vermögenserträge 1'715'269.39 914'147.00 2'068'090.28 421 Guthaben 49'782.67 45'000.00 77'962.71 422 Anlagen des Finanzvermögens 38'227.31 40'000.00 40'432.92 423 Liegenschaften des Finanzvermögens 374'495.85 382'300.00 383'015.30 424 Buchgewinne auf Anlagen des Finanzvermögens 29'130.20 425 Darlehen des Verwaltungsvermögens 50'566.00 63'400.00 71'578.00 427 Liegenschaftserträge Verwaltungsvermögen 351'787.10 333'447.00 349'810.60 428 Einnahmenüberschuss Investitionsrechnung 821'280.26 50'000.00 1'145'290.75 43 Entgelte 7'621'818.54 6'657'278.00 7'096'441.03 430 Ersatzabgaben 345'283.70 265'000.00 312'008.15 431 Gebühren für Amtshandlungen 135'640.07 190'000.00 161'665.80 434 Andere Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'483'685.55 2'209'600.00 2'319'698.30 435 Übrige Verkaufserlöse 1'117'263.25 1'087'200.00 1'081'525.05 436 Rückerstattungen 3'533'849.97 2'902'778.00 3'216'168.93 437 Bussen 6'096.00 2'700.00 5'374.80 44 Anteile und Beiträge ohne Zweckbindung 496'247.15 467'500.00 496'172.35 441 Anteile an Kantonseinnahmen 11'497.15 10'000.00 44'407.35 444 Leistungen aus dem Finanzausgleich 484'750.00 457'500.00 451'765.00 26
ZUSAMMENZUG DER LAUFENDEN RECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG NACH ARTEN AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 45 Rückerstattungen von Gemeinwesen 11'168'185.07 11'111'765.00 9'461'426.10 451 Kanton 10'097'091.26 9'719'300.00 8'289'162.00 452 Gemeinden 1'071'093.81 1'392'465.00 1'172'264.10 46 Beiträge für eigene Rechnung 287'096.15 385'222.00 436'690.39 460 Bund 5'816.78 30'000.00 28'440.95 461 Kanton 281'279.37 355'222.00 408'249.44 48 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Stiftungen 2'919'386.80 5'913'400.00 31'437.00 480 Entnahmen aus Spezialfinanzierungen und Stiftungen 2'919'386.80 5'913'400.00 31'437.00 49 Interne Verrechnungen 2'682'898.15 2'563'600.00 2'738'029.90 490 Verrechneter Aufwand 2'626'792.55 2'491'700.00 2'654'771.85 491 Verrechnete Passivzinsen 56'105.60 63'000.00 75'764.15 495 Verrechneter Ertrag 8'900.00 7'493.90 27
ZUSAMMENZUG DER INVESTITIONSRECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN INVESTITIONSRECHNUNG 7'372'579.51 7'372'579.51 2'314'758.15 2'314'758.15 5 AUSGABEN 7'372'579.51 2'314'758.15 50 Sachgüter 4'571'467.25 770'757.65 500 Grundstücke 2'500'916.40 501 Tiefbauten 1'822'482.10 717'904.45 503 Hochbauten 248'068.75 52'853.20 59 Passivierungen 2'801'112.26 1'544'000.50 590 Passivierte Einnahmen 1'979'832.00 331'786.00 592 Übertrag Einnahmenüberschuss in Laufende Rechnung 821'280.26 1'145'290.75 595 Passivierung Finanzvermögen 66'923.75 6 EINNAHMEN 7'372'579.51 2'314'758.15 61 Nutzungsabgaben und Vorteilsentgelte 1'495'686.65 1'513'641.00 610 Beiträge Dritter für eigene Rechnung 1'495'686.65 1'513'641.00 62 Rückzahlung Darlehen und Beteiligungen 1'972'832.00 115'687.00 620 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 1'972'832.00 115'687.00 63 Rückerstattungen für Sachgüter 7'000.00 33'645.00 631 Tiefbauten 7'000.00 633 Hochbauten 33'645.00 28
ZUSAMMENZUG DER INVESTITIONSRECHNUNG NACH ARTEN 01.01.2015 bis 31.12.2015 GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 66 Beiträge für eigene Rechnung 216'099.00 661 Kanton 216'099.00 69 Aktivierungen 3'897'060.86 435'686.15 690 Aktivierte Ausgaben 1'369'276.36 431'564.30 695 Aktivierung Finanzvermögen 2'527'784.50 4'121.85 29
Einwohnergemeinde Konolfingen Abschreibungstabelle 2015 Konto Bezeichnung Buchwert Zuwachs Abgang Bruttowert harmonisierte übrige Buchwert 01.01.2015 31.12.2015 Abschreibungen Abschreibungen 31.12.2015 1141 Tiefbauten 748'559.65 324'589.86 0.00 1'073'149.51 400'263.00 672'886.51 0.00 Sportplätze 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 Strassen und Bahnübergänge 748'556.65 324'589.86 0.00 1'073'146.51 400'263.00 672'883.51 0.00 Kanalisationen 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 Anlagen Wasserversorgung 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1143 Hochbauten 766'116.65 274'498.50 7'000.00 1'033'615.15 0.00 1'033'615.15 0.00 Schulliegenschaften 209'944.35 60'350.80 0.00 270'295.15 0.00 270'295.15 0.00 Verwaltungsliegenschaften 331'359.45 0.00 0.00 331'359.45 0.00 331'359.45 0.00 Zivilschutzbauten 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 Feuerwehrmagazine 74'246.10 144'936.75 0.00 219'182.85 0.00 219'182.85 0.00 Werkhof 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 Dorfmuseum Alter Bären 2'394.60 50'729.70 0.00 53'124.30 0.00 53'124.30 0.00 Sport- und Freizeitanlagen 148'170.15 18'481.25 7'000.00 159'651.40 0.00 159'651.40 0.00 Übertrag 1'514'676.30 599'088.36 7'000.00 2'106'764.66 400'263.00 1'706'501.66 0.00 30
Einwohnergemeinde Konolfingen Abschreibungstabelle 2015 Konto Bezeichnung Buchwert Zuwachs Abgang Bruttowert harmonisierte übrige Buchwert 01.01.2015 31.12.2015 Abschreibungen Abschreibungen 31.12.2015 Übertrag 1'514'676.30 599'088.36 7'000.00 2'106'764.66 400'263.00 1'706'501.66 0.00 1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 142'377.10 0.00 0.00 142'377.10 0.00 142'377.10 0.00 Fahrzeuge Werkhof 142'376.10 0.00 0.00 142'376.10 0.00 142'376.10 0.00 Feuerwehrfahrzeuge und Geräte 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 0.00 1149 Übrige Sachgüter 983'301.00 770'188.00 0.00 1'753'489.00 0.00 1'753'489.00 0.00 Erschliessungen/Planungen 983'301.00 770'188.00 0.00 1'753'489.00 0.00 1'753'489.00 0.00 1154 Darlehen und Beteiligungen 1'972'835.00 0.00 1'972'832.00 3.00 0.00 0.00 3.00 371 Aktien AVAG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 175 Aktien Medianet AG 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Darlehen WAKI AG 1'972'831.00 0.00 1'972'831.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Aktien WAKI AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 Beteiligung Volkshochschule Münsingen 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 0.00 1.00 Total 4'613'189.40 1'369'276.36 1'979'832.00 4'002'633.76 400'263.00 3'602'367.76 3.00 31
Einwohnergemeinde Konolfingen Abschreibungstabelle 2015 Abschreibungen auf dem Finanzvermögen Konto Bezeichnung Buchwert Zuwachs Abgang Bruttowert Abschreibungen Buchwert 01.01.2015 31.12.2015 31.12.2015 1021 Aktien und Anteilscheine 8'004.00 0.00 1.00 8'003.00 0.00 8'003.00 3200 Aktien BKW Energie AG, Bern 8'000.00 0.00 0.00 8'000.00 0.00 8'000.00 2 Anteilscheine Sportzentrum Aaretal 1.00 0.00 1.00 0.00 0.00 0.00 75 Aktien Radio Emme 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 20 Aktien SCL Tigers AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 Aktien Sporthalle Konolfingen AG 1.00 0.00 0.00 1.00 0.00 1.00 1022 Darlehen 250'000.00 0.00 5'000.00 245'000.00 0.00 245'000.00 Darlehen Sporthalle Konolfingen AG 45'000.00 0.00 0.00 45'000.00 0.00 45'000.00 Darlehen Tennisclub Konolfingen 55'000.00 0.00 5'000.00 50'000.00 0.00 50'000.00 Darlehen Ärztezentrum 150'000.00 0.00 150'000.00 0.00 150'000.00 1023 Liegenschaften 6'995'051.63 2'828'792.60 301'008.10 9'522'836.13 2'056'326.43 7'466'509.70 Gebäude 6'452'332.13 26'868.10 301'008.10 6'178'192.13 2'056'326.43 4'121'865.70 Diverse Landparzellen 542'719.50 2'801'924.50 0.00 3'344'644.00 0.00 3'344'644.00 Total 7'253'055.63 2'828'792.60 306'009.10 9'775'839.13 2'056'326.43 7'719'512.70 32
VERPFLICHTUNGSKREDITKONTROLLE 2015 Kumulierte Investitions- Kumulierte Kumulierte Investitions- Kumulierte Konto Datum Organ Objekt Bruttokredit Ausgaben ausgaben Ausgaben Einnahmen einnahmen Einnahmen Saldo Abrechnung 01.01.2015 2015 31.12.2015 01.01.2015 2015 31.12.2015 VERPFLICHTUNGSKREDITE 25 800 500.00 3 643 616.10 4 571 467.25 8 212 689.75 1 492 209.00 1 979 832.00 3 472 041.00 17 587 810.25 140 Feuerwehr 6 700'000.00 74 245.10 144 936.75 219 181.85 6 480 818.15 140.503.01 30.11.2014 UA Neubau Feuerwehrmagazin 6 700 000.00 74 245.10 144 936.75 219 181.85 6 480 818.15 151 Militär 120'000.00 594 268.15 2 568.15 596 836.30 446 099.00 7 000.00 453 099.00-476 836.30 151.501.01 20.03.2013 GR Sanierung Scheibenstand Stalden 120'000.00 594 268.15 2 568.15 596 836.30 446 099.00 7 000.00 453 099.00-476 836.30 13.01.2016 217 Schulanlagen 500 000.00 22 242.20 60 350.80 82 593.00 417 407.00 217.503.05 03.07.2013 GR Schulraumplanung 500'000.00 22'242.20 60 350.80 82 593.00 417 407.00 321 Antennen- und Kabelanlagen 1.00 1.00 321.624.01 04.11.2015 GR Verkauf Aktien Medianet AG 1.00 1.00 11.12.2015 340 Sport 60'000.00 15 913.10 15 913.10 44 086.90 340.503.04 24.09.2014 GR Planungsauftrag Sport- und Freizeitanlage Inseli 60 000.00 15 913.10 15 913.10 44 086.90 620 Gemeindestrassen 519 000.00 87 123.25 375 319.56 460 049.21 58 950.79 620.501.08 05.11.2008 GR Sanierung Tonisbachstrasse 195'000.00 197 417.89 197 414.89-2 414.89 24.02.2016 620.501.13 05.11.2008 GR Erstellung Gehweg Haldenweg 122'000.00 125 561.47 125 561.47-3 561.47 24.02.2016 620.501.21 06.11.2013 GR Sanierung Bodenackerweg 92'000.00 84 729.65 84 729.65 7 270.35 14.01.2015 621.501.01 03.09.2014 GR Kauf Parkplatz Oberdorfstrasse 50 000.00 2 393.60 50 729.70 53 123.30-3 123.30 25.11.2015 621.501.02 20.05.2015 GR Kauf und Erstellung Parkplatz Ballenbühl 60 000.00 1 613.50 1 613.50 58 386.50 650 öffentlicher Verkehr 180'000.00 180 000.00 650.501.01 12.07.2013 GR Verlängerung Unterführung Bahnhof 180'000.00 180'000.00 700 Wasserversorgung 1 410 000.00 560 854.40 476 408.20 1 037 262.60 1 046 110.00 1 972 831.00 3 018 941.00 372 737.40 700.501.05 05.11.2008 GR Erschliessung Tonisbach 188'000.00 161 266.45 161 266.45 26 733.55 24.02.2016 700.501.06 20.10.2010 GR Ersatz Trinkwasserleitung Tonisbach 182'500.00 184 035.75 184 035.75-1 535.75 25.02.2015 700.501.14 03.03.2010 GR Erschliessung ZPP6 Kiesenmatte 165'000.00 93 132.15 42 497.70 135 629.85 29 370.15 13.01.2016 33
VERPFLICHTUNGSKREDITKONTROLLE 2015 Kumulierte Investitions- Kumulierte Kumulierte Investitions- Kumulierte Konto Datum Organ Objekt Bruttokredit Ausgaben ausgaben Ausgaben Einnahmen einnahmen Einnahmen Saldo Abrechnung 01.01.2015 2015 31.12.2015 01.01.2015 2015 31.12.2015 700.501.15 13.04.2011 GR Anpassungsarbeiten zu Waki-Leitung 151'000.00 98 293.35 20 152.95 118 446.30 32 553.70 13.01.2016 700.501.16 13.04.2011 GR Anschlussleitung Terrassenweg 97'000.00 22'014.15 24 702.25 46 716.40 50 283.60 13.01.2016 700.501.17 06.11.2013 GR Ersatz Trinkwasserleitung Bodenackerweg 100'000.00 81 270.55 81 270.55 18 729.45 14.01.2015 700.501.18 06.11.2013 GR Neue Trinwasserleitung Alpen- bis 98'000.00 82 108.45 82 108.45 15 891.55 14.01.2015 Unterdorfstrasse 700.501.19 04.02.2015 GR Leckwarnsystem Lorno 185 000.00 134 075.05 134 075.05 50 924.95 700.501.20 01.07.2015 GR Erneuerung Trinkwasserleitung Inselistrasse 98 500.00 93 713.80 93 713.80 4 786.20 03.02.2016 700.501.21 01.07.2015 GR Neubau Verbindungsleitung Sonnrainstrasse 145 000.00 145 000.00 700.624.01 01.01.1999 Rückzahlung Darlehen WAKI 1 1046 110.00 1 972 831.00 3 018 941.00 31.12.2015 710 Abwasserentsorgung 564 500.00 11 800.40 197 998.19 209 798.59 354 701.41 710.501.03 20.12.2006 GR Umlegung Leitungen Bernstrasse 340'000.00 11'800.40 11'800.40 328'199.60 710.501.05 05.11.2008 GR Erschliessung Tonisbach 181'000.00 197 998.19 197 998.19-16 998.19 24.02.2016 710.501.10 01.07.2015 GR Erstellung Kanalisation Wolfmattweg Hangele 43 500.00 43 500.00 750 Gewässerverbauung 4'047'000.00 2 076 812.00 700 188.00 2 847 000.00 1 200 000.00 750.501.07 05.06.2007 GV Hochwasserschutz Chisenbach 4'047'000.00 2 076 812.00 700 188.00 2 847 000.00 1 200 000.00 942 Liegenschaften Finanzvermögen 11 700 000.00 216 270.60 2 527 784.50 2 744 055.10 8 955 944.90 942.500.01 30.11.2014 UA Kauf Land Bernstrasse 7 300 000.00 8 051.40 2 500 916.40 2 508 967.80 4 791 032.20 942.503.05 17.06.2012 UA Projekt Katzengässli 4'350'000.00 156 140.00 26 868.10 183 008.10 4 166 991.90 942.503.06 25.07.2012 GR Schützenhaus Stalden 50'000.00 52 079.20 52'079.20-2'079.20 03.02.2016 34
Nachkredittabelle In der Liste sind Abweichungen von mehr als Fr. 20'000. enthalten Nachkredit Konto Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz Kompetenz Datum Begründung GR GV Effektiv bewilligter Nachkredit 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 315 770.00 564 746.05 248 976.05 248 976.05 029.315.02 Unterhalt und Dienstleistungen EDV 226 400.00 418 932.25 192 532.25 192 532.25 29.04.2015 16.03.2016 Nachkredit Erneuerung Informatik Fr. 160 000.00 Neuer SQL Server und Lizenzen 090.314.01 Liegenschaftsunterhalt Verwaltungsliegenschaften 89 370.00 145 813.80 56 443.80 56 443.80 18.03.2015 Nachkredit Fr. 69 000. zur Sanierung Gemeindearchiv 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 109 640.00 374 777.60 265 137.60 98 643.45 166 494.15 140.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung 109 640.00 208 283.45 98 643.45 98 643.45 16.03.2016 Einlage Überschuss in Spezialfinanzierung 160.311.01 Anschaffung Material, Ausrüstung, Mobilien Zivilschutz 0.00 166 494.15 166 494.15 166 494.15 16.03.2018 Nachkredit Fr. 131 599. vom 12.08.2015 für Anschaffung neuer Kleider. Ganzer Betrag wurde durch die Entnahme von Ersatzbeiträgen ausgeglichen. 2 BILDUNG 651 200.00 885 850.70 234 650.70 110 366.00 124 284.70 200.351.00 Beiträge an Kanton, Lohnanteile Kindergarten 195 000.00 241 372.75 46 372.75 46 372.75 16.03.2016 Höherer Anteil an den Kanton für Lehrerbesoldungen 217.301.01 Löhne Schulhausabwarte 363 000.00 398 477.45 35 477.45 35 477.45 16.03.2016 Krankheitsbedingter Ausfall / Aufstockung Reinigungspersonal 217.314.01 Liegenschaftsunterhalt Schulliegenschaften 66 500.00 190 784.70 124 284.70 124 284.70 29.04.2015 20.05.2015 Nachkredit von Fr. 93 000. für den Umbau 5. Kindergarten Nachkredit vorn Fr. 50 000. zur Instandstellung Vorplatz Schulhaus Kirchbühl 219.351.00 Lohnanteil Schulleitung und Gesundheitsförderung 26 700.00 55 215.80 28 515.80 28 515.80 16.03.2016 Der Gemeindeanteil an der Schulleiterbesoldung inkl. Sozialversicherungen wird uns durch die Erziehungsdirektion in Rechnung gestellt. 35
Nachkredittabelle In der Liste sind Abweichungen von mehr als Fr. 20'000. enthalten Nachkredit Konto Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz Kompetenz Datum Begründung GR GV Effektiv bewilligter Nachkredit 3 KULTUR UND FREIZEIT 195 000.00 217 308.90 22 308.90 22 308.90 340.301.01 Löhne Schwimmbad 195'000.00 217 308.90 22 308.90 22 308.90 16.03.2016 Mehraufwand aufgrund des schönen Sommers 2015 5 SOZIALE WOHLFAHRT 5 688 900.00 6 133 139.45 444 239.45 444 239.45 540.365.02 Beitrag an Tageselternverein 115 000.00 137 896.70 22 896.70 22 896.70 16.03.2016 Höhere Betreuungsstunden zugelassen 541.365.01 Selbstbehalte Kita 15 000.00 62 049.35 47 049.35 47 049.35 16.03.2016 Kanton bewilligte zusätzliche Kita-Plätze. Mehr Kinder aus Konolfingen besuchen auswärtige Kitas. 581.366.01 Zuschüsse gemäss Dekret 24 000.00 56 489.15 32 489.15 32 489.15 16.03.2016 Zusätzliche Personen mussten unterstützt werden. Aufhebung des Dekrets per 31.12.2015. 584.390.01 Verrechnete Personalkosten Sozialdienst 1 732 700.00 1 934 739.00 202 039.00 202 039.00 16.03.2016 Gemäss Verfügung der Gesundheits- und Fürsorgedirektion sind infolge Fallzunahme höhere Lohnkosten zum Lastenausgleich zugelassen. 587.351.00 Lastenanteil Konolfingen 2 335 000.00 2 420 302.90 85 302.90 85 302.90 16.03.2016 Zunahme infolge ansteigenden Kosten in der Sozialhilfe. 589.301.01 Löhne Sozialdienst 1 467 200.00 1 521 662.35 54 462.35 54 462.35 16.03.2016 Siehe Begründung unter 584.390.01 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 847 650.00 1 818 824.38 971 174.38 971 174.38 700.314.01 Unterhalt und Reparatur Leitungsnetz Wasser 147 650.00 179 326.65 31 676.65 18.03.2015 Nachkredit für Erneuerung Wasserleitung Mühleweg Fr. 125 000.00 700.364.01 Betriebskostenbeitrag WAKI AG 700 000.00 749 384.15 49 384.15 49 384.15 16.03.2016 Zum Zeitpunkt der Budgetierung 2015 waren die Zahlen der WAKI AG noch nicht bekannt. 700.380.01 Einlage Rechnungsausgleich Wasseranlagen 0.00 74 215.40 74 215.40 74 215.40 16.03.2016 Ausgleich der Wasserrechnung 36
Nachkredittabelle In der Liste sind Abweichungen von mehr als Fr. 20'000. enthalten Nachkredit Konto Bezeichnung Voranschlag Rechnung Überschreitung gebunden Kompetenz Kompetenz Datum Begründung GR GV Effektiv bewilligter Nachkredit 710.380.01 Einlage Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich 0.00 791 478.16 791 478.16 791 478.16 16.03.2016 Ausgleich der Abwasserrechnung 720.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung 0.00 24 420.02 24 420.02 24 420.02 16.03.2016 Ausgleich Kehrichtrechnung 9 FINANZEN UND STEUERN 0.00 28 284.85 28 284.85 28 284.85 903.330.02 Wertberichtigung für gefährdete Steuerguthaben 0.00 28 284.85 28 284.85 28 284.85 16.03.2016 Pauschale Abschreibung nach kant. Vorgaben 37
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG LAUFENDE RECHNUNG 40'942'212.28 41'014'226.65 40'452'262.00 40'524'912.00 35'882'604.55 35'909'987.15 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'754'712.38 600'583.01 2'596'590.00 613'870.00 2'872'814.65 627'679.66 01 Legislative und Exekutive 304'263.00 285'220.00 301'764.87 011 Legislative (GV) 50'500.25 53'550.00 55'834.10 011.300.01 Entschädigungen 6'070.35 6'500.00 5'980.35 011.317.01 Spesen GPK 250.00 250.00 250.00 011.318.01 Abstimmungen, Wahlen und GV 22'210.90 24'000.00 26'248.75 011.318.02 Revision Gemeinderechnung 13'300.00 14'000.00 14'686.00 011.365.00 Beiträge an politische Parteien 8'669.00 8'800.00 8'669.00 012 Exekutive (GR und Kommissionen) 253'762.75 231'670.00 245'930.77 012.300.02 Entschädigungen Gemeinderat 155'000.10 138'000.00 138'000.00 012.300.03 Sitzungsgelder Liegenschaftskommission 2'515.70 3'900.00 2'260.00 012.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 11'710.75 11'200.00 9'841.35 012.304.00 Personalversicherungsbeiträge 3'533.40 3'400.00 3'344.70 012.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 850.35 800.00 745.75 012.317.01 Spesen 18'000.00 18'000.00 18'000.00 012.317.02 Gemeinderatskredit 62'152.45 56'370.00 73'738.97 02 Allgemeine Verwaltung 2'226'245.38 435'919.86 2'116'100.00 454'800.00 2'400'686.23 465'655.46 029 Allgemeine Verwaltung 2'226'245.38 435'919.86 2'116'100.00 454'800.00 2'400'686.23 465'655.46 029.301.01 Löhne GL / Ortspolizei / Empfang 427'799.20 425'000.00 444'806.70 029.301.02 Löhne Finanzabteilung / AHV 403'978.10 398'000.00 393'019.95 029.301.03 Löhne Bauabteilung 487'932.30 488'000.00 588'887.05 029.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 102'157.85 106'200.00 114'366.55 38
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 029.304.00 Personalversicherungsbeiträge 146'740.35 151'000.00 333'412.85 029.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 21'845.95 23'000.00 23'695.35 029.309.00 Weiterbildung des Personals 21'315.15 35'300.00 17'277.50 029.309.01 Abgrenzung Überzeit / Ferien -22'281.00-44'309.00 029.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate, Zeitschriften 51'715.80 70'000.00 43'191.84 029.311.01 Anschaffung Büromobiliar und -maschinen 12'734.35 8'000.00 15'786.50 029.315.01 Unterhalt Büromobiliar und -maschinen 2'701.15 4'000.00 3'046.80 029.315.02 Unterhalt und Dienstleistungen EDV 418'932.25 226'400.00 226'403.10 029.317.01 Spesen 4'548.50 7'000.00 5'201.45 029.318.01 Telefon 12'839.80 10'500.00 6'980.25 029.318.02 Porti, Bankgebühren 16'692.33 20'000.00 17'066.49 029.318.03 Gebühren Steuern und Teilungen 75'780.65 73'000.00 72'385.80 029.318.04 Honorare Beratungen, Expertisen etc. 11'195.10 37'100.00 41'936.55 029.318.05 Haftpflicht- und Sachversicherungsprämien 10'682.85 10'000.00 9'825.15 029.319.01 Verschiedene Ausgaben 12'431.20 17'600.00 13'270.45 029.365.01 Verbands- und Mitgliederbeiträge 6'503.50 6'000.00 5'773.90 029.390.01 Verrechneter Aufwand 68'661.00 029.435.01 Verkaufserlöse 2'715.35 5'000.00 3'305.55 029.436.01 Lohnausfallentschädigungen 38'622.45 358.45 029.436.02 Verschiedene Rückerstattungen 13'193.91 10'000.00 17'834.46 029.490.01 Verrechneter Aufwand 381'388.15 439'800.00 444'157.00 09 Nicht aufteilbare Aufgaben 224'204.00 164'663.15 195'270.00 159'070.00 170'363.55 162'024.20 090 Verwaltungsliegenschaften 224'204.00 164'663.15 195'270.00 159'070.00 170'363.55 162'024.20 090.301.01 Löhne Reinigungspersonal 34'144.75 51'500.00 40'674.00 090.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 2'675.05 4'000.00 3'205.50 090.304.00 Personalversicherungsbeiträge 2'418.60 2'400.00 3'024.60 090.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 531.30 900.00 672.15 090.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser, Heizung 30'184.30 39'000.00 52'638.55 090.314.01 Liegenschaftsunterhalt 145'813.80 89'370.00 60'367.75 39
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 090.318.01 Versicherungsprämien und Diverses 8'436.20 8'100.00 9'781.00 090.427.01 Mietzinse 59'889.60 58'600.00 57'735.00 090.436.01 Diverse Rückerstattungen 1'168.55 684.20 090.490.01 Verrechnete Mieten Gemeindehaus 103'605.00 100'470.00 103'605.00 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 1'238'107.50 1'168'281.40 1'108'274.00 1'044'519.00 1'196'623.70 1'181'495.95 10 Rechtsaufsicht 73'684.85 116'247.27 77'000.00 140'000.00 67'672.65 137'331.80 100 Mass und Gewicht 16'029.80 17'000.00 8'719.15 100.318.01 Vermessungswerk, Nachführung und Neuvermessung 16'029.80 17'000.00 8'719.15 101 Übrige Rechtspflege 57'655.05 116'247.27 60'000.00 140'000.00 58'953.50 137'331.80 101.318.01 Gebührenaufwand 57'655.05 60'000.00 58'953.50 101.431.01 Gebührenertrag 116'247.27 140'000.00 137'331.80 11 Polizei 4'111.50 22'000.00 11'167.95 113 Gemeindepolizei 4'111.50 22'000.00 11'167.95 113.318.01 Polizeieinsätze und Hundesecurity 4'111.50 22'000.00 11'167.95 40
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 14 Feuerwehr 580'612.50 580'612.50 515'404.00 515'404.00 673'698.10 673'698.10 140 Feuerwehr 580'612.50 580'612.50 515'404.00 515'404.00 673'698.10 673'698.10 140.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 23'639.95 30'700.00 15'008.70 140.301.01 Löhne 22'358.95 26'600.00 23'633.05 140.301.02 Sold Übungs- und Pikettdienst 55'901.80 46'020.00 48'732.60 140.301.03 Branddienst / Wasserwehr / Ölwehr 28'392.90 30'000.00 43'781.95 140.301.04 Kursgelder 23'683.30 30'970.00 16'916.60 140.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 2'763.20 2'200.00 2'467.35 140.304.00 Personalversicherungsbeiträge 1'901.35 2'000.00 1'768.70 140.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1'815.80 2'100.00 1'960.70 140.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 824.00 2'500.00 2'279.50 140.311.01 Anschaffung Ausrüstung 93'056.45 92'800.00 78'635.60 140.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 1'392.70 1'900.00 3'381.00 140.313.01 Verbrauchsmaterial (Benzin) 13'461.15 16'000.00 10'860.40 140.314.01 Unterhalt Feuerwehrmagazine 1'042.55 2'250.00 1'977.85 140.314.02 Unterhalt Feuerweiher 2'409.40 6'000.00 3'319.10 140.315.01 Unterhalt Fahrzeuge, Geräte und Material 31'849.45 38'500.00 28'043.70 140.315.02 Unterhalt und Dienstleistungen EDV 1'949.90 5'000.00 1'849.90 140.316.01 Miete, Baurechtszinse und Nebenkosten 6'963.90 10'374.00 8'847.95 140.317.01 Spesen 6'592.70 6'000.00 6'727.20 140.318.01 Telefon (Alarmeinrichtung), Porti 5'342.25 7'200.00 5'918.25 140.318.02 Steuern und Versicherungen 12'856.80 10'500.00 12'500.65 140.319.01 Übriger Aufwand 8'780.55 10'500.00 12'260.25 140.380.01 Einlage in Spezialfinanzierung 208'283.45 109'640.00 317'475.45 140.390.02 Verrechnete Miete 25'350.00 25'650.00 25'350.00 140.391.01 Verrechnete Passivzinsen 1.65 140.430.01 Feuerwehrdienstersatzabgaben 345'283.70 265'000.00 312'008.15 140.436.01 Verschiedene Rückerstattungen 33'080.95 30'000.00 40'979.20 140.437.01 Bussen 3'165.00 500.00 2'070.00 140.461.01 Beiträge Gebäudeversicherung / Gemeinden 199'082.85 219'404.00 318'220.70 41
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 140.495.01 Verrechnete Aktivzinsen 500.00 420.05 15 Militärische Landesverteidigung 4'231.30 5'816.78 14'010.00 30'000.00 21'937.50 28'440.95 151 Militär 4'231.30 5'816.78 14'010.00 30'000.00 21'937.50 28'440.95 151.301.01 Löhne 1'000.00 366.95 151.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 10.00 151.311.01 Anschaffung von Mobilien 283.20 1'000.00 151.313.01 Verbrauchsmaterial 146.85 1'000.00 2'223.00 151.315.01 Unterhalt Mobiliar und Einrichtungen Militär 211.05 1'000.00 242.65 151.316.01 Quartierentschädigungen 1'000.00 200.00 151.317.01 Spesen und Diverses 60.20 1'000.00 218.90 151.390.01 Verrechneter Aufwand 3'530.00 8'000.00 18'686.00 151.460.01 Entschädigungen für Truppenunterkunft 5'816.78 30'000.00 28'440.95 16 Zivile Landesverteidigung 575'467.35 465'604.85 479'860.00 359'115.00 422'147.50 342'025.10 160 Zivilschutz Konolfingen 281'661.50 171'799.00 128'795.00 8'050.00 123'268.80 43'146.40 160.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 280.00 920.00 280.00 160.301.01 Löhne 148.80 160.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 24.30 160.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1.90 160.311.01 Anschaffung Material, Ausrüstung, Mobilien 166'494.15 160.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 19'774.40 15'000.00 25'571.50 160.314.01 Baulicher Unterhalt 13'535.40 3'400.00 9'815.10 160.318.01 Telefon, Versicherungen, Einsätze und Diverses 7'251.65 4'810.00 6'264.60 160.352.01 Anteil Konolfingen an ZSO Kiesental 55'337.75 73'665.00 70'860.40 160.362.01 Beiträge an RKZ 17'120.15 14'000.00 8'511.20 160.365.01 Einsatzkostenversicherung 12'000.00 160.390.02 Verrechneter Personalaufwand ZSO 1'868.00 5'000.00 1'791.00 42
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 160.436.01 Diverse Rückerstattungen 345.00 869.40 160.461.01 Bundes- und Kantonsbeiträge 3'500.00 6'050.00 3'500.00 160.480.01 Spezialfinanzierung Ersatzabgaben 166'699.00 31'437.00 160.490.01 Verrechnete Stromkosten Militär 1'255.00 2'000.00 7'340.00 161 ZSO Kiesental 293'805.85 293'805.85 351'065.00 351'065.00 298'878.70 298'878.70 161.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 4'310.05 8'950.00 8'270.00 161.301.01 Löhne 131'404.80 148'000.00 150'828.85 161.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 10'297.10 12'100.00 12'291.20 161.304.00 Personalversicherungsbeiträge 11'317.60 11'100.00 12'296.05 161.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 2'125.15 2'700.00 2'453.55 161.309.01 Abgrenzung Überzeit / Ferien 216.00-28'110.00 161.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 2'257.20 1'500.00 1'926.90 161.311.01 Anschaffung Material, Ausrüstung, Mobilien 20'915.00 17'500.00 27'567.20 161.315.01 Unterhalt Mobiliar, Fahrzeuge, Material 4'581.50 3'785.00 12'805.20 161.315.02 Unterhalt EDV (Hardware + Software) 674.05 7'200.00 7'990.85 161.317.01 Spesen 2'401.45 3'000.00 1'987.55 161.318.01 Telefon, Porti, Versicherungen, Alarm 23'734.40 13'000.00 12'974.25 161.318.03 Kurse und Übungen 58'748.40 105'500.00 54'548.20 161.319.01 Übriger Aufwand 1'288.15 630.00 1'513.90 161.390.01 Verrechnete Kosten 19'535.00 16'100.00 19'535.00 161.436.01 Diverse Rückerstattungen 17'152.30 7'700.00 8'878.90 161.452.01 Kostenanteil Gemeinden 274'879.55 332'365.00 210'658.80 161.490.02 Verrechneter Personalaufwand ZSO 1'774.00 11'000.00 79'341.00 43
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 2 BILDUNG 4'258'324.35 962'448.60 4'273'820.00 926'666.00 4'043'685.45 1'031'210.75 20 Kindergarten 268'642.30 33'795.00 219'505.00 237'356.00 25'619.00 200 Kindergarten 268'642.30 33'795.00 219'505.00 237'356.00 25'619.00 200.310.01 Schul- und Büromaterial 14'771.90 12'720.00 17'067.75 200.311.01 Anschaffung von Mobilien 9'404.05 8'300.00 14'036.55 200.318.01 Telefon, Porti und Diverses 3'093.60 3'485.00 2'026.90 200.351.00 Beiträge an Kanton, Lohnanteile Kindergarten 241'372.75 195'000.00 204'224.80 200.451.01 Rückerstattungen des Kantons 33'795.00 25'619.00 21 Volksschule 3'989'682.05 928'653.60 4'054'315.00 926'666.00 3'806'329.45 1'005'591.75 210 Primarstufe 1'063'122.10 1'098'160.00 1'122'667.79 210.310.01 Schul- und Büromaterial 86'466.15 98'360.00 103'683.79 210.311.01 Anschaffung von Mobilien 11'245.40 8'415.00 7'545.15 210.315.01 Unterhalt Mobilien 6'405.95 11'000.00 2'362.65 210.317.01 Diverse Aktivitäten und Verschiedenes 28'176.25 34'685.00 31'135.05 210.318.01 Telefon, Porti und Konzessionen 2'468.50 5'400.00 2'730.70 210.351.00 Beiträge an Kanton, Lohnanteile Primarstufe 917'525.50 930'000.00 964'878.10 210.352.00 Schulgelder an andere Gemeinden 10'834.35 10'300.00 10'332.35 212 Sekundarstufe 1 1'031'990.75 446'667.15 1'223'725.00 520'000.00 1'062'615.34 576'717.90 212.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 50.00 212.310.01 Schul- und Büromaterial 70'807.75 87'765.00 73'366.69 212.311.01 Anschaffung von Mobilien 11'928.40 13'590.00 25'953.90 212.313.01 Lebensmittel, Verbrauchsmaterial 14'541.20 18'000.00 15'361.20 212.315.01 Unterhalt Mobilien 9'183.50 22'350.00 10'522.95 212.317.01 Diverse Aktivitäten und Verschiedenes 32'608.55 42'620.00 34'242.35 44
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 212.318.01 Telefon, Porti und Konzessionen 1'602.70 3'400.00 2'010.50 212.351.00 Beiträge an Kanton, Lohnanteile Sekstufe 840'363.25 1'000'000.00 869'937.65 212.352.00 Schulgelder an andere Gemeinden 50'955.40 36'000.00 31'170.10 212.436.01 Verschiedene Rückerstattungen 112.00 212.451.01 Rückerstattungen des Kantons an Lehrerbesoldungen 12'278.00 212.452.01 Schulgelder von andern Gemeinden 434'389.15 520'000.00 576'605.90 214 Musikschulen 94'136.80 95'000.00 96'190.70 214.365.01 Beiträge an Musikschulen 94'136.80 95'000.00 96'190.70 217 Schulliegenschaften 964'091.65 269'551.90 839'330.00 241'500.00 937'693.40 261'404.05 217.301.01 Löhne 398'477.45 363'000.00 436'978.90 217.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 29'920.10 30'000.00 32'660.80 217.304.00 Personalversicherungsbeiträge 31'924.75 27'500.00 38'074.40 217.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 6'249.50 6'500.00 7'068.50 217.309.00 Übriger Personalaufwand 2'980.00 4'300.00 217.311.02 Anschaffung Maschinen 1'802.35 4'950.00 6'603.10 217.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 95'065.20 109'500.00 95'329.50 217.312.02 Heizmaterial 84'320.50 118'500.00 114'980.20 217.313.01 Verbrauchsmaterial (Reinigung) 44'295.20 43'000.00 43'368.65 217.314.01 Liegenschaftsunterhalt 190'784.70 66'500.00 94'037.60 217.315.01 Unterhalt Turnmaterial und Geräte 22'203.10 18'000.00 13'634.00 217.315.02 Unterhalt Maschinen 7'142.95 5'000.00 3'403.95 217.316.01 Miete Spielgruppe / Chinder-Träff 8'316.00 8'500.00 8'316.00 217.317.01 Spesen 144.00 1'000.00 144.00 217.318.01 Versicherungsprämien und Diverses 40'465.85 33'080.00 43'093.80 217.427.01 Liegenschaftsertrag / Mietzinse 256'684.25 241'500.00 261'061.95 217.436.01 Diverse Rückerstattungen 12'867.65 342.10 218 Tagesschule 148'304.70 80'704.35 136'000.00 81'466.00 137'037.70 84'303.90 218.301.01 Löhne 87'716.15 72'500.00 79'268.30 218.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 6'402.85 5'900.00 5'767.05 45
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 218.304.00 Personalversicherungsbeiträge 2'146.80 2'800.00 790.75 218.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 1'105.15 1'300.00 1'066.20 218.309.00 Weiterbildung 840.00 1'500.00 1'058.00 218.311.01 Anschaffung Mobilien 1'505.00 2'500.00 669.70 218.313.01 Lebensmittel, Verbrauchsmaterial 9'378.80 8'600.00 8'271.10 218.316.01 Miete 32'200.00 32'200.00 32'200.00 218.317.01 Spesen 581.60 900.00 1'384.90 218.319.01 Verschiedene Ausgaben 6'428.35 7'800.00 6'561.70 218.436.01 Elternbeiträge und Rückerstattungen 26'207.25 18'228.00 19'718.30 218.436.02 Rückerstattung Essen 16'239.00 17'500.00 15'448.00 218.461.01 Kantonsbeitrag 38'258.10 45'738.00 49'137.60 219 Nicht Aufteilbares, Volksschule 688'036.05 131'730.20 662'100.00 83'700.00 450'124.52 83'165.90 219.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 3'756.70 12'000.00 5'315.50 219.301.01 Löhne Schülertransport 91'530.00 73'800.00 65'740.35 219.301.02 Löhne Schulsekretariat 69'498.35 66'800.00 64'878.30 219.301.03 Löhne Schulsozialarbeit 125'578.55 124'000.00 52'278.45 219.302.01 Löhne Bibliothekare 45'117.05 43'500.00 43'108.30 219.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 24'625.80 23'200.00 17'560.60 219.304.00 Personalversicherungsbeiträge 28'136.75 29'100.00 13'030.95 219.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 5'265.30 5'300.00 3'699.40 219.309.01 Abgrenzung Überzeit / Ferien 4'255.00 777.00 219.310.01 Anschaffungen und Diverses Bibliothek 33'767.00 30'000.00 32'267.87 219.315.01 EDV Schule 65'403.15 50'000.00 19'167.10 219.317.01 Spesen 773.10 2'000.00 609.70 219.318.01 Schulärztliche Untersuchungen 14'733.85 15'000.00 18'574.70 219.318.02 Aufwand Schulsozialarbeit 7'367.35 10'000.00 8'350.69 219.319.01 Aufwand Schülertransport 62'555.45 100'000.00 33'757.15 219.319.02 Schuladministration und Erwachsenenbildung 9'156.85 9'400.00 7'194.76 219.351.00 Lohnanteil Schulleitung und Gesundheitsförderung 55'215.80 26'700.00 22'513.70 219.390.01 Verrechnete Miete Bibliothek 41'300.00 41'300.00 41'300.00 219.436.01 Diverse Rückerstattungen 14'559.65 8'700.00 9'647.00 46
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 219.436.02 Einnahmen Bibliothek 22'230.00 21'000.00 22'312.00 219.452.01 Kostenanteil Gemeinden und Kanton 94'940.55 54'000.00 51'206.90 3 KULTUR UND FREIZEIT 784'362.20 276'015.95 819'913.00 254'850.00 713'574.80 202'154.20 30 Kulturförderung 60'062.25 71'500.00 60'208.00 301 Museen 7'755.00 21'500.00 7'755.00 301.365.01 Beiträge an Museen der Stadt Bern 7'755.00 21'500.00 7'755.00 302 Theater, Konzerte 52'307.25 50'000.00 52'453.00 302.365.01 Beitrag an Musikgesellschaft Konolfingen 9'159.25 9'000.00 9'305.00 302.365.03 Beitrag an Konzert Theater Bern 43'148.00 41'000.00 43'148.00 32 Massenmedien 47'545.85 38'065.40 45'620.00 45'000.00 46'017.20 48'586.10 320 Chonufinger / Anzeiger 47'545.85 38'065.40 45'620.00 45'000.00 46'017.20 48'586.10 320.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 6'227.95 5'900.00 5'782.25 320.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 367.40 400.00 362.85 320.305.00 Unfallversicherungsbeiträge 9.45 20.00 5.90 320.317.01 Spesen 30.00 200.00 100.00 320.318.01 Druck- und Layoutkosten, Diverses 40'911.05 39'100.00 39'766.20 320.426.01 Ausschüttung Anzeiger 10'108.00 14'400.00 19'716.00 320.435.01 Erlöse Abo und Inserate 27'957.40 30'600.00 28'870.10 47
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 34 Sport 527'858.65 237'950.55 554'063.00 209'850.00 460'419.40 153'568.10 340 Schwimmbad 471'868.60 237'950.55 467'563.00 209'850.00 420'869.05 153'568.10 340.301.01 Löhne 217'308.90 195'000.00 192'740.80 340.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 17'486.10 16'200.00 15'085.40 340.304.00 Personalversicherungsbeiträge 20'228.40 19'500.00 15'473.20 340.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 3'631.05 3'500.00 3'236.25 340.310.01 Büromaterial, Zeitschriften, Inserate und Diverses 5'290.60 5'300.00 3'440.20 340.311.01 Anschaffung von Mobilien 28'941.20 26'000.00 4'228.95 340.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 32'764.60 46'725.00 62'092.20 340.312.02 Heizmaterial 15'745.60 20'000.00 14'806.90 340.313.01 Verbrauchsmaterial (Reinigung, Chlor, Benzin) 39'456.90 40'000.00 43'340.55 340.314.01 Liegenschaftsunterhalt 64'974.55 61'000.00 44'180.15 340.315.01 Unterhalt Mobilien, Maschinen 8'082.15 16'400.00 6'527.60 340.317.01 Spesen 706.00 938.00 547.20 340.318.01 Versicherungsprämien 6'625.40 5'700.00 6'204.80 340.318.02 Telefon, Porti, Steuern und Diverses 10'627.15 11'300.00 8'964.85 340.427.01 Miet- und Pachtzinse 26'461.00 24'500.00 22'166.65 340.434.01 Eintrittsgelder 195'795.20 165'000.00 120'735.35 340.436.01 Rückerstattungen 5'922.35 10'350.00 944.10 340.490.01 Verrechneter Aufwand 9'772.00 10'000.00 9'722.00 349 Sportvereine 55'990.05 86'500.00 39'550.35 349.365.01 Beiträge an Sportvereine 55'990.05 86'500.00 39'550.35 35 Übrige Freizeitgestaltung 148'895.45 148'730.00 146'930.20 350 Übrige Freizeitgestaltung 148'895.45 148'730.00 146'930.20 350.365.01 Beitrag an Wanderwege 1'005.60 1'000.00 976.00 350.365.02 Beitrag an Freizeitwerk Konolfingen 11'730.15 10'300.00 14'779.20 48
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 350.365.03 Beitrag an Jugendfachstelle Konolfingen 31'332.70 31'100.00 30'869.50 350.365.04 Beitrag an Verein Alter Bären 41'850.45 40'000.00 39'000.00 350.365.05 Beitrag an Frauenverein 3'000.00 3'000.00 3'000.00 350.365.06 Beitrag an Fachkommission Integration 10'400.00 10'400.00 10'400.00 350.365.08 Beitrag an Pilzkontrollstelle 600.00 600.00 600.00 350.365.09 Beitrag an Kommission für Altersfragen 3'976.55 7'330.00 2'305.50 350.365.10 Beitrag an Verein Pocatky 5'000.00 5'000.00 5'000.00 350.365.12 Benützungsgebühren Kirchgemeindehaus 40'000.00 40'000.00 40'000.00 5 SOZIALE WOHLFAHRT 18'146'560.29 15'355'574.29 18'058'410.00 14'594'130.00 18'012'279.83 13'094'005.06 50 Altersversicherung 70'000.00 14'844.00 70'000.00 13'400.00 70'000.00 14'616.00 500 AHV-Zweigstelle 70'000.00 14'844.00 70'000.00 13'400.00 70'000.00 14'616.00 500.390.01 Verrechneter Personalaufwand 70'000.00 70'000.00 70'000.00 500.451.01 Rückerstattung Kanton an Verwaltungskosten 14'844.00 13'400.00 14'616.00 53 Sonstige Sozialversicherungen 1'080'065.00 1'061'800.00 1'000'623.00 530 Ergänzungsleistungen der AHV, IV 1'059'329.00 1'047'000.00 980'213.00 530.361.01 Beitrag an den Kanton 1'059'329.00 1'047'000.00 980'213.00 533 Familienzulagen 20'736.00 14'800.00 20'410.00 533.351.01 Beitrag an Kanton 20'736.00 14'800.00 20'410.00 49
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 54 Jugendschutz (Lastenausgleich) 1'176'355.68 457'439.62 1'179'130.00 478'230.00 1'142'896.94 443'244.64 540 Jugendschutz 656'866.71 685'900.00 657'220.95 540.365.02 Beitrag an Tageselternverein 137'896.70 115'000.00 107'395.31 540.365.03 Beitrag an Jugendfachstelle 342'871.00 330'900.00 341'531.00 540.365.04 Beitrag an Kindertagesstätte 176'099.01 240'000.00 208'294.64 541 Familienergänzende Kinderbetreuung 62'049.35 15'000.00 42'431.35 541.365.01 Selbstbehalte 62'049.35 15'000.00 42'431.35 545 Jugendfachstelle 457'439.62 457'439.62 478'230.00 478'230.00 443'244.64 443'244.64 545.300.01 Entschädigungen Kommission 1'390.00 3'000.00 200.00 545.301.01 Löhne 311'431.60 315'000.00 311'807.15 545.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 25'207.45 25'500.00 25'239.55 545.304.00 Personalversicherungsbeiträge 21'198.00 25'000.00 22'042.55 545.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 5'416.55 5'700.00 5'418.30 545.309.00 Weiterbildung 1'900.50 3'000.00 2'205.00 545.310.01 Büromaterial, Drucksachen, Inserate 5'030.61 5'100.00 2'269.74 545.311.01 Anschaffungen 1'755.35 2'000.00 1'513.45 545.315.01 Unterhalt und Dienstleistungen EDV 5'882.10 291.60 545.316.01 Miete Büroräume 16'015.00 16'100.00 16'015.00 545.317.01 Spesen 2'277.75 2'000.00 1'663.45 545.318.01 Projekte, Anlässe, Honorare 32'685.26 40'550.00 30'386.85 545.318.02 Telefon, Porti, Versicherung und Diverses 6'682.70 6'280.00 5'473.95 545.318.03 Betriebsaufwand Bus 4'085.15 5'000.00 2'911.45 545.390.01 Verrechneter Aufwand Gemeinde Konolfingen 13'772.00 21'000.00 13'316.00 545.391.01 Verrechneter Zins 2'709.60 3'000.00 2'490.60 545.436.01 Verschiedene Rückerstattungen 11'958.95 2'000.00 3'731.70 545.451.01 Beitrag aus Kantonalem Lastenausgleich 342'871.00 330'900.00 341'531.00 545.452.01 Kostenanteil Anschlussgemeinden 89'961.60 89'300.00 88'538.60 545.462.01 Auflösung Rückstellungen Projekte 12'648.07 56'030.00 9'443.34 50
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 56 Sozialer Wohnungsbau 3'400.00 560 Sozialer Wohnungsbau 3'400.00 560.436.01 Rückerstattung von Wohnbausubventionen 3'400.00 58 Sozialhilfe 15'816'139.61 14'883'290.67 15'743'480.00 14'102'500.00 15'794'759.89 12'632'744.42 580 Sozialhilfe 8'654'498.46 2'808'913.65 8'900'000.00 2'790'000.00 8'932'584.58 2'917'186.61 580.366.01 Unterstützungen 8'654'498.46 8'900'000.00 8'932'584.58 580.436.01 Erträge und Rückerstattung mit Inkassoprivileg 346'956.35 350'000.00 441'215.80 580.436.02 Übriger Ertrag ohne Inkassoprivileg 2'255'017.45 1'900'000.00 2'007'323.91 580.451.01 Heimatliche Vergütungen 48'298.65 50'000.00 84'767.20 580.451.02 Prämienverbilligung KVG 158'641.20 490'000.00 383'879.70 581 Zuschüsse an minderbemittelte Personen 56'489.15 24'000.00 5'000.00 30'479.00 581.366.01 Zuschüsse gemäss Art. 1A Dekret 56'489.15 24'000.00 30'479.00 581.436.01 Rückerstattungen 5'000.00 582 Wohlfahrts- und Fürsorgeeinrichtungen 16'242.00 16'280.00 11'625.50 582.365.01 Verschiedene Beiträge 16'242.00 16'280.00 11'625.50 584 Löhne Lastenausgleich 1'934'739.00 1'732'700.00 1'820'640.00 584.390.01 Verrechnete Personalkosten Sozialdienst 1'934'739.00 1'732'700.00 1'820'640.00 585 Unterhaltsbeiträge für Kinder (Alimente) 435'398.95 363'679.31 455'000.00 250'000.00 421'395.25 246'525.35 585.318.01 Inkassokosten 573.95 5'000.00 2'290.25 585.366.01 Vorschüsse 434'825.00 450'000.00 419'105.00 585.436.01 Rückerstattungen 363'679.31 250'000.00 246'525.35 51
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 586 Anteil Konolfingen an Regionalem Sozialdienst 59'545.00 80'000.00 43'897.00 586.352.01 Anteil Konolfingen an Regionalem Sozialdienst 59'545.00 80'000.00 43'897.00 587 Lastenausgleich 2'420'302.90 9'486'363.41 2'335'000.00 8'835'000.00 2'417'469.50 7'438'749.10 587.351.00 Lastenanteil Konolfingen 2'420'302.90 2'335'000.00 2'417'469.50 587.451.00 Vergütung des Staates an die Gemeinde 9'486'363.41 8'835'000.00 7'438'749.10 589 Regionaler Sozialdienst Konolfingen 2'238'924.15 2'224'334.30 2'200'500.00 2'222'500.00 2'116'669.06 2'030'283.36 589.300.01 Entschädigungen Kommission 3'347.40 12'000.00 5'618.00 589.301.01 Löhne 1'521'662.35 1'467'200.00 1'416'186.95 589.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 122'303.40 119'500.00 111'467.25 589.304.00 Personalversicherungsbeiträge 165'000.20 156'000.00 153'900.45 589.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeträge 25'973.90 25'800.00 24'778.05 589.309.00 Weiterbildung des Personals 17'779.15 42'600.00 16'116.40 589.309.01 Abgrenzung Überzeit / Ferien 12'916.00-2'142.00 589.310.01 Büromaterial Drucksachen, Inserate, Zeitschriften 21'404.40 18'000.00 19'394.01 589.317.01 Spesen 10'980.30 10'000.00 10'230.85 589.318.01 Gebührenaufwand Vormundschaft 671.60 10'000.00 3'176.65 589.318.02 Telefon / Porti / Versicherung 20'980.80 22'800.00 23'197.10 589.319.01 Diverser Aufwand / Mitgliederbeiträge 15'174.65 13'600.00 9'910.45 589.390.01 Verrechnete Infrastrukturkosten 228'000.00 228'000.00 228'000.00 589.390.02 Verrechneter Personalaufwand 19'334.00 15'000.00 23'563.00 589.391.01 Verrechnete Zinsen 53'396.00 60'000.00 73'271.90 589.431.01 Gebührenertrag Vormundschaft 19'392.80 50'000.00 24'334.00 589.436.01 Rückerstattungen / Inkassoprovisionen 173'681.39 115'000.00 12'172.36 589.452.01 Kostenanteil Anschlussgemeinden 96'521.11 322'800.00 173'137.00 589.490.01 Lastenausgleichsberechtigte Löhne 1'934'739.00 1'732'700.00 1'820'640.00 589.490.02 Verrechneter Aufwand 2'000.00 52
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 59 Hilfsaktionen 4'000.00 4'000.00 4'000.00 590 Hilfsaktionen im Inland und Ausland 4'000.00 4'000.00 4'000.00 590.362.01 Notstandsaktionen 4'000.00 4'000.00 4'000.00 6 VERKEHR 1'714'359.45 168'082.85 1'952'655.00 159'897.00 1'828'374.07 183'758.55 62 Gemeindestrassen 1'277'214.45 168'082.85 1'401'155.00 159'897.00 1'284'759.10 183'758.55 620 Gemeindestrassennetz 1'261'286.05 129'969.10 1'383'315.00 127'697.00 1'280'363.50 147'608.55 620.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 475.55 300.00 250.00 620.301.01 Löhne 361'643.45 357'100.00 361'784.40 620.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 29'122.70 29'400.00 27'555.45 620.304.00 Personalversicherungsbeiträge 54'634.80 53'600.00 41'181.75 620.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 15'804.70 15'400.00 14'313.05 620.306.00 Dienstkleider 2'692.45 2'800.00 2'564.95 620.309.01 Abgrenzung Überzeit / Ferien -5'084.00-296.00 620.311.01 Anschaffung Mobilien und Fahrzeuge 33'368.85 43'000.00 24'210.40 620.312.01 Elektrizität, öffentliche Beleuchtung 48'560.60 53'000.00 44'133.55 620.312.02 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. Werkhof 9'477.80 10'450.00 9'014.35 620.313.01 Verbrauchsmaterial 14'102.20 23'500.00 15'306.40 620.313.02 Material Strassenunterhalt 56'780.15 75'015.00 65'130.30 620.313.03 Treibstoffe 13'839.70 18'500.00 15'391.85 620.314.01 Strassenunterhalt durch Dritte 346'206.85 350'000.00 368'363.50 620.314.02 Schneeräumung durch Dritte 61'381.20 54'000.00 36'250.70 620.314.03 Unterhalt und Erweiterung Strassenbeleuchtung 40'824.15 69'000.00 51'421.95 620.314.04 Liegenschaftsunterhalt 18'946.40 18'700.00 14'378.25 620.315.01 Unterhalt Maschinen und Fahrzeuge 30'874.60 46'500.00 40'326.70 53
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 620.317.01 Spesen 906.00 1'400.00 1'156.40 620.318.01 Telefon und Diverses 6'236.75 11'800.00 4'090.95 620.318.02 Versicherungsprämien 5'918.10 6'000.00 6'351.70 620.318.03 Projektierungskosten 6'188.40 14'500.00 8'600.55 620.318.04 Diverse Gebühren Fahrzeuge 5'588.40 5'350.00 5'101.30 620.318.05 Entsorgung Strassenwischgut 33'928.65 36'000.00 35'322.45 620.318.06 Regenabwassergebühr 36'093.60 38'000.00 36'093.60 620.390.01 Verrechneter Personalaufwand 32'774.00 50'000.00 52'365.00 620.427.01 Mietzinsertrag Werkhof 8'752.25 8'847.00 8'847.00 620.436.01 Diverse Rückerstattungen 18'494.85 13'750.00 39'170.55 620.461.01 Kantonsbeitrag an Gemeindestrassen und Beleuchtung 21'238.00 25'000.00 22'176.00 620.490.01 Verrechneter Aufwand 81'484.00 80'100.00 77'415.00 621 Parkplätze 15'928.40 38'113.75 17'840.00 32'200.00 4'395.60 36'150.00 621.314.01 Unterhalt 12'856.85 14'000.00 365.05 621.319.01 Verschiedener Aufwand 3'071.55 3'840.00 4'030.55 621.434.01 Einnahmen Parkgebühren 35'182.75 30'000.00 32'845.20 621.437.01 Bussen 2'931.00 2'200.00 3'304.80 65 Regionalverkehr 437'145.00 551'500.00 543'614.97 651 Nahverkehrsbetriebe 437'145.00 551'500.00 543'614.97 651.364.01 Beitrag an öffentlichen Verkehr 437'145.00 551'500.00 543'614.97 54
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 4'713'019.42 4'373'476.32 4'195'395.00 3'802'900.00 5'057'412.70 4'704'201.85 70 Wasserversorgung 1'277'329.85 1'277'329.85 1'153'700.00 1'153'700.00 1'385'306.65 1'385'306.65 700 Wasserversorgung 1'277'329.85 1'277'329.85 1'153'700.00 1'153'700.00 1'385'306.65 1'385'306.65 700.300.01 Entschädigungen, Sitzungsgelder 762.75 550.00 874.80 700.311.01 Anschaffung von Mobiliar und Wasseruhren 1'000.00 1'683.40 700.314.01 Unterhalt und Reparatur Leitungsnetz 179'326.65 147'650.00 129'822.55 700.314.02 Honorar Brunnenmeister 15'868.80 21'500.00 20'702.70 700.315.01 Unterhalt Mobiliar und Wasseruhren 14'352.05 15'000.00 13'883.05 700.318.02 Pläne, Projekte und Diverses 17'481.05 28'000.00 39'386.10 700.364.01 Betriebskostenbeitrag WAKI AG 749'384.15 700'000.00 737'438.95 700.380.01 Einlage Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich 74'215.40 220'721.10 700.380.02 Einlage Spezialfinanzierung Werterhalt 185'000.00 185'000.00 175'000.00 700.390.01 Verrechneter Personalaufwand 40'939.00 55'000.00 45'794.00 700.428.01 Überschuss Investitionsrechnung 134'091.80 50'000.00 267'083.40 700.435.01 Erlös aus Wasserverkauf 1'086'590.50 1'051'600.00 1'049'349.40 700.436.01 Verschiedene Einnahmen 19'647.55 14'000.00 30'711.65 700.490.02 Verrechneter Wasserzins öffentlicher Anlagen 37'000.00 37'000.00 37'000.00 700.495.01 Verrechnete Aktivzinsen 1'100.00 1'162.20 71 Abwasserentsorgung 2'400'054.61 2'400'054.61 1'952'000.00 1'952'000.00 2'631'390.25 2'631'390.25 710 Abwasserentsorgung 2'400'054.61 2'400'054.61 1'952'000.00 1'952'000.00 2'631'390.25 2'631'390.25 710.314.01 Unterhalt Kanalnetz 139'606.50 397'000.00 299'527.70 710.316.01 Benützungsgebühren 12'896.30 15'000.00 12'654.00 710.318.01 Pläne, Projekte und Diverses 102'439.05 119'000.00 108'583.45 710.362.01 Betriebsbeitrag an ARA-Verband 640'416.60 690'000.00 631'120.60 710.380.01 Einlage Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich 791'478.16 840'703.50 55
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 710.380.02 Einlage Spezialfinanzierung Werterhalt 675'000.00 675'000.00 675'000.00 710.390.01 Verrechneter Personalaufwand 38'218.00 56'000.00 63'801.00 710.428.01 Überschuss Investitionsrechnung 687'188.46 878'207.35 710.434.01 ARA-Benützungsgebühren 1'712'866.15 1'492'000.00 1'645'219.65 710.436.01 Verschiedene Einnahmen 102'333.00 710.480.01 Entnahme Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich 453'000.00 710.495.01 Verrechnete Aktivzinsen 7'000.00 5'630.25 72 Abfallentsorgung 582'142.81 582'142.81 594'750.00 594'750.00 584'216.35 584'216.35 720 Abfallentsorgung 582'142.81 582'142.81 594'750.00 594'750.00 584'216.35 584'216.35 720.301.01 Besoldungen 4'065.40 3'680.00 4'331.40 720.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 330.55 300.00 352.25 720.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge.50 50.00 2.95 720.318.01 Abfuhrkosten 221'702.05 224'230.00 206'370.05 720.318.02 Entsorgungskosten 179'942.65 184'700.00 178'652.50 720.318.03 Altpapiersammlung 42'868.15 44'640.00 42'991.20 720.318.04 Häckseldienst und Kompostierberatung 30'212.80 34'500.00 31'256.20 720.318.05 Tierkörper - Entsorgungskosten ab Hof 5'601.55 5'600.00 3'829.00 720.319.01 Steuern, Gebühren, Verschiedener Aufwand 7'004.74 24'000.00 4'087.25 720.380.01 Einlage Spezialfinanzierung Rechnungsausgleich 24'420.02 39'279.70 720.390.01 Verrechneter Personalaufwand 54'799.00 61'000.00 62'092.00 720.390.02 Kostenanteil Tierkörpersammelstelle 11'195.40 12'050.00 10'971.85 720.434.01 Kehrichtabfuhrgebühren 524'042.00 509'200.00 506'470.05 720.436.01 Verschiedene Rückerstattungen 58'100.81 67'550.00 77'464.90 720.480.00 Entnahme aus Spezialfinanzierung 17'700.00 720.495.01 Verrechnete Aktivzinsen 300.00 281.40 56
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 74 Friedhof und Bestattung 163'326.65 152'000.00 156'160.00 740 Friedhof und Bestattung 163'326.65 152'000.00 156'160.00 740.319.01 Diverser Aufwand 2'430.65 740.362.01 Beitrag Gemeindeverband Friedhofwesen 160'896.00 152'000.00 156'160.00 75 Gewässerverbauungen 58'113.60 6'552.35 74'070.00 3'000.00 79'016.45 5'771.80 750 Gewässerverbauungen 58'113.60 6'552.35 74'070.00 3'000.00 79'016.45 5'771.80 750.301.01 Besoldungen 473.00 1'500.00 750.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 38.45 50.00 750.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 20.00 750.314.01 Unterhalt Wasserbauten 35'172.60 45'200.00 58'125.75 750.318.01 Pläne, Projekte und Gutachten 2'948.55 3'300.00 3'143.70 750.390.01 Verrechneter Aufwand 19'481.00 24'000.00 17'747.00 750.461.01 Kantonsbeiträge 6'552.35 3'000.00 5'771.80 78 Übriger Umweltschutz 164'633.15 107'396.70 154'875.00 99'450.00 153'671.65 97'516.80 780 Öffentliche Toiletten 57'236.45 55'425.00 56'154.85 780.313.01 Verbrauchsmaterial 5'831.45 5'425.00 5'659.85 780.390.01 Verrechneter Personalaufwand Hundetoiletten 14'405.00 13'000.00 13'495.00 780.390.02 Verrechneter Wasserzins öffentlicher Anlagen 37'000.00 37'000.00 37'000.00 781 Tierkörperbeseitigung 107'396.70 107'396.70 99'450.00 99'450.00 97'516.80 97'516.80 781.301.01 Löhne 19'200.00 19'200.00 19'200.00 781.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 1'561.20 1'600.00 1'561.20 781.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 39.60 50.00 39.60 781.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 2'224.05 2'500.00 1'897.00 57
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 781.315.01 Unterhalt der Anlagen 1'103.20 2'000.00 2'079.30 781.318.01 Entsorgungskosten GZM 78'030.25 70'200.00 68'505.90 781.319.01 Übriger Aufwand 700.25 1'000.00 958.80 781.390.01 Verrechneter Verwaltungsaufwand 4'538.15 2'900.00 3'275.00 781.434.01 Benützungsgebühren 15'799.45 13'400.00 14'428.05 781.452.01 Kostenanteile Gemeinden 80'401.85 74'000.00 72'116.90 781.490.01 Anteil Gemeinde Konolfingen 11'195.40 12'050.00 10'971.85 79 Raumordnung 67'418.75 114'000.00 67'651.35 790 Raumplanung 67'418.75 114'000.00 67'651.35 790.300.01 Entschädigung Planungs- und Baukommission 5'507.30 6'100.00 4'350.00 790.310.01 Pläne, Drucksachen, Zeitschriften und Diverses 991.75 2'000.00 1'633.80 790.318.01 Honorare 17'877.80 62'500.00 17'173.65 790.364.01 Beitrag an Regionalverbände 43'041.90 43'400.00 44'493.90 8 VOLKSWIRTSCHAFT 27'244.65 278'522.00 39'950.00 212'000.00 30'824.40 233'796.00 80 Landwirtschaft 27'244.65 9'195.00 39'950.00 12'000.00 30'824.40 11'773.00 800 Landwirtschaft 27'244.65 9'195.00 39'950.00 12'000.00 30'824.40 11'773.00 800.301.01 Löhne 9'027.25 12'000.00 10'667.75 800.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 329.50 400.00 344.45 800.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 50.00 800.317.01 Honorare, Spesen und Diverses 1'872.90 9'500.00 2'423.20 800.390.01 Verrechneter Aufwand Viehschauplatz 16'015.00 18'000.00 17'389.00 800.436.01 Diverse Rückerstattungen 9'195.00 12'000.00 11'773.00 58
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 86 Energie 269'327.00 200'000.00 222'023.00 860 Elektrizität 269'327.00 200'000.00 222'023.00 860.410.01 Provision BKW 269'327.00 200'000.00 222'023.00 9 FINANZEN UND STEUERN 7'305'522.04 17'831'242.23 7'407'255.00 18'916'080.00 2'127'014.95 14'651'685.13 90 Steuern 92'574.45 13'853'998.40 50'000.00 12'312'000.00 30'515.50 13'359'677.10 900 Obligatorische periodische Steuern 11'933'164.20 10'450'000.00 11'360'038.55 900.400.01 Einkommenssteuern natürliche Personen 9'480'155.10 8'680'000.00 9'159'798.40 900.400.02 Vermögenssteuern natürliche Personen 823'024.90 800'000.00 761'716.20 900.400.10 Quellensteuern 465'432.85 430'000.00 499'411.90 900.400.11 Quellensteuer BGSA 1'340.55 1'507.55 900.400.12 Steuerteilungen zu Gunsten Gemeinde NP 332'423.90 290'000.00 322'668.50 900.400.13 Steuerteilungen zu Lasten Gemeinde NP -263'400.70-320'000.00-387'030.30 900.401.01 Gewinnsteuern juristische Personen 852'307.20 580'000.00 816'314.80 900.401.02 Kapitalsteuern juristische Personen 90'569.90 30'000.00 37'653.00 900.401.03 Holdingsteuern 1'364.40 1'991.20 900.401.04 Steuerteilungen zu Gunsten Gemeinde JP 196'414.45 80'000.00 166'267.80 900.401.05 Steuerteilungen zu Lasten Gemeinde JP -46'468.35-120'000.00-20'260.50 901 Obligatorische aperiodische Steuern 553'561.15 505'000.00 723'273.80 901.400.03 Lotteriegewinnsteuern 1'370.00 6'560.00 901.400.11 Nach- und Strafsteuern 22'922.85 5'000.00 7'312.15 901.403.01 Grundstückgewinnsteuern 345'366.80 280'000.00 463'918.60 901.403.02 Sonderveranlagungen 183'901.50 220'000.00 245'483.05 59
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 902 Liegenschaftssteuern 1'315'363.15 1'330'000.00 1'241'504.60 902.402.01 Liegenschaftssteuern 1'315'363.15 1'330'000.00 1'241'504.60 903 Steuerabschreibungen 92'574.45 27'909.90 50'000.00 5'000.00 30'515.50 12'860.15 903.330.01 Abschreibungen infolge Uneinbringlichkeit periodische 59'482.20 50'000.00 61'113.50 Steuern 903.330.02 Wertberichtigung für gefährdete Steuerguthaben 28'284.85-35'600.95 903.330.03 Abschreibungen infolge Uneinbringlichkeit 4'807.40 5'002.95 aperiodische Steuern 903.403.01 Eingang abgeschriebene Steuern periodisch 27'909.90 5'000.00 12'860.15 904 Fakultative Steuern und Abgaben 24'000.00 22'000.00 22'000.00 904.406.01 Hundetaxen 24'000.00 22'000.00 22'000.00 92 Finanzausgleich 928'296.00 484'750.00 925'000.00 457'500.00 1'016'144.00 451'765.00 920 Finanzausgleich 928'296.00 484'750.00 925'000.00 457'500.00 1'016'144.00 451'765.00 920.361.04 Lastenausgleich Neue Aufgabenteilung 928'296.00 925'000.00 1'016'144.00 920.444.01 Ausgleichsleistungen aus dem Fonds 438'499.00 420'000.00 414'869.00 920.444.07 Zuschuss soziodemografische Lasten 46'251.00 37'500.00 36'896.00 93 Anteile an kantonalen Steuern u. Abgaben 11'497.15 10'000.00 44'407.35 930 Anteile an kantonalen Steuern u. Abgaben 11'497.15 10'000.00 44'407.35 930.441.01 Erbschafts- und Schenkungssteuern 11'497.15 10'000.00 44'407.35 94 Vermögens- und Schuldenverwaltung 217'390.70 721'522.68 219'555.00 693'880.00 732'616.10 795'835.68 940 Zinswesen 39'733.95 184'573.58 48'900.00 197'000.00 48'697.40 246'021.78 940.321.01 Zinsen auf kurzfristigen Schulden (+ Steuern) 39'733.95 40'000.00 41'203.50 940.395.01 Verrechnete Aktivzinsen 8'900.00 7'493.90 940.421.01 Zinsen auf Bankkontokorrentguthaben 3'178.82 5'000.00 7'501.01 60
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO LAUFENDE RECHNUNG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG AUFWAND ERTRAG 940.421.02 Verzugszinsen 46'603.85 40'000.00 70'461.70 940.422.01 Zinsen auf Anlagen Finanzvermögen 38'227.31 40'000.00 40'432.92 940.425.01 Darlehenszinsen des Verwaltungsvermögens 40'458.00 49'000.00 51'862.00 940.491.01 Verrechnete Passivzinsen 56'105.60 63'000.00 75'764.15 942 Liegenschaften des Finanzvermögens 177'656.75 536'949.10 170'655.00 496'880.00 683'918.70 549'813.90 942.301.01 Löhne 47'072.20 44'275.00 43'611.90 942.303.00 Sozialversicherungsbeiträge 2'777.90 2'000.00 2'290.65 942.304.00 Personalversicherungsbeiträge 4'376.65 3'700.00 2'023.10 942.305.00 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 703.05 800.00 509.40 942.312.01 Elektrizität, Wasser, Abwasser etc. 35'660.90 28'000.00 46'165.35 942.312.02 Heizmaterial 6'603.50 28'000.00 13'703.00 942.314.01 Liegenschaftsunterhalt 67'686.55 48'380.00 42'589.60 942.318.01 Versicherungsprämien und Diverses 12'776.00 15'500.00 13'025.70 942.330.01 Abschreibungen Liegenschaften Finanzvermögen 520'000.00 942.423.01 Miet-, Pacht- und Baurechtszinse 374'495.85 382'300.00 383'015.30 942.424.01 Buchgewinn Liegenschaftsverkäufe 22'344.00 942.436.01 Diverse Rückerstattungen / Nebenkosten 75'529.25 50'000.00 102'218.60 942.490.01 Verrechnete Mieten 64'580.00 64'580.00 64'580.00 99 Nicht aufgeteilte Posten 6'067'260.89 2'759'474.00 6'212'700.00 5'442'700.00 347'739.35 990 Abschreibungen 6'067'260.89 2'752'687.80 6'212'700.00 5'442'700.00 347'739.35 990.330.00 Abschreibungen Finanzvermögen 2'064'630.13 2'175'000.00 54'366.35 990.331.00 Harmonisierte Abschreibungen des Verwaltungsvermögens 400'263.00 410'000.00 293'373.00 990.332.00 Übrige Abschreibungen des Verwaltungsvermögens 3'602'367.76 3'627'700.00 990.480.01 Entnahme aus Spezialfinanzierung 2'752'687.80 5'442'700.00 995 Neutrale Aufwendungen und Erträge 6'786.20 995.424.01 Buchgewinne Finanzvermögen 6'786.20 61
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN INVESTITIONSRECHNUNG 7'372'579.51 7'372'579.51 2'314'758.15 2'314'758.15 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 147'504.90 7'000.00 72'157.70 216'099.00 14 Feuerwehr 144'936.75 70'959.20 140 Feuerwehr 144'936.75 70'959.20 140.503.01 Neubau Feuerwehrmagazin 144'936.75 70'959.20 15 Militärische Landesverteidigung 2'568.15 7'000.00 1'198.50 216'099.00 151 Militär 2'568.15 7'000.00 1'198.50 216'099.00 151.501.01 Sanierung Scheibenstand Stalden 2'568.15 1'198.50 151.631.01 Rückerstattungen 7'000.00 151.661.01 Subventionen Sanierung Scheibenstand 216'099.00 2 BILDUNG 60'350.80 11'050.90 21 Volksschule 60'350.80 11'050.90 217 Schulanlagen 60'350.80 11'050.90 217.503.04 Anpassung Schulräume 11'050.90 217.503.05 Schulraumplanung 60'350.80 62
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 3 KULTUR UND FREIZEIT 15'913.10 1.00 32 Massenmedien 1.00 321 Antennenanlagen 1.00 321.624.01 Verkauf Aktien Medianet 1.00 34 Sport 15'913.10 340 Sport 15'913.10 340.503.04 Planungsauftrag Sport- und Freizeitanlage Inseli 15'913.10 6 VERKEHR 375'319.56 348'355.70 62 Gemeindestrassen 375'319.56 194'455.70 620 Gemeindestrassennetz 375'319.56 194'455.70 620.501.08 Sanierung Tonisbachstrasse 197'414.89 620.501.13 Erstellung Gehweg Haldenweg 125'561.47 620.501.18 Erstellung Trottoir Inselistrasse 52'500.00 620.501.19 Strassensanierungen 2012 54'832.45 620.501.21 Sanierung Bodenackerweg 84'729.65 621.501.01 Kauf Parkplatz Oberdorfstrasse 50'729.70 2'393.60 621.501.02 Kauf und Erstellung Parkplatz Ballenbühl 1'613.50 63
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 65 öffentlicher Verkehr 153'900.00 650 öffentlicher Verkehr 153'900.00 650.501.02 Ersatz Bahnschranke Konolfingen Dorf 153'900.00 7 UMWELT UND RAUMORDNUNG 2'265'874.65 3'468'517.65 1'513'641.00 1'629'328.00 70 Wasserversorgung 610'500.00 2'583'331.00 598'500.00 714'187.00 700 Wasserversorgung 610'500.00 2'583'331.00 598'500.00 714'187.00 700.501.05 Erschliessung Tonisbach 161'266.45 700.501.06 Ersatz Trinkwasserleitung Tonisbach 75'472.25 700.501.11 Erschliessung Winkelmatt 35'651.00 700.501.14 Erschliessung ZPP6 Kiesenmatte 42'497.70 49'993.40 700.501.15 Anpassungsarbeiten zu Waki-Leitung 20'152.95 6'920.95 700.501.16 Anschlussleitung Terrassenweg 24'702.25 700.501.17 Ersatz Trinkwasserleitung Bodenackerweg 81'270.55 700.501.18 Neue Trinkwasserleitung Alpen- bis Unterdorfstrasse 82'108.45 700.501.19 Leckwarnsystem Lorno 134'075.05 700.501.20 Erneuerung Trinkwasserleitung Inselistrasse 93'713.80 700.592.01 Übertrag Einnahmenüberschuss in LR 134'091.80 267'083.40 700.610.01 Wasseranschlussgebühren 610'500.00 598'500.00 700.624.01 Rückzahlung Darlehen WAKI 1'972'831.00 115'687.00 64
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 71 Abwasserentsorgung 885'186.65 885'186.65 915'141.00 915'141.00 710 Abwasserentsorgung 885'186.65 885'186.65 915'141.00 915'141.00 710.501.05 Erschliessung Tonisbach 197'998.19 710.501.08 Erschliessung Winkelmatt 36'933.65 710.592.01 Übertrag Einnahmenüberschuss in Laufende Rechnung 687'188.46 878'207.35 710.610.01 Kanalisationsanschlussgebühren 885'186.65 915'141.00 75 Gewässerverbauungen 770'188.00 750 Gewässerverbauungen 770'188.00 750.501.07 Hochwasserschutz Chisenbach 770'188.00 9 FINANZVERMÖGEN 4'507'616.50 3'897'060.86 369'552.85 469'331.15 94 Liegenschaften Finanzvermögen 2'527'784.50 2'527'784.50 37'766.85 37'766.85 942 Liegenschaften Finanzvermögen 2'527'784.50 2'527'784.50 37'766.85 37'766.85 942.500.01 Kauf Land Bernstrasse 2'500'916.40 942.503.04 Sanierung Kreuzplatz 1-33'278.75 942.503.05 Projekt Katzengässli 26'868.10 4'121.85 942.595.00 Abgänge Liegenschaften Finanzvermögen 66'923.75 942.633.01 Rückerstattungen 33'645.00 942.695.00 Zugänge Liegenschaften Finanzvermögen 2'527'784.50 4'121.85 65
GEMEINDE KONOLFINGEN RECHNUNG 2015 VORANSCHLAG 2015 RECHNUNG 2014 KONTO INVESTITIONSRECHNUNG AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN AUSGABEN EINNAHMEN 99 Nicht aufgeteilte Posten 1'979'832.00 1'369'276.36 331'786.00 431'564.30 999 Abschluss 1'979'832.00 1'369'276.36 331'786.00 431'564.30 999.590.00 Passivierte Einnahmen 1'979'832.00 331'786.00 999.690.00 Aktivierte Ausgaben 1'369'276.36 431'564.30 66
GEMEINDE KONOLFINGEN AKTIVEN VERÄNDERUNG AKTIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 AKTIVEN 30'795'316.72 104'866'747.12 106'012'596.34 29'649'467.50 10 FINANZVERMÖGEN 26'182'127.32 103'497'470.76 100'030'133.58 29'649'464.50 100 Flüssige Mittel 7'351'796.25 53'267'987.18 46'919'158.66 13'700'624.77 1000 Kasse 78'015.94 80'162.50 118'350.44 39'828.00 1000.01 Kasse 6'673.20 80'162.50 78'369.75 8'465.95 1000.02 Schulkassen 71'342.74 39'980.69 31'362.05 1001 Post 7'176'476.26 41'030'983.15 41'647'281.35 6'560'178.06 1001.01 Postkonto 30-3250-2 5'174'446.01 40'029'550.55 40'646'446.15 4'557'550.41 1001.02 E-Deposito Finanz 92-290039-7 1'001'076.55 1'250.10 437.55 1'001'889.10 1001.03 E-Deposito Gemeindeschreiberei 92-103817-1 1'000'953.70 1'000'182.50 1'000'397.65 1'000'738.55 1002 Bank 97'304.05 12'156'841.53 5'153'526.87 7'100'618.71 1002.01 UBS Kontokorrent 357379.01Y 83'813.06 138'933.35 123'571.50 99'174.91 1002.02 UBS Sparkonto 357379.M1Q 1'938.35.25 1'938.60 1002.03 BPS (SUISSSE) KK 11'552.64 5'015'686.68 5'027'239.32 1002.04 Valiant Bank Cash Deposit Konto 7'002'221.25 777.45 7'001'443.80 101 Guthaben 11'515'132.99 46'122'002.78 50'649'119.74 6'988'016.03 1010 Vorschüsse 1'129'047.70 9'773'120.63 9'356'685.86 1'545'482.47 1010.01 Vorschuss Einwohnerkontrolle 192'482.33 225'910.42 212'285.36 206'107.39 1010.05 Vorschuss Schwimmbad 6'743.50 8'308.10 1'940.35 13'111.25 1010.06 Vorschuss Sozialdienst 924'865.99 9'513'951.76 9'124'826.58 1'313'991.17 1010.08 Vorschuss Jugendfachstelle 4'955.88 24'950.35 17'633.57 12'272.66 67
GEMEINDE KONOLFINGEN AKTIVEN VERÄNDERUNG AKTIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 1011 Kontokorrente 686'000.00 256'616.10 927'626.25 14'989.85 1011.01 Kontokorrent AVAG 232'473.70 232'473.70 1011.05 Erschliessung Tonisbach 686'000.00 9'142.30 695'142.30 1011.07 Kontokorrent Schule 15'000.10 10.25 14'989.85 1012 Steuerguthaben 3'596'898.28 29'779'061.39 29'217'215.28 4'158'744.39 1012.01 Girokonto Kanton 6'180.25 14'360'508.69 14'364'359.44 2'329.50 1012.02 Steuerausstand NESKO 3'590'718.03 15'418'552.70 14'852'855.84 4'156'414.89 1015 Andere Debitoren 1'103'187.01 6'328'163.51 6'162'551.20 1'268'799.32 1015.01 Verrechnungssteuer 15'859.86 15'399.19 15'860.60 15'398.45 1015.02 Diverse Debitoren 293'404.55 189'783.62 163'818.20 319'369.97 1015.06 Debitoren Gebühren 225'566.60 3'135'229.20 2'585'019.00 775'776.80 1015.07 Debitoren Einmalfakturen 314'055.00 2'987'751.50 3'143'552.40 158'254.10 1015.10 Debitor Kiesenmatte 254'301.00 254'301.00 1016 Festgelder 5'000'000.00 5'000'000.00 1016.01 Festgelder / Gemeindedarlehen 5'000'000.00 5'000'000.00 1019 Übrige Guthaben -14'958.85-14'958.85 1019.01 Vorsteuer laufende Rechnung. Abfallentsorgung -15'526.10-15'526.10 1019.03 Vorsteuer laufende Rechnung Wasser -3'044.95-3'044.95 1019.04 Vorsteuer Investitionsrechnung Wasserversorgung 3'612.20 3'612.20 102 Anlagen 7'257'875.63 2'873'579.80 2'404'532.73 7'726'922.70 1021 Aktien und Anteilscheine 8'004.00 6'787.20 6'788.20 8'003.00 1021.01 3200 Aktien BKW Energie AG, Bern 8'000.00 8'000.00 1021.05 2 Anteilscheine Sportzentrum Aaretal 1.00 1.00 68
GEMEINDE KONOLFINGEN AKTIVEN VERÄNDERUNG AKTIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 1021.06 75 Aktien Radio Emme 1.00 1.00 1021.07 20 Aktien SCL Tigers AG 1.00 1.00 1021.08 Aktien Sporthalle Konolfingen AG 1.00 1.00 1021.09 Aktien Medianet AG 6'787.20 6'787.20 1022 Darlehen 250'000.00 5'000.00 245'000.00 1022.03 Darlehen Sporthalle Konolfingen AG 45'000.00 45'000.00 1022.04 Darlehen Tennisclub Konolfingen 55'000.00 5'000.00 50'000.00 1022.06 Darlehen Ärztezentrum 150'000.00 150'000.00 1023 Liegenschaften 6'995'051.63 2'828'792.60 2'357'334.53 7'466'509.70 1023.01 Gebäude 6'452'332.13 26'868.10 2'357'334.53 4'121'865.70 1023.02 Diverse Landparzellen 542'719.50 2'801'924.50 3'344'644.00 1025 Vorräte 4'820.00 38'000.00 35'410.00 7'410.00 1025.01 Reisemarken 4'820.00 38'000.00 35'410.00 7'410.00 103 Transitorische Aktiven 57'322.45 1'233'901.00 57'322.45 1'233'901.00 1030 Transitorische Aktiven 57'322.45 1'233'901.00 57'322.45 1'233'901.00 1030.01 Transitorische Aktiven 57'322.45 1'233'901.00 57'322.45 1'233'901.00 11 VERWALTUNGSVERMÖGEN 4'613'189.40 1'369'276.36 5'982'462.76 3.00 114 Sachgüter 2'640'354.40 1'369'276.36 4'009'630.76 1141 Tiefbauten 748'559.65 324'589.86 1'073'149.51 1141.01 Sportplätze 1.00 1.00 69
GEMEINDE KONOLFINGEN AKTIVEN VERÄNDERUNG AKTIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 1141.02 Strassen und Bahnübergänge 748'556.65 324'589.86 1'073'146.51 1141.03 Kanalisationen 1.00 1.00 1141.04 Anlagen Wasserversorgung 1.00 1.00 1143 Hochbauten 766'116.65 274'498.50 1'040'615.15 1143.01 Schulliegenschaften 209'944.35 60'350.80 270'295.15 1143.02 Verwaltungsliegenschaften 331'359.45 331'359.45 1143.03 Zivilschutzbauten 1.00 1.00 1143.04 Feuerwehrmagazine 74'246.10 144'936.75 219'182.85 1143.05 Werkhof 1.00 1.00 1143.07 Dorfmuseum Alter Bären 2'394.60 50'729.70 53'124.30 1143.10 Sportanlagen und Freizeitanlagen 148'170.15 18'481.25 166'651.40 1146 Mobilien, Maschinen, Fahrzeuge 142'377.10 142'377.10 1146.01 Fahrzeuge Werkhof 142'376.10 142'376.10 1146.02 Wehrdienstfahrzeuge und Geräte 1.00 1.00 1149 Übrige Sachgüter 983'301.00 770'188.00 1'753'489.00 1149.02 Erschliessungen / Planungen 983'301.00 770'188.00 1'753'489.00 115 Darlehen und Beteiligungen 1'972'835.00 1'972'832.00 3.00 1154 Gemischtwirtschaftliche Unternehmungen 1'972'835.00 1'972'832.00 3.00 1154.01 371 Aktien AVAG 1.00 1.00 1154.02 210 Aktien Medianet AG 1.00 1.00 1154.03 Darlehen WAKI AG 1'972'831.00 1'972'831.00 1154.04 Aktien WAKI AG 1.00 1.00 1154.05 Gen. Anteile Volkshochschule Münsingen 1.00 1.00 70
GEMEINDE KONOLFINGEN PASSIVEN VERÄNDERUNG PASSIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 PASSIVEN 30'795'316.72 27'232'940.87 28'378'790.09 29'649'467.50 20 FREMDKAPITAL 3'672'113.75 25'202'529.47 25'459'403.29 3'415'239.93 200 Laufende Verpflichtungen 610'797.45 23'785'342.60 23'525'390.85 870'749.20 2000 Kreditoren 602'946.85 23'399'484.75 23'134'193.75 868'237.85 2000.01 Diverse Kreditoren 1'373.00 2'664.00 1'373.00 2'664.00 2000.02 AHV- und ALV-Beiträge 690'280.20 690'280.20 2000.03 PK-Beiträge 808'073.20 802'493.15 5'580.05 2000.04 Lohndurchlaufskonto 5'197'159.85 5'197'159.85 2000.05 Kreditoren Abacus 594'366.65 16'616'537.60 16'352'506.80 858'397.45 2000.10 Unfall- und Krankenversicherungsbeiträge 90'380.75 90'380.75 2000.90 Debitoren Vorauszahlung 7'207.20-5'610.85 1'596.35 2005 Durchlaufende Beiträge 783.05 382'243.60 382'722.25 304.40 2005.01 Durchlaufskonto 413.80 382'308.45 382'722.25 2005.04 Akonto Gebühren 369.25-64.85 304.40 2006 Kontokorrente 7'067.55 2'700.00 7'560.60 2'206.95 2006.02 Kontokorrent Inforadar 7'067.55 2'700.00 7'560.60 2'206.95 2009 Übrige laufende Verpflichtungen 914.25 914.25 2009.01 Umsatzsteuer Abfallentsorgung.15.15 2009.03 Umsatzsteuer Wasserversorgung 927.15 927.15 2009.05 Umsatzsteuer Abwasserentsorgung -13.05-13.05 202 Mittel- und langfristige Schulden 1'127'500.00 1'127'500.00 71
GEMEINDE KONOLFINGEN PASSIVEN VERÄNDERUNG PASSIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 2021 Darlehen 1'127'500.00 1'127'500.00 2021.01 IHG-Darlehen Schwimmbad 315'000.00 315'000.00 2021.02 IHG-Darlehen Gemeindehaus 812'500.00 812'500.00 203 Verpflichtungen für Sonderrechnungen 162'735.97 204'866.45 115'787.99 251'814.43 2033 Verwaltete Stiftungen 162'735.97 204'866.45 115'787.99 251'814.43 2033.03 Schulkassen 71'342.74 39'980.69 31'362.05 2033.04 Legat EvK 91'393.23 37'376.00 75'807.30 52'961.93 2033.08 Erbschaft Salvisberg 167'490.45 167'490.45 204 Rückstellungen 1'120'368.95 833'975.55 40'013.07 1'914'331.43 2040 Laufende Rechnung 656'466.70 17'387.00 40'013.07 633'840.63 2040.01 Rückstellungen Überzeit und Ferien 206'544.00 17'387.00 27'365.00 196'566.00 2040.02 Rückstellung für Steuerteilungen 326'000.00 326'000.00 2040.03 Rückstellungen Jugendfachstelle 123'922.70 12'648.07 111'274.63 2049 Wertberichtigung auf Guthaben 463'902.25 816'588.55 1'280'490.80 2049.01 Steuern 409'535.90 808'284.85 1'217'820.75 2049.02 Debitoren 54'366.35 8'303.70 62'670.05 205 Transitorische Passiven 650'711.38 378'344.87 650'711.38 378'344.87 2050 Transitorische Passiven 650'711.38 378'344.87 650'711.38 378'344.87 2050.01 Transitorische Passiven 650'711.38 378'344.87 650'711.38 378'344.87 72
GEMEINDE KONOLFINGEN PASSIVEN VERÄNDERUNG PASSIVEN KONTO BESTANDESRECHNUNG 31.12.2015 01.01.2015 ZUWACHS ABGANG 31.12.2015 22 SPEZIALFINANZIERUNGEN 23'046'380.35 1'958'397.03 2'919'386.80 22'085'390.58 228 Verpflichtungen für Spezialfinanzierungen 23'046'380.35 1'958'397.03 2'919'386.80 22'085'390.58 2280 Spezialfinanzierungen gemäss Gesetz 17'603'373.25 1'958'397.03 166'699.00 19'395'071.28 2280.01 Schutzraumersatzbeiträge 347'454.00 166'699.00 180'755.00 2280.02 Rechnungsausgleich Abwasseranlagen 4'815'001.00 791'478.16 5'606'479.16 2280.03 Rechnungsausgleich Wasseranlagen 364'099.94 74'215.40 438'315.34 2280.04 Abfallentsorgung 602'031.48 24'420.02 626'451.50 2280.05 Werterhalt Abwasseranlagen 7'961'181.20 675'000.00 8'636'181.20 2280.06 Werterhalt Wasseranlagen 2'356'009.80 185'000.00 2'541'009.80 2280.07 Feuerwehr 1'157'595.83 208'283.45 1'365'879.28 2281 Spezialfinanzierungen gemäss Reglement 5'443'007.10 2'752'687.80 2'690'319.30 2281.01 Buchgewinne aus Liegenschaften Finanzvermögen 2'752'687.80 2'752'687.80 2281.02 Mehrwertabschöpfung 2'690'319.30 2'690'319.30 23 EIGENKAPITAL 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 239 Eigenkapital 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 2390 Eigenkapital 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 2390.01 Eigenkapital 4'076'822.62 72'014.37 4'148'836.99 73
Eventualverpflichtungen per 31.12.2015 - Keine Nicht bilanzierte Leasingverbindlichkeiten per 31.12.2015 - Keine Brandversicherungswerte der Sachanlagen per 31.12.2015 Finanzvermögen Verwaltungsvermögen - Mobilien Fr. 90 000. Fr. 6 925 000. - Immobilien Fr. 8 891 800. Fr. 59 295 100. 74
Wiederbeschaffungswert, Werterhaltungskosten und Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhalt für Wasserversorgungsanlagen 1 Rechnungsjahr: 2015 Wasserversorgung: Konolfingen Kontaktperson: Markus Geissbühler Telefon: 031 790 45 25 Datengrundlagen Geschätzt GWP X Anlagenbuchhaltung Wiederbeschaffungswert bruttoin Fr. Beiträge Dritter 2 in Fr. Wiederbeschaffungswert nettoin Fr. ( - ) Nutzungsdauer in Jahren Erneuerungsrate in % (100/) Werterhaltungskosten in Fr./Jahr (*) Anlageteile 1. Wasserfassungen 50 2.00% - 2. Aufbereitungsanlagen - 33 3.00% - 3. Pumpwerke, Druckreduzier- und Messschächte 150 000 150 000 50 2.00% 3 000 4. Leitungen und Hydranten 22 572'500 22 572'500 80 1.25% 282 156 5. Reservoire - 66 1.50% - 6. Mess-, Steuerungs-, Fernwirkanlagen - 20 5.00% - 7. Einkaufssummen an andere Wasserversorgungen 3-33 3.00% - Total 1-7 22 722'500 22 722'500 285 156 Bestand Verwaltungsvermögen in Franken oder 0 in Prozent von : (100*/) 0% Bestand Spezialfinanzierung Werterhalt in Franken 2'541'009.80 in Prozent von : (100* /) 11.2% Bemerkungen: Gewählter Einlagesatz in Prozent 5 65% Einlage in SF Werterhalt in Franken ( x ) Anzahl Einwohner im Versorgungsgebiet 5 110 Datum: 17.03.2016 Unterschrift: Einlage pro Einwohner in Franken (/ ) 36.20 185 000 1 Dieses Blatt ist Bestandteil der Jahresrechnung 2 Zu erwartende Beiträge aus dem kantonalen Trinkwasserfonds und von der Gebäudeversicherung abziehen (beim WEA erfragen). 3 Nur einmalige Einkaufssummen/Investitionsanteile für eine Lieferung auf begrenzte Zeit einsetzen. 4 Ermittlung des Einlageprozentsatzes gemäss Kapitel 6.1. der WEA-Broschüre "Finanzierung der Wasserversorgung" (2004). 5 Die Einlage in die Spezialfinanzierung muss mindestens 60% betragen, solange Verwaltungsvermögen besteht oder der Bestand der SF Werterhalt nicht mehr 25% des Wiederbeschaffungswertes beträgt. 75
Abwasseranlagen und gegebenenfalls den Gemeindeanteil an den regionalen Anlagen 1 Rechnungsjahr: 2015 Wiederbeschaffungswert, Werterhaltungskosten und Einlage in die Spezialfinanzierung Werterhalt für die kommunalen Datengrundlagen Gemeinde Datengrundlagen Verband Gemeinde: Konolfingen Kontaktperson: Markus Geissbühler Telefon: 031 790 45 25 x AWA Anlagenbuchhaltung x AWA Anlagenbuchhaltung Aktualisierungsjahr: Wiederbeschaffungswert in Fr. Nutzungsdauer in Jahren Erneuerungsrate in % (100/) Werterhaltungskosten in Fr./a (*) Einlagesatz 2 % E-Mail: bau@konolfingen.ch Einlage in die Spezialfinanzierung in Fr./a (*) 1. Gemeindeanlagen 1.1 Kanalisationen 41 327 000 80 1.25% 516 588 61% 315 000 1.2 Spezialbauwerke 50 2.00% - - 1.3 Abwasserreinigungsanlagen 33 3.00% - - Total 1 (1.1-1.3) bzw. mittlerer Einlagesatz (Spalte ) 41 327 000 516 588 61% 315 000 2. Gemeindeanteil an regionalen Anlagen 3 2.1 Kanalisationen 80 1.25% - - 2.2 Spezialbauwerke 50 2.00% - - 2.3 Abwasserreinigungsanlagen 33 3.00% - - Total 2 (2.1-2.3) bzw. mittlerer Einlagesatz (Spalte ) 40 500 000 600 434 60% 360 000 Total 1 + 2 bzw. mittlerer Einlagesatz (Spalte ) 81 827 000 1 117 022 60% 675 000 Stand Verwaltungsvermögen 0 oder Stand Spezialfinanzierung Werterhalt Bemerkungen: 8'636'181.20 Datum: 17.03.2016 Unterschrift: 1 Diese Blatt ist Bestandteil der Jahresrechnung. Eine Kopie senden Sie bitte an das GSA: ae.awa@bve.be.ch 2 Die Einlage in die Spezialfinanzierung muss mindestens 60% betragen, solange der Bestand der SF Werterhalt nicht mehr als 25% des Wiederbeschaffungswertes beträgt. 3 Daten des Teils 2 nur dann angeben, wenn der Verband die Einlage in die Spezialfinanzierung nicht selber vornimmt. (Anteil gemäss Kostenverteiler Verband). 4 Gemäss Artikel 32, Absatz 4 KGV ist die Einlage in die Spezialfinanzierung auf jährlich Fr. 200 (Gemeinde und Region) pro Einwohnerwert beschränkt. 5 Einwohnerwert (EW): Gemäss Artikel 36g KGV. in Prozent von : (100*/) 0.0% Höchstens Fr. 200 / EW 4 in Prozent von : (100* /) 10.5% EW 5 5 110 Fr./EW 132.10 76