Inhaltsverzeichnis Seite: Haushaltssatzung 3-8 Bekanntmachung und Genehmigung der Haushaltssatzung 9-10 Vorbericht 11-22 Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit 23-26 Gesamthaushalt 27-40 Teilhaushalte 41-68 Unterhaltungs- und Investitionsmaßnahmen 69-90 Schuldenübersicht 91-94 Personalauszahlungen 95-98 Stellenplan 99-102 Übersicht über die wesentlichen Produkte 103-220 Beteiligungsbericht 221-224 Wirtschaftsplan der Freibad Daaden GmbH Erläuterungsbericht 227-228 Erfolgsplan 229-232
Seite 3 Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr 29 vom Der Ortsgemeinderat hat auf Grund des 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz am folgende Haushaltssatzung beschlossen: Festgesetzt werden 1. im haushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf 4.793.441, der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf 5.087.455, Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag -294.014, 2. im Finanzhaushalt 1 - und Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf 4.482.105, die ordentlichen Auszahlungen auf 4.472.421, Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 9.684, die außerordentlichen Einzahlungen auf 0, die außerordentlichen Auszahlungen auf 0, Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,
Seite 4 die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 130.0, die Auszahlungen aus Investitonstätigkeit auf 496.9, Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit -366.9, die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 522.065, die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf 164.849, Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit 357.216, der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf 5.134.170, der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf 5.134.170, Veränderung des Finanzmittelbestands im Haushaltsjahr 0, 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für - zinslose Kredite auf entfällt - verzinste Kredite auf 0, 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Verpflichtungsermäßigungen, die künftige Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen belasten, werden nicht veranschlagt. Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.
Seite 5 Kredite zur Liquiditätssicherung werden nicht beansprucht. 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung 5 Kredite und Verpflichtungsermächtigungen für Sondervermögen Für Sondervermögen mit Sonderrechnungen werden Ermächtigungen zur Aufnahme von Krediten sowie Verpflichtungsermächtigungen nicht erteilt. Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: 6 Steuersätze Grundsteuer A auf 280 v. H. Grundsteuer B auf 320 v. H. Gewerbesteuer 352 v. H.
Seite 6 7 Gebühren und Beiträge a) Für den Besuch der kommunalen Kindertagesstätten werden Elternbeiträge von den Eltern oder den sonstigen Erziehungsberechtigten der aufgenommenen Kinder gemäß den Bestimmungen des 90 (1) Nr. 3 SGB VIII und des 13 Kindertagesstättengesetzes erhoben. Die Höhe des Elternbeitrages richtet sich nach den jeweiligen Festsetzungen des Jugendamtes des Landkreises Altenkirchen. Der monatliche Elternbeitrag ist jeweils zum 15. des Monats an die Verbandsgemeindekasse Daaden zu zahlen. Der Elternbeitrag ist ab dem Zeitpunkt der Aufnahme für jeden Monat in voller Höhe zu zahlen, selbst wenn das Kind nicht an jedem Öffnungstag die Kindertagesstätte besucht. Der Elternbeitrag ist auch während der Ferien und grundsätzlich auch bei sonstigen Zeiten der Schließung der Kindertagesstätte zu zahlen, solange das Kind angemeldet ist. Im Übrigen sind die Sätze der Gebühren für die Benutzung von Gemeindeeinrichtungen in besonderen Gebühren- und Beitragssatzungen festgesetzt. b) Der Aufwand für die Entwässerungseinrichtungen bei Erschließungsmaßnahmen beträgt mit Ausnahme der Kosten für Einläufe, Sinkkästen und Zuleitungen bis zur Straßenleitung 5,40 je qm entwässerte Fläche. Es handelt sich hierbei um einen Einheitssatz entsprechend 128 Abs. 1 Nr. 2 Baugesetzbuch in Verbindung mit 3 Abs. 1 Nr. 2 der Erschließungsbeitragssatzung der Ortsgemeinde Daaden. Entfällt. 8 Umlagen
Seite 7 9 Eigenkapital Stand des Eigenkapitals zum 31.12. des Vorvorjahres Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12 des Vorjahres Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum 31.12 des Haushaltsjahres liegt noch nicht vor liegt noch nicht vor liegt noch nicht vor 10 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß 1 Abs.1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall mehr als überschritten sind. 10.0, 11 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 10.0, sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen. Daaden, den Ortsgemeinde Daaden (Knautz) Ortsbürgermeister
Seite 8 Haushaltsvermerke 1 Zweckbindung von Einnahmen Zweckgebundene Mehrerträge und -einzahlungen dürfen für entsprechende Mehraufwendungen und -auszahlungen verwendet werden ( 15 (1) S. 3 GemHVO). 2 Deckungsvermerke a) Im Teilhaushalt 2 werden die Erträge und Aufwendungen sowie die entsprechenden Einzahlungen und Auszahlungen der Aufgabe 3652011 zu einem Budget zusammengefasst. Innerhalb dieses Budgets besteht gegenseitige Deckungsfähigkeit. Ansätze für ordentliche Auszahlungen sind einseitig deckungsfähig zu Gunsten von Auszahlungen aus Investitionstätigkeit. b) Soweit Ansätze von Ziff. 2 a) nicht betroffen sind, gilt folgendes: Die Personalaufwendungen und -auszahlungen und die Aufwendungen und Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen sowie für sonstige Aufwendungen und Auszahlungen werden gem. 16 (2) GemHVO innerhalb aller Teilhaushalte für gegenseitig deckungsfähig erklärt. Verfügungsmittel sind nicht deckungsfähig. 3 Übertragbrkeit Ansätze für ordentliche Aufwendungen und für ordentliche Auszahlungen eines Teilhaushalts sind nach 17 (1) S. 1 GemHVO ganz oder teilweise übertragbar. Bei Ansätzen für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit bleiben die Ermächtigungen gem. 17 (2) GemHVO bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck bestehen, bei Baumaßnahmen und Beschaffungen längstens jedoch zwei Jahre nach Schluss des Haushaltsjahres, in dem der Bau oder der Gegenstand in seinen wesentlichen Teilen genutzt werden kann.
Seite 9 Genehmigung der Haushaltssatzung Kreisverwaltung Altenkirchen Az.: Altenkirchen, den Genehmigung der Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr 29. Die nach 95 (4) GemO erforderliche Genehmigung der Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr 29 wird hiermit zu den 2 und 5 wie folgt erteilt: Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich sind, wird auf 0 festgesetzt. Diese Genehmigung gilt nur für Inlandskredite (s. VV Nr. 3.4 zu 103 GemO). Zum Stellenplan und den sonstigen nicht genehmigungspflichtigen Teilen der Haushaltssatzung bestätigen wir hiermit, dass keine Bedenken wegen Rechtsverletzung bestehen. Daaden, den 1. Die Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden wurde am vom Ortsbürgermeister ausgefertigt. 2. Die Satzung wurde im Mitteilungsblatt der Verbandsgemeinde Daaden Nr. - Ausgabe vom - öffentlich bekanntgemacht. 3. Der Haushaltsplan wurde durch öffentliche Auslegung im Dienstgebäude der Verbandsgemeindeverwaltung Daaden, Bahnhofstraße 4, 57567 Daaden in der Zeit vom bis öffentlich bekanntgemacht. 4. Die Satzung tritt ab 01. Januar 29 in Kraft. Ortsgemeinde Daaden Bescheinigung (Knautz) Ortsbürgermeister
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Seite 11 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Vorbericht 29
Seite 12 Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft in Haushaltsjahr 29 1. Grundsätzliche Anmerkungen Für das Haushaltsjahr 29 legt die Ortsgemeinde den dritten Haushaltsplan nach den Vorschriften über das neue kommunale Rechnungswesen vor. Die Eröffnungsbilanz ist erstellt und beschlossen, die ersten doppischen Rechnungsergebnisse aus dem Umstellungsjahr 27 liegen zumindest für den Finanzhaushalt fast vollständig vor, so dass zusätzliche Vergleichswerte für eine bessere Aussagekraft des Haushaltes herangezogen werden können. Dennoch ist der Umstellungsprozess noch nicht vollständig abgeschlossen, der Weg dorthin aber um einen weiteren Schritt geebnet. Der Haushalt 29 wird dominiert von den Maßnahmen des vorgesehenen Straßenausbauprogrammes. Die Belebung der Konjunktur in den vergangenen Jahren schlägt sich auch noch im Bereich der Ortsgemeinde Daaden durch gestiegene Steuerkraftzahlen nieder, obwohl bereits im Vorjahr ein Rückgang zu verzeichnen ist. Abzuwarten bleibt allerdings die Entwicklung in den kommenden Jahren. Die Prognosen weisen auf Grund der aktuellen globalen Finanzsituation auch für die heimische Region auf eine deutliche Abschwächung hin. 2. Abschluss des Haushaltsjahres 28 Die Ortsgemeinde kann, basierend auf dem vorläufigen, aus dem Haushaltsjahr 27 einen Überschuss von rd. 145.0 Euro den Finanzmittlen zuführen. Soweit das des Jahres 28 abgeschätzt werden kann, wird der Haushaltsausgleich auf jeden Fall erreicht. Einnahmeausfälle bei der Gewerbesteuer konnten durch Mehreinnahmen bei den Steuerbeteiligungen zumindestens teilweise aufgefangen werden. Darüber hinaus führen Einsparungen auf der Aufwands- und Auszahlungsseite (Darin sind auch Maßnahmen enthalten, die im Jahr 28 nicht begonnen wurden und im Plan 29 neu eingestellt sind) dazu, dass die vorgesehene Entnahme der Finanzmittel nicht erforderlich ist, sondern ein Überschuss von etwa 2.0 Euro entstehen wird. Daraus resultiert ein Finanzmittelbestand von rund 840.0 Euro zu Beginn des neuen Haushaltsjahres. 3. Gesamthaushalt 29 Der Gesamthaushalt besteht aus einem - und einem Finanzhaushalt. Diese Haushaltsvarianten enthalten Schnittmengen vergleichbarer Ansätze, jeder für sich jedoch auch eigenständige Elemente, deren Grundzüge im Folgenden nochmals dargestellt werden. Sowohl - wie Finanzhaushalt sind außerdem in produktorientierte Teilhaushalte zu gliedern. Der vorliegende Entwurf des Haushaltsplanes 29 ist unter Berücksichtigung der Grundsätze einer sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung und den Beschlüssen der Gremien erarbeitet worden. Ein Ausgleich des haushaltes kann insbesondere wegen der geplanten und teilweise sehr umfangreichen Renovierung- und Sanierungsarbeiten an gemeindeeigenen Objekten und der Einstellung der erheblichen Abschreibungen nicht ausgeglichen werden. Es entsteht ein Fehlbetrag von rund 294.0 Euro. Der Grund dafür liegt weiterin darin, dass die hohen Gewerbesteuereinnahmen und Mehreinnahmen bei den Steuerbeteiligungen in den Vorjahren zu einer zeitversetzten Umlagemehrbelastung führen. Maßgebend für die Berechung der Umlagen des es ist die Steuerkraft der ersten drei Quartale des Vorjahres und des letzten Quartals des Vorvorjahres.
Seite 13 Im Finanzhaushalt wird ein Ausgleich erreicht. Für die eingestellten Investitionen und die Tilgungen für vorhandene Kredite muss nach Abzug der Einzahlungen aus Beiträgen dem Finanzmittelbestand noch ein Betrag von 522.0 Euro entnommen werden. Im investiven Teil des Haushaltes ist weiterhin als Erinnerungsposition der vorläufig errechnete Rückerstattungsbetrag aus der Abrechnung der Ortskernsanierung im Jahr 2010 mit rund 840.0 eingestellt. Die wahrscheinlich noch vorhandenen eigenen Finanzmittel werden sicherlich zur Finanzierung nicht ausreichen, so dass dafür eine Kreditaufnahme erforderlich wird. Bildung von Teilhaushalten Der Entwurf sieht insgesamt 10 Teilhaushalte vor. Diese Teilhaushalte sind Bewirtschaftungseinheiten, d. h. innerhalb der Teilhaushalte gelten besondere Deckungsmöglichkeiten. Bei der Bildung wurde von einer Betrachtung der Aufgabenschwerpunkte ausgegangen, weil die Teilhaushalte mit ihren wesentlichen Produkten die eigentlichen Beratungs- und Entscheidungsebene sein sollen. Berücksichtigt sind Teilhaushalt 1 Bürger- und Kommunalservice: Teilhaushalt 2 Jugend und Bildung: Teilhaushalt 3 Heimat und Kultur: Teilhaushalt 4 Gemeinschaftseinrichtungen: Teilhaushalt 5 Sport und Freizeit: Teilhaushalt 6 Straßen- Verkehr und Infrastruktur: Teilhaushalt 7 Friedhofswesen: Teilhaushalt 8 Land- und Forstwirtschaft: Hier wird weitestgehend der kamerale Einzelplan 0 dargestellt. Im Teilhaushalt 2 befindet sich die Jugend- und Kinderarbeit. Insbesondere der Kindergarten, Kinderspielplätze, die Ferienspaßaktion und das Jugendzentrum. Wie der Teilhaushalt schon sagt, werden hier Erträge und Kosten sowie Investitionen Im Rahmen der Heimat- und Kulturpflege dargestellt. Unter anderem das Heimatmuseum, Seniorenveranstaltungen und die Beteiligung an der Städtepartnerschaft der Verbandsgemeinde Daaden mit der Stadt Fontenay-le-Fleury. Hier befinden sich die Marktorganisation, das Bürgerhaus Daaden, der Bürgersaal Biersdorf und die Wilhelm-Fischbach-Hütte sowie weitere Schutzhütten. In diesem Teilhaushalt werden alle Sport- und Freizeitangebote der Ortsgemeinde Daaden dargestellt. Die Erträge und Aufwendungen sowie die Investitionen für alle Straßen, Wege und Plätze in der Ortsgemeinde werden hier enthalten. Wie der Teilhaushalt schon sagt, wird hier das gesamte Friedhofswesen abgebildet. Hier befinden sich die Erträge und Kosten für den Gemeindlichen Forstbetrieb sowie die Jagd- und Fischereiverpachtung und die Unterhaltung der Feld-, Landwirtschaftsund Wirtschaftswege.
Teilhaushalt 9 Liegenschaften und sonstige Aufgaben: Teilhaushalt 10 Zentrale Finanzdienstleistungen: Seite 14 In diesem Teilhaushalt ist die Bewirtschaftung der Unbebauten Grundstücke, und des Wohnhauses In der Hüll 12 16 sowie die Unterhaltung der Öffentlichen Grün- und Parkflächen dargestellt. In diesem Teilhaushalt werden Umlagen, Steuern, Liquidität und Kreditwirtschaft abgewickelt, er ähnelt insoweit dem früheren Einzelplan 9. Den Teilhaushalten sind die Produkte und Aufgaben nach dem Produktrahmenplan im Detail zugeordnet. Budgetübersicht gemäß 2 (2) Nr. 6 GemHVO In dem Haushaltsjahr 29 werden im Haushaltsplan der Ortsgemeinde Daaden folgende Budgets gebildet: Nr. Aufgabe Zugeordnete Einzahlungen und Auszahlungen 1. 3652011 Kindergarten - Budget alle Buchungsstellen der Aufgabe haushalt Der haushalt zeigt eine Gegenüberstellung von periodengerecht zugeordneten Erträgen und Aufwendungen einschließlich Abschreibungen und Auflösungen. Hier wird also der Ressourcenverbrauch dargestellt. Das Gesamtergebnis im haushalt ist negativ, wir rechnen mit einem Fehlbetrag von rd. 210.0. Finanzhaushalt Der Finanzhaushalt enthält die Planansätze der Ein- und Auszahlungen für das kommende Jahr, hier besteht die stärkste Parallele zum früheren Haushaltsplan. Er enthält im Gegensatz zum haushalt auch die Investitionen, Tilgungen und Kreditaufnahmen. Laufende Verwaltungstätigkeit Ordentliche Einzahlungen: 4.482.105 Ordentliche Auszahlungen: 4.472.421 davon: Personalauszahlungen 278.3 Sach- und Dienstleistungen 561.650
Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferleistungen 3.114.170 Übrige ordentliche Auszahlungen 431.540 Das laufende Finanzergebnis ist negativ und beläuft sich auf rd. 155.0. Seite 15 Die Verbandsgemeindeumlage steigt um 137.730 auf 1.129.6. Die Kreisumlage steigt ebenfalls um 174.480 auf 1.430.820. Investitionen Der noch positive Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen (rd. 10.0 ) dient dazu, das Investitions- und Tilgungsvolumen von rund 662 T teilweise abzudecken. Nach Abzug der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit in Höhe von 130 T verbleibt eine Finanzierungslücke von 522 T, die durch den vorhandenen Finanzmittelbestand gedeckt werden kann. Eine Kreditaufnahme ist nicht erforderlich. Wesentliche investive Maßnahmen sind: Kindergarten Daaden: Herstellen einer Außenwasserstelle und eines Kriechtunnels 10 T Gemeindestraßen: Ausbaumaßnahme Gerberstraße 80 T Ausbaumaßnahme Oberste Ströthe 150 T Fertigerschließung Fortsetzung Bergstraße 2 T Straßenbeleuchtung: Erneuerung eines Teilstücks in Biersdorf 19 T Stadtentwicklung/Dorferneuerung: Sanierungszuschüsse im Zusammenhang mit der demograf. Entwicklung 10 T Stadtentwicklung/Dorferneuerung: Abschließender Grunderwerb Ortskernsanierung Biersdorf 10 T Entwicklung der Steuerkraft und der allgemeinen Deckungsmittel Die Berechnungsgrundlagen zur Steuerkraft und den Schlüsselzuweisungen, die sich 29 auswirken, beruhen auf dem tatsächlichen Aufkommen des Zeitraumes 01.10.27 bis 30.09.28. Die Steuerkraft im maßgeblichen Zeitraum steigt gegenüber dem Vorjahreszeitraum um knapp 450.0 an. Allerdings stellt sich ab dem 4. Quartal 28 (Berechnungsgrundlage für 2010) eine Verschlechterung bei den Gewerbesteuereinnahmen ein, die nur teilweise durch Mehreinnahmen bei den Steuerbeteiligungen kompensiert werden kann. Die Schlüsselzahlen für die Verteilung der Gemeindeanteile an der Einkommenssteuer und der Umsatzsteuer wurden ab dem 01.01.29 verändert. Für die Ortsgemeinde bedeutet das Mehreinnahmen von etwa 31.540. Insgesamt werden bei den Steuerbeteiligungen, ausgehend von der Steuerschätzung November 28, Mehreinnahmen von etwa 81.350 erwartet.
Übersicht nach 6 GemHVO Seite 16 27 28 29 2010 2011 2012 Entwicklung der Jahresergebnisse 534.753,37 150.228-294.014-384.575-360.720-241.246 Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/ -fehlbeträge 323.793,01 157.048-357.216-847.631-147.727-41.170 Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen 215.451,96 465.2 496.9 218.2 218.2 218.2 Entwicklung der Investitionskredite 7.0 286.281 143.962 Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung Entwicklung des Eigenkapitals EB-abhängig EB-abhängig EB-abhängig EB-abhängig EB-abhängig EB-abhängig
VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 17 Daaden, 20.02.29 Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan 29 Gesamthaushalt Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis 27 28 29 Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen 4.399.943,54 4.524.196 4.482.105-42.091-0,9 82.161 1,8 Summe der ordentlichen Auszahlungen 3.990.766,70 4.126.448 4.472.421 345.973 7,7 481.654 10,8 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 409.176,84 397.748 9.684-388.064-47,3-399.493-4125,3 Personalauszahlungen 252.044,08 281.640 278.3-3.340-1,2 26.256 9,4 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen 244.076,79 525.560 561.650 36.090 6,4 317.573 56,5 Summe der übrigen Auszahlungen 3.392.868,60 3.223.710 3.545.710 322.0 9,1 152.841 4,3 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 130.068,13 224.5 130.0-94.5-72,7-68 -0,1 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 215.451,96 465.2 496.9 31.7 6,4 281.448 56,6 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -85.383,83-240.7-366.9-126.2 34,4-281.516 76,7 Teilhaushalt 1 - Bürger- und Kommunalservice Summe der ordentlichen Einzahlungen 818, 5 2.950 2.450 83,1 2.132 72,3 Summe der ordentlichen Auszahlungen 61.262,12 91.660 97.5 5.840 6,0 36.238 37,2 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -60.444,12-91.160-94.550-3.390 3,6-34.106 36,1 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Teilhaushalt 2 - Jugend und Bildung Summe der ordentlichen Einzahlungen 170.842,30 172.630 176.730 4.1 2,3 5.888 3,3 Summe der ordentlichen Auszahlungen 309.079,06 329.0 338.140 9.140 2,7 29.061 8,6 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -138.236,76-156.370-161.410-5.040 3,1-23.173 14,4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.620,27 55.2 19.2-36.0-187,5 15.580 81,1 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -3.620,27-55.2-19.2 36.0-187,5-15.580 81,1 Teilhaushalt 3 - Heimat und Kultur Summe der ordentlichen Einzahlungen 2.993,72 2.8 2.9 1 3,4-94 -3,2 Summe der ordentlichen Auszahlungen 16.464,95 23.460 26.930 3.470 12,9 10.465 38,9 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -13.471,23-20.660-24.030-3.370 14,0-10.559 43,9 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 10.0 10.0 1,0 10.0 1,0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, 0-10.0-10.0 1,0-10.0 1,0 DVID: 4-Überblick09.xls Seite 1 von 3 Erstellt: 08:16 Uhr
VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 18 Daaden, 20.02.29 Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan 29 Teilhaushalt 4 - Gemeinschaftseinrichtungen Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis 27 28 29 Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen 29.182,14 35.6 30.2-5.4-17,9 1.018 3,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen 69.254,20 82.250 84.210 1.960 2,3 14.956 17,8 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -40.072,06-46.650-54.010-7.360 13,6-13.938 25,8 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 103.548,19 0 4.0 4.0 1,0-99.548-2488,7 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -103.548,19 0-4.0-4.0 1,0 99.548-2488,7 Teilhaushalt 5 - Sport und Freizeit Summe der ordentlichen Einzahlungen 9.232,21 8.170 16.9 8.730 51,7 7.668 45,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen 74.715,72 122.960 151.740 28.780 19,0 77.024 50,8 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -65.483,51-114.790-134.840-20.050 14,9-69.356 51,4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 20.7, 0 0 0 #DIV/0! -20.7 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 7.867,89 0 0 0 #DIV/0! -7.868 #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 12.832,11 0 0 0 #DIV/0! -12.832 #DIV/0! Teilhaushalt 6 - Straßen, Verkehr und Infrastruktur Summe der ordentlichen Einzahlungen 155.131,52 160.3 154.5-5.8-3,8-632 -0,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen 258.056,46 329.2 361.740 32.540 9,0 103.684 28,7 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -102.924,94-168.9-207.240-38.340 18,5-104.315 50,3 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 83.564,98 201.5 110.0-91.5-83,2 26.435 24,0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 97.624,19 410.0 458.7 48.7 10,6 361.076 78,7 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -14.059,21-208.5-348.7-140.2 40,2-334.641 96,0 Teilhaushalt 7 - Friedhofswesen Summe der ordentlichen Einzahlungen 81.050,34 72.950 64.650-8.3-12,8-16.4-25,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen 114.784,04 158.290 160.8 2.510 1,6 46.016 28,6 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -33.733,70-85.340-96.150-10.810 11,2-62.416 64,9 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 20.7, 23.0 20.0-3.0-15,0-7 -3,5 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.791,42 0 0 0 #DIV/0! -2.791 #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 17.908,58 23.0 20.0-3.0-15,0 2.091 10,5 DVID: 4-Überblick09.xls Seite 2 von 3 Erstellt: 08:16 Uhr
VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 19 Daaden, 20.02.29 Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan 29 Teilhaushalt 8 - Land- und Forstwirtschaft Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis 27 28 29 Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen 56.011,89 48.360 49.950 1.590 3,2-6.062-12,1 Summe der ordentlichen Auszahlungen 30.965,77 105.3 90.8-14.5-16,0 59.834 65,9 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen 25.046,12-56.940-40.850 16.090-39,4-65.896 161,3 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Teilhaushalt 9 - Liegenschaften und sonstige Aufgaben Summe der ordentlichen Einzahlungen 19.230,89 18.9 19.0 1 0,5-231 -1,2 Summe der ordentlichen Auszahlungen 54.397,34 86.710 90.930 4.220 4,6 36.533 40,2 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen -35.166,45-67.810-71.930-4.120 5,7-36.764 51,1 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, 0 5.0 5.0 1,0 5.0 1,0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, 0-5.0-5.0 1,0-5.0 1,0 Teilhaushalt 10 - Zentrale Finanzdienstleistung Hundesteuer 15.2,69 13.0 13.2 2 1,5-1.803-13,7 Grundsteuer A 7.265,48 7.4 7.3-1 -1,4 35 0,5 Grundsteuer B 437.489,90 437.0 454.0 17.0 3,7 16.510 3,6 Gewerbesteuer 1.736.642,65 1.780.0 1.6.0-180.0-11,3-136.643-8,5 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 1.218.721,35 1.316.850 1.391.320 74.470 5,4 172.599 12,4 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 172.266,80 174.490 181.990 7.5 4,1 9.723 5,3 Ausgleichsleistungen nach 21 LFAG 117.890,64 120.470 119.850-620 -0,5 1.959 1,6 Steuerkraftmesszahl innerhalb der VG 3.363.2, 3.163.231 3.612.439 449.208 12,4 249.437 6,9 Schlüsselzuweisungen 137.283, 143.0 152.880 9.880 6,5 15.597 10,2 Finanzausgleichsumlage/Umlage "FdE" 18.554, 7.9 10.3 2.4 23,3-8.254-80,1 Verbandsgemeindeumlage 1.050.086, 991.870 1.129.6 137.730 12,2 79.514 7,0 Grundschulumlage 161.5,20 123.170 112.650-10.520-9,3-48.355-42,9 Kreisumlage 1.330.108, 1.256.340 1.430.820 174.480 12,2 1.712 7,0 Umlagegrundlagen 3.5.285, 3.306.226 3.765.319 459.093 12,2 265.034 7,0 Gewerbesteuerumlage 335.363,61 328.7 3.0-28.7-9,6-35.364-11,8 FAG Umlage 23.447, 0 7.8 7.8 1,0-15.647-2,6 Zins- und sonstige Finanzauszahlungen 101.777,23 95.538 86.761-8.777-10,1-15.016-17,3 Einz. aus der Aufnahme von Investitionskrediten 0, 0 0 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! Ausz. zur Tilgung von Investitionskrediten 203.815,26 184.513 164.849-19.664-11,9-38.966-23,6 Nettokreditaufnahme -203.815-184.513-164.849 19.664-11,9 38.966-23,6 0 #DIV/0! DVID: 4-Überblick09.xls Seite 3 von 3 Erstellt: 08:16 Uhr
Seite 20 Einzelanalyse des Haushalts und der Finanzdaten Beschreibung Errechnete Quote in % bzw. pro Einwohner 27 28 29 2010 2011 2012 haushalt Ertragsanalyse Steuerquote Leistungsentgeltquote Aufwandsanalyse Personalintensität 1 Personalintensität 2 Personalintensität 3 Sach- und Dienstleistungsintensität Sach- und Dienstleistungen je Einwohner Abschreibungsintensität Zinslastquote Zinsdeckungsquote Anteil der Erträge aus Steuern an der Summe der laufenden Erträge Anteil der Leistungsentgelte und Kostenerstattungen an der Summe der laufen Erträge Anteil die Personalaufwendungen an der Summe der laufenden Aufwendungen Umfang, durch den die laufenden Ertäge aus Verwaltungstätigkeit durch die Personalaufwendungen aufgezehrt werden Einwohnerbezogene Umrechnung der Personalaufwendungen Anteil die Sach- und Dienstleistungen an der Summe der laufenden Aufwendungen ausmachen Einwohnerbezogene Umrechnung der Sach- und Dienstleistungen Anteil der Abschreibungen an den laufen Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den laufenden Aufwenden aus Verwaltungstätigkeit Umfang, durch den die laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit von den Finanzaufwendungen aufgezehrt werden 84,82 78,69 78,64 77,03 75,80 75,73 5,44 5,89 6,39 6,51 6,52 6,43 6,29 6,06 5,53 5,79 6,15 6,42 5,43 5,76 5,77 6,19 6,57 6,68 211,76 238,48 234,23 236,36 239,03 241,11 6,84 11,31 11,23 7,16 7,65 8, 230,25 445,01 475,57 292,17 297,15 3,54 132,87 12,33 12,69 13,09 13,21 2,56 2,06 1,73 1,64 1,56 1,50 2,21 1,95 1,81 1,75 1,67 1,56
Seite 21 Beschreibung Errechnete Quote in % bzw. pro Einwohner 27 28 29 2010 2011 2012 Analyse des Jahrsergebnisses quote laufende Verwaltungstätigkeit Finanzergebnisquote Fehlbetragsquote Anteil des laufenden ses aus Verwaltungstätigkeit am Jahresergebnis Darstellung der Erfolgsbestandteile, die aus Finanzanlagen und Kreditaufnahmen resultieren. Fehlbetragsquote gegenüber dem Anteil des negativen Jahresergebnisses, bezogen auf die Erträge 117,14 161,90 71,33 80,09 80,73 73,40-17,14-61,90 28,67 19,91 19,27 26,60-6,13-8,52-8,39-5,66 Finanzhaushalt Investitionsquote Anteil der Investitionen an den Gesamtauszahlungen 5,02 9,74 1,11 4,69 4,94 5,15 Eigenfinanzierungsquote Kreditfinanzierungsquote Zuwendungsfinanzierungsquote Nettoneuverschuldung Anteil der eigenen Finanzmittel an den Auszahlungen für Investitionen Anteil der kommunalen Investitionen, die mittels Investitionskrediten finanziert werden Anteil der kommunalen Investitionen, die mittels einzahlungen aus Investitionszuwendungen finanziert werden Jährlicher Zuwachs der Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Investitionskrediten 61,16 48,26 26,16 135,66 64,16 64,16 0, 0, 0, 320,81 131,20 212,27 0, 0, 0, 0, 0, 0, -203.815,26-184.513, -164.849, 552.881, 147.727, 41.170,
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Seite 23 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Übersicht zur Beurteilung der Dauernden Leistungsfähigkeit 29
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Seite 25 Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der freien Finanzspitze) in Euro Verwendungsrechnu Entstehungsrechnung lfd. se Ansätze Ansätze Planung Planung Planung Nr. 27 28 29 2010 2011 2012 1 2 3 4 5 6 1 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 416.823,13 397.748 9.684-85.431-69.527 37.030 3 Abs. 1 Nr. 26 GemHVO 2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung der von Investitionskrediten 203.815,26 184.513 164.849 147.119 138.554 102.792 ( 3 Abs. 1 Nr. 46 GemHVO) 3 = "freie Finanzspitze" 213.7,87 213.235-155.165-232.550-208.081-65.762 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht 4 genehmigten Investitionskrediten 0, 0 0 0 0 0 ( 3 Abs. 1 Nr. 46 GemHVO) 5 verbleibende Finanzspitze 213.7,87 213.235, -155.165, -232.550, -208.081, -65.762, Endfällige Kredite Stand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde 29 0, 29 0, 2010 0, 2010 0, 2011 0, 2011 0, 2012 0, 2012 0,
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Seite 27 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Gesamthaushalt 29
Seite 28 18 Daaden Gesamtübersicht haushalt OG Daaden 29 05.02.29 11:30:38 Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR Rechn.-Erg. Vorvorjahr 27 Vorjahr 28 29 2010 2011 2012 1. Steuern und ähnliche Abgaben 3.903.745, 49 3.849.210, 3.767.660, 3.475.810, 3.258.810, 3.225.870, 4011 Realsteuern - Grundsteuer A 7.265, 48 7.4, 7.3, 7.5, 7.5, 7.5, 4012 Realsteuern - Grundsteuer B 436.528, 13 437.0, 454.0, 455.0, 455.0, 455.0, 401310 Realsteuern - Gewerbesteuer - Gewerbesteuerzahlungen laufendes Jahr 1.625.676, 1.630.0, 1.450.0, 1.2.0, 1.0.0, 1.0.0, 401311 Realsteuern - Gewersteuer - Gewerbesteuerzahlungen Vorjahre 277.983, 150.0, 150.0, 1.0, 1.0, 1.0, 4021 Gemeindeanteile an den Gemeinschaftssteuern - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer 1.239.181, 33 1.316.850, 1.391.320, 1.398.270, 1.384.290, 1.357.230, 4022 Gemeindeanteile an den Gemeinschaftssteuern - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer 173.951, 89 174.490, 181.990, 181.990, 180.170, 176.570, 4033 Sonstige Gemeindesteuern - Hundesteuer 15.141, 33 13.0, 13.2, 13.2, 13.2, 13.3, 405210 Ausgleichsleistungen - vom Land - Familienleistungsausgleich 128.018, 33 120.470, 119.850, 119.850, 118.650, 116.270, 2. Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge 287.050, 37 589.482, 558.259, 584.020, 6.970, 6.970, 411130 Schlüsselzuweisungen - vom Land - Schlüsselzuweisung B2 137.283, 143.0, 152.880, 180.0, 2.0, 2.0, 414420 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom öffentlichen Bereich - vom Land 1.158, 50 150, 2.0, 1.150, 1.150, 1.150, 414430 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 129.289, 15 130.0, 174.0, 174.0, 174.0, 174.0, 414510 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom privaten Bereich - von privaten Unternehmen 465, 72 414590 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom privaten Bereich - vom sonstigen privaten Bereich 3, 3, 4, 4, 4, 4, 4151 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen - Sonderposten aus Zuwendungen 308.132, 218.502, 218.293, 215.243, 215.243, 4159 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen - Sonstige Sonderposten 177, 177, 177, 177, 4161 Allgemeine Umlagen - vom Land 18.554, 7.9, 10.3, 10.0, 10.0, 10.0, 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte 82.239, 16 158.0, 177.757, 177.594, 177.475, 177.368, 4319 Verwaltungsgebühren einschließlich Erstattung von Auslagen - Sonstige 858, 90 5, 7, 7, 7, 7, 4321 Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen 432240 Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte - für das Bestattungswesen 432270 Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte - Eintrittsgelder zu kulturellen oder sportlichen Veranstaltungen 432940 Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte für das Kindergartenangebot 4370 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte - Erträge aus der Auflösu7ng von Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 16.756, 36 18.8, 15.8, 15.8, 15.8, 15.8, 61.020, 72.8, 64.5, 64.5, 64.5, 64.5, 4.129, 90 3.9, 4.1, 4.1, 4.1, 4.1, - 526, 62.0, 84.237, 84.237, 84.237, 84.237, 4390 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 8.420, 8.257, 8.138, 8.031, 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte 116.944, 09 112.590, 80.830, 80.730, 81.330, 81.330, 4411 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Erträge aus Verkäufen von Vorräten 26.105, 21 24.560, 24.1, 24.0, 24.0, 24.0, 4412 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Mieten und Pachten 28.517, 04 32.4, 31.3, 31.3, 31.4, 31.4, 4413 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Kindertagesstätten 40.852, 40.0, 9.0, 9.0, 9.0, 9.0, 4419 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Sonstige 21.069, 84 15.430, 16.030, 16.030, 16.530, 16.530, 441910 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Erträge aus Werbemaßnahmen für Dritte (Anzeigen, Werbebanner, Transparente) 4, 2, 4, 4, 4, 4, 6. Kostenerstattungen und Kostenumlagen 51.282, 43 17.390, 47.470, 35.220, 21.520, 15.320,
Seite 29 18 Daaden Gesamtübersicht haushalt OG Daaden 29 05.02.29 11:30:38 Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR Rechn.-Erg. Vorvorjahr 27 Vorjahr 28 29 2010 2011 2012 4422 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 1.561, 72 1.670, 1.3, 1.3, 1.3, 1.3, 442410 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - vom Bund 2.250, 442420 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - vom Land 1.2, 442430 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden und Gemeindeverbänden 12.271, 89 1.0, 30.0, 20.0, 5.0, 442510 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom privaten Bereich - von privaten Unternehmen 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 442590 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom privaten Bereich - vom sonstigen privaten Bereich 37.448, 82 14.720, 12.920, 12.920, 13.020, 13.020, 9. Sonstige laufende Erträge 161.6, 27 165.110, 159.010, 159.010, 159.010, 159.010, 4622 Weitere sonstige laufende Erträge - Säumniszuschläge, Mahngebühren, Zustellungsgebühren und u.a. 744, 3, 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 4625 Weitere sonstige laufende Erträge - Konzessionsabgaben 152.217, 54 156.1, 150.0, 150.0, 150.0, 150.0, 4627 Weitere sonstige laufende Erträge - Versicherungserstattungen 111, 05 1, 4628 Weitere sonstige laufende Erträge - Jagdpachterträge, Pferchgelder, Weidegelder, Fischereipacht, soweit nicht zweckgebunden 7.933, 68 8.5, 8.0, 8.0, 8.0, 8.0, 4629 Weitere sonstige laufende Erträge - Sonstige 110, 10, 10, 10, 10, 10. Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit 4.602.267, 81 4.891.782, 4.790.986, 4.512.384, 4.299.115, 4.259.868, 11. Personalaufwendungen 250.087, 37 281.640, 276.620, 279.140, 282.290, 284.750, 5011 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Bürgermeister 22.191, 28.640, 25.0, 25.0, 25.5, 25.5, 5012 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Beigeordnete 1.991, 50 1.510, 1.4, 1.450, 1.5, 1.550, 5014 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Rats- und Ausschussmitglieder 3.542, 6.0, 4.0, 4.0, 4.0, 4.0, 502210 Dienstbezüge und dergleichen - Arbeitnehmer - Vergütungen 137.066, 74 185.370, 187.4, 189.240, 191.090, 192.960, 502220 Dienstbezüge und dergleichen - Arbeitnehmer - Leistungszulagen 2.160, 1.660, 1.680, 1.690, 1.710, 502910 Dienstbezüge und dergleichen - Sonstige - Vergütungen 26.120, 18 1.7, 2.450, 2.450, 2.550, 2.550, 502990 Dienstbezüge und dergleichen - Sonstige - Sonstige 3, 5032 Beiträge zu Versorgungskassen - Arbeitnehmer 8.706, 11 10.630, 10.810, 10.920, 11.030, 11.140, 5039 Beiträge zu Versorgungskassen - Sonstige 924, 20 5042 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Arbeitnehmer 30.437, 98 40.830, 39.250, 39.640, 40.040, 40.440, 5049 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Sonstige 8.163, 87 2.510, 2.4, 2.5, 2.6, 2.7, 5052 Beihilfen, Unterstützungsleistungen und dergleichen - Arbeitnehmer 3, 3, 3, 3, 3, 506290 Personalnebenaufwendungen - Arbeitnehmer - Sonstige 8.769, 52 1, 1, 1, 1, 5090 Pauschalierte Lohnsteuer (auch Zahlungen über Knappschaft) 2.174, 27 1.590, 1.850, 1.860, 1.890, 1.9, 13. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen 271.925, 65 525.560, 561.650, 345.050, 350.940, 354.940, 521110 Aufwendungen für Fertigung, Vertrieb und Waren - Aufwendungen für die forstwirtschaftliche Produktion 6, 6, 6, 6, 6, 521130 Aufwendungen für Fertigung, Vertrieb und Waren - Fremdleistungen für die forstwirtschaftliche Produktion 4.868, 35 12.3, 11.9, 11.9, 12.0, 12.0, 5221 Aufwendungen für Energie / Wasser / Abwasser / Abfall - für elektrischen Strom (ohne Heizstrom) 15.994, 74 19.0, 19.4, 19.4, 20.710, 20.710, 5222 Aufwendungen für Energie / Wasser / Abwasser / Abfall - für Wasser und Abwasser 11.642, 89 14.260, 13.250, 13.250, 13.530, 13.530, 5223 Aufwendungen für Energie / Wasser / Abwasser / Abfall - für Heizenergie 24.737, 57 29.550, 34.3, 34.8, 35.8, 36.3, 5224 Aufwendungen für Energie / Wasser / Abwasser / Abfall - für Abfallbeseitigung 1.888, 17 2.350, 2.4, 2.4, 2.5, 2.5, 523110 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen - Grundstücke 523120 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen - Außenanlagen 3.113, 96 5.1, 5.0, 5.0, 5.0, 5.0, 6.716, 28 92.1, 71.9, 11.9, 11.9, 11.9,
Seite 30 18 Daaden Gesamtübersicht haushalt OG Daaden 29 05.02.29 11:30:38 Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR 523130 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Gebäude einschließlich der Bestandteile, die dem Gebäude zuzurechnen sind 523140 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen - Betriebsvorrichtungen, die im Gebäude eingebaut sind 523230 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Bewirtschaftung der Grundstücke, Außenanlagen, Gebäude und Gebäudeeinrichtungen - Gebäude, insbes. Reinigung 523310 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung des Infrastrukturvermögens - Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische Anlagen 523380 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung des Infrastrukturvermögens - Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen Rechn.-Erg. Vorvorjahr 27 Vorjahr 28 29 2010 2011 2012 20.021, 58 65.8, 99.2, 13.7, 13.7, 13.7, 1.032, 64 1.2, 8, 8, 8, 8, 229, 24 1.0, 5, 5, 5, 5, 186, 36 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 19.925, 74 89.5, 1.4, 32.4, 32.9, 32.9, 523510 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Fahrzeugunterhaltung - Wartungs- und Instandsetzungskosten 17, 50 1, 1, 1, 1, 1, 523520 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Fahrzeugunterhaltung - Betriebs- und Schmierstoffe 1, 5236 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung der Maschinen und technischen Anlagen 2.462, 12 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 5237 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Unterhaltung der Betriebs- und Geschäftsausstattung 4.634, 14 3, 4, 4, 4, 4, 5238 Aufwendungen für Unterhaltung und Bewirtschaftung - Geringwertige Geräte, Ausstattungs-, Ausrüstungs- und sonstige Gebrauchsgegenstände 2.459, 25 6.550, 5.150, 5.150, 5.150, 5.150, 524510 Weitere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen - Verbrauchsmittel an Kindergärten (Spiele, etc.) 1.743, 74 1.5, 1.5, 1.5, 1.5, 1.5, 5247 Weitere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen - Sonstige Verbrauchsmittel 2.218, 02 2.750, 2.350, 2.350, 2.350, 2.350, 524710 Weitere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen - Aufwendungen für Streusalz 1.175, 13 18.0, 18.0, 18.0, 19.0, 19.0, 525310 Kostenerstattungen - an Sondervermögen - an Eigenbetriebe 946, 60 5, 9, 9, 9, 9, 525420 Kostenerstattungen - an den öffentlichen Bereich - an das Land 4.681, 82 4.7, 4.3, 4.3, 4.3, 4.3, 525430 Kostenerstattungen - an den öffentlichen Bereich - an Gemeinden und Gemeindeverbände 45.222, 69 35.7, 46.3, 42.3, 43.4, 46.4, 525480 Kostenerstattungen - an den öffentlichen Bereich - an sonstige öffentliche Sonderrechnungen 95.862, 26 120.2, 120.6, 121.0, 121.5, 122.0, 525590 Kostenerstattungen - an den privaten Bereich - an den sonstigen privaten Bereich 144, 86 4, 4, 4, 4, 4, 5292 Sonstige Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen - sonstige Aufwendungen für Dienstleistungen 14. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und auf Sachanlagen sowie auf aktivierte Aufwendungen für die Ingangsetzung und Erweiterung der Verwaltung 5322 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände - immaterielle Vermögensgegenstände aus geleisteten Zuwendungen 617.652, 616.714, 611.808, 6.708, 585.964, 5.816, 5.644, 5.644, 5.644, 5.644, 5323 Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände - gezahlte Investitionszuschüsse als Nutzungsberechtigter 37.668, 35.505, 34.350, 33.476, 32.310, 5332 Abschreibungen auf unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte - auf Friedhofs-, Parkanlagen, Sportflächen, Kinderspielplätze 4.783, 3.371, 3.371, 3.369, 990, 5341 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte - mit Wohnbauten 1.421, 1.940, 1.940, 1.937, 1.672, 5342 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte - mit sozialen Einrichtungen 17.618, 17.618, 17.618, 17.616, 14.571, 5345 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte - mit Sportanlagen 53.726, 49.476, 49.475, 43.243, 43.242, 5349 Abschreibungen auf bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte - mit sonstigen Gebäuden 59.9, 61.937, 60.090, 58.353, 56.250, 5351 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen (einschließlich Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte) - Brücken, Tunnel und ingenieurtechnische Anlagen 5358 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen (einschließlich Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte) - Straßen, Wege, Plätze und Verkehrslenkungsanlagen 5359 Abschreibungen auf das Infrastrukturvermögen (einschließlich Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte) - sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens 44.655, 44.434, 43.995, 43.994, 43.920, 356.693, 354.086, 354.086, 354.086, 354.086, 17.139, 17.172, 17.172, 17.172, 17.172, 5371 Abschreibungen auf Kunstgegenstände, Denkmäler - Kunstgegenstände 922, 922, 922, 922, 922, 5372 Abschreibungen auf Kunstgegenstände, Denkmäler - Kulturdenkmäler 1.347, 1.347, 1.346, 1.3, 1.299, 5381 Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung - Fahrzeuge 1.840, 863, 359,
Seite 31 18 Daaden Gesamtübersicht haushalt OG Daaden 29 05.02.29 11:30:38 Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR 5383 Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung - Betriebsvorrichtungen 538320 Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung - Betriebs- und Geschäftsausstattung - Betriebsausstattung 538330 Abschreibungen auf Fahrzeuge, Maschinen und technische Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung - Betriebs- und Geschäftsausstattung - Geschäftsausstattung Rechn.-Erg. Vorvorjahr 27 Vorjahr 28 29 2010 2011 2012 12.429, 20.124, 19.536, 17.992, 12.620, 253, 250, 250, 250, 250, 2.333, 2.025, 1.654, 1.354, 1.016, 16. Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferaufwendungen 3.060.042, 2.808.580, 3.114.170, 3.163.3, 2.932.5, 2.788.5, 5411 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an verbundene Unternehmen 60.451, 02 30.0, 50.0, 50.0, 40.0, 40.0, 541430 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an den öffentlichen Bereich - an Gemeinden und Gemeindeverbände 161.5, 20 123.170, 112.650, 115.0, 115.0, 120.0, 541490 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an den öffentlichen Bereich - an sonstiger öffentlicher Bereich 63.520, 13 67.0, 70.0, 70.0, 72.0, 72.0, 541590 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an den privaten Bereich - an den sonstigen privaten Bereich 2.205, 2.3, 2.3, 2.3, 2.3, 2.3, 5419 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - an Sonstige 9.063, 65 9.2, 11.0, 11.0, 11.2, 11.2, 5431 Aufwendungen wegen Steuerbeteiligungen und dgl. - Gewerbesteuerumlage 360.156, 328.7, 3.0, 255.0, 215.0, 215.0, 544120 Allgemeine Umlagen an das Land - Finanzausgleichsumlage 23.447, 7.8, 7.0, 7.0, 7.0, 544210 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände - Landkreise 1.330.108, 1.256.340, 1.430.820, 1.483.0, 1.380.0, 1.297.0, 544230 Allgemeine Umlagen an Gemeindeverbände - Verbandsgemeinden 1.050.086, 991.870, 1.129.6, 1.170.0, 1.090.0, 1.024.0, 18. Sonstige laufende Aufwendungen 393.780, 01 415.130, 431.540, 421.090, 423.890, 422.790, 5612 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Aus- und Fortbildung, Umschulung 970, 39 8, 6, 6, 6, 6, 561310 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für übernommene Reisekosten für Dienstreisen und Dienstgänge - Fahrtkostenerstattung 692, 60 7, 7, 7, 7, 7, 5614 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für allgemeine Betreuung der Bediensteten 68, 77 1, 1, 1, 1, 1, 5615 Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen - Aufwendungen für Dienst- und Schutzkleidung, persönliche Ausrüstungsgegenstände 50, 50, 50, 50, 50, 5621 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Mieten, Pachten und Erbbauzinsen 3.148, 20 3.2, 3.2, 3.2, 3.2, 3.2, 562510 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen - Vergütungen einschließlich Reisekosten an Sachverständige 562530 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen - Gerichts-, Anwalts-, Notar-, Gerichtsvollzieherkosten usw. 562540 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen - Erstattung von Auslagen an Prozess- und Vertragsgegner 562590 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Aufwendungen - Sonstige 5629 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Sonstige Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten 1.211, 50 10.0, 5.0, 5.0, 5.0, 677, 35 5.424, 90 1.0, 1, 1, 1, 1, 1, 47.829, 19 48.5, 51.8, 51.8, 51.8, 51.8, 562910 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Inanspruchnahme des VG-Bauhofs 280.997, 77 302.0, 305.6, 305.2, 306.2, 306.2, 562920 Aufwendungen für die Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Aufwendungen für Inanspruchnahme von Rechten und Diensten - Kosten für technische Überprüfung von Anlagen, Maschinen und Ausstattungsgegenständen 9.277, 60 10.7, 7.2, 7.2, 7.2, 7.2, 5631 Geschäftsaufwendungen - Büromaterial 395, 79 5, 450, 450, 450, 450, 5632 Geschäftsaufwendungen - Fachliteratur, Zeitschriften 641, 25 7, 1.8, 8, 8, 8, 563210 Geschäftsaufwendungen - Fachliteratur, Zeitschriften - Bücher 99, 563310 Geschäftsaufwendungen - Porto und Versandkosten - Porto 176, 75 1.2, 2, 2, 2, 2, 563410 Geschäftsaufwendungen - Telefon, Datenübertragungskosten - Fernmeldegebühren 1.417, 47 3.7, 1.950, 1.950, 1.950, 1.950, 563510 Geschäftsaufwendungen - öffentliche Bekanntmachungen - Annoncen 305, 31 6, 5, 5, 5, 5, 5639 Geschäftsaufwendungen - Sonstiges 6.516, 77 5.850, 6.8, 4.550, 6.050, 4.550,
Seite 32 18 Daaden Gesamtübersicht haushalt OG Daaden 29 05.02.29 11:30:38 Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR Rechn.-Erg. Vorvorjahr 27 Vorjahr 28 29 2010 2011 2012 564110 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Versicherungsbeiträge - Gebäudeversicherungen 6.815, 93 7.1, 7.680, 7.680, 7.780, 7.780, 564120 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Versicherungsbeiträge - Kfz-Versicherungen 320, 04 350, 350, 350, 350, 350, 564130 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Versicherungsbeiträge - Haftpflichtversicherungen 8.106, 49 8.2, 8.8, 8.8, 8.8, 8.8, 564140 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Versicherungsbeiträge - Unfallversicherungen 10.435, 86 10.510, 10.570, 10.570, 10.620, 11.020, 564190 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Versicherungsbeiträge - Sonstige Versicherungen 3, 34 3, 3, 3, 3, 3, 5642 Aufwendungen für Beiträge, Versicherungen und Sonstiges - Beiträge zu Wirtschaftsverbänden, Berufsvertretungen undvereinen 2.184, 30 2.2, 2.2, 2.2, 2.2, 2.2, 5681 sonstige Steueraufwendungen - Grundsteuer 2.797, 92 3.170, 2.890, 2.890, 2.940, 2.940, 5692 sonstige laufende Aufwendungen der Verwaltungstätigkeit - Verfügungsmittel 352, 8, 8, 8, 8, 8, 5693 sonstige laufende Aufwendungen der Verwaltungstätigkeit - Repräsentationen 2.353, 42 2.2, 2.5, 2.5, 2.6, 2.6, 5696 sonstige laufende Aufwendungen der Verwaltungstätigkeit - Bewirtungsaufwendungen 263, 10 6, 2.6, 2.6, 2.6, 2.6, 5699 sonstige laufende Aufwendungen der Verwaltungstätigkeit - Sonstige 1.8, 19. Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit 3.975.835, 03 4.648.562, 5.0.694, 4.820.388, 4.590.328, 4.436.944, 20. Laufendes aus Verwaltungstätigkeit 626.432, 78 243.220, - 209.708, - 308.4, - 291.213, - 177.076, 21. Zins- und sonstige Finanzerträge 10.097, 82 2.546, 2.455, 2.362, 2.269, 2.174, 4716 Zinserträge für Kredite - vom sonstigen inländischen Bereich 1.636, 26 1.546, 1.455, 1.362, 1.269, 1.174, 4720 Zinsen aus Stundungen und Verrentungen 14, 4792 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge - Vollverzinsung aus Gewerbesteuer ( 233a AO) 8.447, 56 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 22. Zins- und und sonstige Finanzaufwendungen 101.777, 23 95.538, 86.761, 78.933, 71.776, 66.344, 575110 an den inländischen Geldmarkt - an inländische Kreditinstitute - an Banken 26.386, 63 21.477, 17.290, 13.586, 10.561, 8.437, 575140 an den inländischen Geldmarkt - an inländische Kreditinstitute - an Girozentralen / Landesbanken 72.092, 62 68.861, 65.471, 62.347, 59.215, 55.907, 575190 an den inländischen Geldmarkt - an inländische Kreditinstitute - an sonstige inländische Kreditinstitute 216, 98 5791 Sonstige Zinsen und sonstige Finanzaufwendungen - aus der Vollverzinsung der Gewerbesteuer ( 233a AO) 3.081, 5.2, 4.0, 3.0, 2.0, 2.0, 23. Finanzergebnis - 91.679, 41-92.992, - 84.306, - 76.571, - 69.507, - 64.170, 24. Ordentliches 534.753, 37 150.228, - 294.014, - 384.575, - 360.720, - 241.246, 27. Außerordentliches 28. Jahresergebnis - Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag 534.753, 37 150.228, - 294.014, - 384.575, - 360.720, - 241.246, 31. Jahresergebnis nach Berücksichtigung der Veränderung des Sonderpostens für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich 534.753, 37 150.228, - 294.014, - 384.575, - 360.720, - 241.246,