Finanzplan 2012-2018

Gemeinde Rickenbach (Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde) Finanzplan 2012-2018 Stand: 28.11.2011 Alfred Gerber, Beratungen Hofwiesenstrasse 14, 8330 Pfäffikon Telefon 044 952 10 10. Fax 044 952 10 12. E-Mail gerberalf@bluewin.ch

Inhalt Seite 1. Ausgangslage... 3 1.1 Rechnungsabschluss 2011... 3 1.2 Neuer Finanzausgleich ab 2012... 3 2. Voranschlag 2012... 4 3. Finanzplan 2012 2018... 5 3.1 Rahmenbedingungen für die Finanzplanung... 5 3.1.1 Investitionsprogramm... 5 3.1.2 Steuerertragsentwicklung... 6 3.1.3 Steuerfussentwicklung... 6 3.1.4 Kapitalfolgekosten... 8 3.2 Zusammenfassung Finanzplan 2012 2018... 9 3.2.1 Selbstfinanzierungsgrad... 9 3.2.2 Darlehen... 10 3.2.3 Eigenkapital... 10 3.2.4 Nettoschulden... 11 4. Kommentar... 11 5. Empfehlungen... 12 Kennzahlen... 13 Investitionsprogramm... 14 Tabellen Politische Gemeinde... 15 Primarschulgemeinde... 17 Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde... 19 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 2

Gemeinde Rickenbach, Finanzplan 2012 2018 1. Ausgangslage 1.1 Rechnungsabschluss 2011 Die Basis für den Finanzplan 2012 bis 2018 bilden die Voranschläge 2011 und 2012. Die Zahlen des Voranschlags 2011 haben sich in der Zwischenzeit verändert. Vor allem höhere Steuererträge oder nicht ausgeführte Investitionen führen zu folgenden Änderungen: Politische Gemeinde Voranschlag 2011 (CHF) Voranschlag 2011 korrigiert (CHF) Aufwandüberschuss 69 300 Ertragsüberschuss 142 200 Nettoinvestitionsausgaben 580 500 411 000 Steuerertrag Konto 40 2 117 500 2 357 800 Steuerkraftausgleich 2 000 000 1 744 100 Primarschulgemeinde Ertragsüberschuss 31 985 164 800 Nettoinvestitionsausgaben 800 000 400 000 Steuerertrag Konto 40 2 618 550 2 713 000 Steuerkraftausgleich 910 800 794 200 1.2 Neuer Finanzausgleich ab 2012 Der neue Finanzausgleich tritt 2012 in Kraft und muss für den Voranschlag 2012 berücksichtigt werden. Die Gemeinde Rickenbach erhält ab 2012 Ressourcenausgleich und einen kleinen demografischen Sonderlastenausgleich. Grafik 1: Entwicklung Steuerkraftausgleich und Ressourcenausgleich Gemeinde Rickenbach 3.50 3.00 2.90 3.04 3.03 3.05 2.98 2.92 2.93 2.50 in Mio. Franken 2.00 1.50 1.00 1.84 1.32 1.74 1.93 1.59 1.74 0.50 0.00 Steuerkraftausgleich Ressourcenausgleich Demografischer Sonderlastenausgleich 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 3

Aufgrund des leicht sinkenden Anteils der Jugendlichen unter 20 n an der Gesamtbevölkerung wird die Gemeinde Rickenbach nur bis ca. 2014 einen demografischen Sonderlastenausgleich erhalten. Mit dem neuen Finanzausgleich verbunden ist die Änderung der Staatsbeiträge. Diese werden grundsätzlich auf minimale Beiträge reduziert. So müssen zum Beispiel die Primar- und Sekundarschulgemeinde neu 80 % der Kosten an die Lehrerlöhne übernehmen. 2. Voranschlag 2012 Die politische Gemeinde rechnet im Voranschlag 2012 mit einem Steuerfuss von 35 % (Vorjahr 39 %). Im Aufwandüberschuss von 165 200 Franken sind zusätzliche Abschreibungen im steuerrelevanten Bereich von ca. 300 000 Franken berücksichtigt. Der Voranschlag weist eine Selbstfinanzierung von 630 000 Franken aus. Die Nettoinvestitionsausgaben von 1,2 Mio. Franken können je zur Hälfte aus der laufenden Rechnung und den vorhandenen flüssigen Mitteln finanziert werden. Die Primarschulgemeinde weist bei einem Steuerfuss von 51 % (Vorjahr 51 %) einen Ertragsüberschuss von 28 593 Franken aus. Unter Berücksichtigung des demografischen Sonderlastenausgleichs würde der Ertragsüberschuss 59 600 Franken betragen. Der Voranschlag weist eine Selbstfinanzierung von 579 600 Franken aus. Die Nettoinvestitionsausgaben von 5,2 Mio. Franken können nicht mit eigenen Mitteln (Selbstfinanzierung und flüssige Mittel) finanziert werden. Die Primarschulgemeinde muss 2012 ca. 3,5 Mio. Franken Darlehen aufnehmen. 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 4

3. Finanzplan 2012-2018 3.1 Rahmenbedingungen für die Finanzplanung 3.1.1 Investitionsprogramm (Detailliertes Investitionsprogramm siehe Seite 14) Die im Investitionsprogramm 2012 bis 2018 enthaltenen 20,3 Mio. Franken Nettoinvestitionsausgaben setzen sich wie folgt zusammen: Politische Gemeinde 9,8 Mio. Franken - davon eigenwirtschaftliche Betriebe 5,4 Mio. Franken - steuerrelevante Investitionen 4,5 Mio. Franken Primarschulgemeinde 10,5 Mio. Franken Bei der politischen Gemeinde sind grössere Investitionen in den Bereichen Kranken-/Altersheim von ca. 2,5 Mio. Franken, Strassensanierungen von 1,1 Mio. Franken und bei der Primarschulgemeinde der Neubau Mehrzweckhalle Hofacker von 10,2 Mio. Franken speziell zu erwähnen. in Mio. Franken 8.00 7.00 6.00 5.00 4.00 3.00 2.00 1.00 0.00 0.51 1.16 Grafik 2: Nettoinvestitionsausgaben Polit. Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach 2.65 0.55 0.69 0.81 6.41 Investitionsausgaben 2012-2018 20.26 Mio Franken 5.23 4.17 2.39 0.46 0.60 1.00 eigenw. Betriebe Polit. Gemeinde o. eigenw. Betriebe Primarschule 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 5

3.1.2 Steuerertragsentwicklung 2012 wird die kalte Progression ausgeglichen. Damit reduziert sich der Steuerertrag um ca. 2,8 %. Daraus resultiert ein Steuerertragsausfall von ca. 150 000 Franken (entspricht einer Steuerfussreduktion von ca. 3 %). In den n 2013 bis 2018 wird mit einer durchschnittlichen Steuerertragserhöhung von ca. 3 % gerechnet. Grafik 3: Entwicklung einfache Staatssteuern zu 100% Gemeinde Rickenbach 6.0 5.0 4.47 Ausgleich kalte Progression 4.71 4.64 4.89 4.87 4.89 4.75 4.90 5.05 5.20 5.36 5.52 5.69 in Mio. Franken 4.0 3.0 2.0 1.0 0.0 3.1.3 Steuerfussentwicklung Die Gemeinde Rickenbach (politische Gemeinde, Primar- und Sekundarschulgemeinde) hat seit 1994 den Steuerfuss auf der Höhe des Kantonsmittels festgesetzt. Damit sicherte sich die Gemeinde den Steuerkraftausgleich gemäss 10 Abs. 2 des Finanzausgleichsgesetzes. Nach neuem Finanzausgleichsgesetz kann eine Gemeinde ihren Gesamtsteuerfuss frei festsetzen, ohne damit auf Ressourcenausgleichsbeiträge zu verzichten. Da bei der Ressourcenausgleichsberechnung der Steuerfuss als Multiplikator eingesetzt wird, kann eine Gemeinde die Höhe des Ressourcenausgleichs beeinflussen. Die politische Gemeinde kann ihren Steuerfuss 2012 auf 34 % reduzieren (Vorjahr 39 %). In den kommenden n kann diese 5-prozentige Steuerfussreduktion beibehalten werden. Gemäss Finanzplan kann ab 2016 der Steuerfuss um weitere 2 % gesenkt werden. Die Primarschulgemeinde wird 2012 einen Steuerfuss von 51 % wie im Vorjahr erheben. Dieser ist notwendig, um die vorgesehenen Investitionsausgaben teilweise zu finanzieren. Ohne diese Investitionsausgaben hätte der Steuerfuss massiv reduziert werden können. Voraussichtlich 2017 kann die Primarschulgemeinde eine 2-prozentige Steuerfussreduktion vornehmen. Die Sekundarschulgemeinde wird ihren Steuerfuss auf 22 % belassen. (Da sich die Sekundarschulgemeinde Rickenbach nicht an der Finanzplanung beteiligt, ist eine Abschätzung der Steuerfussentwicklung nicht möglich). 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 6

Grafik 4: Entwicklung Steuerfuss Gemeinde Rickenbach, kantonales Mittel und Maximum 130 123 123 123 123 122 122 122 122 123 123 129 129 Steuerfuss in % 120 113 113 113 113 112 112 110 113 113 113 113 100 101 101 90 107 107 107 107 105 103 103 98 98 96 96 95 95 95 80 Gemeinde Rickenbach kantonales Maximum kantonales Mittel Steuerfuss in % 5552 52 52 52 51 51 51 51 51 51 51 50 45 40 3539 39 39 39 39 39 39 30 25 34 34 34 49 49 32 32 32 20 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 15 10 Grafik 5: Entwicklung Steuerfuss Politische Gemeinde und Schulgemeinden Rickenbach 5 0 Primarschule Politische Gemeinde Sekundarschule 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 7

3.1.4 Kapitalfolgekosten Die Investitionsausgaben von ca. 20,3 Mio. Franken führen zu einer sprunghaften Zunahme der Kapitalfolgekosten (Abschreibungen und Zinsen) ab 2012. Die Finanzplan-Berechnungen zeigen, dass bei der politischen Gemeinde auch bei einem reduzierten Steuerfuss die Möglichkeit für zusätzliche Abschreibungen bei den steuerrelevanten Investitionen besteht. Damit kann der Selbstfinanzierungsgrad erhöht werden. in Mio. Franken 2.40 2.20 2.00 1.80 1.60 1.40 1.20 1.00 0.80 0.60 0.40 0.20 0.00 0.79 0.83 2.28 0.79 Grafik 6: Entwicklung Kapitaldienst Polititische Gemeinde Rickenbach 0.95 0.33 0.93 0.87 1.05 1.26 1.25 1.18 1.16 ordentliche Abschreibungen zusätzliche Abschreibungen Passivzinsen Grafik 7: Entwicklung Kapitaldienst Primarschulgemeinde Rickenbach 1.40 1.20 1.00 0.95 0.99 0.94 in Mio. Franken 0.80 0.60 0.40 0.20 0.79 0.52 0.09 0.23 0.32 0.61 0.61 0.85 0.77 0.72 0.00 ordentliche Abschreibungen zusätzliche Abschreibungen Passivzinsen 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 8

Grafik 8: Entwicklung Kapitaldienst Polititische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach 3.00 in Mio. Franken 2.50 2.00 1.50 1.00 1.58 1.35 2.37 1.02 1.27 0.94 1.54 1.82 2.04 2.2 2.1 1.95 1.88 0.50 0.00 ordentliche Abschreibungen zusätzliche Abschreibungen Passivzinsen 3.2 Zusammenfassung Finanzplan 2012 2018 3.2.1 Selbstfinanzierungsgrad Bei der Primarschulgemeinde resultiert während der Planungsperiode 2012 bis 2018 ein durchschnittlicher Selbstfinanzierungsgrad von ca. 33 %, d. h. zwei Drittel der Investitionsausgaben von 10,5 Mio. Franken müssen über die Aufnahme von Darlehen und die Auflösung von flüssigen Mitteln finanziert werden. Die politische Gemeinde weist in der gleichen Periode einen Selbstfinanzierungsgrad von 58 % aus. Grafik 9: Entwicklung Selbstfinanzierungsgrad Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach 400 300 305 334 Durchschnittlicher Selbstfinanzierungsgrad 2012-2018: 45% 303 in % 200 100 0 213 207 168 128 103 65 63 19 23 30 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 9

3.2.2 Darlehen Zur Finanzierung der Investitionsausgaben müssen voraussichtlich 9,5 Mio. Franken Darlehen aufgenommen werden. Mit den bestehenden Darlehen von 2 Mio. Franken der politischen Gemeinde steigt der Darlehensbestand bis 2015 auf 11,5 Mio. Franken an. Grafik 10: Entwicklung Darlehen Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach in Mio. Franken 12.00 10.00 8.00 6.00 4.00 2.00 0.00 10.50 11.50 11.00 10.00 9.50 8.50 6.50 6.00 6.50 5.50 5.50 5.50 6.50 3.50 2.30 2.30 2.70 0.70 2.00 2.00 2.00 5.00 5.00 4.00 4.50 4.00 1.30 1.30 1.00 1.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00 Polit. Gemeinde Primarschule Die Primarschulgemeinde und die politische Gemeinde haben den gesetzlich vorgeschriebenen Betrag für die Abschreibungen (10 % des Restbuchwerts) zur Verfügung, um die Darlehensschulden zu reduzieren. Die politische Gemeinde kann noch zusätzliche Abschreibungen tätigen und zur Reduktion der Darlehen einsetzen. Somit können ab 2016 bereits wieder Darlehen zurückbezahlt werden. 3.2.3 Eigenkapital Bei der Primarschulgemeinde sinkt das Eigenkapital von 3,52 Mio. Franken Ende 2012 auf ca. 1,86 Mio. Franken Ende 2018. Das Eigenkapital der politischen Gemeinde reduziert sich von 3,79 Mio. Franken Ende 2012 auf 2,93 Mio. Franken Ende 2018. 8.0 Grafik 11: Entwicklung Eigenkapital Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach 6.83 7.10 7.41 7.31 6.85 6.30 5.96 7.0 6.57 6.46 in Mio. Franken 6.0 5.0 4.0 3.0 1.83 1.81 5.87 2.55 3.10 3.29 3.46 3.52 3.20 2.79 2.54 5.54 5.12 4.79 2.32 2.05 1.86 2.0 4.74 4.65 3.32 3.73 3.81 3.95 3.79 3.65 3.51 3.42 3.22 3.07 2.93 1.0 0.0 Polit. Gemeinde Primarschule 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 10

3.2.4 Nettoschulden Der Neubau der Mehrzweckhalle Hofacker in den n 2012 bis 2015 führt bei der Primarschulgemeinde zu einem Abbau des Nettovermögens. Ende 2014 beträgt die Nettoschuld ca. 5,1 Mio. Franken. Ab 2015 kann die Nettoschuld jährlich wieder reduziert werden. Ende 2018 beträgt sie 3,6 Mio. Franken. Die politische Gemeinde weist 2015 eine Nettoschuld von ca. 0,8 Mio. Franken aus. Bereits 2018 dürfte wieder ein Nettovermögen zu verzeichnen sein. Ohne eigenwirtschaftliche Betriebe sinkt das Nettovermögen nicht unter 2,1 Mio. Franken. Grafik 12: Entwicklung Netto-Vermögen / Schuld Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rickenbach in Mio. Franken 8.0 6.0 4.0 2.0 0.0-2.0-4.0-6.0 7.55 7.01 5.92 5.95 6.27 1.05 4.98 1.51 3.11 3.46 2.72 2.35 2.12 4.87 4.44 2.86 3.55 3.9 4.09 3.51 2.91-1.16 0.51-0.85-0.4-0.08-0.01-4.61-5.14-3.78-3.57-4.14-4.62-3.86-3.58-1.7-4.54-4.63-5.47 Polit. Gemeinde Primarschule Polit. Gemeinde und Primarschulgemeinde 4. Kommentar Die hohen Investitionsausgaben von über 20,3 Mio. Franken beeinflussen die Entwicklung der Gemeindefinanzen nachhaltig. Weil die politische Gemeinde und die Primarschulgemeinde Ende 2011 über ca. 4,6 Mio. Franken flüssige Mittel verfügen und ab 2012 jährlich über 1 Mio. Franken mehr Finanzausgleichsbeiträge erhalten als nach dem heute gültigen Modell, können die Investitionsausgaben verkraftet und der Steuerfuss um insgesamt 5 % reduziert werden. Es muss aber ab 2016 zwingend eine Stabilisierung der Investitionsausgaben erfolgen. Die durchschnittlichen jährlichen Investitionsausgaben der politischen Gemeinde und der Primarschulgemeinde dürfen ab diesem Zeitpunkt nicht über 1 Mio. Franken steigen. Die Primarschulgemeinde konnte in den letzten n wegen eines zu hohen Steuerfusses 3,6 Mio. Franken Eigenkapital erwirtschaften. Damit wurden 1,3 Mio. Franken Darlehensschulden abgebaut. Zur Finanzierung der kommenden Investitionsausgaben stehen ca. 2,1 Mio. Franken flüssige Mittel zur Verfügung. Die Berechnungen zeigen, dass die Primarschulgemeinde den Steuerfuss trotz der Investitionsausgaben nicht erhöhen muss. Nach der Investitionsphase und der stufenweisen Reduktion der ordentlichen Abschreibungen muss die Primarschulgemeinde ihren Steuerfuss dem effektiven Finanzbedarf anpassen. Im Finanzplan wird 2017 mit einer Steuerfussreduktion von 2 % gerechnet. Im Vergleich mit anderen Primarschulgemeinden ist längerfristig ein Steuerfuss von ca. 44 % realistisch. 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 11

Die Steuerfussreduktion von 5 % der politischen Gemeinde ab 2012 muss aufgrund der Finanzentwicklung (Ausgleich der kalten Progression, Wachstumsprognosen etc.) als vorläufig maximale Reduktion verstanden werden. Die Berechnungen zeigen, dass 2016 ein Spielraum für eine weitere Senkung von 2 % besteht. Der Gesamtsteuerfuss der Gemeinde Rickenbach wird ab 2012 107 % betragen. Mit weiteren Senkungen bei der politischen Gemeinde und der Primarschulgemeinde könnten 2017 103 % erreicht werden. Wie folgende Tabelle zeigt, führt der neue Finanzausgleich zu Steuerfusssenkungen bei den mittleren und grösseren Gemeinden. Steuerfussentwicklung der Nachbargemeinden Gemeinden 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Altikon 113 % 113 % 113 % 112 % 112 % 112 % Bertschikon 114 % 114 % 114 % 113 % 113 % 107 % Dinhard (OS Seuzach) 113 % 113 % 113 % 103 % 103 % 85 % Dinhard (OS Rickenbach) 103 % 89 % Ellikon 116 % 113 % 113 % 113 % 112 % Wiesendangen 99 % 97 % 97 % 97 % 97 % 87 % Rickenbach 113 % 113 % 113 % 112 % 112 % 107 % Die Finanzkennzahlen im Anhang weisen vor allem in den n 2012 bis 2015 auf schwache Werte hin. Ab 2016 ist eine langsame Erholung erkennbar. Die Gemeinde Rickenbach kann vom neuen Finanzausgleich profitieren. Der Steuerfuss kann auch im Hinblick auf die Realisierung der vielen Infrastrukturprojekte um 5 % gesenkt werden, d. h. die Gemeinde Rickenbach holt eine längst fällige Steuerfusssenkung nach. Diese ist aufgrund der Bestimmungen des Finanzausgleichs in den letzten n nicht möglich gewesen. Um Steuerkraftausgleichsbeiträge zu erhalten, musste der Steuerfuss auf dem kantonalen Mittel festgesetzt werden. Ohne Steuerkraftausgleich hätte die Gemeinde Rickenbach ihre Finanzhaushalte nicht finanzieren können. 5. Empfehlungen Die von der Primarschulgemeinde und der politischen Gemeinde benötigten finanziellen Mittel (Darlehen) sollten gemeinsam beschafft werden. Aufgrund der Rechnungen ist ersichtlich, dass dies in den vergangenen n bereits praktiziert wurde. Im Hinblick auf die beabsichtigte Bildung einer Einheitsgemeinde (mit der politischen Gemeinde verbundene Primarschulgemeinde) ist dies auch sinnvoll. Sobald klar ist, ob die Primarschulgemeinde die Mehrzweckhalle ohne nochmalige Abstimmung realisieren kann, sind die Investitionskosten und deren Verteilung auf die folgenden realistisch vorzunehmen. Die im Voranschlag 2012 enthaltenen Investitionsausgaben von 5,2 Mio. Franken sind aufgrund von Erfahrungswerten zu hoch. 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 12

Rickenbach Kennzahlen Rickenbach Kennzahlen Polit. Gemeinde u. Primarschule Einwohner 2466 2473 2457 2493 2500 2498 2500 2510 2512 2515 2516 2518 2521 Steuerfuss % 113% 113% 113% 113% 112% 112% 107% 107% 107% 107% 105% 103% 103% Steuerkraft pro Einwohner CHF 1978 2030 2158 2282 2188 2145 2118 2192 2250 2307 2385 2447 2510 Selbstfinanzierung pro Kopf CHF 634 484 681 736 574 547 483 473 495 617 556 503 507 Selbstfinanzierungsgrad % 305% 103% 63% 334% 207% 169% 19% 23% 30% 65% 303% 213% 128% Werte unter 70% = grosse Neuverschuldung; 70-100% = volkswirtschaftlich verantwortbar, 100% = und mehr langfristig anzustreben Selbstfinanzierungsanteil % 15.2% 12.4% 15.6% 16.2% 12.6% 12.6% 9.8% 9.5% 9.6% 11.5% 10.4% 9.4% 9.3% 0-10% = schwacher Anteil; 10-20% = mittlerer Anteil; über 20% = sehr guter Anteil Kapitaldienstanteil % 0.9% 0.1% 1.7% -0.1% -0.5% -0.5% 4.9% 7.9% 10.0% 9.6% 8.5% 7.4% 6.7% 0-5% = kleine Verschuldung; 5-15% = tragbare Verschuldung; 15-25% = hohe Verschuldung Zinsbelastungsanteil % -2.22% -2.97% -2.41% -2.45% -2.18% -2.20% -1.25% -1.21% -0.71% -1.09% -1.22% -1.43% -1.44% 0-2% = keine Verschuldung; 2-5% = mittlere Verschuldung; 5-8% = grosse Verschuldung; über 8% = kaum tragbare Verschuldung Bruttoverschuldungsanteil % 23% 24% 30% 22% 18% 19% 45% 68% 81% 85% 81% 74% 69% < 50% = sehr gut; 50-100 % = gut; 100-150% = mittel; 150-200% = schlecht; >200% = kritisch Bruttoinvestitionen pro Kopf CHF 238 608 1164 363 343 324 2573 2085 1662 952 183 237 397 Nettoinvestitionen pro Kopf CHF 207 469 1077 220 277 324 2559 2205 1348 911 277 326 397 Finanzvermögen pro Kopf CHF 4167 4081 4304 4450 4788 4930 4922 4914 4910 4904 4902 4898 4890 Fremdkapital pro Kopf CHF 1643 1525 2199 1974 2027 1803 3875 5482 6644 6971 6596 6324 6204 Eigenkapital pro Kopf CHF 2663 2613 2387 2742 2843 2963 2916 2731 2510 2368 2203 2035 1897 Nettovermögen / Nettoschuld pro Kopf CHF 2400 2408 2028 2514 2804 3019 939-675 -1842-2174 -1801-1533 -1421 bis CHF 1000 = keine Verschuldung; CHF 1000-3000 = mittlere Verschuldung; CHF 3000-5000 grosse Verschuldung; über CHF 5000 = kaum tragbare Verschuldung 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 13

Gemeinde Rickenbach: Investitionsprogramm 2012-2018 Aufwand Bereich Objekt 2012-2018 VA2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Politische Gemeinde 90 Werkgebäude; Neubau Schopf / Sanierung Umgebung 250'000 250'000 140 Feuerwehr, Sicherheitszweckverband 14'800 14'800 341 Schwimmbad; Folie Schwimmbecken 350'000 350'000 410 Kranken- / Altersheim 2'513'300 92'300 778'000 1'038'000 605'000 410 Rückzahlung Darlehen Alterswohnung -84'000-14'000-14'000-14'000-14'000-14'000-14'000 620 Strassenprojekte 1'060'000 350'000 120'000 230'000 100'000 20'000 240'000 800 Landwirtschaft; Schnitzelschopf 190'000 190'000 701 Wasserwerk 2'234'400 194'400 80'000 850'000 800'000 20'000 140'000 150'000 701 Wasseranschlussgebühren -40'000-10'000-10'000-10'000-10'000-710 Abwasser 1'620'000 90'000 140'000 610'000 500'000 10'000 120'000 150'000 710 Kananlisationsanschlussgebühren -30'000-10'000-10'000-10'000-710 Meteorwasser 660'000 60'000 300'000 300'000 711 Kläranlage; Investitionen Kläranlageverband 115'300 55'300 60'000 720 Abfall 80'000 80'000 861 Elektrizitätsversorgung 717'500 120'000 90'000 180'000 92'500 55'000 90'000 90'000 Unbestimmte Investitionen 160'000 160'000 Total Nettoinvestitionen 2012-2018 politischen Gemeinde 9'811'300 1'212'800 1'234'000 3'174'000 2'373'500 441'000 576'000 800'000 Primarschulgemeinde 217 Liegenschaften Primarschule; Mehrzweckhalle Hofacker 10'200'000 5'200'000 4'000'000 1'000'000 217 Unbestimmte Investitionen 260'000 20'000 20'000 20'000 200'000 Total Nettoinvestitionen 2012-2018 Primarschulgemeinde 10'460'000 5'200'000 4'000'000 1'000'000 20'000 20'000 20'000 200'000 Gesamttotal 20'271'300 6'412'800 5'234'000 4'174'000 2'393'500 461'000 596'000 1'000'000 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 14

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Polit. Gemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 7'811.8 7'054.3 9'107.4 7'829.9 8'266.2 7'531.8 9'082.8 9'084.3 9'476.4 9'824.3 9'872.4 9'906.7 10'055.7 30 Personal 1'192.7 1'189.2 1'207.6 1'184.2 1'172.6 1'146.6 1'205.1 1'223.2 1'241.5 1'260.1 1'279.0 1'298.2 1'317.7 31 Sachaufwand 1'573.2 1'354.9 1'474.3 1'648.3 1'686.4 1'761.3 1'701.4 1'726.9 1'752.8 1'779.1 1'805.8 1'832.9 1'860.4 32 Passivzinsen 46.1 39.3 63.7 81.8 75.0 61.0 59.8 60.0 95.0 115.0 115.0 105.0 107.0 33 Abschreibungen 736.9 787.9 2'222.4 709.5 866.7 265.2 871.1 805.9 946.2 1'142.4 1'125.8 1'074.3 1'050.4 34 Anteile und Beiträge 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 35 Entschädigungen 1'252.9 914.2 1'185.4 1'119.8 1'096.8 1'198.9 1'955.8 1'993.0 2'100.0 2'120.0 2'071.0 2'051.0 2'104.0 35 Rest 74.6 75.3 76.1 76.9 77.6 78.4 79.2 35 Anteil Ressourcenausgleich Schulen 1'841.2 1'928.0 2'035.0 2'055.0 2'001.0 1'981.0 2'034.0 35 Anteil demografischer Sonderlastenausgleich Schulen 40.0 41.5 29.4 18.8 20.7 9.6 0.0 36 Beiträge 1'846.5 1'871.4 1'998.1 2'182.7 2'332.7 2'188.5 2'315.4 2'361.7 2'408.9 2'457.1 2'506.3 2'556.4 2'607.5 37 Durchlaufende Beiträge 311.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 38 Einlagen Spezialfinanz. 77.2 47.0 40.4 20.4 87.4 255.7 78.5 39 Interne 774.9 850.4 915.5 883.2 948.6 654.6 895.7 913.6 931.9 950.5 969.5 988.9 1'008.7 Ertrag 7'728.8 6'963.4 7'776.6 8'246.9 8'391.6 7'674.0 8'917.6 8'946.6 9'339.8 9'728.0 9'675.9 9'756.0 9'910.9 40 Steuern 2'086.9 2'149.8 2'231.7 2'401.4 2'498.6 2'357.8 2'040.3 1'996.0 2'047.0 2'098.0 2'045.0 2'096.0 2'150.0 41 Regalien u. Konzessionen 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 42 Vermögenserträge 249.2 234.8 240.6 236.8 253.8 237.7 239.2 244.0 248.9 253.8 258.9 264.1 269.4 43 Entgelte 1'781.9 1'659.2 1'800.3 1'856.8 1'998.8 1'747.8 1'758.1 1'781.7 2'081.4 2'365.4 2'397.2 2'433.9 2'484.9 44 Anteile u. Beiträge 1'970.6 1'507.8 1'960.6 2'120.7 1'795.6 1'941.2 3'096.0 3'235.2 3'239.1 3'252.8 3'181.7 3'133.1 3'141.2 44 Anteile u. Beiträge Rest 129.2 185.4 220.3 186.1 206.2 197.1 195.9 198.8 201.8 204.8 207.9 211.0 214.2 44 Steuerkraftausgleich 1'841.4 1'322.4 1'740.3 1'934.6 1'589.4 1'744.1 44 Ressourcenausgleich 2'824.8 2'959.0 2'983.0 3'013.0 2'935.0 2'904.0 2'927.0 44 Demo SLA 75.3 77.4 54.3 35.0 38.8 18.1 0.0 45 Rückerstattungen 241.1 227.1 233.6 256.7 297.5 278.2 285.3 291.0 296.8 302.8 308.8 315.0 321.3 46 Beiträge 312.8 325.9 363.5 419.3 476.9 413.3 475.5 485.0 494.7 504.6 514.7 525.0 535.5 47 Durchlaufende Beiträge 311.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 48 Entnahm. Spezialfinanz. 0.0 8.4 30.8 72.0 121.8 43.4 127.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 49 Interne 774.9 850.4 915.5 883.2 948.6 654.6 895.7 913.6 931.9 950.5 969.5 988.9 1'008.7 Abschluss -83.0-90.9-1'330.8 417.0 125.4 142.2-165.2-137.7-136.6-96.4-196.5-150.7-144.8 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 15

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Polit. Gemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 7'811.8 7'054.3 9'107.4 7'829.9 8'266.2 7'531.8 9'082.8 9'084.3 9'476.4 9'824.3 9'872.4 9'906.7 10'055.7 Ertrag 7'728.8 6'963.4 7'776.6 8'246.9 8'391.6 7'674.0 8'917.6 8'946.6 9'339.8 9'728.0 9'675.9 9'756.0 9'910.9 44 Steuerkraftausgleich 1'841.4 1'322.4 1'740.3 1'934.6 1'589.4 1'744.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 44 Ressourcenausgleich 2'824.8 2'959.0 2'983.0 3'013.0 2'935.0 2'904.0 2'927.0 44 Demo SLA 75.3 77.4 54.3 35.0 38.8 18.1 0.0 Total neuer Finanzausgleich 2'900.1 3'036.4 3'037.3 3'048.0 2'973.8 2'922.1 2'927.0 Abschluss -83.0-90.9-1'330.8 417.0 125.4 142.2-165.2-137.7-136.6-96.4-196.5-150.7-144.8 Investitionen Ausgaben 587.6 1'496.7 2'687.7 742.6 753.8 411.0 1'246.8 1'234.0 3'174.0 2'373.5 441.0 576.0 800.0 Einnahmen 75.8 335.8 212.5 355.7 164.1 0.0 34.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Nettoinvestition 511.8 1'160.9 2'475.2 386.9 589.7 411.0 1'212.8 1'234.0 3'174.0 2'373.5 441.0 576.0 800.0 Nettoveränderungen FV 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Finanzierung Nettoinvestition 511.8 1'160.9 2'475.2 386.9 589.7 411.0 1'212.8 1'234.0 3'174.0 2'373.5 441.0 576.0 800.0 Abschreibungen 733.4 781.5 2'218.8 708.9 850.5 260.2 846.1 770.9 911.2 1'107.4 1'090.8 1'039.3 1'015.4 davon zusätzliche Abschreibungen 564.6 569.7 1'837.2 511.0 711.7 137.2 611.4 500.0 400.0 450.0 500.0 500.0 500.0 Fondseinlagen-/entnahm. 77.2 38.6 9.6-51.6-34.4 212.3-49.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Abschluss Lauf. Rechnung -83.0-90.9-1'330.8 417.0 125.4 142.2-165.2-137.7-136.6-96.4-196.5-150.7-144.8 Selbstfinanzierung 727.6 729.2 897.6 1'074.3 941.5 614.7 631.9 633.2 774.6 1'011.1 894.3 888.6 870.6 Finanzierungssaldo 215.8-431.7-1'577.6 687.4 351.8 203.7-580.9-600.8-2'399.4-1'362.4 453.3 312.6 70.6 Eigenkapital Ende 4'739.0 4'648.1 3'317.3 3'734.3 3'811.7 3'953.9 3'788.7 3'651.0 3'514.4 3'418.0 3'221.5 3'070.8 2'926.0 Verwaltungsvermögen VV 952.4 1'331.8 1'588.2 1'266.2 957.4 1'108.2 1'474.9 1'938.0 4'200.8 5'466.9 4'817.1 4'353.8 4'138.4 Netto-Vermögen/-Schuld 4'872.6 4'441.0 2'863.4 3'550.8 3'902.5 4'094.0 3'513.1 2'912.3 512.9-849.6-396.3-83.7-13.1 VV ohne eigenwirt. Betriebe 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 284.0 551.2 1'224.7 1'274.1 967.1 573.8 385.4 Netto-Vermögen/-Schuld ohne eigenwirt. Betriebe 4'739.0 4'648.1 3'317.3 3'734.3 3'811.7 3'953.9 3'504.7 3'099.8 2'289.7 2'143.9 2'254.4 2'497.0 2'540.6 Steuerfuss Polit. Gemeinde 39% 39% 39% 39% 39% 39% 34% 34% 34% 34% 32% 32% 32% 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 16

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Primarschulgemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 3'691.5 3'585.2 3'173.8 3'459.5 3'740.2 3'627.4 4'251.5 4'746.4 4'998.0 5'033.8 5'039.8 5'055.2 5'107.3 30 Personal 1'086.2 1'090.4 722.8 746.6 733.5 680.9 694.7 701.6 768.7 776.4 784.1 792.0 799.9 31 Sachaufwand 667.6 684.0 793.7 707.6 810.4 592.4 858.6 867.2 875.9 884.6 893.5 902.4 911.4 32 Passivzinsen 26.5 30.5 43.4 19.9 12.3 10.0 10.0 70.0 100.0 130.0 120.0 110.0 110.0 33 Abschreibungen 762.9 489.6 48.4 213.5 310.7 598.0 530.0 878.0 891.2 805.1 727.6 657.8 613.0 34 Anteile und Beiträge 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 35 Entschädigungen 1'044.3 1'184.9 1'440.8 1'634.9 1'728.5 1'607.4 1'977.1 2'046.6 2'177.6 2'251.1 2'326.1 2'402.7 2'480.7 36 Beiträge 75.1 76.9 95.8 111.9 121.7 113.6 156.0 157.6 159.1 160.7 162.3 164.0 165.6 37 Durchlaufende Beiträge 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 38 Einlagen Spezialfinanz. 39 Interne 28.9 28.9 28.9 25.1 23.1 25.1 25.1 25.4 25.6 25.9 26.1 26.4 26.6 Ertrag 3'765.5 3'570.7 3'905.9 4'014.4 3'933.6 3'792.2 4'311.1 4'431.6 4'585.2 4'778.9 4'825.6 4'786.3 4'911.1 40 Steuern 2'542.9 2'630.3 2'767.7 2'972.9 2'846.6 2'713.0 2'713.0 2'821.0 2'897.0 2'974.0 3'055.0 3'026.0 3'110.0 41 Regalien u. Konzessionen 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 42 Vermögenserträge 100.5 123.5 128.9 127.3 129.3 114.2 114.2 125.3 126.6 227.9 230.1 232.4 234.8 43 Entgelte 105.5 113.6 83.0 116.9 131.4 71.7 67.5 68.2 68.9 69.5 70.2 70.9 71.7 44 Anteile u. Beiträge 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 45 Rückerstattungen 847.4 608.5 806.8 698.3 723.8 794.2 1'317.3 1'347.0 1'422.0 1'436.0 1'398.0 1'384.0 1'421.0 45 Anteil Steuerkraftausgl. 847.4 608.5 800.8 690.3 723.8 794.2 45 Anteil Ressourcenausgleich 1'286.3 1'347.0 1'422.0 1'436.0 1'398.0 1'384.0 1'421.0 45 Anteil demografischer Sonderlastenausgleich 31.0 32.2 22.5 14.4 15.9 7.4 0.0 46 Beiträge 65.3 65.9 90.6 73.9 79.4 74.0 74.0 44.7 45.2 45.6 46.1 46.6 47.0 47 Durchlaufende Beiträge 75.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 48 Entnahm. Spezialfinanz. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 49 Interne 28.9 28.9 28.9 25.1 23.1 25.1 25.1 25.4 25.6 25.9 26.1 26.4 26.6 Abschluss 74.0-14.5 732.1 554.9 193.4 164.8 59.6-314.8-412.8-254.9-214.2-268.9-196.2 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 17

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Primarschulgemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 3'691.5 3'585.2 3'173.8 3'459.5 3'740.2 3'627.4 4'251.5 4'746.4 4'998.0 5'033.8 5'039.8 5'055.2 5'107.3 Ertrag 3'765.5 3'570.7 3'905.9 4'014.4 3'933.6 3'792.2 4'311.1 4'431.6 4'585.2 4'778.9 4'825.6 4'786.3 4'911.1 45 Anteil Steuerkraftausgl. 847.4 608.5 800.8 690.3 723.8 794.2 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 45 Anteil Ressourcenausgleich 1'286.3 1'347.0 1'422.0 1'436.0 1'398.0 1'384.0 1'421.0 45 Anteil demografischer Sonderlastenausgleich 31.0 32.2 22.5 14.4 15.9 7.4 0.0 Abschluss 74.0-14.5 732.1 554.9 193.4 164.8 59.6-314.8-412.8-254.9-214.2-268.9-196.2 Investitionen Ausgaben 0.0 7.3 171.6 162.2 103.4 400.0 5'200.0 4'000.0 1'000.0 20.0 20.0 20.0 200.0 Einnahmen 0.2 8.9 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Nettoinvestition -0.2-1.6 171.6 162.2 103.4 400.0 5'200.0 4'000.0 1'000.0 20.0 20.0 20.0 200.0 Nettoveränderungen FV Finanzierung Nettoinvestition -0.2-1.6 171.6 162.2 103.4 400.0 5'200.0 4'000.0 1'000.0 20.0 20.0 20.0 200.0 Abschreibungen 760.8 481.4 43.6 206.2 299.4 588.0 520.0 868.0 881.2 795.1 717.6 647.8 603.0 davon zusätzliche Abschreibungen 606.0 403.2-12.2 132.0 250.0 528.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Fondseinlagen-/entnahm. 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Abschluss Lauf. Rechnung 74.0-14.5 732.1 554.9 193.4 164.8 59.6-314.8-412.8-254.9-214.2-268.9-196.2 Selbstfinanzierung 834.8 466.9 775.7 761.1 492.8 752.8 579.6 553.2 468.4 540.2 503.4 379.0 406.8 Finanzierungssaldo 835.0 468.5 604.1 598.9 389.4 352.8-4'620.4-3'446.8-531.6 520.2 483.4 359.0 206.8 Eigenkapital Ende 1'828.9 1'814.4 2'546.5 3'101.4 3'294.8 3'459.6 3'519.2 3'204.4 2'791.6 2'536.7 2'322.5 2'053.6 1'857.4 Verwaltungsvermögen VV 783.0 300.0 428.0 384.0 188.0 0.0 4'680.0 7'812.0 7'930.8 7'155.7 6'458.1 5'830.3 5'427.3 Netto-Vermögen/-Schuld 1'045.9 1'514.4 2'118.5 2'717.4 3'106.8 3'459.6-1'160.8-4'607.6-5'139.2-4'619.0-4'135.6-3'776.7-3'569.9 Steuerfuss Primarschule 52% 52% 52% 52% 51% 51% 51% 51% 51% 51% 51% 49% 49% 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 18

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 11'503.3 10'639.5 12'281.2 11'289.4 12'006.4 11'159.2 13'334.3 13'830.7 14'474.4 14'858.1 14'912.2 14'961.9 15'163.0 30 Personal 2'278.9 2'279.6 1'930.4 1'930.8 1'906.1 1'827.5 1'899.8 1'924.8 2'010.2 2'036.5 2'063.2 2'090.2 2'117.6 31 Sachaufwand 2'240.8 2'038.9 2'268.0 2'355.9 2'496.8 2'353.7 2'560.0 2'594.1 2'628.7 2'663.7 2'699.3 2'735.3 2'771.8 32 Passivzinsen 72.6 69.8 107.1 101.7 87.3 71.0 69.8 130.0 195.0 245.0 235.0 215.0 217.0 33 Abschreibungen 1'499.8 1'277.5 2'270.8 923.0 1'177.4 863.2 1'401.1 1'683.9 1'837.4 1'947.5 1'853.4 1'732.1 1'663.4 34 Anteile und Beiträge 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 35 Entschädigungen 2'297.2 2'099.1 2'626.2 2'754.7 2'825.3 2'806.3 3'932.9 4'039.6 4'277.6 4'371.1 4'397.1 4'453.7 4'584.7 36 Beiträge 1'921.6 1'948.3 2'093.9 2'294.6 2'454.4 2'302.1 2'471.4 2'519.3 2'568.1 2'617.8 2'668.6 2'720.3 2'773.1 37 Durchlaufende Beiträge 311.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 38 Einlagen Spezialfinanz. 77.2 47.0 40.4 20.4 87.4 255.7 78.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 39 Interne 803.8 879.3 944.4 908.3 971.7 679.7 920.8 939.0 957.5 976.4 995.7 1'015.3 1'035.3 Ertrag 11'494.3 10'534.1 11'682.5 12'261.3 12'325.2 11'466.2 13'228.7 13'378.2 13'925.1 14'506.9 14'501.5 14'542.3 14'822.0 40 Steuern 4'629.8 4'780.1 4'999.4 5'374.3 5'345.2 5'070.8 4'753.3 4'817.0 4'944.0 5'072.0 5'100.0 5'122.0 5'260.0 41 Regalien u. Konzessionen 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 42 Vermögenserträge 349.7 358.3 369.5 364.1 383.1 351.9 353.4 369.3 375.5 481.7 489.1 496.5 504.1 43 Entgelte 1'887.4 1'772.8 1'883.3 1'973.7 2'130.2 1'819.5 1'825.6 1'849.9 2'150.3 2'434.9 2'467.5 2'504.8 2'556.5 44 Anteile u. Beiträge 1'970.6 1'507.8 1'960.6 2'120.7 1'795.6 1'941.2 3'096.0 3'235.2 3'239.1 3'252.8 3'181.7 3'133.1 3'141.2 44 Anteile u. Beiträge Rest 129.2 185.4 220.3 186.1 206.2 197.1 195.9 198.8 201.8 204.8 207.9 211.0 214.2 44 Steuerkraftausgleich 1'841.4 1'322.4 1'740.3 1'934.6 1'589.4 1'744.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 44 Ressourcenausgleich 2'824.8 2'959.0 2'983.0 3'013.0 2'935.0 2'904.0 2'927.0 44 Demografischer Sonderlastenausgleich 75.3 77.4 54.3 35.0 38.8 18.1 0.0 45 Rückerstattungen 1'088.5 835.6 1'040.4 955.0 1'021.3 1'072.4 1'602.6 1'638.0 1'718.8 1'738.8 1'706.8 1'699.0 1'742.3 46 Beiträge 378.1 391.8 454.1 493.2 556.3 487.3 549.5 529.8 539.9 550.2 560.8 571.5 582.5 47 Durchlaufende Beiträge 386.4 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 48 Entnahm. Spezialfinanz. 0.0 8.4 30.8 72.0 121.8 43.4 127.5 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 49 Interne 803.8 879.3 944.4 908.3 971.7 679.7 920.8 939.0 957.5 976.4 995.7 1'015.3 1'035.3 Abschluss -9.0-105.4-598.7 971.9 318.8 307.0-105.6-452.5-549.3-351.2-410.7-419.6-341.0 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 19

Gemeinde Rickenbach FINANZPLANUNG 2012-2018 (Stand 28.11.2011) Politische Gemeinde und Primarschulgemeinde Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Rechnung Budget Budget Plan Plan Plan Plan Plan Plan in Fr. 1'000.- Laufende Rechnung korrigiert Aufwand 11'503.3 10'639.5 12'281.2 11'289.4 12'006.4 11'159.2 13'334.3 13'830.7 14'474.4 14'858.1 14'912.2 14'961.9 15'163.0 Ertrag 11'494.3 10'534.1 11'682.5 12'261.3 12'325.2 11'466.2 13'228.7 13'378.2 13'925.1 14'506.9 14'501.5 14'542.3 14'822.0 44 Steuerkraftausgleich 1'841.4 1'322.4 1'740.3 1'934.6 1'589.4 1'744.1 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 44 Ressourcenausgleich 2'824.8 2'959.0 2'983.0 3'013.0 2'935.0 2'904.0 2'927.0 44 Demografischer Sonderlastenausgleich 75.3 77.4 54.3 35.0 38.8 18.1 0.0 Total neuer Finanzausgleich 2'900.1 3'036.4 3'037.3 3'048.0 2'973.8 2'922.1 2'927.0 Abschluss -9.0-105.4-598.7 971.9 318.8 307.0-105.6-452.5-549.3-351.2-410.7-419.6-341.0 Investitionen Ausgaben 587.6 1'504.0 2'859.3 904.8 857.2 811.0 6'446.8 5'234.0 4'174.0 2'393.5 461.0 596.0 1'000.0 Einnahmen 76.0 344.7 212.5 355.7 164.1 0.0 34.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Nettoinvestition 511.6 1'159.3 2'646.8 549.1 693.1 811.0 6'412.8 5'234.0 4'174.0 2'393.5 461.0 596.0 1'000.0 Nettoveränderungen FV 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Finanzierung Nettoinvestition 511.6 1'159.3 2'646.8 549.1 693.1 811.0 6'412.8 5'234.0 4'174.0 2'393.5 461.0 596.0 1'000.0 Abschreibungen 1'494.2 1'262.9 2'262.4 915.1 1'149.9 848.2 1'366.1 1'638.9 1'792.4 1'902.5 1'808.4 1'687.1 1'618.4 davon zusätzliche Abschreibungen 1'170.6 972.9 1'825.0 643.0 961.7 665.2 611.4 500.0 400.0 450.0 500.0 500.0 500.0 Fondseinlagen-/entnahm. 77.2 38.6 9.6-51.6-34.4 212.3-49.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 Abschluss Lauf. Rechnung -9.0-105.4-598.7 971.9 318.8 307.0-105.6-452.5-549.3-351.2-410.7-419.6-341.0 Selbstfinanzierung 1'562.4 1'196.1 1'673.3 1'835.4 1'434.3 1'367.5 1'211.5 1'186.4 1'243.1 1'551.3 1'397.7 1'267.5 1'277.4 Finanzierungssaldo 1'050.8 36.8-973.5 1'286.3 741.2 556.5-5'201.3-4'047.6-2'930.9-842.2 936.7 671.5 277.4 Eigenkapital Ende 6'567.9 6'462.5 5'863.8 6'835.7 7'106.5 7'413.5 7'307.9 6'855.4 6'306.0 5'954.7 5'544.0 5'124.4 4'783.4 Verwaltungsvermögen VV 1'735.4 1'631.8 2'016.2 1'650.2 1'145.4 1'108.2 6'154.9 9'750.0 12'131.6 12'622.6 11'275.2 10'184.1 9'565.7 Netto-Vermögen/-Schuld 5'918.5 5'955.4 4'981.9 6'268.2 7'009.3 7'553.6 2'352.3-1'695.3-4'626.3-5'468.6-4'531.9-3'860.4-3'583.0 VV ohne eigenwirt. Betriebe 783.0 300.0 428.0 384.0 188.0 0.0 4'964.0 8'363.2 9'155.5 8'429.8 7'425.2 6'404.1 5'812.7 Netto-Vermögen/-Schuld ohne eigenwirt. Betriebe 5'784.9 6'162.5 5'435.8 6'451.7 6'918.5 7'413.5 2'343.9-1'507.8-2'849.5-2'475.1-1'881.2-1'279.7-1'029.3 Steuerfuss Polit. Gemeinde 39% 39% 39% 39% 39% 39% 34% 34% 34% 34% 32% 32% 32% Steuerfuss Primarschule 52% 52% 52% 52% 51% 51% 51% 51% 51% 51% 51% 49% 49% Steuerfuss Oberstufe 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% 22% Total 113% 113% 113% 113% 112% 112% 107% 107% 107% 107% 105% 103% 103% 1-482.doc/28.11.2011/Gerber 20