Diplom-Betriebswirt (FH) H. Michael Bittlingmaier Steuerberater Frauenstr. 2 67549 Worms-Hochheim JAHRESABSCHLUSS zum 31. Dezember 2014 Intertrend Software GmbH Softwareentwicklung Mozartstr. 18 68161 Mannheim Finanzamt: Mannheim-Stadt Steuer-Nr: 38184/47407
Blatt 1 BILANZ zum 31. Dezember 2014 AKTIVA Geschäftsjahr Vorjahr A. Anlagevermögen 6.972,00 10.154,40 B. Umlaufvermögen 31.484,70 13.806,88 38.456,70 23.961,28
Blatt 2 BILANZ zum 31. Dezember 2014 PASSIVA Geschäftsjahr Vorjahr A. Eigenkapital 6.581,05 16.017,08 B. Rückstellungen 1.000,00 1.000,00 C. Verbindlichkeiten 30.875,65 6.944,20 - davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 17.106,86 ( 0,00) - davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 13.768,79 ( 6.944,20) 38.456,70 23.961,28
Blatt 3 GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 Geschäftsjahr Vorjahr 1. Umsatzerlöse 4.711,06 27.567,71 2. sonstige Erträge 33.120,00 0,00 3. Materialaufwand 2.400,00 0,00 4. Personalaufwand 23.520,00 20.400,00 5. Abschreibungen 3.301,61 4.114,51 6. sonstige Aufwendungen 18.007,48 17.419,13 7. Steuern 38,00 9,00 8. Jahresfehlbetrag 9.436,03 14.374,93
Blatt 4 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2014 AKTIVA Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Anlagevermögen 320 PKW 6.569,00 8.974,00 410 Geschäftsausstattung 35,00 340,40 420 Büroeinrichtung 196,00 367,00 485 Wirtschaftsgüter Sammelposten 0,00 134,00 490 Sonstige Betriebs-u.Gesch.ausstattung 172,00 6.972,00 339,00 Umlaufvermögen 1000 Kasse 1.131,82 45,18 1210 VR Bank #90073907 0,00 1.358,20 1220 VR Bank Rhein-Neckar # 91102404 1,65 0,00 1400 Forderungen aus Lieferungen u.leistung 0,00 11.779,50 1549 Körperschaftsteuerrückforderung 0,00 624,00 1571 Abziehbare Vorsteuer 7% 0,15 0,00 1576 Abziehbare Vorsteuer 19% 2.196,04 0,00 1776 Umsatzsteuer 19% 895,11-0,00 1780 Umsatzsteuervorauszahlungen 1.493,53-0,00 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr 584,13 0,00 1790 Umsatzsteuer Vorjahr 1.402,52-0,00 1791 Umsatzsteuer frühere Jahre 1.362,07 0,00 7095 In Arbeit befindliche Aufträge 30.000,00 31.484,70 0,00 Summe Aktiva 38.456,70 23.961,28
Blatt 5 KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum 31.12.2014 PASSIVA Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Eigenkapital Jahresfehlbetrag 9.436,03-14.374,93-800 Gezeichnetes Kapital 26.000,00 26.000,00 860 Gewinnvortrag vor Verwendung 9.982,92-6.581,05 4.392,01 Rückstellungen 977 Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung 1.000,00 1.000,00 Verbindlichkeiten 740 Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern 1-5J 17.106,86 0,00 1200 Dt.Bank #742110000 3,98 3,98 1210 VR Bank #90073907 12.081,73 0,00 1576 Abziehbare Vorsteuer 19% 0,00 2.567,27-1700 Sonstige Verbindlichkeiten 628,08 0,00 1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 0,00 2.607,70 1741 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 1.055,00 396,15 1776 Umsatzsteuer 19% 0,00 5.237,86 1780 Umsatzsteuervorauszahlungen 0,00 2.514,96-1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr 0,00 249,53 1790 Umsatzsteuer Vorjahr 0,00 30.875,65 3.531,21 davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern 17.106,86 ( 0,00) 740 Verbindlichkeit.gg. Gesellschaftern 1-5J davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr 13.768,79 ( 6.944,20) 1200 Dt.Bank #742110000 1210 VR Bank #90073907 1576 Abziehbare Vorsteuer 19% 1700 Sonstige Verbindlichkeiten 1740 Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt 1741 Verbindlichk. Lohn- und Kirchensteuer 1776 Umsatzsteuer 19% 1780 Umsatzsteuervorauszahlungen 1789 Umsatzsteuer laufendes Jahr 1790 Umsatzsteuer Vorjahr Summe Passiva 38.456,70 23.961,28
Blatt 6 KONTENNACHWEIS zur G.u.V. vom 01.01.2014 bis 31.12.2014 Geschäftsjahr Vorjahr Konto Bezeichnung Umsatzerlöse 8400 Erlöse 19% USt 4.711,06 27.567,71 sonstige Erträge 8590 Verrechnete sonstige Sachbezüge 3.120,00 0,00 8977 Bestandsveränderung Aufträge in Arbeit 30.000,00 33.120,00 0,00 Materialaufwand 3106 Fremdleistungen 19% Vorsteuer 2.400,00-0,00 Personalaufwand 4124 Geschäftsführergehälter GmbH-Gesells. 20.400,00-20.400,00-4153 Sachzuwend., Dienstleistungen Ges.er-GF 3.120,00-23.520,00-0,00 Abschreibungen 4830 Abschreibungen auf Sachanlagen 3.048,40-3.832,51-4855 Sofortabschreibung GWG 119,21-0,00 4862 Abschreibungen auf WG Sammelposten 134,00-3.301,61-282,00- sonstige Aufwendungen 2103 Abzugsfäh. and. Nebenleist. zu Steuern 45,51-0,00 2109 Zinsaufwendungen an verb.unternehmen 0,00 592,40-2110 Zinsaufwendungen f.kfr.verbindlichkeit. 574,03-0,61-2120 Zinsaufwendungen f.lfr.verbindlichkeit. 169,37-0,00 4210 Miete, unbewegliche Wirtschaftsgüter 3.768,48-3.140,40-4240 Gas, Strom, Wasser 715,53-990,08-4250 Reinigung 0,00 64,71-4360 Versicherungen 33,80-0,00 4380 Beiträge 212,00-220,65-4396 Abzugsf.Verspätungszuschlag/Zwangsgeld 0,00 27,50-4520 Kfz-Versicherungen 941,00-878,28-4530 Laufende Kfz-Betriebskosten 860,73-631,70-4540 Kfz-Reparaturen 472,38-190,75-4560 Mautgebühren 17,00-0,00 4580 Sonstige Kfz-Kosten 282,12-216,80-4650 Bewirtungskosten 0,00 110,10-4653 Aufmerksamkeiten 2,20-0,00 4660 Reisekosten Arbeitnehmer 106,72-294,61-4666 Reisekosten AN Übernachtungsaufwand 0,00 86,00-4780 Fremdarbeiten (Vertrieb) 900,00-1.530,00-4806 Wartungskosten für Hard- und Software 3.115,14-826,78-4809 Sonst. Reparaturen und Instandhaltungen 177,01-0,00 4900 Sonstige betriebliche Aufwendungen 33,00-64,98-4910 Porto 86,05-114,35-4920 Telefon 1.771,89-2.120,64-4930 Bürobedarf 121,10-595,09-4955 Buchführungskosten 3.030,00-3.030,00-4957 Abschluss- und Prüfungskosten 0,00 601,10-4970 Nebenkosten des Geldverkehrs 262,32-228,14-4980 Sonstiger Betriebsbedarf 202,71-775,06-4985 Werkzeuge und Kleingeräte 107,39-18.007,48-88,40- Steuern 4510 Kfz-Steuern 38,00-9,00- Jahresfehlbetrag Jahresfehlbetrag 9.436,03-14.374,93-