NKF-Themenworkshop in Arnsberg 01. Juni 2005 Einführung des NKF s in Wellen -Projektplan-
Inhalt Gesetzliche Grundlagen Auftrag Projektplanung grob- Projektplanung im Detail Projektorganisation Mitarbeiter/innen-Beteiligung Technik Erfassung und Bewertung des Vermögens Kommunalspezifische Konzepte Kosten- und Leistungsrechnung Aufstellung des NKH 2008 und 2009 Eröffnungsbilanz Seite 2
Einführung NKF in Nordrhein-Westfalen 01.01.2005 In-Kraft-Treten des Gesetzes 01.01.2009 Stichtag Eröffnungsbilanz in 2009 Überprüfung des Gesetzes durch Landesregierung (mit Spitzenverbänden) 31.12.2010 Stichtag Konzernbilanz Seite 3
Auftrag Auftrag einholen: Einführung des NKF s zum 01.01.2009 NKH 2009 Eröffnungsbilanz zum Stichtag 01.01.2009 Seite 4
Projektplanung in x-stadt 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Vorbereitung / Projektplanung / Technikauswahl Sukzessive Ablösung des kameralen Rechnungswesens durch das NKF in 2 Wellen Gesamtstädtische Eröffnungsbilanz zum Stichtag 01.01.2009 Vorbereitungen zur Aufstellung des Konzernabschlusses zum Stichtag 31.12.2010 Seite 5
Nr. Vorgangsname Anf ang Ende 1 Projektorganisation / Vorbereitung Mi 01.06.05 Fr 23.12.05 6 Mitarbeiterbeteiligung Do 01.09.05 Do 31.08.06 10 Technik Mi 01.06.05 Fr 23.06.06 15 Erfassung und Bewertung des Vermögens Mi 01.06.05 Mi 20.06.07 19 Kommunalspezifische Arbeiten Do 01.09.05 Fr 23.06.06 22 Kosten- und Leistungsrechnung überprüfen Fr 29.04.05 Fr 29.04.05 24 Pensionsrückstellungen Mi 01.06.05 Do 31.05.07 27 Schulungen/Schulungskonzepte Fr 29.04.05 Fr 23.06.06 30 Aufstellung des NKH zum HJ 2008 Fr 01.09.06 Fr 21.12.07 52 Bewirtschaftung des NKH, 1. Welle, HJ 2008, vorbereiten Mo 13.08.07 Fr 30.11.07 55 Bewirtschaftung des NKH 2008, 1. Welle Di 01.01.08 Do 18.12.08 57 Jahresabschluss 31.12.2008 Mo 03.11.08 Di 31.03.09 62 Aufstellung des NKH zum HJ 2009 Mo 20.08.07 Fr 19.12.08 84 Bewirtschaftung des NKH, 2. Welle, HJ 2009 vorbereiten Mo 18.08.08 Fr 28.11.08 87 Bewirtschaftung des gesamtstädt. NKH's 2009 Do 01.01.09 Do 31.12.09 89 Jahresabschluss 31.12.2009 Di 03.11.09 Mi 31.03.10 94 Eröffnungsbilanz Mi 07.01.09 Mi 31.03.10 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 H1 H2 Seite 6
Projektorganisation / Vorbereitung 1.6.2005 23.12.2005 Projektorganisation festlegen 1.6.2005 30.6.2005 Zeitplan aufstellen 1.6.2005 12.8.2005 Zuordnung Ämter zu Wellen 1.6.2005 12.8.2005 Schulungen NKF für Projektteam -Theorie- 1.6.2005 23.12.2005 Seite 7
Mitarbeiterbeteiligung 1.9.2005 31.8.2006 Auftaktveranstaltung Verwaltung 1.9.2005 30.9.2005 Artikel Mitarbeiterzeitung 17.10.2005 18.11.2005 Ansprache per email 9.1.2006 31.8.2006 Seite 8
Technik 1.6.2005 23.6.2006 Technikauswahl 1.6.2005 31.8.2005 NKF-Umsetzungskonzept erstellen 1.9.2005 23.12.2005 Testarbeiten 9.1.2006 28.4.2006 Schulungen Technik für Projektteam 2.5.2006 23.6.2006 Seite 9
Erfassung und Bewertung des Vermögens 1.6.2005 20.6.2007 Anlagenbuchhaltung überarbeiten 1.6.2005 20.6.2007 Bewertungsverfahren überprüfen und ggfs. ändern 1.6.2005 30.4.2007 Gutachten einholen 1.6.2005 30.4.2007 Seite 10
Kommunalspezifische Arbeiten 1.9.2005 23.6.2006 Kommunalspezifische Konzepte erstellen 1.9.2005 23.6.2006 Grundsatzentscheidungen einholen 1.9.2005 23.6.2006 Seite 11
Kosten- und Leistungsrechnung überprüfen 1.6.2005 23.6.2006... 1.6.2005 23.6.2006 Seite 12
Pensionsrückstellungen 1.6.2005 31.5.2007 Methode / Software zur Erfassung auswählen 1.6.2005 23.12.2005 Pensionsrückstellungen ermitteln 9.1.2006 31.5.2007 Seite 13
Schulungen/Schulungskonzepte 29.4.2005 23.6.2006 Schulungskonzept und -unterlagen erstellen für Ämter 1.9.2005 23.6.2006... 29.4.2005 29.4.2005 Seite 14
Aufstellung des NKH zum HJ 2008 1.9.2006 21.12.2007 Kick-Off-Veranstaltungen in den Ämtern der 1. Welle 1.9.2006 29.9.2006 Schulung Grobüberblick NKF 16.10.2006 17.11.2006 Erarbeitung Produktstruktur 20.11.2006 31.1.2007 Überarbeitung Kostenstellen und -träger 8.1.2007 31.1.2007 Theorieschulung Bilanz 4.12.2006 31.1.2007 Erarbeitung der Ziele und Kennzahlen 1.2.2007 28.2.2007 Eckwertebeschluss VV 1.2.2007 28.2.2007 Seite 15
Theorieschulung Planung NKH 1.3.2007 30.3.2007 Budgetgespräche (kameral) 16.4.2007 30.4.2007 Eingabe der Plandaten kameral 2.5.2007 11.5.2007 Abgleich durch die Stadtkämmerei 14.5.2007 18.5.2007 Erstellen und Füllen der Überleitungstabellen 2.5.2007 1.6.2007 Eingabe der Plandaten NKH 4.6.2007 15.6.2007 Kontrolle Stadtkämmerei 18.6.2007 22.6.2007 Ausdruck NKH-Entwurf, kameraler HH 6.8.2007 31.8.2007 VV-Sitzung 3.9.2007 14.9.2007 Einbringung der HPL-Entwürfe in den Rat 17.9.2007 28.9.2007 Politisches Beratungsverfahren 8.10.2007 30.11.2007 Veränderungsdienst 8.10.2007 30.11.2007 Sitzung HFA 4.12.2007 21.12.2007 Beschluss des Rates 20.12.2007 20.12.2007 Seite 16
Bewirtschaftung des NKH, 1. Welle, HJ 2008, vorbereiten 13.8.2007 30.11.2007 Überarbeitung der Debitoren- Kreditorenbuchhaltung 13.8.2007 30.11.2007 Vorverfahren prüfen 13.8.2007 30.11.2007 Seite 17
Bewirtschaftung des NKH 2008, 1. Welle 1.1.2008 31.12.2008 Bewirtschaftung des NKH 2008, 1. Welle 1.1.2008 31.12.2008 Seite 18
Jahresabschluss 31.12.2008 3.11.2008 31.3.2009 Jahresabschlussverfügung erstellen 3.11.2008 28.11.2008 Schulung anbieten 2.12.2008 30.1.2009 Erstellung des Jahresabschlusses 2.12.2008 27.2.2009 Rat 2.3.2009 31.3.2009 Seite 19
Aufstellung des NKH zum HJ 2009 20.8.2007 19.12.2008 Kick-Off-Veranstaltungen in den Ämtern der 2. Welle 20.8.2007 21.9.2007 Schulung Grobüberblick NKF 8.10.2007 2.11.2007 Erarbeitung Produktstruktur 7.11.2007 31.1.2008 Überarbeitung Kostenstellen und -träger 7.1.2008 31.1.2008 Theorieschulung Bilanz 5.12.2007 31.1.2008 Erarbeitung der Ziele und Kennzahlen 4.2.2008 29.2.2008 Eckwertebeschluss VV 4.2.2008 29.2.2008 Theorieschulung Planung NKH 3.3.2008 31.3.2008 Budgetgespräche (kameral) 1.4.2008 15.4.2008 Eingabe der Plandaten kameral 16.4.2008 25.4.2008 Abgleich durch die Stadtkämmerei 28.4.2008 2.5.2008 Erstellen und Füllen der Überleitungstabellen 1.4.2008 9.5.2008 Eingabe der Plandaten NKH 14.5.2008 30.5.2008 Kontrolle Stadtkämmerei 2.6.2008 13.6.2008 Ausdruck NKH-Entwurf 11.8.2008 22.8.2008 Seite 20
VV-Sitzung 25.8.2008 5.9.2008 Einbringung des NKH-Entwurfs in den Rat 8.9.2008 26.9.2008 Politisches Beratungsverfahren 13.10.2008 28.11.2008 Veränderungsdienst 13.10.2008 28.11.2008 Sitzung HFA 1.12.2008 19.12.2008 Beschluss des Rates 19.12.2008 19.12.2008 Bewirtschaftung des NKH, 2. Welle, HJ 2009 vorbereiten 18.8.2008 28.11.2008 Überarbeitung der Debitoren- Kreditorenbuchhaltung 18.8.2008 28.11.2008 Vorverfahren prüfen 18.8.2008 28.11.2008 Bewirtschaftung des gesamtstädt. NKH's 2009 1.1.2009 31.12.2009 Bewirtschaftung des gesamtstädt. NKH's 2009 1.1.2009 31.12.2009 Jahresabschluss 31.12.2009 3.11.2009 31.3.2010 Jahresabschlussverfügung erstellen 3.11.2009 30.11.2009 Schulung anbieten 1.12.2009 29.1.2010 Erstellung des Jahresabschlusses 1.12.2009 26.2.2010 Rat 31.3.2010 31.3.2010 Seite 21
Eröffnungsbilanz 7.1.2009 31.3.2010 Ermittlung der Daten 7.1.2009 13.3.2009 Einbringung Rat 7.1.2009 31.3.2009 Feststellung Rat (spätestens mit JA 2009) 31.3.2010 31.3.2010 Seite 22
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