Wirtschaft Henri Ritschel Herausforderungen des Risikomanagements im Krankenhaus Ein Handbuch zu Grundlagen und Praxisfällen Masterarbeit
Fachbereich 3, Wirtschaftswissenschaften I Studiengang: Finance, Accounting, Corporate Law, Taxation (FACT) Masterarbeit zur Erlangung des akademischen Grades Master of Arts (M.A.) zum Thema Herausforderungen des Risikomanagements im Krankenhaus von Henri Ritschel Masterstudiengang: Finance, Accounting, Corporate Law, Taxation Ort und Datum der Abgabe: Berlin, 15. August 2012
Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis... II Abbildungsverzeichnis... V Abkürzungsverzeichnis... VI 1. Einleitung... 1 1.1 Problemstellung... 1 1.2 Zielstellung und Gang der Arbeit... 4 2. Theoretische Grundlagen des Risikomanagements... 6 2.1 Begriffsabgrenzung... 6 2.1.1 Risiko... 6 2.1.2 Risikomanagement... 7 2.2 Gesetzliche Grundlagen... 8 2.2.1 KonTraG... 8 2.2.2 Andere gesetzliche Grundlagen... 9 2.3 Ziele und Grundsätze des Risikomanagements... 11 2.4 Prozessschritte des Risikomanagements... 13 2.4.1 Risikoidentifikation... 13 2.4.2 Risikoanalyse und Risikobewertung... 14 2.4.3 Risikosteuerung und -maßnahmen... 15 2.4.4 Kommunikation... 16 2.4.5 Dokumentation... 17 2.4.6 Risikoüberwachung... 17 2.5 Kontrollen des Risikomanagements... 19 2.5.1 Kontrollen durch den Aufsichtsrat... 19 II
Inhaltsverzeichnis 2.5.2 Kontrolle durch die interne Revision... 20 2.5.3 Kontrolle durch den Wirtschaftsprüfer... 20 3. Das Risikomanagementsystem als Konstrukt... 22 3.1 Hauptbestandteile des Risikomanagementsystems... 22 3.1.1 Risikostrategie... 22 3.1.2 Risikoorganisation... 22 3.1.3 Risikomanagementkultur... 23 3.2 Elemente des Risikomanagementsystems... 24 3.2.1 Risikofrühwarnsystem... 24 3.2.2 Internes Überwachungssystem... 25 3.2.3 Risikocontrolling... 26 3.3 Übergreifende Elemente in einem Krankenhaus... 26 3.3.1 Verbindung zum Qualitätsmanagement... 26 3.3.2 Verbindung zur Balanced Scorecard und anderen Kennzahlensystemen... 28 4. Risikomanagement im Krankenhaus... 30 4.1 Aktuelle Situation der Krankenhäuser... 30 4.2 Besonderheiten des Risikomanagements im Krankenhaus... 31 4.3 Klinisches versus betriebswirtschaftliches Risikomanagement... 32 4.3.1 Klinisches Risikomanagement... 32 4.3.2 Betriebswirtschaftliches Risikomanagement... 33 4.4 Bestandteile eines Risikomanagementsystems im Krankenhaus... 34 4.4.1 CIRS... 34 4.4.2 Fehlermöglichkeits- und Einflussanalyse... 35 4.4.3 Beschwerdemanagement... 37 III
Inhaltsverzeichnis 4.4.4 Klinische Behandlungspfade... 37 4.4.5 Weitere Bestandteile... 38 4.5 Notwendigkeit und Herausforderungen des Risikomanagements... 39 4.5.1 Haftungsrisiken und Versicherungsprämien reduzieren... 39 4.5.2 Patientensicherheit und interdisziplinäre medizinische Versorgung41 4.5.3 Nachhaltigkeit des Risikomanagements... 42 4.5.4 Risikomanagement im Krankenhaus als Insolvenz-Controlling... 44 4.5.5 Notwendigkeit der Verknüpfung mit dem Qualitätsmanagement... 45 4.5.6 Die Rolle der internen Revision stärken... 46 4.5.7 Schwierigkeit der Festlegung von Indikatoren und Risikogrenzen. 47 4.6 Die Rolle des Patienten innerhalb des Risikomanagementsystems... 48 5. Herausforderungen in der Praxis... 50 5.1 Durchführungsweg und Implementierungsschritte bei der Errichtung... 50 5.2 Implementierung im Universitätsklinikum Aachen... 53 5.3 Das Risikomanagementsystem in den Cristopherus-Kliniken... 56 5.4 Ganzheitliches Risikomanagement im Universitätsklinikum Münster... 58 5.5 Risikomanagement als integraler Bestandteil in der Sana Kliniken AG 60 5.6 Patientensicherheit und Risikomanagement im Klinikverbund MKO... 62 6. Schlussbetrachtung... 65 Literaturverzeichnis... VII IV
Abbildungsverzeichnis Abbildungsverzeichnis Abbildung 1: ganzheitlicher Risikomanagementprozess... 18 Abbildung 2: Nachhaltiges klinisches Risikomanagement durch Vernetzung der Instrumente..... 33 Abbildung 3: FMEA am Beispiel eines Eingriffes am Bauch.... 36 Abbildung 4: Kontrollrahmenwerk innerhalb des Risikomanagements zur Unterstützung der internen Reivison... 47 Abbildung 5: 4-Schritt-Methodik zur Einführung eines Risikomanagements im Krankenhaus... 50 V
Abkürzungsverzeichnis Abkürzungsverzeichnis Abb. ÄZQ AG AktG bzw. CIRS DCGK FMEA GmbH GoR HGB HGrG i.d.r. IDW KonTraG KTQ KVP MKO PS RPZ SGB TransPuG WHO z.b. ZIS Abbildung Ärztlichen Zentrums für Qualität Aktiengesellschaft Aktiengesetz beziehungsweise Critical Incident Reporting System Deutsche Corporate Gonvernance Kodex Fehlermöglichkeits- und Einflussanalyse Gesellschaft mit beschränkter Haftung Grundsätze ordnungsgemäßer Risikoüberwachung Handelsgesetzbuch Haushaltsgrundsätzegesetz in der Regel Institut der Wirtschaftsprüfer Gesetz zur Kontrolle und Transparenz Kooperation für Transparenz und Qualität kontinuierlicher Verbesserungsprozess Managementgesellschaft Katholischer Krankenhäuser der Region Osnabrück Prüfungsstandard Risikoprioritätszahl Sozialgesetzbuch Gesetz zur Transparenz und Publikation World Health Organization zum Beispiel Zentrum für Insolvenz und Sanierung VI