Credit Risk Rating Platform:

Transkript

1 Credit Risk Rating Platform: Software zur Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen Financial Software Web-basierte Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen Global einsetzbar Revisionssicher Abbildung unterschiedlicher Rechnungslegungsstandards Berechnung von Finanzkennzahlen zur Bonitätsbewertung SPR FINANCIAL SPREADING

2 2 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse Zentral, web-basiert, frei konfigurierbar: Software-Modul für die Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen SPR FINANCIAL SPREADING Die Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen und abgeleiteten Finanzkennzahlen sind Kernbestandteil von Prozessen und Verfahren zur Bonitätsprüfung von Firmenkunden. Das Financial Spreading Modul bietet umfassende Funktionen zur Erfassung und Speicherung von Jahresabschlüssen, einschließlich Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung, Kapitalflussrechnung und weiterer Bestandteile. Über frei konfigurierbare quantitative Bewertungsmethoden können Finanzkennzahlen berechnet und Auswertungen erstellt werden. Dies umfasst zum Beispiel Peer-Group-Analysen sowie Branchendurchschnitte. Erfassung von Jahresabschlüssen Die Anwendung ermöglicht die Erfassung, Verwaltung und Kommentierung von Jahresabschlüssen auf einer zentralen web-basierten Oberfläche. Unterstützt werden unterschiedlichste Rechnungslegungsgrundsätze sowie segment- und branchenspezifische Ausprägungen von Erfassungsvorlagen. Berechnung und Analyse von Finanzkennzahlen Aus den erfassten Jahresabschlussdaten können beliebige Finanzkennzahlen berechnet werden. Diese lassen sich wiederum in weiterführende Rating-Prozesse integrieren, was eine umfassende Bonitätsbeurteilung ermöglicht. Die Finanzkennzahlen und deren Berechnung sind über Excel-basierte Vorlagen frei konfigurierbar. Unternehmensvergleiche und Branchendurchschnitte Die Financial Spreading Software verfügt über umfangreiche Vergleichsfunktionen zur Jahresabschlussanalyse/Bilanzanalyse (z.b. Peer-to-Peer, Peer-Group- Vergleiche). Zur Vergleichbarkeit können Werte zwischen unterschiedlichen Währungen und Berichtseinheiten automatisch konvertiert werden.

3 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse 3 Financial Spreading Modul: Web-basierte Anwendung für Bilanz- und Kreditanalysten zur Jahresabschlussananalyse Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen über benutzerfreundliche web-basierte Oberflächen Berechnung beliebiger Finanzkennzahlen Übersichtliche Bilanzdaten Alle originären und abgeleiteten Jahresabschlussinformationen werden zentral in der Anwendung gespeichert. Dies umfasst Jahresabschlüsse, die von Analysten über die Web-Anwendung erfasst oder aus externen Datenquellen importiert werden. Egal, auf welchen Rechnungslegungsstandards die Jahresabschlüsse basieren, oder in welchen Währungen und Maßeinheiten diese erstellt wurden: Das Financial Spreading Modul bietet eine zentrale Plattform für alle Jahresabschlussformate und -inhalte. Berechnung von Finanzkennzahlen Aus den Daten der Bilanz und GuV lassen sich Finanzkennzahlen ermitteln, z.b. Eigenkapitalrentabilität, Liquiditätsgrad, Kapitalstruktur. Diese Ergebnisse der Jahresabschlussanalyse werden in hierauf aufbauenden Rating-Systemen (z.b. zur Messung von Kreditrisiken im Rahmen des Basel II IRB-Ansatzes) sowie im Rahmen von Prozessen zur Kreditvergabe (sog. Kreditentscheidungssysteme) verwendet. Generierung von Berichten und Analysen Das Financial Spreading Modul ermöglicht die Generierung von Berichten in beliebigen Formaten (z.b. PDF, MS Word, MS Powerpoint). Die Berichte sind frei konfigurierbar und können neben den Jahresabschlussinformationen weiterführende Analysen (z.b. Peer- Group-Analysen) beinhalten. Import und Export von Daten Jahresabschlüsse lassen sich über das MS Excel Format importieren und exportieren. Zudem können Jahresabschlussinformationen aus zahlreichen externen Datenquellen (z.b. elektronischer Bundesanzeiger) direkt eingelesen werden. Überwachung von Financial Covenants Das Modul ermöglicht die Hinterlegung von Financial Covenants. Bei Verletzung eines Grenzwertes (z.b. Überschreitung eines maximalen Nettoverschuldungsgrades) kann die Anwendung entsprechende Aktionen, z.b. die Benachrichtigung eines Analysten, einleiten.

4 4 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse Flexibler Lösungsansatz: Abbildung unterschiedlicher Rechnungslegungsstandards und Bilanzstrukturen Das Financial Spreading Modul kann vollständig an die spezifischen Anforderungen von Unternehmen angepasst werden. So können Vorlagen zur Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen (sog. Gliederungsschema bzw. Spreading Templates) frei konfiguriert werden. Dies ermöglicht die Abbildung unterschiedlicher Rechnungslegungsstandards (z.b. IFRS, US-GAAP, HGB) sowie segmentspezifischer Bilanzstrukturen und Kennzahlen. Konfiguration von Vorlagen und Finanzkennzahlen Die Vorlagen zur Bilanzanalyse werden über Excel-Templates konfiguriert und angepasst. Über die Excel-Templates werden die Positionen in den Statements, einschließlich Übersetzungen bei Mehrsprachigkeit definiert. Über diese können Jahresabschlüsse erfasst, eingespielt, analysiert und exportiert werden. Die Web-Oberflächen werden anhand der Excel-basierten Vorlagen generiert, so dass Änderungen an den Vorlagen direkt angewendet werden. Zudem werden die Formeln zur Berechnung von Aggregaten (z.b. Teilsummen) und Finanzkennzahlen hinterlegt sowie die Regeln für Validierungsprüfungen abgebildet. Auch die Überführung von Daten zur Erstellung von Strukturbilanzen ist über die Verlinkung von Datenfeldern jederzeit möglich und flexibel anpassbar. Konfiguration grafischer Analysen und Berichte Das Financial Spreading Modul ermöglicht die Generierung von Berichten in beliebigen Formaten (z.b. PDF, MS Word, MS Powerpoint). Die Berichte können alle Jahresabschlussdaten und weitere Eingaben des Analysten (z.b. Kommentierungen) beinhalten. Auch weiterführende grafisch aufbereitete Analysen (z.b. Peer-Group Analysen) können in die Berichte integriert werden. Versionsmanagement und Revisionssicherheit Neue oder aktualisierte Spreading Templates werden in die Web-Anwendung hochgeladen und aktiviert. Diese Funktionen bedürfen spezifischer Berechtigungen in der Anwendung. Somit ist sichergestellt, dass nur berechtigte Anwender neue Bilanzierungsvorlagen einspielen und/oder aktivieren können. Generierung web-basierter Oberflächen Den Endanwendern (z.b. Bilanzanalysten, Kreditanalysten) stehen zur operativen Durchführung der Jahresabschlussanalyse web-basierte Benutzeroberflächen zur Verfügung. Die Berichtsvorlagen sind über einen grafischen Editor ( Drag&drop ) flexibel konfigurierbar. Mehrsprachigkeit und Mehrwährungsfähigkeit Die Anwendung ist vollständig mehrsprachig ausgelegt. Alle Benutzeroberflächen (z.b. zur Bilanzerfassung, Vergleiche) können in der jeweiligen Sprache des Benutzers angezeigt werden.

5 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse 5 Das Financial Spreading Modul kann umfassend an kundenspezifische Anforderungen angepasst werden. Die Konfiguration erfolgt flexibel über Excel-Vorlagen. Die Vorlagen zur Jahresabschlussanalyse werden über Excel-Templates konfiguriert und angepasst. In diesen Excel-Templates werden folgende Inhalte definiert: XXPositionen in den Statements, einschließlich Übersetzungen bei Mehrsprachigkeit XXGruppierung der Bilanzpositionen XXFormeln und Berechnungen (z.b. von Teilsummen und Finanzkennzahlen) XXDatenmanipulation und -übernahmen (z.b. zur automatisierten Erstellung von Strukturbilanzen)

6 6 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse Die Module der Credit Risk Rating Platform Das Modul zur Erfassung und Analyse von Jahresabschlüssen kann als eigenständige Komponente oder als Teil der umfassenden Lösung für das Kreditrisikomanagement eingesetzt werden. Erstellung & Konfiguration Regelwerke Prozesse Benutzeroberflächen Berichtsvorlagen Rollen & Berechtigungen Client- Zugriff Operatives Kreditrisikomanagement Jahresabschlussanalyse SPR Zentrale Datenspeicherung Analytisches Kreditrisikomanagement Reporting REP Rating und Scoring CRR Simulation von Modelländerungen SIM Frühwarnsignale EWS Rating Database Stresstests & Auswirkungsanalysen STR Schnittstellen & Integration Interne Datenquellen Kernbankensystem Datenbanken Kreditsysteme Externe Datenquellen Auskunfteien Marktdaten Ratingagenturen SPR FINANCIAL SPREADING CRR CREDIT RISK RATING EWS EARLY WARNING SYSTEM XXErfassung, Analyse und Verwaltung von Jahresabschlüssen XXVergleich von Jahresabschlüssen zwischen Unternehmen und Peer-Groups XXUnterstützung beliebiger Bilanzierungsstandards XXImplementierung und Ausführung interner und externer Modelle zur Risikobewertung (Rating- und Scoring-Verfahren) XXAnwendung des auf internen Ratings basierenden Ansatzes zur Ermittlung von Ausfallwahrscheinlichkeit (PD), Verlustquote (LGD), ausfallbedrohter Betrag (EAD) XXDefinition multivarianter Frühwarnindikatoren XXRisikoüberwachung zur Erzeugung von Frühwarnsignalen XXOperative Prüfung und Verarbeitung von Frühwarnsignalen

7 Credit Risk Rating Platform: Jahresabschlussanalyse 7 Flexible Konfiguration der fachlichen Anwendungskomponenten über eine grafische Administrationsoberfläche, einschließlich Regelwerke, Prozessabläufe, Benutzeroberflächen und Datenintegration REP REPORTING SIM MODEL SIMULATION STR STRESS TESTING XXErstellung und Konfiguration von Standard- und Ad-hoc-Reports im Kreditrisikomanagement XXAggregation und Auswertung von Kreditrisiken auf Portfolio-Ebene XXAnpassung von Ratingverfahren und Prozessabläufen XXSimulation veränderter Modelle gegen einen historischen Datenbestand XXAuswirkungsanalyse von Modellanpassungen XXErstellung von Szenarien zur Simulation von Stresstests XXAusführung von Stresstests gegen historische Datenbestände XXAuswertung von Stresstests anhand von Wanderungsbewegungen im Kreditportfolio

8 Bosch Financial Software EMEA Americas Asia & Pacific Ziegelei Immenstaad Germany Tel Fax info-de@bosch-fs.com N. Clark Street Suite 3590 Chicago, Illinois 60601/USA Tel Fax info@bosch-fs.com 11 Bishan Street 21 Singapore Tel Fax info-sg@bosch-fs.com Die Bosch Financial Software GmbH, eine Tochtergesellschaft der Robert Bosch GmbH, konzipiert, entwickelt, vertreibt und implementiert weltweit innovative Software-Lösungen und -Technologien für Banken und Versicherungen. Das Unternehmen deckt dabei u.a. die Themenfelder Kredit- und Risikomanagement, Compliance, Client Management und Claims Management ab. Bosch Financial Software hat Standorte in Immenstaad am Bodensee (Deutschland), Chicago (USA) und Singapur. Mehr Informationen unter Die Bosch-Gruppe ist ein international führendes Technologie- und Dienstleistungsunternehmen mit weltweit rund Mitarbeitern (Stand: ). Sie erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2014 nach vorläufigen Zahlen einen Umsatz von 48,9 Milliarden Euro*. Die Aktivitäten gliedern sich in die vier Unternehmensbereiche Mobility Solutions, Industrial Technology, Consumer Goods sowie Energy and Building Technology. Die Bosch-Gruppe umfasst die Robert Bosch GmbH und ihre rund 440 Tochter- und Regionalgesellschaften in rund 60 Ländern. Inklusive Handels- und Dienstleistungspartnern ist Bosch in rund 150 Ländern vertreten. Dieser weltweite Entwicklungs-, Fertigungs- und Vertriebsverbund ist die Voraussetzung für weiteres Wachstum. Im Jahr 2014 meldete Bosch weltweit rund Patente an. Strategisches Ziel der Bosch- Gruppe sind Lösungen für das vernetzte Leben. Mit innovativen und begeisternden Produkten und Dienstleistungen verbessert Bosch weltweit die Lebensqualität der Menschen. Bosch bietet Technik fürs Leben. Mehr Informationen unter und *Im vorläufigen Umsatzausweis 2014 sind die zwischenzeitlich komplett übernommenen bisherigen Gemeinschaftsunternehmen BSH Bosch und Siemens Hausgeräte GmbH (heute: BSH Hausgeräte GmbH) und ZF Lenksysteme GmbH (heute: Robert Bosch Automotive Steering GmbH) nicht enthalten. Bildnachweise: fotolia zhu difeng fotolia kantver 06/2015 EA