AX2012 R3 Verbesserter Bericht zur Abstimmung Mehrwertsteuer/Sachkonto

Transkript

1 AX2012 R3 Verbesserter Bericht zur Abstimmung Mehrwertsteuer/Sachkonto Contents Problembeschreibung:... 1 Erläuterungen zu der Tabellenstruktur, die die Sachkontobuchungen mit den Mehrwertsteuerbuchungen verbindet Wenn KB installiert ist, steht ein neuer Abstimmungsbericht zur Verfügung... 9 Hintergrund zur Änderung der Tabellenstruktur durch KB Datenvorschau enthalten in KB Szenarien, die nicht berücksichtigt werden konnten Problembeschreibung: Wenn im Auftrag ein Zeilenrabatt auf ein separates Konto gebucht wird, so führt das zu falschen Beträgen in einigen umsatzsteuerbezogenen Berichten. Dies passiert weil sich der Nettobetrag in einem solchen Szenario aus dem Saldo zweier Sachkontobuchungen ergibt: der Umsatzerlösbuchung und der Rabattbuchung. Beispiel: Im Lagermodul in den Einstellungen zu den artikelbezogenen Buchungen ist ein Sachkonto für die Buchung von Zeilenrabatten für die Artikelgruppe TV&Video hinterlegt. Auftrag mit 2 Stück Artikel D0001 zu je 350,00 (= 700,00) minus Zeilenrabatt (Betrag) 100,00 ergibt einen Nettobetrag von 600,00. Dieser Artikel gehört nicht zur Artikelgruppe TV&Video. Deshalb wird der reduzierte Betrag 600,00 auf das Verkaufs-Erlöskonto gebucht.

2 Dieser Beleg wird bei der Rechnungsbuchung erstellt: Die dazugehörende Steuerbuchung weist den Betrag von 600,00 als Bemessungsgrundlage aus. Ein weiterer Auftrag ist erstellt und gebucht. Der Verkaufspreis ist 2.500,00 minus Zeilenrabatt 500,00, Auftragsnettobetrag = 2.000,00. Dieser Artikel gehört zur Artikelgruppe TV&Video. Deshalb wird der Verkaufspreis als Verkaufserlös gebucht und eine separate Sachkontenbuchung für den Zeilenrabatt erstellt. Dieser Beleg wird bei der Rechnungsbuchung erstellt: der Auftragsrabatt wird separat gebucht. Die dazugehörende Steuerbuchung weist den Betrag von 2.000,00 als Bemessungsgrundlage aus. 2

3 Der Bericht Mehrwertsteuerbuchungen zeigt die korrekten Beträge. Der Bericht Mehrwertsteuerliste zeigt die korrekten Beträge. Das Problem wird deutlich im Bericht Mehrwertsteuer Detaildaten. Die spezielle Information in diesem Bericht ist das Sachkonto, auf das der Nettobetrag gebucht wurde. Der erste Auftrag ist mit dem richtigen Nettobetrag von 600,00 ausgewiesen. Der zweite Auftrag ist zwar dem Nettobetrag von 2.000,00 ausgewiesen aber es wird nur das Sachkonto für den Umsatzerlös gedruckt. Tatsächlich sind 2.500,00 auf dem Umsatzerlöskonto gebucht und 500,00 auf dem Rabattkonto. 3

4 Das gleiche Ergebnis ist im Bericht Mehrwertsteuerspezifikation nach Sachkontobuchungen zu finden. Der gebuchte Haben-Betrag von Beleg INV (zweiter Auftrag) wird mit dem Betrag von 2.500,00 angezeigt aber dieser entspricht nicht dem tatsächlichen Nettobetrag (Bemessungsgrundlage). Nur in der Spalte Bemessungsgrundlage findet sich die Information, dass der ausgewiesene Umsatzerlös nicht der Bemessungsgrundlage entspricht. 4

5 Verwendet man beim Berichtsaufruf die Option Nur Summen ist das Ergebnis noch weniger aussagekräftig. 5

6 Der Grund für diese Beträge in den Berichten liegt in der Tabellenstruktur von AX. 6

7 Erläuterungen zu der Tabellenstruktur, die die Sachkontobuchungen mit den Mehrwertsteuerbuchungen verbindet. Die Referenzierung der Steuerbuchungen zu den Sachkontobuchungen erfolgt über drei verschiedene Tabellen: TaxTrans TaxTransGeneralJournalAccountEntry GeneralJournalAccountEntry Die Tabelle TraxTrans enthält eine eindeutige RecId Diese RecId findet sich wieder in der Tabelle TaxTransGeneralJournalAccountEntry im Feld TaxTrans Die Tabelle TaxTransGeneralJournalAccountEntry enthält weiters das Feld GeneralJournalAccountEntry Der Wert aus dem GeneralJournalAccountEntry Feld findet sich wieder in der Tabelle GeneralJournalAccountEntry im Feld RecId. -1- TaxTrans RecId -2- TaxTransGeneralJournalAccount Entry TaxTrans --- TaxTransGeneralJournalAccount Entry GeneralJournalAccountEntry -3- GeneralJournalAccountEntry RecId Hier eine grafische Darstellung: 7

8 In den Tabellen sieht das wie folgt aus: Tabelle TaxTrans. Hier notiert man sich die Werte im Feld RecId. In der Tabelle TaxTransGeneralJournalAccountEntry im Feld TaxTrans.filtert man auf die Nummern , Von den hier angezeigten Datensäzten notiert man sich die Werte aus dem Feld GeneralJournalAccountEntry zu den Datensätzen mit dem Wert Profit and loss im Feld TaxTransRelationship. In der Tabelle GeneralJournalAccountEntry im Feld RecId filtert man nun auf die Werte , ERGEBNIS: es gibt keinen Datensatz für den Zeilenrabatt. 8

9 Wenn KB installiert ist, steht ein neuer Abstimmungsbericht zur Verfügung Bitte beachten Sie: KB steht für AX 2012 R3 Versionen zur Verfügung. In AX 2012 R3 CU11 ist KB integriert. Beispiel mit den gleichen Daten wir zuvor. Im Lagermodul in den Einstellungen zu den artikelbezogenen Buchungen ist ein Sachkonto für die Buchung von Zeilenrabatten für die Artikelgruppe TV&Video hinterlegt. Auftrag mit Gesamtbetrag(2*350.00=) minus Rabatt (2*50.00=) Nettobetrag = Dieser Artikel gehört nicht zur Artikelgruppe TV&Video. Deshalb wird der reduzierte Betrag 600,00 auf das Verkaufs-Erlöskonto gebucht. Dieser Beleg wird bei der Rechnungsbuchung erstellt: Die dazugehörende Steuerbuchung weist den Betrag von 600,00 als Bemessungsgrundlage aus. 9

10 Ein weiterer Auftrag ist erstellt und gebucht. Der Verkaufspreis ist 2.500,00 minus Zeilenrabatt 500,00, Auftragsnettobetrag = 2.000,00. Dieser Artikel gehört zur Artikelgruppe TV&Video. Deshalb wird der Verkaufspreis als Verkaufserlös gebucht und eine separate Sachkontenbuchung für den Zeilenrabatt erstellt. Dieser Beleg wird bei der Rechnungsbuchung erstellt: Die dazugehörende Steuerbuchung weist den Betrag von 2.000,00 als Bemessungsgrundlage aus. Ausweis in den Berichten Die Berichte Mehrwertsteuerbuchungen und Mehrwertsteuerliste und Mehrwertsteuer Detaildaten sind unverändert. Wenn KB installiert ist gibt es einen neuen Bericht in Sachkonto Berichte Abstimmung Mehrwertsteuer Allgemeine Erfassungsabstimmung für Mehrwertsteuer. 10

11 Im Dialogfenster dieses Berichts gibt es mehrere Optionen für Gruppieren, Steuerbeziehung und Anzeigen. Mit der Auswahl Reduziert und Gruppieren nach Mehrwertsteuercode sieht man zunächst nur eine Zeile im Bericht. Der gebuchte Rabattbetrag wird in der Spalte Soll angezeigt, der Umsatzerlös in der Spalte Haben. Die gesamte Mehrwertsteuerbetrag ist in der Spalte Mehrwersteuer angezeigt. 11

12 Nun kann man die Knoten der einzelnen Zeilen öffnen und damit die Angaben erweitern. Auf diese Art kommt man bis auf die Einzelbuchung. Wenn man im Dialog die Option Steuerbeziehung = Mehrwertsteuer wählt, werden im Bericht die Sachkonten gedruckt, auf die die Mehrwertsteuerbeträge gebucht wurden. 12

13 Hintergrund zur Änderung der Tabellenstruktur durch KB In den Tabellen siehts das wie folgt aus: Tabelle TaxTrans. Hier notiert man sich die Werte im Feld RecId , In der Tabelle TaxTransGeneralJournalAccountEntry im Feld TaxTrans.filtert man auf die Nummern , Von den hier angezeigten Datensäzten notiert man sich die Werte aus dem Feld GeneralJournalAccountEntry zu den Datensätzen mit dem Wert Profit and loss und Discount im Feld TaxTransRelationship. 13

14 , , In der Tabelle GeneralJournalAccountEntry im Feld RecId filtert man nun auf die Werte , , ERGEBNIS: nun gibt einen Datensatz für den Zeilenrabatt. Datenvorschau enthalten in KB Zusätzlich zu dem neuen Bericht gibt es mit KB Artikel ein Datenvorschau-Tool Vorschau der Berichtdaten zur Mehrwertsteuer-Spezifikation nach Sachkontobuchung. Dies ist zu finden in Hauptbuch Berichte Buchungen Gruppierungen. 14

15 In dieser Form findet man alle Datensätze, die die Grundlage für den Bericht Allgemeine Erfassungsabstimmung für Mehrwertsteuer aus KB Wenn man dieses Menü offnet muss man zunächst zunächst den Button Datenanbieter ausführen anklicken. Wenn man Steuerbeziehung Gewinn und Verlust wählt, werden die Sachkonten angezeigt, auf die der Nettobetrag gebucht wurde. 15

16 Wenn man Steuerbeziehung Mehrwertsteuer wählt, werden die Sachkonten angezeigt, auf die der Steuerbetrag gebucht wurde. Szenarien, die nicht berücksichtigt werden konnten a) Auftrag mit reiner Rabattbuchung ohne Umsatzbuchung: Wenn in einem Auftrag nur Rabatt gebucht wird, erscheint diese Buchung gar nicht in dem neuen Bericht, da kein entsprechender Datensatz für Rabatt nicht erstellt werden kann, wenn es keine Umsatzbuchung dazu gibt. 16

17 b) Skontobuchung bei Anlagenanschaffung und Zahlung der Rechnung unter Abzug von Skonto: diese Skonto-Buchung erscheint nicht im Bericht 17