HINWEISE ZUR ERMITTLUNG UND ERKLÄRUNG VON KAPITALERTRÄGEN AUS AUSLÄNDISCHEN INVESTMENTFONDS FÜR EINKOMMENSTEUERZWECKE

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1 Deutschland 2009 HINWEISE ZUR ERMITTLUNG UND ERKLÄRUNG VON KAPITALERTRÄGEN AUS AUSLÄNDISCHEN INVESTMENTFONDS FÜR EINKOMMENSTEUERZWECKE Fidelity ist ein unabhängiges Fondsmanagement-Unternehmen. Fidelity veröffentlicht ausschließlich produktbezogene Informationen und erteilt keine Anlageempfehlungen. Fidelity leistet keine Steuerberatung. Die - und Fidelity Funds II SICAV-Verkaufsprospekte und unseren aktuellen Geschäfts-/Halbjahresbericht erhalten Sie kostenlos bei FIL Investment Services GmbH, Postanschrift: Postfach , D Frankfurt am Main. Herausgeber: FIL Investment Services GmbH, Kastanienhöhe 1, D Kronberg im Taunus. Die genannten Fonds sind Teilfonds von, mit Ausnahme der Währungsfonds, welche Teilfonds von Fidelity Funds II SICAV sind. und Fidelity Funds II SICAV sind offene Investmentgesellschaften luemburgischen Rechts und öffentlichen Vertrieb in Deutschland berechtigt. Fidelity, Fidelity Worldwide Investment, das Fidelity Worldwide Investment Logo und das F-Symbol sind eingetragene Warenzeichen von FIL Limited. Herausgeber: FIL Investment Services GmbH, Kastanienhöhe 1, D Kronberg im Taunus. Stand: Januar GGN /DR/101GCI

2 ANLEITUNG ZUR ERMITTLUNG DER STEUERLICHEN ERTRÄGE AUS ANLAGEN IN FIDELITY-FONDS FÜR DAS JAHR 2009 Hinweise: In dieser Broschüre werden nur Werte im Zusammenhang mit steuerpflichtigen Ausschüttungen oder Thesaurierungen für Anteilsklassen ausgewiesen, die aktiv an inländische Privatanleger vertrieben werden. Für Anlagen im Betriebsvermögen können abweichende Werte gelten. Die Daten für Anteile, die i. d. R. nur an institutionelle Anleger ausgegeben werden, werden hier nicht mit aufgeführt. Außerdem enthält die Broschüre keine Informationen zu den ebenfalls steuerlich relevanten Zwischengewin nen bzw. Veräußerungsgewinnen, die sich ggf. im Zusammen hang mit Anteilstransaktionen auf Ihrem Konto ergeben (Kauf, Verkauf, Umschichtung). Diese können Sie aus Ihren Eintragungsmitteilungen oder Kauf- und Verkaufsabrech nun gen entnehmen bzw. anhand der dort aufgeführten Daten ermitteln. Um die für Ihre Steuererklärung relevanten Beträge im Zusammenhang mit Ausschüttun gen und Thesaurierungen zu ermitteln, folgen Sie bitte den unten angegebenen Arbeitsschritten, oder nutzen Sie unsere elektronische Version der Berechnungstabelle unter hier einfach per Drop-down- Menü Ihre(n) Fonds auswählen und die von Ihnen gehaltenen Anteile am Stichtag eintragen. Fertig. Schritt 1: Welche Fonds halte ich in meinem Fidelity-Kundenkonto? Eine vollständige Auflistung Ihrer Fondsbestände im Jahr 2009 entnehmen Sie bitte der Eintragungsmitteilung. Tragen Sie die n in der beigefügten Tabelle auf Seite 11 ein. Schritt 3: Wie ermittle ich die Anzahl der Anteile jeweiligen Stichtag? Übernehmen Sie aus der Eintragungsmitteilung den Saldo Stichtag des jeweiligen Fonds. Sollte auf Ihrer Eintragungsmitteilung kein Saldo Stichtag aufgeführt sein, gilt der zuletzt genannte Anteilssaldo vor dem Stichtag. Notieren Sie die Anzahl der Anteile (Saldo) ebenfalls in der Tabelle auf Seite 11. Eintragungsmitteilung Schritt 4: Wie ermittle ich die steuerlich relevanten Beträge des Fonds? Die Tabelle auf Seite 11 beinhaltet drei Spalten, in die Sie die von Ihnen zu ermittelnden Beträge eintragen können. Übernehmen Sie aus Tabelle I, II und/oder III die je wei ligen Beträge pro Anteil für die von Ihnen gehaltenen Fonds bzw. Anteilsklassen und tragen Sie diese ebenfalls in die Tabelle ein. Multiplizieren Sie die Anzahl der Anteile mit dem jeweiligen Betrag pro Anteil und tragen Sie das Ergebnis in das entsprechende Feld ein. Eintragungsmitteilung Tabellen I, II und III, Seite 4 9 Schritt 2: Wie ermittle ich den für die Erträge relevanten Stichtag? In den Tabellen I, II und III sind die Fonds nach den für die Ausschüttungen bzw. ausschüttungsgleichen Erträge relevanten Stich tagen ( , sowie Sonderfälle) sortiert. Notieren Sie in der Tabelle auf Seite 11 den Stichtag des Fonds. Schritt 5: Wo trage ich die ermittelten Erträge in meiner Steuererklärung ein? In den Spaltenunterschriften der Blankotabelle ist angegeben, in welchem Feld der Anlage KAP zur Einkommensteuererklärung der ermittelte Wert einzutragen ist. Tabellen I, II, III, Seite 4 9 Einkommensteuererklärung 2 3

3 TABELLE I Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern ASEAN Fund A-USD LU , , , Asian Aggressive Fund A-EUR LU A0NFGC 0, , , Asian Aggressive Fund A-USD LU A0NFGD 0, , , Asian Special Situations Fund A-USD LU , , , Australia Fund A-AUD LU , , , China Focus Fund A-USD LU A0CA6V 0, , , Africa Fund - A-EUR Africa Fund - A-USD LU A0MWZL 0, , , LU A0MWZM 0, , , Emerging Market Debt Fund A-EUR LU A0H0V7 0, , , Emerging Market Debt Fund A-USD LU A0H0V9 0, , , Emerging Markets Fund A-EUR LU A0MZL7 0, , , Emerging Markets Fund A-USD LU , , , Euro Balanced Fund A-Euro LU , , , Euro Blue Chip Fund A-EUR LU , , , Euro Bond Fund A-EUR LU , , , Euro Cash Fund A-EUR LU , , , EURO STOXX 50 TM Fund A-EUR LU , , , European Aggressive Fund A-EUR LU , , , European Growth Fund A-EUR LU , , , European High Yield Fund A-EUR LU , , , European Larger Companies Fund A-EUR LU , , , Fidelity Target TM 2010 (Euro) Fund A-EUR LU , , , Fidelity Target TM 2015 (Euro) Fund A-EUR LU , , , Fidelity Target TM 2020 (Euro) Fund A-EUR LU , , , Fidelity Target TM 2025 (Euro) Fund A-EUR LU A0EAD2 0, , , Fidelity Target TM 2030 (Euro) Fund A-EUR LU A0EAD3 0, , , Fidelity Target TM 2035 (Euro) Fund A-EUR LU A0J22A 0, , , Fidelity Target TM 2040 (Euro) Fund A-EUR LU A0J22D 0, , , FPS Growth Fund A-EUR LU , , , FPS Moderate Growth Fund A-EUR LU , , , France Fund A-EUR LU , , , Germany Fund A-EUR LU , , , Global Consumer Industries Fund A-EUR LU , , , Global Financial Services Fund A-EUR LU , , , Global Industrials Fund A-EUR LU , , , Global Property Fund A-EUR LU A0H0WB 0, , , Global Property Fund A-USD LU A0H0WC 0, , , Global Telecommunications Fund A-EUR LU , , , Greater China Fund A-USD LU , , , Growth & Income Fund A-USD LU , , , TABELLE I Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern Iberia Fund A-EUR LU , , , Indonesia Fund A-USD LU , , , International Bond Fund A-USD LU , , , International Fund A-EUR LU , , , International Fund A-USD LU , , , Italy Fund A-EUR LU , , , Japan Advantage Fund A-JPY LU A0CA6W 0, , , Latin America Fund A-USD LU , , , Malaysia Fund A-USD LU , , , MoneyBuilder Europe Fund A-EUR LU A0EAD0 0, , , MoneyBuilder European Bond Fund A-EUR LU A0EADZ 0, , , MoneyBuilder Global Fund A-EUR LU A0EAD1 0, , , Multi Asset Navigator Fund A-USD LU A0RMUB 0, , , Multi Asset Strategic Fund A-EUR LU A0LE0P 0, , , Multi Asset Strategic Fund A-USD LU A0LE0M 0, , , Nordic Fund A-SEK LU , , , Pacific Fund A-USD LU , , , Singapore Fund A-USD LU , , , South East Asia Fund A-EUR LU , , , South East Asia Fund A-USD LU , , , Taiwan Fund A-USD LU , , , Thailand Fund A-USD LU , , , United Kingdom Fund A-GBP LU , , , US Dollar Cash Fund A-USD LU , , , US High Yield Fund A-EUR LU , , , US High Yield Fund A-GBP LU , , , US High Yield Fund A-USD LU , , , World Fund A-EUR LU , , ,

4 TABELLE II Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern America Fund A-ACC-EUR LU A0J22F 0, , , America Fund A-ACC-USD LU A0J22G 0, , , America Fund A-EUR LU , , , America Fund A-USD LU , , , American Diversified Fund A-ACC-EUR LU A0LFZ2 0, , , American Diversified Fund A-EUR LU A0B9ME 0, , , American Diversified Fund A-USD LU A0B9MD 0, , , American Growth Fund A-ACC-EUR LU A0LFZK 0, , , American Growth Fund A-ACC-USD LU A0LFZD 0, , , American Growth Fund A-Euro (hedged) LU A0NFGA 0, , , American Growth Fund A-USD LU , , , ASEAN Fund A-ACC-USD LU A0LFZN 0, , , Asia Pacific Property Fund A-ACC-EUR LU A0MJQ7 0, , , Asian Aggressive Fund A-ACC-EUR LU A0NFGE 0, , , Asian High Yield Fund - A-ACC-EUR LU A0MMKQ 0, , , Asian High Yield Fund - A-ACC-USD LU A0MMKR 0, , , Asian Special Situations Fund A-ACC-EUR LU A0RMUM 0, , , Asian Special Situations Fund A-ACC-USD LU A0LFZ3 0, , , Australia Fund A-ACC-AUD LU A0LFZ8 0, , , China Focus Fund A-ACC-EUR LU A0M94A 0, , , Emerging Asia Fund A-ACC-EUR LU A0NFGP 0, , , Emerging Asia Fund A-ACC-USD LU A0NFGN 0, , , Emerging Asia Fund A-EUR LU A0NFGM 0, , , Emerging Asia Fund A-USD LU A0NFGL 0, , , Africa Fund A-ACC-EUR Africa Fund A-ACC-USD LU A0MWZJ 0, , , LU A0MWZK 0, , , Emerging Market Debt Fund A-ACC-EUR LU A0H0V8 0, , , Emerging Market Debt Fund A-ACC-USD LU A0H0WA 0, , , Emerging Markets Fund A-ACC-USD LU A0LFZ9 0, , , Euro Balanced Fund A-ACC-EUR LU A0LF0A 0, , , Euro Blue Chip Fund A-ACC-EUR LU A0J22H 0, , , Euro Bond Fund A-ACC-EUR LU A0J22J 0, , , Euro Cash Fund A-ACC-EUR LU A0LF0B 0, , , Euro Short Term Bond Fund A-ACC-EUR LU A0NFGH 0, , , EURO STOXX 50 TM Fund A-ACC-EUR LU A0LF0C 0, , , European Aggressive Fund A-ACC-EUR LU A0J22K 0, , , European Dynamic Growth A-ACC-EUR LU A0LF0X 0, , , European Dynamic Growth Fund A-EUR LU , , , European Fund A-ACC-EUR LU A0H0V4 0, , , European Growth Fund A-ACC-EUR LU A0MU7V 0, , , TABELLE II Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern European High Yield Fund A-ACC-EUR LU A0J22L 0, , , European Larger Companies Fund A-ACC-EUR LU A0J22M 0, , , European Smaller Companies Fund A-ACC-EUR LU A0LF0Y 0, , , European Smaller Companies Fund A-EUR LU , , , European Special Situations Fund A-ACC-EUR LU A0M93X 0, , , European Special Situations Fund A-EUR LU A0M93W 0, , , Fidelity Target TM 2010 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J211 0, , , Fidelity Target TM 2015 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J212 0, , , Fidelity Target TM 2020 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J213 0, , , Fidelity Target TM 2025 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J218 0, , , Fidelity Target TM 2030 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J219 0, , , Fidelity Target TM 2035 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J22C 0, , , Fidelity Target TM 2040 (Euro) Fund A-ACC-EUR LU A0J22E 0, , , FPS Global Growth Fund A-ACC-USD LU A0LF0Z 0, , , FPS Global Growth Fund A-USD LU , , , FPS Growth Fund A-ACC-EUR LU A0LGBZ 0, , , FPS Moderate Growth Fund A-ACC-EUR LU A0J22P 0, , , France Fund A-ACC-EUR LU A0LF00 0, , , Germany Fund A-ACC-EUR LU A0LF01 0, , , Global Focus Fund A-EUR LU , , , Global Focus Fund A-GBP LU A0F5GC 0, , , Global Focus Fund A-USD LU , , , Global Health Care Fund A-ACC-EUR LU A0LF03 0, , , Global Health Care Fund A-EUR LU , , , Global Inflation-Linked Bond A-ACC-EUR (hedged) LU A0Q72R 0, , , Global Inflation-Linked Bond A-ACC-USD LU A0Q9CS 0, , , Global Property Fund A-ACC-EUR LU A0H0WD 0, , , Global Property Fund A-ACC-EUR (hedged) LU A0MU7W 0, , , Global Property Fund A-ACC-USD LU A0H0WE 0, , , Global Sector Fund A-ACC-EUR LU A0LE0K 0, , , Global Sector Fund A-EUR LU A0LE0L 0, , , Global Sector Fund A-USD LU A0LE0J 0, , , Global Technology Fund A-EUR LU , , , Global Telecommunications Fund A-ACC-EUR LU A0LGBA 0, , , Growth & Income Fund A-ACC-USD LU A0LF02 0, , , Iberia Fund A-ACC-EUR LU A0LF04 0, , , India Focus Fund A-EUR LU A0B8SR 0, , , India Focus Fund A-GBP LU A0B8SQ 0, , , India Focus Fund A-USD LU A0B8SP 0, , , International Bond Fund A-ACC-EUR (hedged) LU A0NFF8 0, , , International Bond Fund A-ACC-USD LU A0LGA8 0, , ,

5 TABELLE II Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern International Fund A-ACC-EUR LU A0J21X 0, , , International Fund A-ACC-USD LU A0J21Y 0, , , Japan Advantage Fund A-ACC-EUR LU A0RMT9 0, , , Japan Fund A-ACC-EUR LU A0J21Z 0, , , Japan Fund A-ACC-JPY LU A0J210 0, , , Japan Fund A-EUR LU , , , Japan Fund A-JPY LU , , , Japan Smaller Companies Fund A-ACC-JPY LU A0LF05 0, , , Japan Smaller Companies Fund A-JPY LU , , , Korea Fund A-USD LU , , , Multi Asset Strategic Defensive Fund A-ACC-EUR LU A0RBYJ 0, , , Multi Asset Strategic Defensive Fund A-ACC- EUR (hedged) LU A0RBYM 0, , , Multi Asset Strategic Fund A-ACC-EUR LU A0LE0N 0, , , Multi Asset Strategic Fund A-ACC-EUR (hedged) LU A0Q7NV 0, , , Nordic Fund A-ACC-SEK LU A0LF06 0, , , Pacific Fund A-ACC-EUR LU A0Q7NX 0, , , South East Asia Fund A-ACC-EUR LU A0LF07 0, , , South East Asia Fund A-ACC-USD LU A0LF08 0, , , Sterling Bond Fund A-ACC-GBP LU A0LF09 0, , , Switzerland Fund A-ACC-CHF LU A0LGA9 0, , , Switzerland Fund A-CHF LU , , , US Dollar Bond Fund A-ACC-EUR (hedged) LU A0NFF9 0, , , US Dollar Bond Fund A-ACC-USD LU A0LGBC 0, , , US Dollar Cash Fund A-ACC-USD LU A0LFZT 0, , , US High Yield Fund A-ACC-EUR LU A0LGBB 1, , , TABELLE III Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 Steuern Asia Pacific Property Fund A-EUR LU A0MJQ6 0, , , Asia Pacific Property Fund A-EUR LU A0MJQ6 0, , , Asia Pacific Property Fund A-EUR LU A0MJQ6 0, , , Asia Pacific Property Fund A-EUR LU A0MJQ6 0, , , Asia Pacific Property Fund A-USD LU A0MJQ5 0, , , Asia Pacific Property Fund A-USD LU A0MJQ5 0, , , Asia Pacific Property Fund A-USD LU A0MJQ5 0, , , Asia Pacific Property Fund A-USD LU A0MJQ5 0, , , FPS Defensive Fund A-ACC-EUR LU A0J22N 0, , , FPS Defensive Fund A-ACC-EUR LU A0J22N 0, , , FPS Defensive Fund A-EUR LU , , , FPS Defensive Fund A-EUR LU , , , FPS Defensive Fund A-EUR LU , , , Japan Dividend Growth A-ACC-JPY LU A0H0V6 0, , , Japan Dividend Growth A-ACC-JPY LU A0H0V6 0, , , Japan Dividend Growth A-JPY LU A0H0V5 0, , , Japan Dividend Growth A-JPY LU A0H0V5 0, , , MoneyBuilder Asia Fund A-ACC-USD LU A0KFJC 0, , , MoneyBuilder Asia Fund A-ACC-USD LU A0KFJC 0, , , MoneyBuilder Asia Fund A-EUR LU A0EADY 0, , , MoneyBuilder Asia Fund A-EUR LU A0EADY 0, , , Sterling Bond Fund A-GBP LU , , , Sterling Bond Fund A-GBP LU , , , Sterling Bond Fund A-GBP LU , , , Sterling Bond Fund A-GBP LU , , , US Dollar Bond Fund A-USD LU , , , US Dollar Bond Fund A-USD LU , , , Fidelity Funds II SICAV Australian Dollar Currency Fund LU , , , Euro Currency Fund LU , , , Euro Corporate Bond Fund A-EUR LU , , , Euro Corporate Bond Fund A-EUR LU , , , Sterling Currency Fund LU , , , Swiss Franc Currency Fund LU , , , US Dollar Currency Fund LU , , , Für diese Fonds gilt 2 Abs.1 S.4 InvStG. 2 Bitte beachten Sie, dass bei Fonds mit mehr als einer Ausschüttung gegebenenfalls die Berechnung für alle Stichtage erfolgen muss. 3 Der Fonds wurde am von Fidelity Funds II SICAV auf übertragen. Neben den ausschüttungsgleichen Erträ gen Geschäftsjahresende (für den Zeitraum ) fielen daher auch noch Übertragungsstichtag (für den Zeitraum ) ausschüttungsgleiche Erträge an. 4 Der Fonds wurde am mit einem anderen Fonds der verschmolzen. Neben den ausschüttungsgleichen bzw. ausgeschütteten Erträgen Geschäftsjahresende bzw (für den Zeitraum ) fielen daher auch noch (für den Zeitraum ) ggf. am ausgeschüttete Erträge bzw. am ausschüttungsgleiche Erträge an. Alle Beträge sind pro Anteil und in Euro ausgewiesen. Bei Fonds bzw. Anteilsklassen, die nicht in Euro denominiert wurden, wurden zur Umrechnung die jeweils zutreffenden Referenzkurse der EZB verwendet. Die Beträge entsprechen den gemäß 5 Abs.1 S.1 Nr.1 und 2 InvStG bekannt gemachten und von einem eternen Berufsträger bescheinigten Werten. 8 9

6 Spalte 1 Spalte 2 Spalte 3 ISIN Stichtag Anteile Stichtag Kapitalerträge Steuern Beispiel European Growth Fund LU , ,09 0, ,00 0, ,05 BITTE IN DER ANLAGE KAP IHRER STEUERERKLÄRUNG EINTRAGEN UNTER: Anlage KAP, Zeile 15 Anlage KAP, Zeile 53 Anlage KAP, Zeile