Wirtschaftsbeziehungen mit Russland. Christopher Schagerl Direktor, SCHNEIDER GROUP Wolfurt,

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1 Wirtschaftsbeziehungen mit Russland Christopher Schagerl Direktor, SCHNEIDER GROUP Wolfurt,

2 Key Facts 200x Fläche in km² RU: AT: ,3x BIP nominal in Mrd. USD RU: AT: x Einwohner RU: 142,4 Mio. AT: 8,7 Mio. 1/5 BIP/Kopf in USD RU: AT: accounting ERP import legal tax 2

3 Doing Business Weltbank 2017: 40. Platz 2010: 120. Platz Bereich Position Registrierung von Eigentum 9 Vertragserfüllung 12 Unternehmensgründung 26 Abfuhr von Steuern 45 Erhalt von Baugenehmigungen 115 Grenzüberschreitender Handel 140 Quelle: Weltbank accounting ERP import legal tax 3

4 grösste Volkswirtschaft BIP-Wachstum (in %) accounting ERP import legal tax 4

5 Spezialfall Sanktionen? Beginn Sanktionen Beginn Ölpreis Verfall Rus. Staat hat eingegriffen und investierte 1 trillion Rubel Quelle: Danske Bank Markets accounting ERP import legal tax 5

6 SWOT Russland Stärken Hochqualifizierte IT Arbeitskräfte zu gutem Preis-Leistungsverhältnis Qualitativ gute Ausbildung in Physik, IT und Chemie Export von und Reserven an Bodenschätzen (Öl, Gas, Holz, etc.) Zugang zu bezahlbarer Energie 25% (34 Millionen) der Bevölkerung leben in 15 Großstädten Schwächen Chancen Steigende Nachfrage nach Technologie für Modernisierung Finanzielle Vorteile von staatlichen Förderprogrammen durch Lokalisierung Schwach entwickelter Kundendienst Wertschätzung von Dienstleistungen und Produkten aus dem Westen Made in Germany noch immer gefragt Gute Exportmöglichkeiten nach Belarus und Kasachstan Risiken Schlechte Industrie-Diversifizierung Volatiler RUB Abhängigkeit vom Ölpreis Bürokratie Oft keine hohe Qualität auf lange Sicht Fehlende ausgebildete Arbeitskraft um westliche Maschinen zu bedienen Wirtschaftswachstum recht gering (1%), Inflation 4% Korruption (z.b. bei Ressourcen) Bildung lokaler Monopole (z.b. Landwirtschaft) Starke Konkurrenz aus Asien und Abschottung von Europa Marode Infrastruktur 6

7 Bereich Buchhaltung Bürokratisch und komplex. Teils noch Form over Substance Buchhalter kennen meist SR besser als HR Vierteljährliche Bilanz, G+V Währungskontrolle für Devisen-Transaktionen Auf Papier sind die russischen GAAP oft nah an IFRS, in der Praxis spielt das Steuerrecht jedoch häufig mit rein. Doppelt so viele Buchungen, doppelt so viele Buchhalter, vier mal so viele Dokumente. 1C vs. SAP als Buchhaltungs- und ERP-Programm accounting ERP import legal tax 7

8 Ukraine Russland Belarus Zusammensetzung des BIP im Vergleich 0% 20% 40% 60% 80% 100% Landwirtschaft Industrie Bau Transport etc IKT Gas, Strom Immobilien Gross-/Einzelhandelund Reparaturen Finanzierung und Versicherungen Förderung Bodenschätze Sonstiges accounting ERP import legal tax 8

9 Der russische E-Commerce-Markt Lieferungen ausländischer Online-Shops nach Russland (in Mio. Lieferungen) accounting ERP import legal tax 9

10 Faktoren (in % des BIP) Wirtschaftswachstum Inflation Haushaltsdefizit Staatsverschuldung Quelle: Thomson Reuters, RBI, Statistik Austria accounting ERP import legal tax 10

11 Entwicklung Außenhandel Quelle: Statistik Austria accounting ERP import legal tax 11

12 Außenhandel Top 5 Exportgüter 2016 Anteile an der Warenausfuhr AT gesamt Importgüter 2016 Anteile an der Wareneinfuhr AT gesamt accounting ERP import legal tax 12

13 Herausforderungen Lokalisierungspolitik/Importsubstitution Sanktionen Eurasische Wirtschaftsunion: Zollkodex, Zertifizierung, Binnenmarkt accounting ERP import legal tax 13

14 Lokalisierung in Russland Trend zur Importsubstitution Betroffene Branchen: Pharma, Maschinenbau, Software u.a. Problem: Zulassungsverbot / Einschränkungen für ausländische Waren bei Ausschreibungen von staatlichen Organen/Unternehmen mit staatlicher Beteiligung accounting ERP import legal tax 14

15 Lokalisierungsstrategien Problemlösung: Eigene Produktion Vorteile: Kontrolle, Vergünstigungen Nachteile: Aufwand, Kosten Lohnhersteller (Contract Manufacturing Organization für Pharma) Vorteile: Wenig Aufwand Nachteile: Wenig Kontrolle accounting ERP import legal tax 15

16 Sanktionen: Risikominimierung Überprüfen vor Vertragsabschluss: Rechtsgeschäft: konform mit Sanktionsbestimmungen (Waren, Finanzierung etc.)? Partner: direkt oder durch abhängige Personen in Sanktionslisten (EU, USA) enthalten? accounting ERP import legal tax 16

17 Österreichische Firmen SPB & Oblast Durisol Hoos HandelgesmbH Magna Mayr-Melnhof Holz Kaliningrad Eurofoam Kaluga MACO Magna Wolgograd Benda-Lutz Archangelsk Pulp Mill Holding Pskow Tanngroup Shuya Egger Tschaplygin Hawle Tambov Isoroc Krasnodar Constantia Syktyvkar Mondi, OMYA Nizhni Novgorod Magna Collini Liebherr Kazan FACC, Wienerberger Vladimir & Oblast Greiner Packaging, WBI Moskau & Oblast Agrana (Serpukhov) Bakaldrin (Moskau und Stupino) EVN (Moskau) Julius Blum (Domodedovo) Murexin AG (Dubno) Gebrüder Weiss (Moskau) Pörner (Moskau) accounting ERP import legal tax 17

18 Moskau geht mit der Zeit Moskau im Smart Cities Ranking von KPMG: 1. Platz bei Smart Healthcare 3. Platz bei Online-Kommunikation zwischen Regierung und Bürgern WLAN in der U-Bahn Moskau Einfacher bargeldloser und Online- Zahlungsverkehr accounting ERP import legal tax 18

19 Russland ist online auch für seine Unternehmen accounting ERP import legal tax 19

20 Russland führt Aeroflot: Beste Fluglinie in Osteuropa zum 5. Mal bei Skytrax Sberbank: Größte russische Bank = Nr. 56 Forbes Global2000 Kaspersky: AV-Test für Internet Sicherheit accounting ERP import legal tax 20

21 Reform-Ausblick Fiskale Stabilität Rechtsstaatlichkeit Bürokratieabbau Staatsgesteuerter Fortschritt Keine radikalen Reformen zu erwarten accounting ERP import legal tax 21

22 FIFA World Cup in Russland Moskau Otkritie Arena Sotschi Fisht Stadium St Petersburg Zenit Stadium Kasan Kazan Arena accounting ERP import legal tax 22

23 FIFA World Cup in Russland 25. Mai bis 25. Juli 2018: Registrierung von Ausländern innerhalb von 24h in Moskau St. Petersburg Kasan Sotschi SCHNEIDER GROUP verfügt über Erfahrung vom FIFA Confederations Cup accounting ERP import legal tax 23

24 Schlussfolgerungen Russland: Aufschwung in Handelsbeziehungen Trotz Sanktionen hohe Nachfrage für europäische Qualität, Know-How, Technologien Herausforderungen und Chancen: Lokalisierungspolitik EAWU: Neue Zoll- u. Zertifizierungsregelungen Buchhaltung, Steuern, Arbeitsrecht Beratung + Betreuung durch erprobte Experten : SCHNEIDER GROUP 15 Jahre Erfahrung accounting ERP import legal tax 24

25 Christopher Schagerl Direktor The exclusive right to the content of this presentation including the rights of translation, reproduction, transmittal, distribution and usage of the presentation and parts of it, in any way, as well as the rights to the company s logo and name SCHNEIDER GROUP, in existing and future publications in printed or electronic form, and the ability to confer rights to a third party belong to SCHNEIDER GROUP. The reproduction, alteration, transmittal or any distribution or usage of this presentation or parts of it, as well as of the company s logo or name SCHNEIDER GROUP in any way, need the written permission of SCHNEIDER GROUP in advance and shall be accompanied with the link to the SCHNEIDER GROUP website and reference to the copyright permission. SCHNEIDER GROUP accounting ERP import legal tax 25

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