Medienorientierung vom 31. März 2011 Rechnung 2010: Überblick über die Zahlen Roland Brunner Leiter Finanzverwaltung 1
Einleitende Feststellungen Erste Rechnung nach der Fusion Luzern Littau Sehr präzise Budgetierung Kostenbewusster Umgang mit Ressourcen Insgesamt sehr gutes Erreichen der finanziellen Vorgaben gemäss Voranschlag (Jahresrechnung und Investitionsrechnung) Dank an alle Beteiligten für die sehr gute Zusammenarbeit 2
Rohergebnis Rechnung Budget 2010 2010 Abweichung Rohergebnis -20'811'000-9'811'561.86 10'999'438.14 Rohergebnis 2010 mit einem Minus von CHF 10 Mio. Ergebnis um rund CHF 11 Mio. besser oder auch weniger schlecht als budgetiert Gründe: ausserordentliche einmalige Faktoren (ca. 7 Mio.) Finanzergebnis besser als erwartet (ca. 2 Mio.) Kosten in Griff (ca. 2 Mio.) 3
Abschlussgestaltung Rechnung Budget 2010 2010 Abweichung Rohergebnis -20'811'000-9'811'561.86 10'999'438.14 Auflösung Rückstellung PK-Sanierung -7'000'000-7'000'000.00 - Entn. aus EK Teilkompensation Kantonsb. FLL -4'000'000 4'000'000.00 Entn. aus Eigenkapital Steuerausgleichsreserve -7'000'000-7'000'000.00 Auflösung Rückstellung für die Sanierung der Pensionskasse von CHF 7 Mio. => wie vorgesehen Entnahme aus Eigenkapital für Teilkompensation Kantonsbeitrag FLL von CHF 4 Mio. Steuerausgleichsreserve von CHF 7 Mio. => nicht notwendig 4
Ergebnis Rohergebnis -20'811'000-9'811'561.86 10'999'438.14 Auflösung Rückstellung PK-Sanierung 7'000'000 7'000'000.00 - Entn. aus EK Teilkompensation Kantonsb. FLL 4'000'000-4'000'000.00 Entn. aus Eigenkapital Steuerausgleichsreserve 7'000'000 - -7'000'000.00 Defizit 2010-2'811'000-2'811'561.86-561.86 Defizit 2010 beträgt nach Auflösung der Rückstellung für die Sanierung der Pensionskasse CHF 2.8 Mio. Damit entspricht das Ergebnis der Budgetvorgabe Auf Entnahmen von Eigenkapital im Umfang von CHF 11 Mio. konnte verzichtet werden 5
Umsatzzahlen 2010 2010 Abweichung Aufwand 692.2 700.3 8.1 Ertrag 689.4 697.5 8.1 Ergebnis/Defizit -2.8-2.8 0.0 Das Umsatzvolumen hat mit der Fusion Luzern Littau die Höhe von CHF 700 Mio. erreicht 6
Total Steuereinnahmen (Mio. Franken) Budget Rechnung 2010 2010 Abweichung Ordentliche Gemeindesteuern 258.0 255.4-2.6 Übrige Steuerpositionen 42.9 44.1 1.2 Total Steuereinnahmen 300.9 299.5-1.4 Das Total der erzielten Steuereinnahmen liegt erstmals seit 2005 wieder unter den Erwartungen Die Abweichung beträgt gesamthaft - CHF 1.4 Mio. oder rund - 0.5 % 7
Ordentliche Steuererträge (Mio. Franken) Rechnung Budget Rechnung *2009 2010 2010 Natürliche, laufendes Jahr 166.9 173.0 173.6 Natürliche, Nachträge 36.3 28.0 34.2 Total Natürliche 203.2 201.0 207.9 Juristische, laufendes Jahr 57.6 51.0 43.0 Juristische, Nachträge 8.0 6.0 4.6 Total Juristische Personen 65.6 57.0 47.5 Gesamttotal 268.8 258.0 255.4 * Inkl. Littau und steuerfussbereinigt. Kantonale Steuergesetzrevision 2008: 3. Tranche 2010: Senkung Gewinnsteuer von 4% auf 3% Deutliches Plus bei den natürlichen Personen wird durch ein noch deutlicheres Minus bei den Juristischen Personen neutralisiert und führt zu einem Minus von CHF 2.6 Mio. 8
Investitionen (Mio. Franken) Budget Rechnung 2010 2010 Bruttoinvestitionen 109.0 105.9./. Beiträge Dritter -28.1-30.1 Nettoinvestitionen 80.9 75.8./. davon spezialfinanziert, netto -5.2-0.5./. davon ausserhalb Plafond -5.7-5.3 Investitionen innerhalb Plafond 70.0 70.0 Nach wie vor sehr hohes Investitionsvolumen mit über CHF 100 Mio. Wichtigste Positionen 2010 sind: Sportarena Allmend mit CHF 37 Mio. Umbau/Sanierung Betagtenzentrum Wesemlin mit CHF 10 Mio. Gesamtsanierung Betagtenzentrum Staffelnhof mit CHF 10 Mio. Fertigstellung Langensandbrücke mit CHF 6 Mio. Sanierung/Erneuerung Abwasseranlagen mit CHF 4 Mio. Erneuerung Messeplatz Allmend mit CHF 4 Mio. Neubau Stadtgärtnerei Ried mit CHF 3 Mio. 9
Die wichtigsten Eckwerte (Mio. Franken) Budget Rechnung 2010 2010 Ergebnis - 2.8-2.8 Selbstfinanzierung 31.2 37.6 Selbstfinanzierungsgrad in % 28.77% 49.67% Investitionen innerhalb Plafond 70 70 * Zunahme Nettoschuld 110.3 93.6 Nettoschuld Ende Jahr (absolut) 172 155.4 Nettoschuld Ende Jahr pro Kopf in Fr. 2237 2019 Eigenkapital 46.3 57.3 * inkl. Übernahme Nettoschuld Littau von 56.1 Mio. Selbstfinanzierungsgrad liegt mit knapp 50 % zwar über den Erwartungen, aber immer noch deutlich unter den Vorgaben (80%) Hauptgründe: anhaltend hohes Investitionsniveau Weniger Steuererträge höhere Kosten (Sanierung Pensionskasse, Öffentlicher Verkehr, Wirtschaftliche Sozialhilfe) 10
Mio. Fr. Rechnung 2010 Entwicklung der Verschuldung 200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0 (konsolidiert Littau-Luzern) 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Zunahme Nettoschuld 2010: CHF 93.6 Mio. (Budget CHF 110.3 Mio.) davon: - Schulden Littau: CHF 56.1 Mio. und - Schuldenzuwachs aus Geschäftstätigkeit: CHF 37.5 Mio. Verschuldung beträgt Ende 2010 CHF 155.4 Mio. oder CHF 2 019 pro Kopf (Budget: CHF 172 Mio. / CHF 2 237 pro Kopf) Die Verschuldung nimmt massiv zu, wenn auch nicht ganz so stark wie erwartet 11
in Mio. Franken in Mio. Franken Rechnung 2010 und Finanzperspektiven 2011-2015 Ergebnisse Laufende Rechnung Entwicklung Verschuldung 10 5 0-5 -10 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 400 350 300 250 200-15 -20-25 -30-35 150 100 50 0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Rechnungsergebnis max. Aufwandüberschuss Verschuldung Max. Verschuldung 120 % Die Stadt Luzern steht am Anfang einer finanziell ausgesprochen schwierigen Phase Das finanzpolitische Haushaltsziel lautet, bis spätestens 2015 wieder einen Selbstfinanzierungsgrad von 100 % zu erreichen, sodass die Verschuldung ab 2016 wieder abgebaut 12 werden kann