Budget Einwohnergemeinde

Einwohnergemeinde Würenlingen Budget 2017 Einwohnergemeinde Antrag an die Einwohnergemeindeversammlung: Das Budget 2017 der Einwohnergemeinde mit einem Steuerfuss von 103 % sei zu genehmigen. Seite 1

Das Budget in Kürze Steuerertrag Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Steuerfuss 103 % 95 % 95 % Steuerertrag Fr. 11 214 000.-- Fr. 11 630 000.-- Fr. 11 226 966.95 Investitionen Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Nettoinvestitionen Fr. 5 294 900.-- Fr. 2 565 900.-- Fr. 1 208 468.95 Selbstfinanzierung Fr. 566 200.-- Fr. 575 200.-- Fr. 802 943.73 Finanzierungsfehlbetrag Fr. 4 728 700.-- Fr. 1 990 700.-- Fr. 405 525.22 Erläuterungen Allgemeines Mit dem harmonisierten Rechnungsmodell 2 (HRM2) wurde auf eine betriebswirtschaftlich ausgerichtete Rechnungslegung gewechselt. Im Kanton Aargau, für den Kanton sowie die Gemeinden, wurde das Modell am 1. Januar 2014 flächendeckend eingeführt. Nun liegen die Abschlüsse 2014 und 2015 als Vergleichszahlen vor, wodurch die Budgetsicherheit verstärkt wird. Für Einwohnergemeinde und die Betriebsrechnungen wird je ein mehrstufiger Ergebnisausweis erarbeitet. Zudem liegt eine Kennzahlenauswertung vor, welche nach kantonalen Vorgaben gestaltet ist. Gesamtergebnis Einw ohnergem einde (ohne Werke) Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufw and 17'128'400 17'141'300 16'746'235 Betrieblicher Ertrag 15'945'400 15'964'600 15'785'140 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -1'183'000-1'176'700-961'095 Ergebnis aus Finanzierung 100'500 77'600 105'731 Operatives Ergebnis -1'082'500-1'099'100-855'363 Ausserordentliches Ergebnis - - 1'652'248 Gesam tergebnis ER -1'082'500-1'099'100 796'885 Investitionen 5'294'900 2'565'900 1'208'469 Selbstfinanzierung 566'200 575'200 802'944 Finanzierungsergebnis -4'728'700-1'990'700-405'525 Seite 2

Steuerertrag Beim Steuerertrag von juristischen Personen muss mit einem massiven Rückgang gerechnet werden. Und zwar in einem Ausmass, dass die Ausgaben der laufenden Rechnung durch die Einnahmen nicht mehr gedeckt wären. Obwohl das Budget mit Sparmassnahmen entlastet wurde, ist eine Steuererhöhung nicht zu umgehen. Mit einer Erhöhung um acht Steuerprozente kann das budgetierte Ergebnis in der Grössenordnung des Vorjahres gehalten werden. Im Betrieblichen Aufwand sind Abschreibungen von rund 1,6 Mio. Franken enthalten. Die Entnahme aus der Aufwertungsreserve, mit Ausweis als ausserordentlicher Ertrag, wird ab 2016 nicht mehr gebucht. Der Finanzierungsfehlbetrag von 4,7 Mio. Franken bedeutet: Für die Finanzierung der geplanten Investitionen müssen in diesem Umfang vorhandene Rücklagen und Gelder der Betriebe verwendet werden. Diese Mittel stehen zur Verfügung. Die Auswertung Zusammenzug folgt auf der nächsten Seite Seite 3

Zusammenzug Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 28'138'700 28'138'700 28'580'000 28'580'000 31'063'259.52 31'063'259.52 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'346'300 644'800 2'320'800 596'500 2'318'993.67 637'270.31 Nettoergebnis 1'701'500 1'724'300 1'681'723.36 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, 1'554'400 511'100 1'457'000 494'500 1'415'264.93 520'773.91 VERTEIDIGUNG Nettoergebnis 1'043'300 962'500 894'491.02 2 BILDUNG 7'200'500 1'399'200 7'371'900 1'311'600 7'130'200.61 1'390'177.55 Nettoergebnis 5'801'300 6'060'300 5'740'023.06 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 984'600 25'800 1'018'100 24'100 1'026'260.70 20'466.25 Nettoergebnis 958'800 994'000 1'005'794.45 4 GESUNDHEIT 1'004'600 957'900 931'928.85 Nettoergebnis 1'004'600 957'900 931'928.85 5 SOZIALE SICHERHEIT 2'593'600 520'000 2'517'300 359'000 2'367'459.20 471'792.68 Nettoergebnis 2'073'600 2'158'300 1'895'666.52 6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'182'900 125'200 1'162'100 118'000 1'166'701.95 202'308.40 Nettoergebnis 1'057'700 1'044'100 964'393.55 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'510'500 2'121'200 2'578'800 2'217'000 2'671'025.40 2'307'772.30 Nettoergebnis 389'300 361'800 363'253.10 8 VOLKSWIRTSCHAFT 7'934'400 9'581'000 8'176'900 9'657'200 10'162'093.36 11'646'095.56 Nettoergebnis 1'646'600 1'480'300 1'484'002.20 9 FINANZEN UND STEUERN 826'900 13'210'400 1'019'200 13'802'100 1'873'330.85 13'866'602.56 Nettoergebnis 12'383'500 12'782'900 11'993'271.71 Seite 4

Allgemeine Verwaltung Der Nettoaufwand beträgt Fr. 1 701 500.--. Der Abteilung werden die Kosten für die Exekutive und die Verwaltung belastet. Öffentliche Ordnung + Sicherheit Einwohnerkontrolle, Betreibungsamt und Feuerwehr sind als selbst geführte Abteilungen enthalten. Dazu die Betriebsbeiträge für die als Gemeindeverbände geführten Aufgaben wie Kindes- und Erwachsenenschutzdienst, Regionales Zivilstandsamt, Zivilschutz und RFO Wasserschloss. Bildung Es wird zwischen den Schulstufen Kindergarten, Primarstufe und Oberstufe aufgeteilt. Seit dem Schuljahr 2014/15 werden sieben Kindergarten-Abteilungen geführt. Siebzehn Abteilungen sind es in der Primarstufe. In der Oberstufe (nur noch drei Jahrgänge) sind es sechs Abteilungen. Kultur, Sport und Freizeit Mit internen Umlagen wird die Nutzung von Schulliegenschaften für Sport und Kultur abgegolten. Entsprechend entlastet wird der Nettoaufwand in der Abteilung Bildung. Gesundheit Als Gemeindeaufgabe sind die Kosten für die Pflegefinanzierung (Beiträge an Alters- und Krankenheime) und Spitex enthalten. Für den Betriebsbeitrag an das Altersheim Würenlingen sind Fr. 285 000.-- berücksichtigt. Bei der Pflegefinanzierung sind Kostensteigerungen durch Tarifanpassungen angekündigt. Das erweiterte Altersheim ist in Betrieb und die gesetzliche Pflegefinanzierung hat sich eingespielt. Jetzt ändern die Vertragsgemeinden ab 2017 die Rahmenbedingungen für die Finanzierungsbeiträge an die WirnaVita AG. Der Sockelbeitrag wird 2017 auf die Hälfte reduziert und ab 2018 ganz aufgehoben. Die Beiträge pro Bewohner bleiben in einer Übergangsphase unverändert. Weil mehr Pflegeplätze belegt werden, wirkt sich die Reduktion des Sockelbeitrages im Budget 2017 nur geringfügig aus. Die Spitex konnte ihr Vereinskapital wie gewünscht stärken, weshalb der jährliche Beitrag für 2017 etwas tiefer angesetzt werden kann. Soziale Sicherheit Fürsorgekosten können nicht geplant werden. Es sind Durchschnittswerte vergangener Jahre eingesetzt. Mit Fr. 1 075 000.-- ist die Abgabe an den Kanton für Sonderschulung, Heime und Werkstätten ein gewichtiger Posten. Der Kanton rechnet mit einem Gemeindebeitrag von rund 240.-- Franken pro Einwohner. Die Gemeindebeiträge decken 40 % der Kosten. Die übrigen Kosten trägt der Kanton. Verkehr und Nachrichtenübermittlung HRM2 führt hier mit Belastung von Abschreibungen (Gemeindestrassen) zu mehr Kostentransparenz. Fr. 230 000.- gehen an den Kanton zur Mitfinanzierung des Regionalverkehrs. Das sind rund Fr. 52.-- pro Einwohner. Die vier SBB-Tageskarten werden weiterhin angeboten. Seite 5

Umweltschutz und Raumordnung Wasserwerk Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 513'200 512'700 498'637 Betrieblicher Ertrag 589'800 563'700 603'416 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 76'600 51'000 104'779 Ergebnis aus Finanzierung 4'000 18'500 17'626 Operatives Ergebnis 80'600 69'500 122'405 Ausserordentliches Ergebnis - - 82'168 Gesamtergebnis ER 80'600 69'500 204'573 Investitionen 800'000 1'525'000-14'633 Selbstfinanzierung 155'200 151'700 204'573 Finanzierungsergebnis -644'800-1'373'300 219'206 Im Betrieblichen Aufwand sind planmässige Abschreibungen von Fr. 750 000.-- enthalten. Es sind grössere Investitionen vorgesehen. Diese kann der Betrieb aus eigenen Mitteln finanzieren. Abwasserbeseitigung Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 1'058'500 1'139'200 1'052'628 Betrieblicher Ertrag 902'200 905'100 915'864 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -156'300-234'100-136'764 Ergebnis aus Finanzierung 4'300 26'500 37'887 Operatives Ergebnis -152'000-207'600-98'877 Ausserordentliches Ergebnis - - 194'445 Gesamtergebnis ER -152'000-207'600 95'568 Investitionen 1'660'000 2'241'000 1'160'881 Selbstfinanzierung 25'100-13'100 95'568 Finanzierungsergebnis -1'634'900-2'254'100-1'065'313 Die Betriebsrechnung wird mit rund Fr. 177 000.-- Abschreibungen belastet. Mit einem negativen Ergebnis in der verbleibt lediglich eine Selbstfinanzierung von Fr. 25 100.--. Der Betrieb steht mit dem Ausbau der Reinigungsanlage (ARA) am Ende einer Investitionsphase. Dank Rückstellungen können die Ausbauten mit eigenen Mitteln finanziert werden. Abfallwirtschaft Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 460'400 486'600 440'163 Betrieblicher Ertrag 426'000 427'500 412'463 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -34'400-59'100-27'700 Ergebnis aus Finanzierung 200 1'000 1'087 Operatives Ergebnis -34'200-58'100-26'613 Ausserordentliches Ergebnis - - 25'907 Gesamtergebnis ER -34'200-58'100-706 Investitionen - - - Selbstfinanzierung -8'300-32'200-706 Finanzierungsergebnis -8'300-32'200-706 Die Betriebsrechnung wird mit rund Fr. 26 000.-- Abschreibungen belastet. Es verbleibt ein negatives Gesamtergebnis von Fr. 8 300.--, das mit Eigenkapital verrechnet werden muss. Die Grünabfuhr wird seit 2014 in den Sommermonaten wöchentlich angeboten. Das belastet den Deckungsgrad. Ungewiss ist immer, welche Erlöse für Papier und Karton erzielt werden können. Seite 6

Volkswirtschaft Seit Jahren wird der Forstbetrieb der Ortsbürgergemeinde mit Fr. 15.-- pro Einwohner gefördert. Der Beitrag ist mit der Nutzung des Erholungsraums Wald begründet und ist für die Betriebsrechnung eine willkommene Ertragsquelle. Um das Budget der Einwohnergemeinde zu entlasten, soll der Beitrag vorübergehend auf Fr. 5.-- pro Einwohner reduziert werden. Die Standortentschädigung der Zwilag AG wurde vertragsgemäss im fünfjährigen Turnus der Index- und Bevölkerungsentwicklung angepasst. 2016 begann die letzte Periode im gültigen Vertrag. Die Verhandlungen zur Vertragsverlängerung sind aufgenommen worden. Elektrizitätswerk / -netz Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 3'484'000 3'300'100 3'017'842 Betrieblicher Ertrag 3'365'400 3'376'800 3'287'938 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -118'600 76'700 270'096 Ergebnis aus Finanzierung 9'400 45'400 45'401 Operatives Ergebnis -109'200 122'100 315'497 Ausserordentliches Ergebnis - - 199'191 Gesamtergebnis ER -109'200 122'100 514'688 Investitionen 78'000 575'000-57'920 Selbstfinanzierung 94'900 329'300 522'744 Finanzierungsergebnis 16'900-245'700 580'664 Die Betriebsrechnung wird mit Fr. 204 000.-- Abschreibungen belastet. Es verbleibt ein negatives Gesamtergebnis von Fr. 109 200.--. Der Betrieb kann neue Investitionen aus vorhandenen Eigenmitteln finanzieren. Zudem kann die Bruttomarge weiter tief gehalten werden. Die Preisgestaltung zielt darauf ab, die vorhandenen Eigenmittel zu reduzieren. Elektrizitätswerk / Stromhandel und Übriges Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 1'149'500 1'296'900 2'862'899 Betrieblicher Ertrag 1'106'000 1'273'700 2'773'494 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit -43'500-23'200-89'405 Ergebnis aus Finanzierung 1'900 9'600-21'035 Operatives Ergebnis -41'600-13'600-110'439 Ausserordentliches Ergebnis - - - Gesamtergebnis ER -41'600-13'600-110'439 Investitionen - Selbstfinanzierung 10'100 38'100-58'693 Finanzierungsergebnis 10'100 38'100-58'693 Die Handelspreise sind unter starkem Druck. Sie werden so knapp kalkuliert, dass das Ergebnis der Betriebsrechnung ausgeglichen ist. Seite 7

Fernwärmebetrieb Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Betrieblicher Aufwand 2'618'600 3'267'600 2'533'809 Betrieblicher Ertrag 3'190'600 3'292'500 3'178'896 Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit 572'000 24'900 645'087 Ergebnis aus Finanzierung 3'900 16'600 12'735 Operatives Ergebnis 575'900 41'500 657'822 Ausserordentliches Ergebnis - - 353'872 Gesamtergebnis ER 575'900 41'500 1'011'694 Investitionen - - 26'928 Selbstfinanzierung 928'100 395'400 1'011'694 Finanzierungsüberschuss 928'100 395'400 984'766 Die Betriebsrechnung wird mit Fr. 352 000.-- Abschreibungen belastet. Die Umsatzzahlen sind stark witterungsabhängig. Die Rechnung 2016 wird mit den Auswirkungen der Notmassnahmen belastet. Der Betrieb hat alle Schulden getilgt und konnte Rücklagen bilden, welche in ausserordentlichen Situationen entlastend zur Verfügung stehen. Finanzen und Steuern Bei den AG-Steuern muss mit einem einschneidenden Rückgang gerechnet werden. Mit Sparmassnahmen allein kann das Budget nicht ausgeglichen werden. Die ordentlichen Gemeindesteuern 2016 werden mit einem Steuerfuss von 103 % statt den bisherigen 95 % budgetiert. Die kantonale Prognose geht davon aus, dass der Ertrag 2017 aus Steuern von Natürlichen Personen etwa 2 Prozent höher sein wird als er für 2016 zu erwarten ist. Es wird von einem verhaltenen Wachstum des Bruttoinlandprodukts ausgegangen. Die Prognose berücksichtigt auch die Anpassung des Eigenmietwertes und die vorgesehene Begrenzung des Pendlerabzuges. Die Gewinn- und Kapitalsteuern der juristischen Personen (AG-Steuer) sind mit Fr. 1 000 000.-- im Budget berücksichtigt. Im Vorjahr waren 2 Millionen budgetiert, ein Ertrag welcher nicht erreicht wird. Die Annahme stützt sich auf die mehrheitlich angepassten Abrechnungen für das Steuerjahr 2015 und die provisorische Rechnungsstellung im laufenden Jahr 2016. Während der letzten zehn Jahre konnte durchschnittlich ein jährlicher Ertrag von rund 2,4 Mio. Franken verbucht werden. Nebst dem Konjunkturverlauf sind auch politisch geförderte steuerliche Entlastungen für den Rückgang verantwortlich. Eine Unternehmenssteuerreform III ist zurzeit in Diskussion und auch diese würde eine generelle Reduktion der Gewinnsteuertarife beinhalten. Wir konnten während Jahren einen im Gemeindevergleich hohen Anteil an AG-Steuern verbuchen und von einem vorteilhaften Gemeindesteuerfuss profitieren. Auf dieses Klumpenrisiko wurde in den Rechnungskommentaren auch regelmässig hingewiesen. Ohne die beantragte Steuerfussanpassung, sie wird die Steuerzahler rund Fr. 660 000.-- kosten, könnten die laufenden Ausgaben nicht gedeckt werden. Selbst mit der beantragten Erhöhung bleibt die finanzielle Leistungsfähigkeit ungenügend. Jede schlechte Meldung hat auch ihre Kehrseite: Ein Finanz- und Lastenausgleich ist im Budget nicht mehr zu berücksichtigen. Die kantonale Berechnung basiert auf dem Abschluss 2015, welcher bereits einen Ertragsrückgang zeigte. Weiterhin zu budgetieren ist dagegen eine Ausgleichsabgabe von Fr. 90 000.-- an den Kanton. Sie dient dem Lastenausgleich bei der Neuaufteilung Lehrerlöhne statt Spitalfinanzierung. Die Gemeinde hat keine fremden Darlehensgeber. Der budgetierte Zinsaufwand dient der internen Verzinsung von Geldern der Betriebe und der Ortsbürgergemeinde. Die Einwohner- Seite 8

gemeinde verwaltet diese in deren Auftrag und verbucht erzielte Anlagenerträge. Die erwarteten Umsatzzahlen sind dem heutigen Zinsniveau angepasst. Abschluss Das budgetierte Rechnungsergebnis zeigt einen Aufwandüberschuss von Fr. 1 082 500.--. Für das laufende Jahr 2015 wurde mit Fr. 1 099 100.-- ein Aufwandüberschuss budgetiert, welcher voraussichtlich überschritten wird. In der Übergangsphase zu HRM2 bestand für das Jahr 2014 die Weisung, dass ein gegenüber der Rechnung 2013 höheres Abschreibungsbetreffnis durch Entnahme aus der Aufwertungsreserve neutralisiert werden soll. Die Entnahme, ausgewiesen in der ausserordentlichen Stufe des Ergebnisausweises, sollte aufzeigen, wie sich die Neubewertungen auf die auswirken. Ab 2015 war es den Gemeinden überlassen, ob diese Entnahme weiterhin verbucht werden soll. Nach zwei Übergangsjahren wird seit 2016 auf diese Buchungen verzichtet. Der Erfolgs- und Finanzierungsausweis erleichtert die Vergleichbarkeit der Ergebnisse. Dort wird auch aufgezeigt, welche freien Mittel aus der für die Finanzierung von neuen Investitionen zur Verfügung stehen: Selbstfinanzierung Budget 2017 Fr. 566 200.- Budget 2016 Fr. 575 200.- Rechnung 2015 Fr. 802 944.- Rechnung 2014 Fr. 1 535 529.- Investitionsrechnung Zusammenzug Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 Investitionensrechnung Ausgaben EinnahmenAusgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Verwaltung 100'000 Öffentliche Ordnung + Sicherheit Bildung 4'560'000 1'340'000 300'074 Kultur, Sport und Freizeit 27'900 27'900 626'963 249'841 Verkehr und Nachrichtenübermittlung 535'000 1'160'000 513'254 49'501 Umweltschutz und Raumordnung 2'692'000 160'000 4'104'000 300'000 1'508'048 324'280 Volkswirtschaft 188'000 110'000 685'000 110'000 227'000 227'992 Total 8'102'900 270'000 7'316'900 410'000 3'175'339 851'614 Saldo 7'832'900 6'906'900 2'323'726 Seite 9

In die Investitionsrechnung werden nur diejenigen Objekte aufgenommen, die bereits bewilligt sind, an der Budgetgemeinde als Anträge vorliegen, oder als Voranschlagskredite mit dem Budget bewilligt werden. Es sind dies unter Konto: 0220.5060.00 EDV-Erneuerung Verwaltung Fr. 100 000.-- Die Server-Umgebung muss erneuert werden. Server und Arbeitsplätze sind seit 2011 (teils 2008) in Betrieb. 6130.5010.01 Lärmschutzmassnahmen Kantonsstrassen Fr. 55 000.-- Die Ausführung erfolgt durch kantonale Stellen. Die Gemeinde ist gemäss gesetzlichen Vorgaben kostenbeteiligt. 6150.5010.07 Treppe Rennweg-Weinbergweg Fr. 80 000.-- Sanierung bestehender Fussweg. 6150.5010.08 Bei der Steinenbühlstrasse sind Massnahmen zur Verstärkung der Bankette und für die Entwässerung erforderlich. Fr. 55 000.-- 7101.5030.06 Pumpe Pumpwerk Unterwald Fr. 100 000.-- Ersatz Wasserpumpe Grundwasser. 7101.5030.07 Sanierung Reservoir Schmidberg Fr. 130 000.-- Werterhaltende Massnahmen mit Ersatz Drucktüren, Erneuerung der Füll-, Entnahme- und Überlaufleitungen. 7710.5030.00 Friedhof Neugestaltung Fr. 72 000.-- 8711.5060.00 SmartMeter Pilotprojekt Fr. 60 000.-- Testinstallationen sollen Grundlagen für einen Systementscheid und das geeignete Vorgehen liefern. Die übrigen Positionen sind Ausführungstranchen bewilligter Objekte oder die jährlichen Rahmenkredite der Betriebe für Erschliessungen. Alle geplanten Investitionen können mit vorhandenen Mitteln finanziert werden. Es ist keine Beschaffung von Fremdkapital erforderlich. Diese Aussage zeugt davon, dass die Kennzahlen der Verschuldung (noch) sehr gute Werte ausweisen. Hinweis: Der vollständige Ausdruck der Budgetdaten ist auf der Homepage der Gemeinde unter www.wuerenlingen.ch (Rubrik: Politik / Gemeindeversammlung) verfügbar. Auf Wunsch stellt Ihnen die Finanzverwaltung ein Exemplar zu. Seite 10

Einwohnergemeinde Würenlingen Budget 2017 Seite 11

Zusammenzug Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 28'138'700 28'138'700 28'580'000 28'580'000 31'063'259.52 31'063'259.52 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'346'300 644'800 2'320'800 596'500 2'318'993.67 637'270.31 Nettoergebnis 1'701'500 1'724'300 1'681'723.36 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, 1'554'400 511'100 1'457'000 494'500 1'415'264.93 520'773.91 VERTEIDIGUNG Nettoergebnis 1'043'300 962'500 894'491.02 2 BILDUNG 7'200'500 1'399'200 7'371'900 1'311'600 7'130'200.61 1'390'177.55 Nettoergebnis 5'801'300 6'060'300 5'740'023.06 3 KULTUR, SPORT UND FREIZEIT 984'600 25'800 1'018'100 24'100 1'026'260.70 20'466.25 Nettoergebnis 958'800 994'000 1'005'794.45 4 GESUNDHEIT 1'004'600 957'900 931'928.85 Nettoergebnis 1'004'600 957'900 931'928.85 5 SOZIALE SICHERHEIT 2'593'600 520'000 2'517'300 359'000 2'367'459.20 471'792.68 Nettoergebnis 2'073'600 2'158'300 1'895'666.52 6 VERKEHR UND NACHRICHTENÜBERMITTLUNG 1'182'900 125'200 1'162'100 118'000 1'166'701.95 202'308.40 Nettoergebnis 1'057'700 1'044'100 964'393.55 7 UMWELTSCHUTZ UND RAUMORDNUNG 2'510'500 2'121'200 2'578'800 2'217'000 2'671'025.40 2'307'772.30 Nettoergebnis 389'300 361'800 363'253.10 8 VOLKSWIRTSCHAFT 7'934'400 9'581'000 8'176'900 9'657'200 10'162'093.36 11'646'095.56 Nettoergebnis 1'646'600 1'480'300 1'484'002.20 9 FINANZEN UND STEUERN 826'900 13'210'400 1'019'200 13'802'100 1'873'330.85 13'866'602.56 Nettoergebnis 12'383'500 12'782'900 11'993'271.71 Seite 12

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 28'138'700 28'138'700 28'580'000 28'580'000 31'063'259.52 31'063'259.52 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 2'346'300 644'800 2'320'800 596'500 2'318'993.67 637'270.31 Nettoergebnis 1'701'500 1'724'300 1'681'723.36 01 Legislative und Exekutive 284'600 22'000 285'700 20'000 289'184.48 23'647.90 Nettoergebnis 262'600 265'700 265'536.58 011 Legislative 97'500 94'000 95'880.13 Nettoergebnis 97'500 94'000 95'880.13 0110 Legislative 97'500 94'000 95'880.13 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 15'000 12'000 14'980.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 160.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 33.95 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 29.20 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 0.35 3102.00 Drucksachen, Publikationen 5'000 5'000 4'688.00 3102.02 Drucksachen 30'000 35'000 28'432.30 3130.00 Dienstleistungen Dritter 14'000 12'000 13'954.45 3130.01 Portokosten 28'000 24'000 28'357.18 3130.22 Mitgliederbeiträge 1'000 1'000 1'000.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 3'000 2'000 3'115.70 3170.01 Verpflegungskosten 500 500 338.40 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000 2'500 790.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 0.60 012 Exekutive 187'100 22'000 191'700 20'000 193'304.35 23'647.90 Nettoergebnis 165'100 171'700 169'656.45 0120 Exekutive 187'100 22'000 191'700 20'000 193'304.35 23'647.90 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 10'000 14'800.00 3000.01 Entschädigungen 145'000 145'000 135'367.20 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 380.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 11'000 11'000 10'296.90 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 100 200 69.45 Seite 13

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 0.90 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 500 500 3100.00 Büromaterial 324.00 3105.00 Lebensmittel 544.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 2'000 2'000 3130.22 Mitgliederbeiträge 700 700 750.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 1'800 1'800 1'790.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 10'000 20'000 21'391.10 3170.02 Ehrenausgaben, Repräsentationsspesen 2'000 3'000 114.00 3170.06 Jungbürgerfeier 2'500 2'500 5'750.35 3170.08 Neuzuzügertreffen 4'000 3170.90 Autoentschädigung 1'500 1'000 1'531.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 195.45 4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 22'000 20'000 23'647.90 02 Allgemeine Dienste 2'061'700 622'800 2'035'100 576'500 2'029'809.19 613'622.41 Nettoergebnis 1'438'900 1'458'600 1'416'186.78 021 Finanz- und Steuerverwaltung 810'400 456'300 835'100 415'000 774'739.40 419'596.61 Nettoergebnis 354'100 420'100 355'142.79 0210 Abteilung Finanzen und Steuern 810'400 456'300 835'100 415'000 774'739.40 419'596.61 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 1'260.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 580'000 600'000 555'104.90 3010.09 Erstattung Lohn Verwaltungs- und Betrieb -5'680.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 44'100 46'000 42'166.70 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 59'500 59'300 56'909.70 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 5'800 7'000 5'558.20 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'400 1'000 1'306.00 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 3'000 2'000 820.00 3091.00 Personalwerbung 4'506.05 3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000 1'000 56.00 3099.01 Verbandsbeiträge Personal 500 500 500.00 3100.00 Büromaterial 3'000 4'000 753.20 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 38.75 3102.00 Drucksachen, Publikationen 126.00 3102.02 Drucksachen 1'735.00 Seite 14

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 2'000 2'000 2'018.50 3130.00 Dienstleistungen Dritter 8'000 7'000 8'290.59 3130.01 Portokosten 5'000 5'000 5'583.00 3130.02 Telefongebühren 1'000 1'000 921.45 3130.06 Betreibungskosten 24'000 20'000 23'612.50 3132.16 EDV-Beratung Anwendung 3'000 2'654.10 3150.00 Unterhalt der Mobilien 5'500 5'000 5'424.55 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 5'000 4'650.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 500 1'000 456.90 3170.90 Autoentschädigung 500 800 368.75 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 3.01 3499.00 Übriger Finanzaufwand 100.00 3611.00 Entschädigungen an Kanton 2'600 2'500 2'555.55 3611.01 Service-Lösung Steuerbezug 55'000 70'000 52'139.55 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 800.45 4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 501.40 4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'000 147.60 4260.01 Rückerstattungen Betreibungskosten 18'000 15'000 30'250.06 4270.03 Steuerbussen 15'000 16'000 11'013.90 4611.00 Entschädigungen vom Kanton 300 261.90 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 48'000 50'000 46'421.75 4612.05 Verwaltungsentschädigungen 325'000 286'000 286'000.00 4612.07 Dienstleistungen für Ortsbürgergemeinde 50'000 45'000 45'000.00 4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000 022 Allgemeine Dienste, übrige 1'003'300 121'000 970'400 117'000 997'458.24 145'884.95 Nettoergebnis 882'300 853'400 851'573.29 0220 Allgemeine Dienste, übrige 1'003'300 121'000 970'400 117'000 997'458.24 145'884.95 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 8'000 7'680.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 680'000 660'000 655'142.60 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 52'200 49'200 50'325.80 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 64'000 63'200 64'533.75 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 11'300 12'000 10'923.20 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 1'600 1'000 1'569.30 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 10'000 8'000 12'366.75 3091.00 Personalwerbung 1'000 1'000 417.15 Seite 15

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000 2'000 759.50 3099.01 Verbandsbeiträge Personal 700 1'000 660.00 3100.00 Büromaterial 8'000 10'000 7'023.35 3100.01 EDV-Verbrauchsmaterial 544.55 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 12.70 3102.00 Drucksachen, Publikationen 6'000 6'000 6'645.90 3102.02 Drucksachen 2'000 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'000 1'000 911.50 3105.00 Lebensmittel 71.80 3110.00 Anschaffung Büromobiliar/-geräte 5'000 5'000 789.00 3113.00 Anschaffung von Hardware 1'498.50 3118.01 Anschaffung von Software/Lizenzen 10'000 7'342.50 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'000 5'000 21.00 3130.01 Portokosten 24'000 24'000 23'398.04 3130.02 Telefongebühren 10'000 10'000 9'752.95 3130.08 Gebühren Dokumente Einwohner 3'000 3'000 2'328.00 3130.22 Mitgliederbeiträge 1'200 1'200.00 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 6'000 5'000 18'946.35 3132.03 Brandschutzkontrollen 2'500 2'000 1'522.80 3132.16 EDV-Beratung Anwendung 6'000 10'000 5'587.60 3133.02 Homepage, Gemeindeauftritt 8'000 10'000 7'811.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 7'000 6'000 6'119.40 3137.00 Steuern und Abgaben 300 300 307.50 3150.00 Unterhalt der Mobilien 6'000 10'000 5'328.90 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'000 2'000 835.05 3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 10'000 10'000 9'752.85 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 13'430.90 3158.01 Unterhalt von Software 35'000 25'000 31'778.20 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 10'000 3'513.80 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 468.40 3170.90 Autoentschädigung 9'000 9'000 9'224.80 3300.60 Plan.Abschr. Mobilien VV allg. Haushalt 14'600 14'649.60 3431.50 Spesenentschädigungen 100.00 3611.00 Entschädigungen an Kanton 76.00 3631.00 Beiträge an Kanton 1'500 2'100 1'131.90 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 955.35 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 100.00 Seite 16

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 4210.01 Bauordnungsgebühren 20'000 20'000 42'281.95 4210.02 Verwaltungsgebühren 10'000 12'000 6'996.00 4210.06 Gebühren Einbürgerungen 1'000 1'000 900.00 4260.00 Rückerstattungen Dritter 234.50 4270.02 Baupolizeibussen 320.00 4310.00 Aktivierbare Eigenleistungen auf Sachanlagen 20'000 20'000 20'000.00 4611.00 Entschädigungen vom Kanton 52.50 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 50'000 52'000 53'000.00 4612.01 Interne Verrechnungen Löhne mit Spezialfinanzierungen 20'000 22'000.00 4910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 12'000 029 Verwaltungsliegenschaften, übriges 248'000 45'500 229'600 44'500 257'611.55 48'140.85 Nettoergebnis 202'500 185'100 209'470.70 0290 Verwaltungsliegenschaften, übriges 248'000 45'500 229'600 44'500 257'611.55 48'140.85 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 40'000 38'000 39'995.65 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3'300 3'000 3'251.10 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 3'000 2'900 3'001.80 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 500 500 480.00 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 100 100 94.70 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 4'000 4'000 4'301.30 3110.00 Anschaffung Büromobiliar/-geräte 22'000 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 1'318.60 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 34'000 34'000 30'922.20 3120.07 Entsorgungskosten 2'500 2'500 4'500.00 3130.02 Telefongebühren 200 200 300.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 22'000 23'000 21'879.55 3144.00 Unterhalt Hochbauten 13'500 15'000 20'176.90 3144.03 Unterhalt Gemeindehaus 6'000 10'000 38'170.30 3150.00 Unterhalt der Mobilien 259.75 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 5'500 1'000 3300.40 Plan.Abschr. Hochbauten allg. Haushalt 65'700 65'700 65'698.00 3300.60 Plan.Abschr. Mobilien VV allg. Haushalt 7'700 7'700 7'700.00 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 18'000 22'000 15'500.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 61.70 4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 500 500 860.10 4260.00 Rückerstattungen Dritter 5'000 5'000 5'060.75 Seite 17

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 4470.00 Pacht-/Mietzinse Liegenschaften VV 40'000 39'000 42'220.00 1 ÖFFENTLICHE ORDNUNG + SICHERHEIT, 1'554'400 511'100 1'457'000 494'500 1'415'264.93 520'773.91 VERTEIDIGUNG Nettoergebnis 1'043'300 962'500 894'491.02 11 Öffentliche Sicherheit 258'300 1'000 231'100 500 163'068.70 1'010.00 Nettoergebnis 257'300 230'600 162'058.70 111 Polizei 258'300 1'000 231'100 500 163'068.70 1'010.00 Nettoergebnis 257'300 230'600 162'058.70 1110 Polizei 258'300 1'000 231'100 500 163'068.70 1'010.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 18'000 20'000 16'575.45 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 300 300.00 3612.00 Entschädigung an Gemeinden 240'000 211'100 146'193.25 4270.00 Bussen 1'000 500 1'010.00 14 Allgemeines Rechtswesen 635'000 250'500 587'100 255'000 607'060.53 247'800.51 Nettoergebnis 384'500 332'100 359'260.02 140 Allgemeines Rechtswesen 635'000 250'500 587'100 255'000 607'060.53 247'800.51 Nettoergebnis 384'500 332'100 359'260.02 1400 Allgemeines Rechtswesen 635'000 250'500 587'100 255'000 607'060.53 247'800.51 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 247'000 237'000 242'102.50 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 19'100 18'400 18'730.55 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 18'900 17'100 18'489.35 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'700 3'100 2'681.00 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 600 400 568.90 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 2'000 5'000 450.00 3091.00 Personalwerbung 1'289.40 3099.00 Übriger Personalaufwand 500 500 3099.01 Verbandsbeiträge Personal 300 200 280.00 3100.00 Büromaterial 3'000 3'000 2'680.95 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'000 1'000 1'969.30 3102.00 Drucksachen, Publikationen 2'000 1'745.05 Seite 18

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200 182.00 3113.00 Anschaffung von Hardware 92.75 3118.01 Anschaffung von Software/Lizenzen 5'000 3130.00 Dienstleistungen Dritter 4'000 6'000 2'300.00 3130.01 Portokosten 68.90 3130.02 Telefongebühren 400 300 342.30 3130.08 Gebühren Dokumente Einwohner 48'000 45'000 47'432.60 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000 3132.16 EDV-Beratung Anwendung 54.00 3150.00 Unterhalt der Mobilien 2'000 3'000 1'219.30 3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 2'000 3'000 183.60 3158.01 Unterhalt von Software 11'000 11'000 10'837.80 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2'000 1'516.35 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 38.20 3170.90 Autoentschädigung 1'000 672.80 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 30.00 3419.00 Kursverluste Fremdwährungen 0.68 3610.00 Entschädigungen an Bund 500 521.00 3611.00 Entschädigungen an Kanton 6'600 6'600 6'610.00 3612.00 Entschädigung an Gemeinden 500 180.00 3612.05 KESD Bezirk Baden, Gemeindeverband 221'200 180'000 204'213.00 3612.06 Kostenanteil Regionales Zivilstandsamt 37'500 38'500 39'222.70 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 355.55 4210.00 Gebühren für Amtshandlungen 10'000 15'000 8'926.70 4210.04 Gebühren Betreibungswesen 170'000 170'000 166'219.51 4210.05 Gebühren Einwohnerkontrolle 70'000 70'000 67'491.20 4260.00 Rückerstattungen Dritter 4'900.00 4270.00 Bussen 500 63.10 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 200.00 15 Feuerwehr 463'200 168'200 444'400 160'200 457'365.25 179'549.55 Nettoergebnis 295'000 284'200 277'815.70 150 Feuerwehr 463'200 168'200 444'400 160'200 457'365.25 179'549.55 Nettoergebnis 295'000 284'200 277'815.70 1500 Feuerwehr 463'200 168'200 444'400 160'200 457'365.25 179'549.55 Seite 19

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 1'000 1'000 1'030.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 140'500 142'000 144'005.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'000 2'000 811.00 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 4'500 2'000 2'059.60 3099.00 Übriger Personalaufwand 6'000 3'920.00 3100.00 Büromaterial 500 500 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 8'500 6'000 11'703.05 3101.02 Betriebsmaterial Fahrzeuge 6'000 10'000 4'485.75 3102.00 Drucksachen, Publikationen 500 500 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 1'800 1'500 1'726.00 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 30'000 29'500 52'082.65 3112.01 Anschaffung persönliche Ausrüstung 20'000 20'000 3'679.85 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 1'000 1'000 987.95 3130.00 Dienstleistungen Dritter 500 1'400 3130.01 Portokosten 200 200 372.25 3130.02 Telefongebühren 3'500 3'500 2'469.40 3130.22 Mitgliederbeiträge 1'500 1'500 1'512.00 3134.00 Sachversicherungsprämien 4'100 4'200 4'631.70 3137.03 Verkehrssteuern Fahrzeuge 500 3144.00 Unterhalt Hochbauten 7'500 4'000 116.65 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 21'000 5'500 16'802.65 3151.02 Unterhalt Fahrzeuge 12'000 12'000 15'268.75 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2'000 2'000 1'256.55 3170.00 Reisekosten und Spesen 2'000 3'500 1'388.75 3170.01 Verpflegungskosten 8'000 6'500 6'776.55 3181.00 Tatsächliche Forderungsverluste 2'000 1'500 2'471.20 3181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -537.05 3192.00 Abgeltung von Rechten 2'600 2'600 1'920.00 3300.40 Plan.Abschr. Hochbauten allg. Haushalt 21'900 21'900 21'861.00 3300.60 Plan.Abschr. Mobilien VV allg. Haushalt 54'100 58'100 58'141.00 3611.04 Kosten Alarmzentrale (KFA) 5'500 5'000 5'440.00 3612.00 Entschädigung an Gemeinden 60'000 60'000 60'000.00 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000 1'000 440.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 43.00 3920.00 Interne Verrechnung Pacht, Mieten, Benützungskosten 32'000 34'000 30'500.00 4200.02 Feuerwehrpflicht-Ersatzabgabe 145'000 140'000 155'154.50 4240.01 Dienstleistungen für Dritte 3'000 2'000 2'264.45 Seite 20

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 4260.00 Rückerstattungen Dritter 7'500 5'500 9'738.20 4270.00 Bussen 200 200 280.00 4611.05 Vergütungen AGV Kurswesen 1'500 1'500 1'212.40 4631.01 Beitrag kantonaler Löschfonds 11'000 11'000 10'900.00 16 Verteidigung 197'900 91'400 194'400 78'800 187'770.45 92'413.85 Nettoergebnis 106'500 115'600 95'356.60 161 Militärische Verteidigung 13'600 10'900 12'958.40 Nettoergebnis 13'600 10'900 12'958.40 1610 Militärische Verteidigung 13'600 10'900 12'958.40 3170.02 Ehrenausgaben, Repräsentationsspesen 1'000 1'000 487.40 3612.00 Entschädigung an Gemeinden 12'600 9'900 12'471.00 162 Zivile Verteidigung 184'300 91'400 183'500 78'800 174'812.05 92'413.85 Nettoergebnis 92'900 104'700 82'398.20 1620 Zivilschutz 116'900 24'000 123'000 18'300 116'783.70 34'385.50 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 500 500 285.90 3144.13 Unterhalt Zivilschutzanlagen 2'000 2'000 3300.40 Plan.Abschr. Hochbauten allg. Haushalt 10'500 10'500 10'501.00 3612.22 Beitrag ZSO Wasserschloss 87'200 95'400 92'666.45 3612.23 Beitrag RFO Wasserschloss 15'700 13'600 13'330.35 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000 1'000 4260.00 Rückerstattungen Dritter 3'300 3'300 3'270.00 4501.01 Entnahme Ersatzabgabe Schutzraumbauten 20'700 15'000 31'115.50 1627 Regionales Führungsorgan 67'400 67'400 60'500 60'500 58'028.35 58'028.35 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 6'000 1'200 5'940.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 24'000 22'000 24'671.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'500 1'300 1'453.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 500 500 3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 1'253.90 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 500 500 637.75 3101.01 Signalisationsmaterial 67.05 3110.00 Anschaffung Büromobiliar/-geräte 500 948.05 Seite 21

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 15'000 3112.01 Anschaffung persönliche Ausrüstung 400 800 745.80 3113.00 Anschaffung von Hardware 4'000 3'652.75 3118.01 Anschaffung von Software/Lizenzen 2'000 714.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 8'000 3130.01 Portokosten 100 100 3130.02 Telefongebühren 100 203.00 3132.16 EDV-Beratung Anwendung 200 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 500 500 319.25 3170.00 Reisekosten und Spesen 1'000 1'000 1'930.80 3170.90 Autoentschädigung 300 300 269.60 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 300 300 3610.00 Entschädigungen an Bund 200 200 168.00 3611.00 Entschädigungen an Kanton 2'000 2'100 2'006.00 3612.00 Entschädigung an Gemeinden 14'000 13'000 13'048.40 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 1'000 4612.00 Entschädigungen von Gemeinden und Gemeindeverbänden 67'400 60'500 58'028.35 2 BILDUNG 7'200'500 1'399'200 7'371'900 1'311'600 7'130'200.61 1'390'177.55 Nettoergebnis 5'801'300 6'060'300 5'740'023.06 21 Obligatorische Schule 6'639'700 1'369'200 6'781'100 1'276'600 6'494'848.66 1'352'062.45 Nettoergebnis 5'270'500 5'504'500 5'142'786.21 211 Eingangsstufe 411'300 67'000 449'500 58'000 419'378.12 81'083.00 Nettoergebnis 344'300 391'500 338'295.12 2110 Kindergarten 411'300 67'000 449'500 58'000 419'378.12 81'083.00 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 5'000 5'000 8'653.75 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 500 500 722.10 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 2'000 2'000 3099.00 Übriger Personalaufwand 1'000 3'000 2'280.02 3103.01 Ankauf von Bücher 1'000 1'000 11.40 3104.00 Lehrmittel 27'800 30'200 31'120.10 3105.00 Lebensmittel 2'800 2'800 1'238.95 3110.01 Anschaffung Schulmobilien 700 3'200 3130.00 Dienstleistungen Dritter 700 Seite 22

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3130.02 Telefongebühren 300 300 197.95 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 10'000 9'000 9'343.75 3150.00 Unterhalt der Mobilien 1'000 1'000 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 1'000 4'000 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 7'400 5'029.30 3171.01 Schulreisen, Exkursionen 7'400 370.60 3631.03 Besoldungsanteil an Kanton 350'800 379'400 360'396.50 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 13.70 4612.06 Betriebskostenanteil von Gemeinden 25'000 23'000 23'220.00 4632.02 Besoldungsanteile von Gemeinden 42'000 35'000 57'863.00 212 Primarstufe 1'517'300 279'000 1'417'800 267'000 1'309'691.19 271'603.65 Nettoergebnis 1'238'300 1'150'800 1'038'087.54 2120 Primarstufe 1'517'300 279'000 1'417'800 267'000 1'309'691.19 271'603.65 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 1'000 3'000 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 5'000 4'765.15 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 6'200 11'200 5'572.10 3049.00 Übrige Zulagen 2'000 3'500 3'500.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 1'300 1'100 1'372.10 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 200 500 208.70 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 21.15 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 7'000 9'000 6'732.00 3091.00 Personalwerbung 2'000 3099.00 Übriger Personalaufwand 3'000 6'000 5'125.65 3100.00 Büromaterial 1'000 1'000 679.70 3100.01 EDV-Verbrauchsmaterial 570.00 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 333.25 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 7'700 8'700 6'413.90 3104.00 Lehrmittel 110'000 127'800 104'624.00 3105.00 Lebensmittel 1'000 1'000 339.50 3106.00 Medizinisches Material 500 500 259.95 3110.01 Anschaffung Schulmobilien 5'300 34'300 13'134.30 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 6'400 11'100 21'039.35 3113.01 Anschaffung von Hardware Schule 51'400 9'600 24'425.65 3118.01 Anschaffung von Software/Lizenzen 4'500 4'500 979.06 3130.02 Telefongebühren 200 200 378.80 Seite 23

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 4'000 4'000 4'749.90 3150.00 Unterhalt der Mobilien 12'100 13'200 6'469.45 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 3'600 5'100 6'285.00 3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 5'781.30 3153.01 Unterhalt Informatik-Hardware Schulen 6'000 8'000 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 1'300.35 3158.01 Unterhalt von Software 6'500 1'500 1'123.20 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 2'575.80 3170.00 Reisekosten und Spesen 286.40 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 2'518.60 3171.01 Schulreisen, Exkursionen 22'100 22'100 17'165.70 3171.02 Schullager 10'200 10'200 21'175.98 3611.00 Entschädigungen an Kanton 18'000 18'000 19'581.00 3614.00 Entschädigungen an öffentliche Unternehmungen 6'235.00 3631.03 Besoldungsanteil an Kanton 1'215'100 1'094'700 1'011'473.15 3637.00 Beiträge an Private 6'000 6'000 2'470.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 26.05 4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'000 2'000 761.65 4260.13 Rückerstattung Elternanteile 2'000 5'560.00 4612.06 Betriebskostenanteil von Gemeinden 158'000 150'000 149'100.00 4631.00 Beiträge vom Kanton 2'514.00 4632.02 Besoldungsanteile von Gemeinden 117'000 115'000 113'668.00 213 Oberstufe 1'511'400 173'000 1'578'500 131'000 1'579'132.67 130'039.40 Nettoergebnis 1'338'400 1'447'500 1'449'093.27 2130 Oberstufe 1'511'400 173'000 1'578'500 131'000 1'579'132.67 130'039.40 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 20'000 21'200 30'866.05 3049.00 Übrige Zulagen 5'000 6'000 3'850.00 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 3'000 2'100 4'083.35 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 300 200 326.00 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 46.30 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 5'000 7'000 1'732.50 3091.00 Personalwerbung 1'000 2'500 3099.00 Übriger Personalaufwand 2'500 3'000 3'153.55 3100.00 Büromaterial 1'000 3'000 317.40 3100.01 EDV-Verbrauchsmaterial 790.35 Seite 24

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 103.40 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 4'300 4'300 3'649.49 3104.00 Lehrmittel 70'000 81'600 61'642.73 3105.00 Lebensmittel 16'000 18'000 15'184.95 3106.00 Medizinisches Material 500 500 101.70 3110.01 Anschaffung Schulmobilien 8'200 25'200 2'243.15 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 8'000 13'100 24'006.40 3113.00 Anschaffung von Hardware 1'620.00 3113.01 Anschaffung von Hardware Schule 15'900 12'000 12'978.75 3118.01 Anschaffung von Software/Lizenzen 500 500 3130.02 Telefongebühren 400 400 405.75 3130.22 Mitgliederbeiträge 99.00 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 4'000 2'000 3'203.45 3150.00 Unterhalt der Mobilien 12'000 14'000 12'138.55 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 2'000 4'000 2'124.85 3153.00 Unterhalt Informatik-Hardware 1'289.75 3153.01 Unterhalt Informatik-Hardware Schulen 3'000 5'000 378.00 3158.00 Unterhalt immaterielle Anlagen 833.55 3158.01 Unterhalt von Software 4'500 1'500 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 4'986.30 3171.00 Exkursionen, Schulreisen und Lager 1'056.00 3171.01 Schulreisen, Exkursionen 15'600 15'600 13'492.95 3171.02 Schullager 22'600 22'600 27'560.00 3612.18 Schulgelder an Gemeinden 410'000 420'000 434'638.00 3631.03 Besoldungsanteil an Kanton 581'100 603'200 603'973.95 3632.03 Besoldungsanteile an Gemeinden 295'000 290'000 306'179.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 77.50 4230.00 Schulgelder 10'000 4231.02 Elternbeiträge Aufgabenhilfe 8'000 6'667.00 4260.00 Rückerstattungen Dritter 512.60 4260.13 Rückerstattung Elternanteile 5'000 5'000 15'580.00 4612.06 Betriebskostenanteil von Gemeinden 70'000 57'000 51'400.00 4631.00 Beiträge vom Kanton 75.00 4632.02 Besoldungsanteile von Gemeinden 90'000 59'000 55'804.80 214 Musikschulen 121'300 114'300 109'369.05 Nettoergebnis 121'300 114'300 109'369.05 Seite 25

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 2140 Musikschulen 121'300 114'300 109'369.05 3181.09 Eingang abgeschriebener Forderungen -935.35 3612.18 Schulgelder an Gemeinden 121'300 114'300 110'304.40 217 Schulliegenschaften 2'324'000 708'200 2'446'000 696'600 2'382'707.40 704'300.30 Nettoergebnis 1'615'800 1'749'400 1'678'407.10 2170 Schulliegenschaften 992'000 133'200 1'010'900 111'500 968'041.55 106'007.00 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 2'000 190.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 212'000 215'000 208'942.70 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 18'800 17'900 18'494.65 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15'700 16'200 15'504.55 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'700 2'700 2'674.35 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 500 300 508.90 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 2'000 2'000 3'098.60 3099.00 Übriger Personalaufwand 1'500 1'500 125.00 3100.00 Büromaterial 500 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 35'000 35'000 37'464.80 3110.00 Anschaffung Büromobiliar/-geräte 500 3110.01 Anschaffung Schulmobilien 50'000 40'000 24'217.15 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 13'000 10'000 5'915.10 3112.02 Anschaffung Schutz- und Arbeitskleider 2'000 3'000 1'160.35 3119.02 Anschaffung von Geräten/Einrichtungen 21'500 995.70 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 80'000 90'000 80'046.20 3120.07 Entsorgungskosten 8'000 8'000 6'696.20 3130.00 Dienstleistungen Dritter 1'799.25 3130.02 Telefongebühren 2'000 2'000 2'151.40 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 2'000 1'573.45 3134.00 Sachversicherungsprämien 10'000 10'000 8'969.30 3140.06 Unterhalt Schulanlagen/Pausenplätze 5'000 10'000 21'474.60 3144.00 Unterhalt Hochbauten 30'000 418.60 3144.14 Unterhalt Schulgebäude 15'000 80'000 59'636.35 3150.00 Unterhalt der Mobilien 3'608.15 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 15'000 20'000 7'920.00 3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 2'000 2'000 4'355.40 3160.00 Miete und Pacht Liegenschaften 115'000 115'000 113'622.40 Seite 26

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 189.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 398.30 3300.40 Plan.Abschr. Hochbauten allg. Haushalt 263'200 263'200 263'242.00 3300.60 Plan.Abschr. Mobilien VV allg. Haushalt 14'600 14'600 14'588.00 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 55'000 50'000 57'710.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 351.10 4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 2'000 2'000 1'200.00 4260.00 Rückerstattungen Dritter 82.00 4612.06 Betriebskostenanteil von Gemeinden 35'000 30'225.00 4612.08 Anlagekostenanteil von Gemeinden 55'000 4920.02 Interne Verrechnung Schulraum 76'200 74'500 74'500.00 2171 Schulanlagen Weissenstein 1'332'000 575'000 1'435'100 585'100 1'414'665.85 598'293.30 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 1'000 720.00 3010.00 Löhne Verwaltungs-/Betriebspersonal 216'000 215'000 215'056.20 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 16'200 16'200 16'145.65 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 15'900 14'200 15'801.75 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 2'500 2'700 2'430.55 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 500 300 505.25 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 2'000 2'000 3'065.00 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 40'000 40'000 40'255.00 3103.00 Fachliteratur, Zeitschriften 200 210.50 3106.00 Medizinisches Material 224.60 3110.01 Anschaffung Schulmobilien 2'000 2'000 3111.00 Anschaffung Apparate/Maschinen/Fahrzeuge 3'000 8'000 33'056.65 3111.02 Anschaffungen Schulsport 3'461.10 3112.02 Anschaffung Schutz- und Arbeitskleider 3'000 1'500 570.00 3119.02 Anschaffung von Geräten/Einrichtungen 7'000 5'000 5'877.80 3120.00 Ver- und Entsorgung Liegenschaften VV 100'000 105'000 98'989.35 3120.07 Entsorgungskosten 5'000 6'000 7'683.00 3130.00 Dienstleistungen Dritter 622.00 3130.02 Telefongebühren 1'000 2'000 1'694.75 3132.00 Honorare externe Berater, Gutachter 5'000 3134.00 Sachversicherungsprämien 12'500 15'000 12'476.40 3140.01 Unterhalt Sportanlagen 5'000 5'000 23'940.40 3140.06 Unterhalt Schulanlagen/Pausenplätze 15'000 10'000 2'511.70 3144.00 Unterhalt Hochbauten 15'000 85'000 Seite 27

Nummer Budget 2017 Budget 2016 Rechnung 2015 3144.14 Unterhalt Schulgebäude 35'000 68'000 69'898.00 3150.00 Unterhalt der Mobilien 68.65 3151.00 Unterhalt Apparate, Maschinen, Geräte 5'000 41'675.95 3151.04 Unterhalt Turn- und Sportgeräte 7'000 5'000 3159.00 Unterhalt übrige mobile Anlagen 2'000 2'000 3'372.60 3161.00 Mieten, Benützungskosten Anlagen 378.00 3170.00 Reisekosten und Spesen 500 62.50 3170.90 Autoentschädigung 136.00 3199.00 Übriger Betriebsaufwand 500 3300.40 Plan.Abschr. Hochbauten allg. Haushalt 769'700 769'700 769'680.00 3910.00 Interne Verrechnung von Dienstleistungen 50'000 50'000 43'790.00 3910.02 Interne Verrechnung Soziallasten 306.50 4240.00 Benützungsgebühren und Dienstleistungen 24'000 24'000 19'899.85 4240.01 Dienstleistungen für Dritte 1'000 500 1'199.00 4260.00 Rückerstattungen Dritter 2'000 16'834.45 4612.06 Betriebskostenanteil von Gemeinden 78'000 77'760.00 4612.08 Anlagekostenanteil von Gemeinden 115'000 4920.02 Interne Verrechnung Schulraum 433'000 482'600 482'600.00 218 Tagesbetreuung 162'000 128'000 156'500 112'000 159'773.25 149'543.10 Nettoergebnis 34'000 44'500 10'230.15 2180 Tagesbetreuung 162'000 128'000 156'500 112'000 159'773.25 149'543.10 3000.00 Löhne/Sitzungsgelder Behörden 2'500 2'000 2'690.00 3020.00 Löhne der Lehrpersonen 118'000 115'000 117'087.45 3050.00 AG-Beiträge AHV, IV, EO, ALV, VK 9'100 9'000 9'027.10 3052.00 AG-Beiträge an Pensionskassen 4'800 2'600 4'787.60 3053.00 AG-Beiträge an Unfallversicherungen 1'000 900 972.55 3055.00 AG-Beiträge an Krankentaggeldversicherungen 100 82.05 3090.00 Aus- und Weiterbildung Personal 1'000 2'000 140.00 3099.00 Übriger Personalaufwand 500 500 3100.00 Büromaterial 484.00 3101.00 Betriebs- und Verbrauchsmaterial 2'500 5'000 923.50 3104.00 Lehrmittel 2'000 2'000 1'078.30 3105.00 Lebensmittel 18'000 16'000 17'949.85 3119.02 Anschaffung von Geräten/Einrichtungen 2'696.55 3120.07 Entsorgungskosten 200 130.00 Seite 28