Analyse für Max Mustermann Ihr persönliches Gutachten wurde erstellt von: in finance GmbH Herr Michael Schuster Kennedyallee 40 60596 Frankfurt Telefon: 069-6976990 Fax: 069-69769960 E-Mail: michael.schuster@in-finance.de 1. Ihre persönliche Situation 2. Realbeitrag zu möglichen Vorsorgeprodukten 3. Vorsorgeprodukte im Renditevergleich 4. Detailanalysen zu den Vorsorgeprodukten 5. Informationen und Hinweise Seite 1 von 8
1. Ihre persönliche Situation Ihre Daten Anrede Herr Vorname, Name Max Mustermann Geburtsdatum 01.01.1975 Berufsgruppe Selbständiger, Freiberufler Kirchensteuerpflichtig Nein Bundesland Hessen Jahresbruttoeinkommen 132.000 EUR Jahresbeitrag zur Rentenversicherung 0 EUR Kranken-/ Pflegeversicherung (privat) 4.872 EUR Ihr aktuelles Nettoeinkommen Jahresbruttoeinkommen abzgl. Sozialversicherung abzgl. Steuern Jahresnettoeinkommen Monatsnettoeinkommen 132.000 EUR 4.872 EUR 47.878 EUR 79.250 EUR 6.604 EUR Seite 2 von 8
2. Realbeitrag zur Basisrente Durch einen durchschnittlichen Bruttobeitrag von pro Monat profitieren Sie von einer durchschnittlichen Produktförderung in Höhe von 676 EUR. Dadurch verringert sich Ihr Nettoeinkommen insgesamt um 991 EUR. Nachfolgende Tabelle veranschaulicht Ihnen, wie sich der durchschnittliche Realbeitrag ermittelt: Durchschnittlicher monatlicher Realbeitrag Durchschnittl. Bruttobeitrag pro Monat in die Basisrente Abzgl. durchschnittl. Steuerersparnis durch Beitrag zur Basisrente - 676 EUR = Durchschnittl. Nettobeitrag pro Monat = 991 EUR Abzgl. durchschnittl. Steuerersparnis durch Alterseinkünftegesetz * = Durchschnittl. Realbeitrag pro Monat = 991 EUR *) Diese Ersparnis resultiert alleine aus den Beiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung, zum berufsständischen Versorgungswerk bzw. zur landwirtschaftlichen Alterskasse. Wie hoch die jeweiligen Anteile der Steuerersparnis durch das Alterseinkünftegesetz und der Steuerersparnis durch die Beiträge in die Basisrente sind, können Sie folgender Abbildung entnehmen: Seite 3 von 8
2. Realbeitrag zur privaten Rente Durch einen durchschnittlichen Bruttobeitrag von pro Monat profitieren Sie von einer durchschnittlichen Produktförderung in Höhe von 0 EUR. Dadurch verringert sich Ihr Nettoeinkommen insgesamt um. Nachfolgende Tabelle veranschaulicht Ihnen, wie sich der durchschnittliche Realbeitrag ermittelt: Durchschnittlicher monatlicher Realbeitrag Durchschnittlicher Bruttobeitrag pro Monat in die private Rente Abzgl. durchschnittl. Steuerersparnis durch Beitrag zur privaten Rente * = Durchschnittl. Nettobeitrag pro Monat = Abzgl. durchschnittl. Steuerersparnis durch Alterseinkünftegesetz ** = Durchschnittlicher Realbeitrag pro Monat = *) Die private Rente wird in der Ansparphase steuerlich nicht gefördert. **) Diese Ersparnis resultiert alleine aus den Beiträgen zur gesetzlichen Rentenversicherung, zum berufsständischen Versorgungswerk bzw. zur landwirtschaftlichen Alterskasse. Wie hoch der Anteil der Steuerersparnis durch das Alterseinkünftegesetz ist, können Sie folgender Abbildung entnehmen: Seite 4 von 8
3. Vorsorgeprodukte im Renditevergleich Unter Berücksichtigung Ihrer persönlichen Verhältnisse ergeben sich aus den zur Verfügung stehenden Altersvorsorgeprodukten folgende Anlagemöglichkeiten: Produkt Nettorendite * Bruttobeitrag p.m. 2008 Bruttorente p.m. 2044 Basisrente 5,55 % 10.249 EUR private Rente 5,04 % 10.249 EUR *) Rendite nach Steuer (und ggf. Sozialversicherung) über die gesamte Anspar- und Leistungsphase Seite 5 von 8
4. Detailinformationen zum Vorsorgeprodukt Basisrente Auf Grundlage Ihrer individuellen Verhältnisse haben Sie die Möglichkeit, Ihre Altersversorgung mit der Basisrente (Produktvariante: fondsgebunden) aufzustocken. Im aktuellen Jahr (2008) ermittelt sich Ihr zu leistender Beitrag wie folgt: Ermittlung der Nettorente pro Monat Ihre Beiträge 2008 Bruttobeitrag pro Monat Abzgl. Steuerersparnis - 487 EUR = Nettobeitrag pro Monat = 1.179 EUR Bis zu Ihrem Ruhestandsbeginn erreichen Sie bei einer Beitragszahlung bis zum Jahr 2043 ein angespartes Kapital i.h.v. 2.382.417 EUR. Dieses setzt sich folgendermaßen zusammen: Aus dem angesparten Kapital ergeben sich für Sie zu Rentenbeginn (2044) folgende Rentenbezüge: Ermittlung der Nettorente pro Monat Ihre Rente 2044 Bruttorente pro Monat Abzgl. Steuerbelastung Abzgl. Kranken-/ Pflegeversicherung 10.249 EUR - 3.179 EUR = Nettorente pro Monat = 7.070 EUR In den weiteren Rentenjahren erhöhen sich ihre Bruttobezüge um die prognostizierte Rentensteigerung von 2,00 % pro Jahr. Seite 6 von 8
4. Detailinformationen zum Vorsorgeprodukt private Rente Auf Grundlage Ihrer individuellen Verhältnisse haben Sie die Möglichkeit, Ihre Altersversorgung mit der privaten Rente (Produktvariante: fondsgebunden) aufzustocken. Im aktuellen Jahr (2008) ermittelt sich Ihr zu leistender Nettobeitrag wie folgt: Ermittlung des Nettobeitrags pro Monat Ihre Beiträge 2008 Bruttobeitrag pro Monat Abzgl. Steuerersparnis* pro Monat = Nettobeitrag pro Monat = *) Die private Rente wird in der Ansparphase steuerlich nicht gefördert. Bis zu Ihrem Ruhestandsbeginn erreichen Sie bei einer Beitragszahlung bis zum Jahr 2043 ein angespartes Kapital i.h.v. 2.382.417 EUR. Dieses setzt sich wie folgt zusammen: Aus dem angesparten Kapital ergeben sich zu Rentenbeginn (2044) folgende Rentenbezüge: Ermittlung der Nettorente pro Monat Ihre Rente 2044 Bruttorente pro Monat Abzgl. Steuerbelastung pro Monat Abzgl. Kranken-/ Pflegeversicherung pro Monat 10.249 EUR - 572 EUR = Nettorente pro Monat = 9.677 EUR In den weiteren Rentenjahren erhöhen sich Ihre Bruttobezüge um die prognostizierte Rentensteigerung von 2,00 % pro Jahr. Seite 7 von 8
5. Informationen und Hinweise Die durchgeführten Berechnungen erfolgen unter Zugrundelegung der derzeit aktuellen Gesetzeslage (Stand 01.01.2008). Den Berechnungen liegt eine Lebenserwartung von 89 Jahren zugrunde. Gesetzliche Sozialversicherungswerte Beitragssatz zur gesetzlichen Rentenversicherung 19,90 % Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung (West) Beitragsbemessungsgrenze der gesetzlichen Rentenversicherung (Ost) 63.600 EUR 54.000 EUR Für die Berechnungen des Steuer-Ersparnis-Effektes durch das Alterseinkünftegesetz wurde folgende jährliche Steigerung der Sozialversicherungswerte unterstellt: Prognostizierte Steigerung der Sozialversicherungswerte Steigerung Beitragsbemessungsgrenze ges. Rentenversicherung (West) Steigerung Beitragsbemessungsgrenze ges. Rentenversicherung (Ost) 600 EUR 750 EUR Des Weiteren wurde folgende jährliche Steigerung des Bruttogehalts (soweit es sich um Einnahmen aus nichtselbständiger Tätigkeit handelt) angenommen: Prognostizierte Gehaltssteigerung Ihre Gehaltssteigerung pro Jahr (Interessent) 2,00 % Für die Ermittlung der Renditen nach Steuern und Sozialversicherung wurden folgende Einstellungen zugrunde gelegt: Renditen klassisch fondsgebunden Basisrente 4,00 % 6,00 % Direktversicherung nach 3 Nr.63 EStG 4,00 % 6,00 % Pensionskasse 4,50 % 6,50 % Pensionsfonds 4,50 % 6,50 % Direktzusage 4,50 % 6,50 % Unterstützungskasse 4,50 % 6,50 % Riester-Rente 4,00 % 6,00 % Private Rentenversicherung 4,00 % 6,00 % Verrentungszins (Leistungsphase) 4,00 % - nur klassisch - Eine Garantie für das Eintreten der prognostizierten Werte kann nicht übernommen werden. Seite 8 von 8