Finanzverwaltung der Gemeinde Wittnau

Finanzverwaltung der EINWOHNERGEMEINDE WITTNAU VORANSCHLAG 2013 Gemeinde 5064 Wittnau 062/865.67.20 Fax 062/865.67.29 E-Mail finanzverwaltung@wittnau.ch

Voranschlag 2013 der Einwohnergemeinde Wittnau a) Allgemeines Der Gemeinderat unterbreitet den Voranschlag für das Rechnungsjahr 2013, der sich analog bisheriger Praxis aus der Laufenden Rechnung und der Investitionsrechnung zusammensetzt. Dieses Budget wird in gekürzter Form in der Botschaft publiziert. Interessierte können die vollständige Version im Internet (www.wittnau.ch) oder auf der Gemeindeverwaltung einsehen/anfordern. Als Basis für die Erarbeitung des Voranschlages dienten: Die Ergebnisse der Rechnung 2011 und des Voranschlags 2012 Die bisherige Entwicklung des Rechnungsjahres 2012 Die Anträge der an der Budgetierung beteiligten Verwaltungsabteilungen und Institutionen Die Vorgaben der übergeordneten Stellen (z. B. Kanton und Gemeindeverbände) b) Laufende Rechnung Der Voranschlag 2013 der Einwohnergemeinde Wittnau rechnet mit einem Aufwandüberschuss von CHF 208 050. Deutlich bemerkbar macht sich hierbei der tiefere Beitrag aus dem Finanzausgleichsfonds. Die prognostizierten Mehreinnahmen im Steuerbereich können diese Einbusse beim Finanzausgleich nicht ausgleichen. Der Nettoaufwand liegt um CHF 28 000 unter dem Vorjahresbudget. Für die interne Verzinsung (Kontokorrent OBG/EWG; Vorschüsse/Verpflichtungen Eigenwirtschaftsbetriebe) gilt der Mittelwert zwischen dem durchschnittlichen Zinssatz aller langfristigen Schulden und dem Sparkontozins der Aargauischen Kantonalbank. Für das Jahr 2013 dürfte dieser unverändert bei ca. 1.8% liegen. Der Ertrag der Einkommens- und Vermögenssteuern von CHF 2'800'000 basiert auf der aktuellen Sollstellung 2012, zuzüglich Nachträge aus Vorjahren sowie 1.0% für das Bevölkerungswachstum bzw. 2.0% für die allgemeine Teuerung. Bei den Aktien- und Quellensteuern werden gleichbleibende Einnahmen erwartet. Berechnung ordentlicher Steuersollbetrag 2013 (ohne Aktien- und Quellensteuern) Sollgestellter Betrag per Juli 2012 CHF 2 428 000 Ertragssteigerungen für 2013 (+ 3.0%) CHF 72 000 Nachträge aus Vorjahren CHF 300 000 Abschreibungen CHF -10 000 Total ordentliche Steuern CHF 2 790 000 Die Minus-Eigenfinanzierung von CHF 56 650 berechnet sich aus den Abschreibungen mit CHF 151 400 abzüglich dem Aufwandüberschuss von CHF 208 050. Mit der Eigenfinanzierung werden die Investitionen finanziert. Den geplanten Nettoinvestitionen von CHF 438 200 gegenübergestellt, resultiert ein Finanzierungsfehlbetrag von Total CHF 494 850. c) Investitionsrechnung Für das Jahr 2013 wird mit folgenden Projekten gerechnet (Nettokosten): Landkauf Dorfzentrum CHF 300 000 Platzarbeiten vor Feuerwehrmagazin (Budgetkredit) CHF 42 000 Beschaffung neuer Feuerwehrkleider CHF 56 200 Lärmschutzmassnahmen an Kantonsstrassen (Dekretsbeitrag) CHF 20 000 Revision Nutzungsplanung CHF 20'000

d) Eigenwirtschaftsbetriebe Wasserversorgung Bei gleichbleibenden Gebührenansätzen rechnet die Wasserversorgung mit einem Ertragsüberschuss von CHF 55 600. Berücksichtigt mit den Nettoausgaben aus der Investitionsrechnung, verkleinert sich damit das Vermögen des Betriebs um CHF 8'900. Abwasserbeseitigung Die Laufende Rechnung schliesst mit einem Ertragsüberschuss von CHF 90'450 ab. Dieser Betrag dient, zusammen mit den Einnahmen von Werkanschlüssen aus der Investitionsrechnung, als Reserveeinlage für bevorstehende Grossprojekte (GEP-Arbeiten). Total rechnet der Betrieb mit einem Finanzierungsüberschuss von CHF 240'450. Abfallbewirtschaftung Die solide Vermögenssituation der Abfallbewirtschaftung ermöglicht eine Reduktion bei der Gebührenpauschale von CHF 50.00 (inkl. MWST) pro Haushalt und Gewerbebetrieb auf Neu CHF 30.00 (inkl. MWST). Der Betrieb rechnet bei einem erwarteten Ertragsüberschuss von CHF 3'200 mit einem mehr oder weniger ausgeglichenen Budget. Elektrizitätsversorgung Die Rechnung der Elektra ist nach gesetzlichen Vorschriften in die Bereiche Netz und Strom aufgeteilt. Im Netz wird ein Aufwandüberschuss von CHF 19 150 erwartet. Auch der Bereich Strom rechnet mit einem Aufwandüberschuss von CHF 29 300. Aufgrund des Einnahmenüberschusses in der Investitionsrechnung resultiert ein Finanzierungsüberschuss von Total CHF 47 950. Holzschnitzelheizung Die Holzschnitzelheizung rechnet in der Laufenden Rechnung 2013 mit einem Aufwandüberschuss von CHF 9 950. Die darin enthaltenen Abschreibungen über CHF 33 000 ermöglichen einen weiteren Schuldenabbau um CHF 23 050. Antrag Genehmigung des Voranschlages 2013 mit einem gleichbleibenden Steuerfuss von 121%.

e) Finanzkennziffern Budget 2013 Budget 2012 (zum Vergleich) Steuerfuss 121% 121% Umsatz total 3'916'150 4'157'000 Personalaufwand 704'450 690'700 Sachaufwand 1'848'150 1'853'500 Kapitaldienst 45'500 34'750 Gemeindesteuern 2'890'000 2'860'000 Finanzausgleich 190'000 582'000 Aufwandüberschuss Laufende Rechnung 208'050 0 Ertragsüberschuss Laufende Rechnung 0 61'700 Eigenfinanzierung (Cash Flow) -56'650 288'100 Nettoinvestition Einwohnergemeinde 438'200 460'000 Finanzierungsüberschuss 0 0 Finanzierungsfehlbetrag 494'850 171'900

f) Erläuterungen 0 Allgemeine Verwaltung 011 Legislative allgemein Im Rechnungsjahr 2013 finden wieder Gemeinderatswahlen statt. 020 Gemeindeverwaltung allgemein Die Verwaltung rechnet mit einem Gesamtpensum von 290 Stellenprozenten (exklusive Auszubildende). Die Kosten verteilen sich auf die Dienststellen 020, 100 und 500. 020.309 Für die neu eingetretenen Mitarbeiterinnen sind Kurs- und Schulungskosten berücksichtigt. 020.311 Nebst diverser kleineren Anschaffungen ist der Ersatz der gesamten Telefonanlage der Verwaltung geplant. 020.318.05 Im Archiv der schlummern historisch wertvolle Dokumente. Diese befinden sich teilweise in einem sehr schlechten Zustand. Um deren Erhaltung zu sichern, müssen sie restauriert werden. Für die genaue Schadenerhebung (Registrierung der Schäden inkl. Datenbank) sind fürs Erste CHF 5 000 im Voranschlag berücksichtigt. 090 Verwaltungsliegenschaften 090.314 An Unterhaltsarbeiten sind zusätzlich zu den jährlichen Ausgaben das Streichen aller Tore und die Ersatzfüllungen bei den Treppengeländer (beides beim MZG) vorgesehen. 1 Öffentliche Sicherheit 140 Feuerwehr 140.309 Die aktuelle Personalsituation bei der Feuerwehr weist einen höheren Ausbildungsbedarf an Offizieren auf. 140.311 Nebst diverser kleineren Anschaffungen sind die Beschaffung von Atemschutzgeräten sowie ein Ausgleichsbecken geplant. 150 Militär allgemein Für das Jahr 2013 liegt wiederum eine provisorische Buchung einer militärischen Einquartierung vor. 160 Zivilschutz 160.380 Mit in Kraft treten der Teilrevision des Bundesgesetzes über den Bevölkerungs- 160.430 und den Zivilschutz (BZG) wurde die Verrechnung und Verwaltung der Ersatzbeiträge neu festgelegt. Die Verrechnung der Ersatzbeiträge durch die Gemeinde erfolgt nur noch für Baugesuche, die bis zum 31.12.2011 eingereicht worden sind.

2 Bildung 200 212/219 Globalbudget Schule Analog der Vorjahre wird für die Schule Wittnau ein Globalbudget zur Verfügung gestellt. Dieses Vorgehen verschafft den Schulbehörden einen grösseren Handlungsspielraum und bietet der Gemeinde Gewähr, dass das Gesamtbudget eingehalten wird. Mögliche Mehrausgaben innerhalb der bezeichneten Konten sind durch Minderausgaben zu kompensieren. Globalbudget Bildung: Bezeichnung Budget Budget Rechnung 2013 2012 2011 200 Kindergarten 3'950 3'800 5'503 210 Volksschule allgemein 73'350 73'250 67'617 211 Handarbeit (Werken/TW) 5'450 6'400 9'643 212 Musikschule 2'750 4'500 2'866 219 Volksschule übriges 19'700 19'700 15'673 Globalausgaben 105'200 107'650 101'302 davon begründeter Mehraufwand (0)* (4'250)* (4 238) Anzahl Kindergärtner 12 16 19 Anzahl Schüler 61 62 66 * Die Anzahl Kindergärtner und Schüler haben Einfluss auf die Höhe des Globalbudgetbetrages. 213 Schulanlagen 213.311 Nebst kleineren Anschaffungen sind die Funkmikrofone sowie die Einscheibenmaschine zu ersetzen. 213.314 Es sind keine ausserordentlichen Unterhaltsarbeiten geplant. 218 Schulgelder / Besoldungsanteile 218.352.01 Die Schulgelder an andere Gemeinden sind abhängig von den Betriebs- und Anlagekosten der jeweiligen Schule und der Anzahl Wittnauer Kinder, welche diese Schulen besuchen. Deshalb können diese Kosten jährlich stark variieren. 218.361 Der eingestellte Betrag entspricht den gemeldeten Personalkostenerhebungen 218.362 des Kantons sowie der Gemeinden gemäss Konto 218.352.01. 230 Berufsbildung allgemein Die Schulgelder an die Berufsbildung wurden an die Erfahrungswerte sowie die aktuellen Schülerzahlen angepasst.

3 Kultur, Freizeit 304 Gemeindebibliothek allgemein Im Zusammenhang mit dem geplanten Softwarewechsel benötigt die Gemeindebibliothek ein neues Notebook. Die Gesamtkosten (Software und Notebook) betragen CHF 3 650. 320 Massenmedien 320.312 Mietzinseinnahmen von einem schweizerischen Telekommunikationsanbieters. 340 Sport 340.311 Auf dem Sportplatz ist der Ersatz der Fussballtore vorgesehen. 4 Gesundheit 400 Spitäler 400.361 Die Höhe des Spitalbeitrags wird vom Departement Gesundheit und Soziales berechnet und kann seitens der Gemeinde nicht beeinflusst werden. 440 Krankenpflege 440.352 Der Beitrag an die Spitex bleibt unverändert bei CHF 40.00/Einwohner. 440.361 Gemäss Hochrechnung 2012 kann von etwa hohen Restkosten an die Pflegefinanzierung ausgegangen werden. 5 Soziale Wohlfahrt 540 Jugend 540.352.02 Neuer jährlicher Beitrag an die offene Jugendarbeit (siehe separates Traktandum). 540.366 Schul- und Aufenthaltsgelder an schulische Sondereinrichtungen (inkl. HPS 540.436 Frick). Ein Teil dieser Kosten kann den Eltern weiterverrechnet werden. 580 Allgemeine Fürsorge 580.361 Der Kanton Aargau hat folgende Gemeindeanteile für Wittnau errechnet: - Restkosten Sonderschulung, Heime, Werkstätte CHF 257'400 - Massnahmen gegen häusliche Gewalt CHF 1'000 581 Sozialhilfe 581 Die Budgetierung der Sozialhilfe beruht auf aktuellen Begebenheiten sowie Schätzungen und Annahmen, da Unterstützungsfälle kurzfristig eintreffen können und nicht voraussehbar sind. 582 Sozialdienst 582 Massgebend für die Budgetierung der Unterhaltsbeiträge sind die per heute bekannten Bevorschussungsfälle.

6 Verkehr 620 Gemeindestrassen 620.312 Die Stromkosten der Strassenbeleuchtungen sind aufgrund der neuen Tarifstruktur deutlich tiefer geworden. 620.314.03 Nebst dem ordentlichen Unterhalt, soll die öffentliche Beleuchtung an der Leimstrasse mit LED-Lämpchen ausgestattet werden. Dieser Posten war im Voranschlag 2012 bereits berücksichtigt, wurde jedoch nicht umgesetzt. 650 Regionalverkehr allgemein Diese Positionen werden direkt vom Kanton belastet und sind nicht beeinflussbar. 7 Umwelt, Raumordnung 701; 711; 721 Eigenwirtschaftsbetriebe Wasser; Abwasser; Abfall Erläuterungen siehe allgemeiner Teil. 750 Gewässerverbauungen allgemein Das Bachbudget 2013 sieht Arbeiten des Forstbetriebs und Kantons am Alt- und Wölflinswilerbach vor. Die muss sich mit 35% an diesen Kosten beteiligen. 770 Naturschutz allgemein Erstellen eines Orchideen-Inventars durch die Landschaftskommission. 790 Raumordnung 790.318 Für den allgemeinen Planungskredit ist wie bis anhin ein Betrag von CHF 10'000 vorgesehen. 8 Volkswirtschaft 800 Landwirtschaft 800.314.01 Es sind folgende Unterhaltsarbeiten geplant: - Überkiesen und Verschleissschicht Limpergrundweg CHF 22'500 - allgemeiner Unterhalt CHF 5'000 800.316 Der budgetierte Betrag der Maschinenentschädigungen wurde den effektiven Kosten aus den Vorjahresrechnungen angepasst. 810 Wald 810.318 Im Jahr 2013 findet wieder eine Waldbereisung statt (alle 3 Jahre). 860 Energie 860.366 An die Förderung des Baus von Warmwasser-Solaranlagen soll weiterhin ein Beitrag ausgerichtet werden (siehe separates Traktandum der Gemeindeversammlung). Bis anhin wurden diese Ausgaben der Investitionsrechnung belastet.

861/865; 864 Eigenwirtschaftsbetriebe Elektrizitätsversorgung; Holzschnitzelheizung Erläuterungen siehe allgemeiner Teil. 9 Finanzen, Steuern 900 Gemeindesteuern Erläuterungen siehe allgemeiner Teil. 905 Andere Steuern allgemein Die Erträge aus Nach- und Strafsteuern, Erbschafts- und Schenkungssteuern sowie Grundstückgewinnsteuern entsprechen Durchschnittswerten sowie sich abzeichnenden Tendenzen. 920 Finanzausgleich 920.444 Gemäss Rechnungsabschluss 2011 wurde der ein ordentlicher Finanzausgleich von CHF 190'000 zugesichert. 940 Kapitaldienst allgemein Mit der internen Verzinsung werden die Guthaben der Ortsbürgergemeinde und die Vorschüsse/Verpflichtungen der Eigenwirtschaftsbetriebe verzinst. Der Zinssatz bleibt gegenüber dem Vorjahr gleich. Der Bestand an liquiden Mittel ermöglicht weiterhin kleinere Amortisationen auf teuren Fremddarlehen. 990 Abschreibungen 990.331 Die vorgeschriebenen Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen berechnen sich wie folgt: Verwaltungsvermögen per 01.01.13, mutmasslich CHF 1'075 800 Nettoinvestitionen 2013 CHF 488'200 Massgebender Restbuchwert per Ende 2013 CHF 1'564 000 davon 10 % vorgeschriebene Abschreibungen CHF 156'400 993 Neutrale Posten 993.389 Der Betrag von CHF 208'050 entspricht dem prognostizierten Aufwandüberschuss für das Jahr 2013.

Voranschlag 2013 Verwaltungsrechnung Laufende Rechnung Investitionsrechnung Aufwand: 3'916'150 Ausgaben: 438'200 - Ertrag: 3'708'100 - Einnahmen: 0 = Aufwandüberschuss - Abschreibungen Netto-Investitionen 208'050 151'400 438'200 Cash-Loss 56'650 Finanzierungsfehlbetrag 494'850

2013 Zusammenzug Nettoaufwendungen Nettoaufwand in CHF Abweichung Abweichung Abteilung Budget 2013 Budget 2012 Rechnung 2011 zum Budget 2012 zur Rechnung 11 0 Allgemeine Verwaltung 529'450 523'100 489'882 1.21% 8.08% 1 Öffentliche Sicherheit 212'600 202'200 188'863 5.14% 12.57% 2 Bildung 1'292'950 1'302'750 1'290'971-0.75% 0.15% 3 Kultur, Freizeit 88'600 109'500 90'145-19.09% -1.71% 4 Gesundheit 341'900 332'600 201'937 2.80% 69.31% 5 Soziale Wohlfahrt 421'000 405'900 391'652 3.72% 7.49% 6 Verkehr 188'100 215'500 140'017-12.71% 34.34% 7 Umwelt, Raumordnung 56'000 61'500 7'927-8.94% 606.42% 8 Volkswirtschaft 35'550 39'600 11'329-10.23% 213.79% 9 Finanzen -75'000-73'500-98'540 2.04% -23.89% Nettoaufwand 3'091'150 3'119'150 2'714'185-0.90% 13.89% 9 Gemeindesteuern 2'890'000 2'860'000 2'813'994 1.05% 2.70% 9 Finanzausgleich 190'000 582'000 884'000-67.35% -78.51% 9 Kapitaldienst -46'350-35'600-50'433 30.20% -8.10% 9 LS Finanzvermögen/Buchgewinne 850 850 368'769 0.00% -99.77% Cashflow (kantonale Methode) -56'650 288'100 1'302'145 vorgeschriebene Abschreibungen: - Verwaltungsvermögen 151'400 226'400 608'102 - Bilanzfehlbetrag 0 0 0 Überschuss -208'050 61'700 694'043 Aufwand- Ertrags- Ertragsüberschuss überschuss überschuss

Ergebnis Einwohnergemeinde Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 3'916'150 3'916'150 4'157'000 4'157'000 4'909'835.48 4'909'835.48 Aufwand 3'916'150 4'095'300 4'909'835.48 Ertrag 3'708'100 4'157'000 4'909'835.48 Ertragsüberschuss 61'700 Aufwandüberschuss 208'050 901 Belastbarkeit 217'650 228'800 352'650 352'650 1'374'060.00 1'374'060.00 Ertragsüberschuss 61'700 Aufwandüberschuss 208'050 Kapitaldienst 66'250 19'900 64'550 28'950 71'914.70 21'481.58 Liegenschaften Finanzvermögen 850 850 368'768.75 Abschreibungen 151'400 226'400 1'302'145.30 Belastbarkeitsquote 322'850 983'809.67 91 Investitionsrechnung 910 Nettoinvestitionen 438'200 438'200 513'000 513'000 461'759.80 461'759.80 Investitionsausgaben 438'200 513'000 461'759.80 Investitionseinnahmen 53'000 118'534.20 Nettoinvestitionszunahme 438'200 460'000 343'225.60 911 Finanzierung 646'250 646'250 460'000 460'000 1'302'145.30 1'302'145.30 Nettoinvestitionszunahme 438'200 460'000 343'225.60 Abschreibungen 151'400 226'400 1'302'145.30 Ertragsüberschuss 61'700 Aufwandüberschuss 208'050 Finanzierungsfehlbetrag 494'850 171'900 Finanzierungsüberschuss 958'919.70 26.10.2012 / Seite 1

Ergebnis Wasserversorgung Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 134'750 134'750 129'900 129'900 136'066.35 136'066.35 Aufwand 79'150 129'900 136'066.35 Ertrag 134'750 123'200 119'955.10 Ertragsüberschuss 55'600 Aufwandüberschuss 6'700 16'111.25 901 Belastbarkeit 55'600 55'600 11'300 11'300 19'215.60 19'215.60 Ertragsüberschuss 55'600 Aufwandüberschuss 6'700 16'111.25 Verpflichtungsverzinsung 5'350 4'600 3'104.35 Minus Belastbarkeitsquote 11'300 19'215.60 Belastbarkeitsquote 50'250 91 Investitionsrechnung 910 Nettoinvestitionen 175'000 175'000 100'000 100'000 68'240.30 68'240.30 Investitionsausgaben 175'000 32'503.35 Investionseinnahmen 110'500 100'000 68'240.30 Nettoinvestitionszunahme 64'500 Nettoinvestitionsabhame 100'000 35'736.95 911 Finanzierung 64'500 64'500 100'000 100'000 35'736.95 35'736.95 Nettoinvestitionszunahme 64'500 Nettoinvestitionsabnahme 100'000 35'736.95 Ertragsüberschuss 55'600 Aufwandüberschuss 6'700 16'111.25 Finanzierungsfehlbetrag 8'900 Finanzierungsüberschuss 93'300 19'625.70 26.10.2012 / Seite 1

Ergebnis Abwasserbeseitigung Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 207'000 207'000 208'350 208'350 199'591.40 199'591.40 Aufwand 116'550 138'750 117'597.35 Ertrag 207'000 208'350 199'591.40 Ertragsüberschuss 90'450 69'600 81'994.05 901 Belastbarkeit 90'450 90'450 69'600 69'600 81'994.05 81'994.05 Ertragsüberschuss 90'450 69'600 81'994.05 Verpflichtungsverzinsung 7'000 3'350 532.30 Belastbarkeitsquote 83'450 66'250 81'461.75 91 Investitionsrechnung 910 Nettoinvestitionen 150'000 150'000 150'000 150'000 191'443.60 191'443.60 Investitionsausgaben 93'093.45 Investitionseinnahmen 150'000 150'000 191'443.60 Nettoinvestitionsabnahme 150'000 150'000 98'350.15 911 Finanzierung 240'450 240'450 219'600 219'600 180'344.20 180'344.20 Nettoinvestitionsabnahme 150'000 150'000 98'350.15 Ertragsüberschuss 90'450 69'600 81'994.05 Finanzierungsüberschuss 240'450 219'600 180'344.20 26.10.2012 / Seite 1

Ergebnis Abfallbewirtschaftung Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 94'000 94'000 97'500 97'500 101'900.65 101'900.65 Aufwand 90'800 91'750 87'204.95 Ertrag 94'000 97'500 101'900.65 Ertragsüberschuss 3'200 5'750 14'695.70 901 Belastbarkeit 3'200 3'200 5'750 5'750 14'695.70 14'695.70 Ertragsüberschuss 3'200 5'750 14'695.70 Verpflichtungsverzinsung 2'150 1'800 1'422.00 Belastbarkeitsquote 1'050 3'950 13'273.70 91 Investitionsrechnung 910 Nettoinvestitionen 911 Finanzierung 3'200 3'200 5'750 5'750 14'695.70 14'695.70 Ertragsüberschuss 3'200 5'750 14'695.70 Finanzierungsüberschuss 3'200 5'750 14'695.70 26.10.2012 / Seite 1

Ergebnis Elektrizitätsversorg. gesamt Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 1'109'500 1'109'500 1'050'400 1'050'400 970'943.95 970'943.95 Aufwand 1'109'500 1'050'400 943'048.15 Ertrag 1'061'050 1'038'100 970'943.95 Ertragsüberschuss 27'895.80 Aufwandüberschuss 48'450 12'300 901 Belastbarkeit 66'150 66'150 108'800 108'800 63'992.50 63'992.50 Ertragsüberschuss 27'895.80 Aufwandüberschuss 48'450 12'300 Vorschussverzinsung 450 Verpflichtungsverzinsung 17'700 17'550 16'816.80 Vorschussabtragung 41'400 108'800 36'096.70 Belastbarkeitsquote 78'950 47'175.70 Minus Belastbarkeitsquote 24'300 91 Investitionsrechnung 910 Nettoinvestitionen 55'000 55'000 220'000 220'000 258'913.80 258'913.80 Investitionsausgaben 220'000 258'913.80 Investitionseinnahmen 55'000 55'000 111'945.10 Nettoinvestitionszunahme 165'000 146'968.70 Nettoinvestitionsabnahme 55'000 911 Finanzierung 96'400 96'400 177'300 177'300 146'968.70 146'968.70 Nettoinvestitionszunahme 165'000 146'968.70 Nettoinvestitionsabnahme 55'000 Vorschussabtragung 41'400 108'800 36'096.70 Ertragsüberschuss 27'895.80 Aufwandüberschuss 48'450 12'300 Finanzierungsfehlbetrag 68'500 82'976.20 Finanzierungsüberschuss 47'950 26.10.2012 / Seite 1

Ergebnis Holzschnitzelheizung Voranschlag 2013 Voranschlag 2012 Rechnung 2011 90 Laufende Rechnung 900 Ueberschuss 81'650 81'650 83'900 83'900 101'862.60 101'862.60 Aufwand 81'650 83'900 101'862.60 Ertrag 71'700 72'100 101'862.60 Aufwandüberschuss 9'950 11'800 901 Belastbarkeit 38'950 38'950 42'250 42'250 54'039.80 54'039.80 Aufwandüberschuss 9'950 11'800 Vorschussverzinsung 5'950 6'450 6'057.60 Vorschussabtragung 33'000 35'800 47'982.20 Belastbarkeitsquote 29'000 30'450 54'039.80 91 Investitionsrechnung 911 Finanzierung 33'000 33'000 35'800 35'800 47'982.20 47'982.20 Vorschussabtragung 33'000 35'800 47'982.20 Aufwandüberschuss 9'950 11'800 Finanzierungsüberschuss 23'050 24'000 47'982.20 26.10.2012 / Seite 1

Einwohnergemeinde 5'543'050 5'543'050 5'758'000 5'758'000 6'426'794.08 6'426'794.08 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 649'650 120'200 642'750 119'650 607'811.90 117'929.70 529'450 523'100 489'882.20 1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 273'700 61'100 323'550 121'350 307'881.20 119'017.85 212'600 202'200 188'863.35 2 BILDUNG 1'388'200 95'250 1'419'950 117'200 1'433'347.23 142'375.95 1'292'950 1'302'750 1'290'971.28 3 KULTUR / FREIZEIT 162'350 73'750 179'350 69'850 158'233.35 68'088.05 88'600 109'500 90'145.30 4 GESUNDHEIT 342'800 900 335'900 3'300 202'623.60 686.70 341'900 332'600 201'936.90 5 SOZIALE WOHLFAHRT 475'150 54'150 461'950 56'050 483'882.85 92'230.75 421'000 405'900 391'652.10 6 VERKEHR 214'600 26'500 240'000 24'500 191'365.45 51'348.65 188'100 215'500 140'016.80 7 UMWELT, RAUMORDNUNG 495'450 439'450 501'250 439'750 486'549.65 478'622.30 56'000 61'500 7'927.35 8 VOLKSWIRTSCHAFT 1'313'500 1'277'950 1'290'650 1'251'050 1'172'073.00 1'160'743.60 35'550 39'600 11'329.40 9 FINANZEN 227'650 3'393'800 362'650 3'555'300 1'383'025.85 4'195'750.53 3'166'150 3'192'650 2'812'724.68 26.10.2012 / Seite 1

0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 649'650 120'200 642'750 119'650 607'811.90 117'929.70 011 Legislative 23'150 18'500 21'021.50 300 Wahlbüro, Finanzkommission 5'500 3'000 4'765.40 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 0 37.95 310 Publikationen, Drucksachen 9'000 7'000 8'109.05 317 Spesenentschädigungen 500 500 778.30 318 Porti, übrige Dienstleistungen 8'100 8'000 7'330.80 012 Gemeinderat 81'700 81'200 200 86'500.35 495.40 300.01 Entschädigungen 42'500 42'500 42'500.00 300.02 Sitzungs- und Taggelder 25'000 25'000 28'544.65 303 Sozialversicherungsbeiträge 5'250 5'250 5'405.15 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 400 400 405.90 309 Übriger Personalaufwand 1'000 500 1'200.00 317 Spesenentschädigungen 6'000 6'500 7'044.15 318 Dienstleistungen, Honorare 1'000 1'000 850.50 319 Übriger Sachaufwand 550 50 550.00 431 Gebühren für Amtshandlungen 0 0 495.40 436 Rückerstattungen 0 200 0.00 020 Gemeindeverwaltung 457'200 117'700 448'700 116'950 415'790.60 113'459.30 300 Kommissionen 1'500 1'500 1'300.00 301 Löhne Personal 155'000 148'000 139'709.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 12'050 11'050 10'680.70 304 Personalversicherungsbeiträge 10'100 7'850 7'906.55 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 1'850 1'750 1'640.65 309 Übriger Personalaufwand 9'900 5'500 2'709.80 310 Büromaterialien, Drucksachen 10'000 10'000 7'960.95 311 Anschaffung von Mobilien 6'700 5'500 5'469.35 313 Verbrauchsmaterialien 200 200 302.00 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 500 1'000 381.25 316 Mieten, Benützungskosten 6'500 6'900 6'753.00 317 Spesenentschädigungen 500 500 929.20 318.01 Post- und Telefongebühren 11'400 11'400 10'427.25 318.02 Honorare Baukontrollen 26'000 29'000 25'277.80 26.10.2012 / Seite 2

318.03 Versicherungen 4'100 4'100 4'311.90 318.04 EDV und Internet 20'000 34'000 21'418.15 318.05 Übrige Dienstleistungen 13'000 5'800 5'814.20 319 Übriger Sachaufwand 300 150 296.10 330 Abschreibungen 0 0 2'903.55 351 Entschädigung an Kanton 10'000 9'500 10'062.10 352 Entschädigungen an Gemeinden 157'600 155'000 149'537.10 431.01 Gebühren für Amtshandlungen 1'500 1'500 2'021.00 431.02 Baubewilligungen 16'000 18'000 14'008.50 434 Dienstleistungen 1'000 1'000 1'000.00 435 Verkäufe 200 0 240.00 436 Rückerstattungen 20'000 17'300 20'139.10 437 Baupolizei- und Steuerbussen 1'500 3'000 1'390.00 452 Verwaltungsentschädigungen 77'000 75'650 74'331.85 460 Rückvergütung CO2-Abgabe 500 500 328.85 090 Verwaltungsliegenschaften 87'600 2'500 94'350 2'500 84'499.45 3'975.00 301.01 Löhne hauptamtliches Personal 29'700 29'500 27'924.85 301.02 Löhne Teilzeitangestellte 0 700 581.55 303 Sozialversicherungsbeiträge 2'200 2'350 2'214.40 304 Personalversicherungsbeiträge 2'250 2'200 2'157.60 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 300 300 292.05 311 Anschaffung von Mobilien 1'000 1'000 1'532.50 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 22'650 22'800 20'341.50 313 Verbrauchsmaterialien 6'000 6'000 5'449.00 314 Baulicher Unterhalt Dritte 9'000 16'400 4'349.35 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 3'800 2'800 7'309.40 318 Dienstleistungen, Honorare 10'700 10'300 11'396.60 319 Übriger Sachaufwand 0 0 950.65 427 Liegenschaftserträge 300 300 300.00 434.01 Benützungsgebühren 2'000 2'000 3'385.00 436 Rückerstattungen 200 200 290.00 26.10.2012 / Seite 3

1 ÖFFENTLICHE SICHERHEIT 273'700 61'100 323'550 121'350 307'881.20 119'017.85 100 Rechtswesen 118'900 13'000 125'150 14'500 114'535.40 17'264.00 301 Löhne 70'400 72'500 65'947.90 303 Sozialversicherungsbeiträge 5'450 5'300 5'006.45 304 Personalversicherungsbeiträge 3'150 3'800 3'944.30 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 850 800 771.60 318 Dienstleistungen, Honorare 8'000 8'000 8'107.75 319 Verbandsbeiträge 50 50 50.00 352 Entschädigungen an Gemeinden 31'000 34'700 30'707.40 431.01 Gebühren für Amtshandlungen 13'000 14'500 12'762.50 436 Rückerstattungen 0 0 4'501.50 110 Polizei 40'850 38'800 32'312.00 90.55 352 Entschädigungen an Gemeinden 40'850 38'800 32'312.00 452 Rückerstattungen von Gemeinden 0 0 90.55 140 Feuerwehr 88'200 40'100 81'500 40'000 85'693.85 39'776.45 300 Kommission 1'000 1'000 0.00 301 Löhne und Sold 34'500 34'500 35'051.00 309 Übriger Personalaufwand 9'000 5'000 10'128.10 310 Büromaterialien, Drucksachen 400 400 698.55 311 Anschaffung von Mobilien 13'800 8'000 7'968.75 313 Verbrauchsmaterialien 2'000 2'000 3'008.65 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 2'000 5'000 2'205.80 316 Mieten, Benützungskosten 0 0 75.80 317 Spesenentschädigungen 2'500 2'500 3'948.05 318 Dienstleistungen 5'000 5'000 4'638.55 319 Übriger Sachaufwand 1'300 1'000 1'380.00 330 Abschreibungen Pflichtersatz 300 300 110.60 352.01 Hydrantenentschädigungen 12'400 12'500 12'385.00 352.02 Beitrag an Alarmanlage 4'000 4'300 4'095.00 430 Feuerwehrpflichtersatz 25'300 25'000 24'854.65 434 Dienstleistungen 2'000 0 1'595.00 436 Rückerstattungen 0 3'000 580.80 437 Bussen 0 200 0.00 26.10.2012 / Seite 4

451 Rückerstattungen des Kantons 2'000 1'000 1'946.00 461 Kantonsbeiträge 10'800 10'800 10'800.00 150 Militär 1'700 5'000 2'700 15'850 4'101.80 5'802.40 301 Löhne 100 0 83.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 0 0 6.95 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 0.50 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 1'000 900 960.90 314 Baulicher Unterhalt Dritte 500 1'700 2'950.45 318.02 Übrige Dienstleistungen 100 100 100.00 450 Quartierentschädigung Gemeinde 5'000 15'000 5'802.40 460 Bundesbeiträge 0 850 0.00 160 Zivilschutz 24'050 3'000 75'400 51'000 71'238.15 56'084.45 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 400 400 372.65 313 Verbrauchsmaterialien 0 0 1'330.25 314 Baulicher Unterhalt Dritte 500 1'000 1'936.95 318 Dienstleistungen, Honorare 0 500 3'148.20 330 Abschreibungen 0 0 107.60 352.01 Beiträge ZSO Oberes Fricktal 23'150 23'500 15'257.50 380 Einlage Ersatzbeiträge 0 50'000 49'085.00 für Schutzraumbaupflicht 430 Ersatzbeiträge für 0 50'000 49'085.00 Schutzraumbaupflicht 480 Entnahme Ersatzbeiträge 3'000 1'000 6'999.45 2 BILDUNG 1'388'200 95'250 1'419'950 117'200 1'433'347.23 142'375.95 200 Kindergarten 23'550 7'350 16'450 400 35'179.10 19'815.05 301 Löhne Reinigungsdienst 4'550 4'600 3'275.70 303 Sozialversicherungsbeiträge 300 350 167.25 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 25.35 309 Uebriger Personalaufwand 0 0 65.80 310 Schulmaterialien, Drucksachen 1'200 1'600 1'582.90 311 Anschaffung von Mobilien 1'300 1'100 2'307.15 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 5'900 5'650 5'066.65 313 Verbrauchsmaterialien 500 500 807.80 26.10.2012 / Seite 5

314 Baulicher Unterhalt Dritte 7'500 1'500 19'472.75 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 800 0 795.00 317 Spesenentschädigungen 250 300 363.80 318 Dienstleistungen 1'200 800 1'248.95 434 Benützungsgebühren 0 400 480.00 481 Entnahmen aus Zuwendungen 7'350 0 19'335.05 210 Volksschule Allgemein 94'950 1'300 96'000 1'400 90'651.53 763.00 302.01 Löhne der Lehrkräfte 5'500 4'500 4'288.65 302.02 Hausaufgabenhilfe 3'300 4'200 4'166.85 303 Sozialversicherungsbeiträge 900 1'250 1'006.05 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 100 100 74.05 309 Übriger Personalaufwand 550 550 160.00 310 Schulmaterialien, Drucksachen 27'650 26'100 24'883.19 311 Anschaffung von Mobilien 7'650 8'750 8'945.70 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 500 2'250 2'082.25 316 Mieten, Benützungskosten 2'500 2'500 2'612.90 317.01 Schulbus / TNW 17'300 17'200 17'787.80 317.02 Veranstaltungen 9'600 9'100 6'465.30 318 Dienstleistungen 19'400 19'500 18'178.79 433 Elternbeiträge an 1'200 1'200 720.00 Hausaufgabenhilfe 436 Rückerstattungen 100 200 43.00 211 Handarbeit und Hauswirtschaft 5'450 6'400 16'087.10 302 Löhne der Lehrkräfte 0 0 5'075.90 303 Sozialversicherungsbeiträge 0 0 451.20 304 Personalversicherungsbeiträge 0 0 852.95 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 63.70 310.01 Textiles Werken 3'950 3'900 4'084.50 310.02 Werken Oberstufe 300 300 90.00 311.01 Mobilien Textiles Werken 0 1'000 4'237.60 311.02 Mobilien Werken 700 700 374.80 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 500 500 856.45 26.10.2012 / Seite 6

212 Musikschule 98'850 48'500 111'050 57'300 102'007.95 52'308.00 302 Löhne der Lehrkräfte 1'000 1'000 1'000.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 100 50 77.70 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 5.75 310 Schulmaterialien 1'550 2'600 2'008.50 311 Anschaffung von Instrumenten 200 200 0.00 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 1'000 1'700 857.00 352 Beiträge an Musikschule Frick 95'000 105'500 98'059.00 433.01 Elternbeiträge Musikschule 48'500 57'300 52'308.00 213 Schulanlagen 194'350 38'100 218'300 58'100 241'034.10 36'844.20 300 Kommissionen 0 0 1'150.00 301.01 Löhne hauptamtliches Personal 63'700 63'000 60'418.90 301.02 Löhne Teilzeitangestellte 18'000 20'000 16'976.45 303 Sozialversicherungsbeiträge 5'950 6'450 5'824.95 304 Personalversicherungsbeiträge 5'050 4'950 4'930.40 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 850 800 738.00 309 Übriger Personalaufwand 4'300 5'000 4'117.30 311 Anschaffung von Mobilien 10'000 1'000 555.35 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 46'600 49'000 81'340.75 313 Verbrauchsmaterialien 8'000 8'500 6'844.85 314 Baulicher Unterhalt Dritte 12'500 42'200 31'806.30 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 3'500 3'500 4'404.20 316 Mieten, Benützungskosten 500 500 729.75 317 Spesenentschädigungen 500 500 435.40 318.01 Dienstleistungen, 8'900 7'300 8'653.25 Versicherungen 318.02 Pausenplatzentwässerung 600 600 600.00 318.03 Machbarkeitsstudie Turnhalle 0 0 7'339.70 319 Übriger Sachaufwand 400 0 400.00 352 Beiträge an den Forstbetrieb 5'000 5'000 3'768.55 434 Benützungsgebühren 1'500 1'500 1'070.00 436 Rückerstattungen 1'000 1'000 174.20 481 Entnahmen aus Zuwendungen 0 20'000 0.00 490.01 Anteil Kultur 6'900 6'900 6'900.00 490.02 Anteil Sport 28'700 28'700 28'700.00 26.10.2012 / Seite 7

218 Schulgelder 771'700 774'000 748'724.95 32'645.70 352.01 Schulgelder an Gemeinden 382'100 376'000 401'254.00 361 Besoldungsanteile an Kanton 205'000 206'000 180'188.95 362 Besoldungsanteile an Gemeinden 184'600 192'000 167'282.00 461 Besoldungsanteil vom Kanton 0 0 8'451.70 462 Besoldungsanteile von 0 0 24'194.00 Gemeinden 219 Volksschule Übriges 35'400 35'450 31'155.00 300 Schulpflege, Kommission 12'500 12'500 13'527.65 301 Löhne Schulsekretariat 13'450 13'500 13'130.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 1'250 1'250 1'290.75 304 Personalversicherungsbeiträge 750 750 826.20 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 250 250 234.90 309 Übriger Personalaufwand 200 200 0.00 310 Büromaterialien, Drucksachen 300 300 0.00 317 Spesen, Examen 2'500 2'500 1'701.65 318 Dienstleistungen, Honorare 4'200 4'200 443.85 220 Sonderschulung 4'950 5'100 5'159.00 352 Beitrag logopädischer Dienst 4'950 5'100 5'159.00 230 Berufsbildung 158'800 157'000 163'148.50 361 Schulgelder an Kanton 80'000 75'000 79'148.50 364 Schulgelder an Berufsschulen 78'800 82'000 84'000.00 290 Übriges Bildungswesen 200 200 200.00 365 Übrige Beiträge 200 200 200.00 3 KULTUR / FREIZEIT 162'350 73'750 179'350 69'850 158'233.35 68'088.05 300 Kulturförderung 45'400 56'750 44'805.80 318 Dienstleistungen 600 10'100 419.45 352 Beiträge an den Forstbetrieb 2'500 2'500 2'225.55 363 Beitrag an Gemeindebibliothek 38'100 39'950 37'940.80 365 Beiträge private Institutionen 4'200 4'200 4'220.00 26.10.2012 / Seite 8

304 Gemeindebibliothek 59'850 59'850 58'200 58'200 56'336.05 56'336.05 301 Löhne 28'000 28'000 27'023.15 303 Sozialversicherungsbeiträge 2'150 2'150 2'100.10 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 150 150 154.25 309 Übriger Personalaufwand 500 1'000 400.00 310 Büromaterialien, Drucksachen 200 500 214.70 311 Anschaffung von Mobilien 16'450 16'100 14'851.45 313 Verbrauchsmaterialien 900 1'000 1'289.50 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 0 500 0.00 317 Spesenentschädigungen 500 500 226.80 318 Dienstleistungen, Honorare 3'900 1'200 2'995.10 319 Übriger Sachaufwand 200 200 181.00 390 Benützung Schulanlagen 6'900 6'900 6'900.00 434 Diverse Einnahmen 13'000 10'500 13'383.95 435 Verkäufe 100 100 155.00 436 Rückerstattungen 100 0 136.30 462.01 Beitrag der 38'100 39'950 37'940.80 462.02 Beiträge umliegende Gemeinden 8'550 7'650 4'720.00 310 Denkmalpflege / Heimatschutz 50 50 40.00 319 Mitgliederbeiträge 50 50 40.00 320 Massenmedien 2'000 3'700 6'000 600 5'500.00 310 Dorfzeitung Adlerauge 2'000 6'000 5'500.00 412 Konzessionsgebühren 3'500 0 0.00 435 Verkäufe 200 600 0.00 340 Sport 32'050 35'350 29'000.00 311 Anschaffung von Mobilien 3'050 500 0.00 365 Beitrag an Turnverein 300 6'150 300.00 390 Benützung Schulanlagen 28'700 28'700 28'700.00 350 Übrige Freizeitgestaltung 3'000 3'000 1'865.00 313 Verbrauchsmaterialien 1'000 1'000 1'065.00 352 Beiträge an Skilager Frick 1'800 1'800 600.00 365 Private Institutionen 200 200 200.00 26.10.2012 / Seite 9

351 Skilager 20'000 10'200 20'000 11'050 20'686.50 11'752.00 313 Verbrauchsmaterialien 2'700 2'700 2'495.00 317 Reise, Unterkunft 17'300 17'300 18'191.50 436 Elternbeiträge 7'000 7'850 8'120.00 460 Jugend- und Sportbeiträge 1'000 1'000 1'252.00 469.01 Übrige Einnahmen 200 200 380.00 469.02 Erlös Altstoffsammlung 2'000 2'000 2'000.00 4 GESUNDHEIT 342'800 900 335'900 3'300 202'623.60 686.70 400 Spitäler 188'650 500 180'800 3'000 108'689.60 56.70 361 Betriebsdefizitbeiträge an 178'650 170'800 97'200.00 Spitäler 364 Betriebsdefizitbeiträge an 10'000 10'000 11'489.60 Heime und Kliniken 436 Rückerstattungen 500 3'000 56.70 440 Krankenpflege 145'650 146'600 86'243.10 301 Löhne 500 100 600.00 352 Beiträge an Spitex 47'200 46'800 40'250.00 361 Beiträge an Pflegefinanzierung 90'000 90'000 40'218.75 365 Beiträge Private Institutionen 7'950 9'700 5'174.35 460 Schulgesundheitsdienst 7'600 300 7'500 300 6'790.30 534.00 301 Löhne Schulzahnpflege 1'700 1'500 1'654.05 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 9.40 313 Verbrauchsmaterialien 500 600 354.65 317 Spesenentschädigungen 100 100 116.80 318 Schulzahnpflege 5'300 5'300 4'655.40 436 Rückerstattungen 250 250 534.00 461 Kantonsbeiträge 50 50 0.00 470 Lebensmittelkontrolle 900 100 1'000 900.60 96.00 301 Löhne 800 800 800.00 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 4.60 318 Dienstleistungen, Honorare 100 200 96.00 26.10.2012 / Seite 10

436 Rückerstattungen 100 0 96.00 5 SOZIALE WOHLFAHRT 475'150 54'150 461'950 56'050 483'882.85 92'230.75 500 Sozialversicherungen 7'950 1'750 8'100 1'750 7'483.75 1'725.00 301 Löhne AHV-Zweigstelle 7'000 7'000 6'407.70 303 Sozialversicherungsbeiträge 550 550 497.90 304 Personalversicherungsbeiträge 300 450 502.80 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 100 100 75.35 451 Entschädigung des Kantons 1'750 1'750 1'725.00 540 Jugend 63'600 8'900 51'800 7'800 71'264.00 12'000.00 317 Jugendarbeit Wittnau 1'000 1'000 0.00 352 Beiträge Mütter-/Väterberatung 0 7'800 7'595.00 352.01 Beiträge Mütter-/Väterberatung 7'700 0 0.00 352.02 Beitrag offene Jugendarbeit 10'000 0 0.00 365 Beiträge private Institutionen 0 0 594.00 366 Beiträge für Private 44'900 43'000 63'075.00 436 Rückerstattungen 8'900 7'800 12'000.00 550 Invalidität 50 50 50.00 365 Beiträge private Institutionen 50 50 50.00 570 Altersheime 200 200 200.00 319 Beitrag an Altersheimverein 200 200 200.00 580 Allgemeine Fürsorge 286'750 1'500 265'800 1'500 249'337.00 2'289.20 313 Verbrauchsmaterialien 50 50 60.00 318 Seniorenausfahrt 4'500 4'500 4'372.70 319 Mitgliederbeiträge 1'200 1'150 1'150.00 352 Jugend- und Familienberatung 21'500 16'000 16'405.00 361 Beiträge an Kanton 258'400 243'000 225'577.50 365 Beiträge private Institutionen 1'100 1'100 1'080.50 366 Private Haushalte 0 0 691.30 436 Rückerstattungen 1'500 1'500 2'289.20 26.10.2012 / Seite 11

581 Sozialhilfe 112'000 39'000 130'000 41'000 148'972.55 73'556.00 366.01 Materielle Hilfe 112'000 130'000 148'972.55 Schweizer/Ausländer 436 Rückzahlungen 30'000 30'000 58'716.00 Schweizer/Ausländer 461 Kantonsbeiträge gemäss SPG 9'000 11'000 14'840.00 582 Sozialdienst 4'600 3'000 6'000 4'000 6'575.55 2'660.55 318 Honorar Alimenteninkassostelle 1'600 3'000 2'183.55 366.01 Alimentenbevorschussungen 3'000 3'000 4'392.00 436 Rückerstattungen 3'000 4'000 2'660.55 6 VERKEHR 214'600 26'500 240'000 24'500 191'365.45 51'348.65 610 Kantonsstrassen 6'650 26'500 18'010.60 301 Löhne 800 750 572.05 303 Sozialversicherungsbeiträge 50 50 44.90 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 6.90 314 Baulicher Unterhalt Dritte 500 10'400 12'086.75 318 Dienstleistungen 5'300 5'300 5'300.00 361 Beiträge an den Kanton 0 10'000 0.00 620 Gemeindestrassen 98'850 500 108'400 500 73'132.35 23'325.65 301 Löhne 13'000 16'000 9'927.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 1'000 1'250 772.60 304 Personalversicherungsbeiträge 950 1'050 825.55 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 100 100 101.65 311 Mobiliar-/Geräteanschaffungen 1'000 4'000 0.00 312 Energie Strassenbeleuchtung 12'000 18'500 22'164.80 313 Verbrauchsmaterialien 5'000 5'000 3'521.10 314.01 Baulicher Unterhalt Dritte 15'000 15'000 2'243.15 314.02 Strassenreinigung 12'000 10'000 11'170.05 314.03 Unterhalt Strassenbeleuchtung 19'000 17'000 6'021.65 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 2'000 2'000 3'919.05 316 Mieten, Benützungskosten 8'000 8'000 5'584.50 26.10.2012 / Seite 12

318 Dienstleistungen, 4'300 4'500 4'310.00 Versicherungen 319 Übriger Sachaufwand 1'000 1'000 0.00 352 Beiträge an den Forstbetrieb 4'500 5'000 2'571.25 436 Rückerstattungen 500 500 23'325.65 640 Bundesbahnen SBB 25'100 26'000 23'100 24'000 21'882.65 28'023.00 318 Generalabonnemente SBB 25'100 23'100 21'882.65 434 Benützungsgebühren 26'000 24'000 28'023.00 650 Regionalverkehr 84'000 82'000 78'339.85 361 Beiträge an den Kanton 40'000 37'000 35'566.00 366 Beiträge an Tarifverbund (TNW) 44'000 45'000 42'773.85 7 UMWELT, RAUMORDNUNG 495'450 439'450 501'250 439'750 486'549.65 478'622.30 701 Wasserversorgung 134'750 134'750 129'900 129'900 136'066.35 136'066.35 301 Löhne 12'700 12'700 15'337.60 303 Sozialversicherungsbeiträge 1'000 1'000 1'191.20 304 Personalversicherungsbeiträge 100 100 217.35 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 95.70 309 Übriger Personalaufwand 0 150 0.00 311 Anschaffung von Mobilien 6'000 18'000 8'267.55 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 5'500 7'000 8'000.45 313 Verbrauchsmaterialien 1'000 1'000 1'085.00 314 Baulicher Unterhalt Dritte 30'000 50'000 77'700.80 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 0 200 0.00 316 Mieten, Benützungskosten 500 500 235.00 317 Spesenentschädigungen 300 200 401.80 318 Dienstleistungen, Honorare 12'600 28'650 13'612.30 330 Abschreibungen Gebühren 200 200 0.75 352.01 Verwaltungsentschädigung EWG 9'200 9'950 9'920.85 352.02 Beiträge an den Forstbetrieb 0 200 0.00 380 Einlage in Spezialfinanzierung 55'600 0 0.00 429 Verpflichtungsverzinsung 5'350 4'600 3'104.35 434 Wasserzinsen 105'000 105'000 101'696.80 436 Rückerstattungen 3'000 1'500 3'168.95 26.10.2012 / Seite 13

452 Hydrantenentschädigung 12'000 12'100 11'985.00 461 Beiträge aus kant. Löschfonds 9'400 0 0.00 480 Entnahme Spezialfinanzierung 0 6'700 16'111.25 711 Abwasserbeseitigung 207'000 207'000 208'350 208'350 199'591.40 199'591.40 301 Löhne 500 500 1'012.35 303 Sozialversicherungsbeiträge 50 50 23.90 304 Personalversicherungsbeiträge 0 0 35.55 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 7.20 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 400 500 362.25 313 Verbrauchsmaterialien 200 400 75.00 314 Baulicher Unterhalt Dritte 6'000 6'000 5'281.00 315 Mobilienunterhalt durch Dritte 0 500 0.00 318 Dienstleistungen, Honorare 6'500 8'500 3'207.95 330 Abschreibungen Gebühren 500 500 0.00 352.01 Verwaltungsentschädigung EWG 8'400 8'300 8'206.45 352.02 Beitrag an ARA-Sisslebach 94'000 113'500 99'385.70 380 Einlage in Spezialfinanzierung 90'450 69'600 81'994.05 429 Verpflichtungsverzinsung 7'000 3'350 532.30 434 Benützungsgebühren 200'000 205'000 197'321.55 436 Rückerstattungen 0 0 1'737.55 721 Abfallbewirtschaftung 94'000 94'000 97'500 97'500 101'900.65 101'900.65 301 Löhne 4'000 4'000 3'223.75 303 Sozialversicherungsbeiträge 300 300 252.65 304 Personalversicherungsbeiträge 200 200 78.40 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 21.45 311 Anschaffung von Mobilien 250 250 0.00 313 Verbrauchsmaterialien 700 700 4'880.00 314 Baulicher Unterhalt Dritte 500 1'000 94.95 316 Mieten, Benützungskosten 4'500 4'300 4'327.70 317 Spesenentschädigungen 100 100 79.80 318.01 Abfuhrkosten, Deponiekosten 56'000 55'000 55'442.10 318.02 Verkaufsprovisionen 0 0 6'328.90 318.07 Glas Recycling 2'500 3'500 0.00 318.09 Metalle 1'250 1'500 0.00 318.10 Übrige Abfallarten 500 1'000 0.00 26.10.2012 / Seite 14

318.21 Honorare/Versicherungen/Porti 7'300 6'700 0.00 319 Übriger Sachaufwand 100 0 86.70 330 Abschreibungen Gebühren 200 100 174.00 352.01 Verwaltungsentschädigung EWG 7'500 7'850 7'932.35 352.02 Beiträge an den Forstbetrieb 300 300 0.00 361 Beiträge an Kanton 650 700 567.00 362 Altpapiersammlungen Schule 3'900 4'200 3'715.20 380 Einlage in Spezialfinanzierung 3'200 5'750 14'695.70 429 Verpflichtungsverzinsung 2'150 1'800 1'422.00 434.01 Benützungsgebühren 71'300 62'500 67'651.85 434.02 Kehrichtgebührenpauschale 14'450 23'600 23'566.70 435 Erlös aus Altmaterialverkauf 6'100 9'600 8'083.10 436 Rückerstattungen 0 0 1'050.00 437 Bussen 0 0 127.00 740 Friedhof, Bestattung 9'500 1'700 8'900 2'000 11'671.00 301 Löhne 3'000 2'600 4'333.70 303 Sozialversicherungsbeiträge 250 200 299.30 304 Personalversicherungsbeiträge 250 200 401.70 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 41.85 314 Baulicher Unterhalt Dritte 3'000 3'000 1'940.25 316 Mieten, Benützungskosten 100 100 108.00 318 Dienstleistungen, 2'800 2'700 4'427.80 Versicherungen 352 Beiträge an den Forstbetrieb 100 100 118.40 434 Grabplatzgebühren 1'200 1'500 0.00 436 Rückerstattungen 500 500 0.00 750 Gewässerverbauungen 12'450 24'900 11'615.15 400.00 314 Baulicher Unterhalt Dritte 0 2'000 0.00 316 Mieten, Benützungskosten 0 500 0.00 318 Dienstleistungen, Honorare 0 11'000 186.30 352 Beiträge an den Forstbetrieb 6'150 6'150 0.00 361 Beiträge an den Kanton 6'300 5'250 11'428.85 436 Rückerstattungen 0 0 400.00 26.10.2012 / Seite 15

770 Naturschutz 4'700 700 3'287.45 1'000.00 300 Landschaftskommission 400 400 300.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 0 0 15.50 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 1.60 314 Baulicher Unterhalt Dritte 0 0 2'770.35 318 Dienstleistungen, Honorare 4'000 0 0.00 352 Beiträge an den Forstbetrieb 100 100 0.00 365 Beitrag an Vogelschutzverein 200 200 200.00 436 Rückerstattungen 0 0 1'000.00 780 Übriger Umweltschutz 13'600 2'000 11'700 2'000 12'353.15 1'388.90 301 Löhne 5'000 4'000 4'782.70 303 Sozialversicherungsbeiträge 400 300 257.20 304 Personalversicherungsbeiträge 350 300 395.95 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 42.15 313 Robidog 1'000 1'200 0.00 317 Spesenentschädigungen 800 850 763.70 318 Dienstleistungen, Honorare 2'000 2'000 1'633.90 352 Beiträge an Gemeinwesen 4'000 3'000 4'477.55 436 Rückerstattungen 1'000 1'000 680.40 461 Kantonsbeiträge 1'000 1'000 708.50 790 Raumordnung 19'450 19'300 10'064.50 38'275.00 303 Sozialversicherungsbeiträge 0 0 147.65 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 35.35 318 Dienstleistungen, Honorare 10'000 10'000 681.50 362 Beiträge an Fricktal Regio 9'450 9'300 9'200.00 436 Rückerstattungen 0 0 38'275.00 8 VOLKSWIRTSCHAFT 1'313'500 1'277'950 1'290'650 1'251'050 1'172'073.00 1'160'743.60 800 Landwirtschaft 86'300 25'700 101'800 25'700 70'456.25 25'462.95 301 Löhne 16'000 16'500 15'682.80 303 Sozialversicherungsbeiträge 1'150 1'150 1'113.55 304 Personalversicherungsbeiträge 1'050 1'050 973.20 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 100 100 125.75 26.10.2012 / Seite 16

313 Verbrauchsmaterialien 2'000 2'000 1'487.35 314.01 Flurwegunterhalt durch Dritte 27'500 50'000 17'894.10 314.02 Drainage- und Entwässerungs- 7'500 7'500 2'890.80 unterhalt 314.03 Reinigung inkl. Wischgut- 6'000 6'000 5'530.65 entsorgung 316 Mieten, Benützungskosten 14'000 6'500 14'245.95 317 Spesenentschädigungen 250 250 370.00 318 Dienstleistungen, Honorare 500 500 120.00 352 Beiträge an den Forstbetrieb 9'000 9'000 9'997.10 365 Beiträge private Institutionen 50 50 25.00 366 Beiträge an Bienenzüchter 1'200 1'200 0.00 402.01 Flurwegbeiträge 20'000 20'000 19'826.65 402.02 Waldwegbeiträge 5'700 5'700 5'636.30 810 Wald 18'000 18'500 18'654.80 318 Waldumgang 4'000 0 0.00 362 Beiträge an Forstbetrieb 14'000 18'500 18'654.80 830 Kommunale Werbung 800 100 2'850 100 1'100.00 311 Anschaffung von Mobilien 0 550 0.00 313 Verbrauchsmaterialien 0 1'500 0.00 318 Dienstleistungen, Honorare 0 0 300.00 365 Beiträge private Institutionen 800 800 800.00 435 Verkäufe 100 100 0.00 860 Energie 17'250 61'000 2'250 60'000 2'461.75 55'880.45 300 Energiekommission 2'000 2'000 2'050.00 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 0 0 11.75 318 Dienstleistungen, Honorare 0 0 400.00 362 Beiträge an Gemeinden 250 250 0.00 366 Beiträge an Private 15'000 0 0.00 412 Konzessionsgebühren 61'000 60'000 55'880.45 26.10.2012 / Seite 17

861 Elektrizitätsversorgung 507'350 507'350 516'750 516'750 482'041.85 482'041.85 (Verteilung) 301 Löhne 17'850 17'850 17'254.35 303 Sozialversicherungsbeiträge 1'250 1'250 1'572.70 304 Personalversicherungsbeiträge 0 0 33.00 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 200 200 247.25 309 Übriger Personalaufwand 500 500 773.50 310 Büromaterial, Drucksachen 450 450 196.00 311.01 Anschaffung Mobiliar, Werkzeug 500 500 0.00 311.02 Anschaffung Messapparate 9'000 14'000 10'612.60 311.03 Anschaffung Relais 10'000 10'000 8'225.00 312.01 Netznutzungsentgelt 208'400 140'000 165'410.00 Vorlieferanten 312.10 Swissgrid 20'000 30'000 46'391.00 Systemdienstleistungen (SDL) 312.11 Swissgrid Kostendeckende 29'000 29'000 27'846.50 Einspeisevergütung (KEV) 313 Verbrauchsmaterialien 300 300 47.90 314.01 Unterhalt Anlagen durch Dritte 22'000 22'000 3'819.15 314.02 Unterhalt Gebäude 8'000 8'000 0.00 315 Unterhalt Apparate 8'000 8'000 5'953.10 316 Mieten, Benützungskosten 6'900 6'900 6'453.25 317 Spesenentschädigungen 400 400 447.70 318.01 Porti, Telefon, Versicherungen 6'100 6'100 4'850.70 318.02 Honorare, Dienstleistungen 18'800 21'700 14'518.15 318.03 Konzessionsgebühr an EWG 61'000 60'000 55'880.45 318.04 Installationskontrolle 6'000 6'000 8'649.80 319 Verbandsbeiträge 1'500 1'500 1'344.30 330 Abschreibungen Gebühren 700 500 630.90 331 Abschreibungen auf Werkanlagen 35'000 100'000 36'096.70 352.01 Verwaltungsentschädigung EWG 18'500 14'600 15'766.40 365 Beiträge Elektra-Oberfricktal 17'000 17'000 14'532.00 380 Ertragsüberschuss 0 0 34'489.45 429 Verpflichtungsverzinsung 17'700 16'000 15'219.65 434.01 Netznutzungsentgelt 360'000 338'000 313'528.90 26.10.2012 / Seite 18

434.10 Swissgrid 20'000 30'000 47'050.10 Systemdienstleistungen (SDL) 434.11 Swissgrid Kostendeckende 29'000 29'000 27'506.10 Einspeisevergütung (KEV) 434.12 Konzessionsgebühren 61'000 60'000 55'861.05 436 Rückerstattungen 500 500 22'876.05 480 Aufwandüberschuss 19'150 43'250 0.00 864 Holzschnitzelheizung 81'650 81'650 83'900 83'900 101'862.60 101'862.60 301 Löhne 2'550 2'500 2'487.50 303 Sozialversicherungsbeiträge 200 200 193.15 304 Personalversicherungsbeiträge 150 150 215.55 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 26.40 312 Wasser, Energie, Heizmaterial 30'600 30'600 27'600.00 313 Verbrauchsmaterialien 100 200 111.25 314 Baulicher Unterhalt Dritte 6'200 5'300 13'811.35 318 Dienstleistungen, Honorare 300 500 321.70 329 Vorschussverzinsung 5'950 6'450 6'057.60 331 Vorgeschriebene Abschreibungen 33'000 35'800 40'384.00 332 Zusätzliche Vorschussabtragung 0 0 7'598.20 352 Verwaltungsentschädigung EWG 2'550 2'150 3'055.90 434 Wärmelieferung 71'700 72'100 101'862.60 480 Entnahme Spezialfinanzierung 9'950 11'800 0.00 865 Elektrizitätsversorgung 602'150 602'150 564'600 564'600 495'495.75 495'495.75 (Übriges) 301 Löhne 3'150 3'150 449.30 303 Sozialversicherungsbeiträge 200 200 34.20 305 UVG/KTG-Versicherungsbeiträge 50 50 5.05 309 Übriger Personalaufwand 100 100 136.50 310 Büromaterial, Drucksachen 100 100 34.60 312 Stromankauf 0 0 466'798.15 312.01 Stromankauf 516'000 440'000 0.00 312.02 Ankauf alternative Energie 41'100 45'000 0.00 313 Verbrauchsmaterialien 50 50 0.00 314.01 Unterhalt Anlagen durch Dritte 1'000 0 0.00 316 Mieten, Benützungskosten 1'200 1'200 1'132.45 26.10.2012 / Seite 19

317 Spesenentschädigungen 100 100 0.00 318.01 Porti, Telefon, Versicherungen 100 0 0.00 318.02 Honorare, Dienstleistungen 4'700 5'400 3'629.55 319 Verbandsbeiträge 1'500 1'500 1'343.50 329 Vorschussverzinsung 450 0 0.00 330 Abschreibungen Gebühren 100 500 70.10 331 Abschreibung Werkanlagen 6'400 8'800 0.00 352.01 Verwaltungsentschädigung EWG 16'850 18'500 15'766.35 365.01 Beiträge alternative Energie 1'000 1'000 0.00 365.02 Beiträge Elektra-Oberfricktal 8'000 8'000 6'096.00 380 Ertragsüberschuss 0 30'950 0.00 429 Verpflichtungsverzinsung 0 1'550 1'597.15 434.01 Stromverkauf 518'000 518'000 484'763.15 434.02 Verkauf alternative Energie 41'100 45'000 0.00 436 Rückerstattungen 50 50 2'541.80 460 KEV-Beiträge Photovoltaikanlag 13'700 0 0.00 480 Aufwandüberschuss 29'300 0 6'593.65 9 FINANZEN 227'650 3'393'800 362'650 3'555'300 1'383'025.85 4'195'750.53 900 Gemeindesteuern 10'000 2'900'000 10'000 2'870'000 8'965.85 2'822'960.20 330 Abschreibungen Steuern 10'000 10'000 8'965.85 400.01 Einkommens-/Vermögenssteuern 2'800'000 2'770'000 2'737'086.15 400.02 Quellensteuern 40'000 40'000 36'787.75 401 Aktiensteuern 60'000 60'000 49'086.30 905 Andere Steuern 75'000 73'500 98'540.00 400 Nach- und Strafsteuern 5'000 5'000 0.00 403 Grundstückgewinnsteuern 50'000 40'000 90'072.00 405 Erbschafts-/Schenkungssteuern 10'000 20'000 0.00 406 Hundesteuern 10'000 8'500 8'468.00 920 Finanzausgleich 190'000 582'000 884'000.00 444 Ausgleichsbeitrag des Kantons 190'000 582'000 884'000.00 26.10.2012 / Seite 20