Compliance Management System der Telekom Austria Group

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1 Compliance Management System der Telekom Austria Group Integrität ist die Basis unseres Geschäfts. ehrlich. fair. transparent. September 2013

2 Compliance Management System der Telekom Austria Group 2 Inhalt Präambel Überblick Ziele und Strategie Compliance-Kultur Unternehmenswerte Commitment to Compliance - Tone at the Top Integrität leben Compliance-Organisation Prävention Compliance Risk Assessment Integres Geschäftsverhalten fördern Code of Conduct Compliance-Richtlinien Compliance Training Compliance Helpdesk - ask.me Personalpolitische Maßnahmen Business Partner Integrity Management Geschäftsprozesse - Internes Kontrollsystem Reaktion Hinweisgeber-Portal - tell.me Fall-Management Prinzipien zur Sanktionierung von Fehlverhalten Compliance Reporting und Kommunikation Kontinuierliche Verbesserung des Compliance Management Systems Fragen und Hinweise zu diesem Dokument Für den Inhalt verantwortlich: Martin Walter Director Group Compliance Telekom Austria AG Lassallestraße 9, 1020 Vienna

3 Compliance Management System der Telekom Austria Group 3 Präambel Integrität ist die Basis unseres Geschäfts. ehrlich.fair.transparent. Wir wissen, dass es nicht allein darauf ankommt die geschäftlichen Ziele zu erreichen, sondern auch darauf, WIE wir sie erreichen. Unsere Kunden, unsere Geschäftspartner, unsere Aktionäre, unsere Fremdkapitalgeber, die keit und nicht zuletzt wir als Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter erwarten, dass wir alle uns in unseren Geschäftsbeziehungen integer verhalten. Mit anderen Worten: ehrlich.fair.transparent. Um dies zu unterstützen, gibt es zwei sich ergänzende Ansätze. Zum Einen geben wir uns klare Regeln: was ist erlaubt, aber auch, was ist nicht erlaubt. Wir halten uns selbstverständlich an die gesetzlichen Vorschriften und an unsere internen Regelwerke, also den Code of Conduct und die Richtlinien. Unser Code of Conduct ist die zentrale Verhaltensrichtlinie der Telekom Austria Group. In ihm sind die wichtigsten und für das Management und alle Mitarbeiter gültigen Hinweise und Regelungen zusammengefasst. Richtlinien geben uns detaillierte und konkrete Hilfestellung, wie wir uns in wichtigen Bereichen des Geschäftslebens im Tagesgeschäft verhalten sollen. Der zweite Ansatz ergänzt die Regeln. Jeder weiß, dass es nicht für jede Entscheidungssituation eine vorher aufgestellte Regel geben kann. Aber wie verhalten wir uns in nicht vorab geregelten Fällen? Die Antwort: ethisch und integer, also ehrlich.fair.transparent.! Um dies zur Selbstverständlichkeit werden zu lassen, ist Integrität in die Werte der Telekom Austria Group aufgenommen worden und findet Berücksichtigung in den personalpolitischen Instrumenten. Integrität steht über dem kurzfristigen geschäftlichen Erfolg. Im Zweifelsfall verzichten wir auf einen Auftrag. Mit der zur besseren Lesbarkeit verwendeten männlichen Form sind immer beide Geschlechter gemeint.

4 Compliance Management System der Telekom Austria Group 4 1 Überblick Integres und verantwortungsvolles Handeln ist ein unverzichtbarer und elementarer Bestandteil der Unternehmenskultur der Telekom Austria Group. Ehrliches, faires und transparentes Verhalten sichern den wirtschaftlichen Erfolg und die Reputation der Telekom Austria Group. Dies wird vom Vorstand mit Nachdruck eingefordert und danach handeln wir. Zur nachhaltigen Sicherstellung von integrem Verhalten betreibt die Telekom Austria Group ein Compliance Management System (CMS) das folgende Elemente umfasst: Das Compliance Management System der Telekom Austria Group beinhaltet zwei Kernelemente: Um potentielles Fehlverhalten zu vermeiden, wurden Unternehmenswerte definiert, klare Regeln etabliert und geeignete Kontrollen in die Geschäftsprozesse integriert. Um auf potentielles Fehlverhalten angemessen reagieren zu können, steht den Beschäftigten unter anderem ein Hinweisgeberportal (tell.me) zur Verfügung. Hinweise werden streng vertraulich über einen strukturierten Fallmanagementprozess bearbeitet. Daraus können sich einerseits Maßnahmen zur Verbesserung des Compliance Management Systems ableiten, andererseits wird festgestelltes Fehlverhalten angemessen sanktioniert. Das Compliance Management System wird laufend an rechtlich oder gesellschaftlich relevante Änderungen angepasst und kontinuierlich verbessert. Die vorliegende CMS-Beschreibung fasst Zielsetzung und Elemente des Compliance Management Systems der Telekom Austria Group zusammen und dient internen und externen Stakeholdern, sich einen schnellen Überblick zu verschaffen.

5 Compliance Management System der Telekom Austria Group 5 2 Ziele und Strategie Integres und verantwortungsvolles Handeln ist ein unverzichtbarer und elementarer Bestandteil der Unternehmenskultur der Telekom Austria Group. Wir übernehmen Verantwortung für unser Handeln, auch über die unmittelbaren finanziellen Auswirkungen hinaus und handeln ehrlich, fair und transparent. Wir tun dies weil wir überzeugt sind, dass es richtig ist. Unsere Verhaltensmaßstäbe sind geltendes Recht, interne Richtlinien sowie ethische Grundprinzipien. Indem wir uns integer verhalten, schützen wir gleichzeitig Unternehmen, Mitarbeiter und Organe bestmöglich vor durch Fehlverhalten verursachten Reputationsschäden, Haftungen und finanziellen Schäden. Um diese Ziele zu erreichen, hat die Telekom Austria Group in der Konzern-Holding und in den Konzerngesellschaften mit den notwendigen Ressourcen ausgestattete Compliance-Organisationen etabliert und verfolgt hierbei eine risikoorientierte Strategie. Im Rahmen des Konzern-Compliance Risk Assessment-Prozesses wurden als wesentliche Compliance- Risikofelder im Grundsatz festgelegt: Anti-Korruption/Integrität Kapitalmarkt-Compliance Kartellrecht Datenschutzrecht Neben den gesetzlichen Anforderungen in den einzelnen Rechtsgebieten legt die Telekom Austria Group für den Bereich Anti-Korruption die Business Principles for Countering Bribery von Transparency International von 2009 ihrem CMS zu Grunde. Die Telekom Austria Group hat unter Berücksichtigung interner und externer Faktoren risikoorientiert ein Compliance Management Systems in folgenden Konzerngesellschaften implementiert: Diese Gesellschaften haben einen Anteil von rund 98% am Konzernaußenumsatz der Telekom Austria Group. Für weitere Beteiligungen gelten besondere Regelungen, die unter Berücksichtigung der Konzern- Governance durch die jeweiligen Gesellschaftsorgane zu implementieren sind. Diese werden hierbei durch die Telekom Austria Group je nach Bedarf unterstützt.

6 Compliance Management System der Telekom Austria Group 6 3 Compliance-Kultur 3.1 Unternehmenswerte Klare Regeln sind für eine international agierende Unternehmensgruppe notwendig und bilden die festgelegten Grenzen für das unternehmerische Handeln. Allerdings kann es nicht für jede Situation eine vorab festgelegte Regel geben. Daher werden die vorbestimmten Regeln durch Werte ergänzt. Nur durch diese Kombination kann nachhaltige Wirkung mit dem Ziel der Prävention von potenziellem Fehlverhalten erzielt werden. Für die Frage WIE die Telekom Austria Group arbeiten will, sind die vier Unternehmenswerte der Telekom Austria Group Qualität, Diversity, Innovation und Verantwortung - prägend, die durch den Wert Integrität ergänzt wurden. Wir handeln integer, also nach ethischen Grundsätzen und befolgen Gesetze sowie interne Richtlinien.

7 Compliance Management System der Telekom Austria Group Commitment to Compliance - Tone at the Top Die Telekom Austria Group handelt nach folgender Maxime: Wir wollen die ambitionierten geschäftlichen Ergebnisse erreichen und hierbei gesetzliche Vorgaben, interne Richtlinien und Geschäftsethik beachten. Der Vorstand und das Management legen hohen Wert auf Integrität und sind sich ihrer Vorbildwirkung bewusst. Denn die von den Vorständen vorgelebten Unternehmenswerte, Einstellungen und Überzeugungen prägen die Unternehmenskultur. Daher sind auch die Implementierung und der Ausbau eines modernen und nachhaltigen Compliance Management Systems zur Sicherstellung von integrem Verhalten in der Zukunft ein strategisches Vorstandsthema. 3.3 Integrität leben Kompetenzen sind der Schlüssel für hervorragende Leistungen jedes Einzelnen im Hinblick auf seine Aufgabe, Rolle oder Funktion. In dem von der Telekom Austria Group definierten Kompetenzmodell wird beschrieben, welche Fähigkeiten und Verhaltensweisen für die Umsetzung der Unternehmensziele in Einklang mit den Werten notwendig sind. Für Mitarbeiter bedeutet das in Bezug auf Integrität: Integrität leben und Verantwortung übernehmen: Wir handeln ehrlich, fair und transparent. Wir bedenken Konsequenzen über unseren Arbeitsbereich hinaus und gehen konstruktiv und glaubwürdig mit Problemen um. Für Führungskräfte bedeutet das in Bezug auf Integrität: Entwicklung fördern & Integrität vorleben: Wir fördern und fordern unsere Beschäftigten und unterstützen sie auch in schwierigen Situationen. Führungskräfte leben Integrität vor. Zur Weiterentwicklung der Kompetenzen der Beschäftigten wurde die Telekom Austria Group Business School etabliert. Hier werden in Zusammenarbeit mit erstklassigen Business Schools und externen Experten relevantes Wissen und Fertigkeiten vermittelt, die auf den neuesten wissenschaftlichen Erkenntnissen beruhen. Die Ausbildung in der Telekom Austria Group Business School berücksichtig auch Integritäts- und Compliance-Aspekte.

8 Compliance Management System der Telekom Austria Group 8 4 Compliance-Organisation Die Verantwortung für die Förderung von integrem Verhalten obliegt dem Group Vorstand, der hierbei durch die gruppenweite Compliance-Organisation unterstützt wird. Der Group Compliance Director untersteht dem Gesamtvorstand und disziplinarisch dem Finanzvorstand leitet den Bereich Group Compliance ist Vorsitzender des Group Compliance Committee hat das Recht des unmittelbaren Vortrages beim Gesamtvorstand und dem Aufsichtsrat ist bei der Benennung/Entlassung von Compliance Managern einzubeziehen und hat diesbezüglich ein Veto-Recht. Der Kapitalmarkt-Compliance-Verantwortliche unterstützt und berät den Vorstand in der Umsetzung aller Belange der Emittenten-Compliance-Verordnung. Der Group Compliance Director wird bei der Erfüllung seiner Aufgaben durch das Group Compliance Committee unterstützt, dem folgende Funktionen angehören: Group Compliance Director, Group General Counsel, Leiter Group Internal Audit, Group HR Officer, Leiter Group Accounting und Leiter Accounting A1. Dezentrale Compliance-Organisation Die Vorstände der Konzerngesellschaften benennen im Einvernehmen mit dem Group Compliance Director jeweils einen Compliance Manager, der eine direkte Berichtslinie zu den zuständigen Organen, Vorstand bzw. Aufsichtsrat, der betreffenden Gesellschaft hat. Die Konzerngesellschaften richten auf Basis der Konzernvorgaben und dieser CMS-Beschreibung in eigener Verantwortung ein Compliance Management System ein und sind für dessen Weiterentwicklung verantwortlich.

9 Compliance Management System der Telekom Austria Group 9 5 Prävention 5.1 Compliance Risk Assessment Das Compliance Risk Assessment ist ein kontinuierlicher, jährlich durchgeführter Prozess mit der Zielsetzung, aus der Bewertung abgeleitete risikoorientierte Maßnahmen zur Prävention von Fehlverhalten zu setzen. In Workshops und Interviews werden Compliance-Risiken nach einer einheitlich vorgegebenen Methode identifiziert und bewertet. Auf Basis der Bewertung erfolgt die Priorisierung der risikominimierenden Maßnahmen. Hierbei werden unternehmensstrategische Aspekte sowie Erkenntnisse des Konzern-Risikomanagements berücksichtigt. Die Umsetzung der festgelegten Maßnahmen liegt in der Verantwortung der betroffenen Fachbereiche und wird durch den Compliance-Bereich überwacht. Darüber hinaus werden Prüfungsfelder bestimmt, die durch Internal Audit im Rahmen der Revisionsplanung berücksichtigt werden und über deren Ergebnisse an den Vorstand und den Compliance-Verantwortlichen berichtet wird. Die Ergebnisse des jährlichen Compliance Risk Assessments werden in der jeweiligen Konzerngesellschaft diskutiert und durch den Vorstand verabschiedet und anschließend auf Konzernebene konsolidiert. Konzernmaßnahmen werden vom Konzernvorstand beschlossen. Darüber hinaus erfolgt auf Grundlage interner und externer Faktoren ein ständiges ad hoc Compliance Risk Assessment. Dabei wird laufend bestimmt, ob ad hoc Handlungsbedarf für Präventionsmaßnahmen oder für die Durchführung von Prüfungen durch Internal Audit besteht. 5.2 Integres Geschäftsverhalten fördern Code of Conduct Der Code of Conduct befasst sich mit der Frage: WIE wollen wir arbeiten?. Prägend sind hierfür die Werte der Telekom Austria Group: Innovation Qualität Diversity Integrität und Verantwortung Auf diesen Werten basiert auch der Code of Conduct der Telekom Austria Group. Er macht deutlich, welche Bedeutung insbesondere der Wert Integrität für unsere tägliche Arbeit hat und zeigt konkrete und praktische Auswirkungen auf. Generell gilt: Wir wollen so arbeiten, dass man uns vertrauen kann. Vertrauen ist die Basis aller Zusammenarbeit. Dieses zu gewinnen ist langwierig, es zu verlieren geht sehr schnell. Der Code of Conduct gilt ausnahmslos für alle Vorstände, Geschäftsführer, Führungskräfte und Mitarbeiter der gesamten Telekom Austria Group. Er gilt ebenso für Personen, die den internen Mitarbeitern funktional gleichwertig eingesetzt werden, wie zum Beispiel Leiharbeitnehmer. Auch von all unseren Geschäftspartnern erwarten wir gesetzeskonformes und integres Verhalten. Der Code of Conduct steht den Beschäftigten in allen Landessprachen im Intranet zur Verfügung.

10 Compliance Management System der Telekom Austria Group Compliance-Richtlinien Wesentlich für die Prävention von Fehlverhalten ist die Vorgabe klarer Regeln. Die Telekom Austria Group hat auf Basis der risikoorientierten Compliance-Strategie folgende Konzernrichtlinien erlassen: Anti-Korruption und Interessenkonflikte Geschenke und Einladungen Managementberatung und Lobbying Sponsoring, Spenden und Werbung Kapitalmarkt Compliance Kartellrecht Die Richtlinien sind konzernweit gültig. Abweichungen, die zum Beispiel aufgrund lokaler Gesetzgebung erforderlich sind, sind mit Group Compliance abzustimmen. Die Richtlinien stehen im Intranet in der jeweiligen Landessprache zur Verfügung und werden mindestens einmal jährlich erneut an die Beschäftigten kommuniziert. Zusätzlich veröffentlicht die Telekom Austria Group die Compliance-Richtlinien auf ihrer Website Compliance Training Das Compliance-Trainingskonzept der Telekom Austria Group besteht aus drei Säulen: Awareness Training Mit Schulungen zur Bewusstseinsbildung werden vor allem Führungskräfte und neue Mitarbeiter angesprochen. Diese Schulungen werden aber auch im Rahmen von bereichsspezifischen Trainingseinheiten eingesetzt. Fachspezifisches Training Mit fachspezifischen Schulungen werden zielgerichtet konkrete Compliance-Inhalte entweder aus aktuellem Anlass (neue Gesetzeslage, neue interne Richtlinien, Vorfälle im eigenen oder in anderen Unternehmen) oder in regelmäßigen Trainingsintervallen als Erstbzw. Folgeschulungen vermittelt. Zielgruppe sind Führungskräfte und ausgewählte Mitarbeiter der jeweils betroffenen Fachbereiche (risikobasierter Schulungsansatz). E-Learning Das Compliance E-Learning, das für alle Mitarbeiter und Führungskräfte angeboten wird, verfolgt sowohl die Ziele der Bewusstseinsbildung sowie der Vermittlung konzernweit wichtiger Compliance-Informationen. Die Trainingsinhalte werden aktuellen rechtlichen und unternehmensinternen Entwicklungen angepasst. Die Trainingsteilnahme wird überprüft und dokumentiert Compliance Helpdesk - ask.me Sollten Mitarbeiter Fragen oder Unsicherheiten in der Anwendung der für sie relevanten Regelungen haben, können Sie diese telefonisch oder über das ask.me-postfach an die Experten im Compliance- Bereich richten. Diese Fragen werden schriftlich beantwortet und geben Sicherheit bei geschäftlichen Entscheidungen.

11 Compliance Management System der Telekom Austria Group Personalpolitische Maßnahmen Der Bereich Human Resources berücksichtig bei Personalentscheidungen wie beispielsweise Recruiting, Talent Management und Performance Management, ob Mitarbeiter ein compliancekonformes Verhalten an den Tag gelegt haben. Folgende Prinzipien werden dabei verfolgt: Integrität ist Teil des Kompetenzmodells und ein wichtiger Aspekt bei der Einstellung und Weiterentwicklung von Beschäftigten. Die Pflicht zur Einhaltung des Code of Conduct und interner Richtlinien ist Teil der arbeitsvertraglichen Regelung mit neuen Mitarbeitern. Nachgewiesenes Fehlverhalten in Bezug auf ein bestimmtes Individualziel führt zu einer Reduzierung des betroffenen variablen Vergütungsanteils. Für das Top Management existieren im Falle von nachgewiesenem Fehlverhalten Rückforderungsrechte bezüglich erhaltener Vergütungsbestandteile Business Partner Integrity Management Die Telekom Austria Group legt großen Wert auf Integrität im Verhältnis zu ihren Geschäftspartnern und erwartet dies auch von allen Geschäftspartnern. Beschäftigten der Telekom Austria Group ist es untersagt, direkt oder indirekt finanzielle oder sonstige Vorteile einem Geschäftspartner, wie z. B. einem Berater, Agenten, Vermittler, oder sonstigem Dritten anzubieten, zu versprechen oder zu gewähren, wenn Umstände darauf hindeuten, dass diese zur Erlangung einer pflichtwidrigen Handlung oder Unterlassung des Empfängers verwendet werden. Besonders in diesem Zusammenhang stellt die Telekom Austria Group hohe Anforderungen an die Integrität von Geschäftspartnern, die auch Eingang in die vertraglichen Vereinbarungen finden. Mit Geschäftspartnern, die selbst oder deren handelnde Personen in der Vergangenheit in Bezug auf nicht integres oder unrechtmäßiges Unternehmenshandeln, insbesondere Korruption, auffällig wurden, wird nur zusammengearbeitet, wenn ausreichende Maßnahmen zur Sicherstellung von integrem und rechtmäßigem Verhalten seitens des Geschäftspartners etabliert wurden. Im Rahmen des Lieferantenauswahlprozesses wird durch den Einkauf in Zusammenarbeit mit dem Compliance-Bereich risikoorientiert ein Vendor Integrity Check durchgeführt. Ferner führt der Vertrieb in Zusammenarbeit mit dem Compliance-Bereich vor der Beauftragung eines Vertriebsmittlers im Business Sales-Bereich risikoorientiert und dokumentiert einen Integrity Check durch. 5.3 Geschäftsprozesse - Internes Kontrollsystem Wesentliche Compliance-Maßnahmen sind in die Geschäftsprozesse und das interne Kontrollsystem der Telekom Austria Group integriert. Die Kontrollen werden regelmäßig auf Ihre Wirksamkeit überprüft. Bei etwaigen Kontrollschwächen in Bezug auf die Erfüllung compliance-relevanter Kontrollziele werden entsprechende Maßnahmen im Compliance Committee beschlossen.

12 Compliance Management System der Telekom Austria Group 12 6 Reaktion 6.1 Hinweisgeber-Portal - tell.me Die Meldung von Hinweisen auf Fehlverhalten durch Beschäftigte ist ein effektiver Weg, dieses aufzudecken und künftig zu verhindern. Jeder Beschäftigte kann einen Verstoß bzw. einen Verdacht auf einen Verstoß gegen Rechtsvorschriften und interne Richtlinien melden. Hinweisgebern entstehen keine Nachteile, wenn der Hinweis nach bestem Wissen und Gewissen gegeben wird. Die Telekom Austria Group stellt eine Reihe von Eingangskanälen zur Meldung von potenziellem Fehlverhalten auf zentraler und dezentraler Ebene bereit. Hinweisgeber sollten sich zunächst an ihre unmittelbare Führungskraft wenden, die entsprechende Hilfestellung leistet. Kommt dieser Weg nicht in Betracht, können Hinweise an den Compliance-Bereich bzw. Compliance-Manager gerichtet werden. Zusätzlich steht Mitarbeitern und sogar externen Stakeholdern das gruppenweite Hinweisgeber- Portal tell.me zur Verfügung. Die Zielsetzung des Hinweisgeber-Portals ist die systematische Nutzung intern vorhandenen Wissens über Compliance-Verstöße für eine nachhaltige Prävention und Aufdeckung potenzieller Haftungs- und Reputationsrisiken innerhalb der Telekom Austria Group. Sämtliche Angaben werden streng vertraulich und von zur Verschwiegenheit verpflichteten Personen recherchiert und überprüft. Wer wissentlich falsche Meldungen über andere Beschäftigte verbreitet, begeht selbst ein Fehlverhalten. 6.2 Fall-Management Eingehende Hinweise werden in Hinblick auf tatsächliche oder vermutete Verstöße gegen Rechtsvorschriften und interne Richtlinien untersucht. Hierfür gelten folgende Prinzipien: Interne Ermittlungen dürfen nur eingeleitet werden, wenn der Vorstand oder Vertreter der Bereiche Compliance und Internal Audit unter Beachtung des Vier-Augenprinzips die Durchführung von internen Ermittlungen beschlossen haben. Interne Untersuchungen dürfen nur durchgeführt werden, wenn ein zu dokumentierender tatsächlicher Anfangsverdacht mit Unternehmensbezug vorliegt. Die Angaben werden streng vertraulich und von zur Verschwiegenheit verpflichteten Personen recherchiert und überprüft. Die Fallbehandlung erfolgt unter Achtung von Persönlichkeitsrechten und Datenschutzgesetzen. Das Group Compliance Commitee ist befugt Empfehlungen über den Umgang mit den Ermittlungsergebnissen abzugeben. Bei der Betroffenheit von Mitgliedern des Aufsichtsrats, Vorstands, Group Compliance Committees und benannten Personalvertretern gelten besondere Informationspflichten und Entscheidungsrechte. 6.3 Prinzipien zur Sanktionierung von Fehlverhalten Fehlverhalten und Verstöße gegen Gesetze und interne Verhaltensanforderungen können nicht nur für den Einzelnen persönlich, sondern für das ganze Unternehmen schwerwiegende Folgen haben. Die Telekom Austria Group ahndet bewusstes, rechtswidriges Fehlverhalten und Verstöße gegen interne Richtlinien konsequent und ohne Rücksicht auf Rang und Position der handelnden Personen.

13 Compliance Management System der Telekom Austria Group 13 7 Compliance Reporting und Kommunikation Mit dem Ziel Transparenz für Vorstand und Aufsichtsrat der Telekom Austria Group und der Konzerngesellschaften zu schaffen, wird regelmäßig über den Status des Compliance Management Systems und falls erforderlich auch ad-hoc über relevante Compliance-Verstöße informiert. Die Compliance Manager der Konzerngesellschaften berichten zweimal jährlich an Group Compliance über den Status des Compliance Management Systems und konzernrelevante Fälle. Die interne Kommunikation von compliance-relevanten Inhalten erfolgt regelmäßig über alle Unternehmensmedien in enger Zusammenarbeit mit dem Bereich Corporate Communications. Im Internet stehen externen Stakeholdern alle wesentlichen Informationen zum Compliance Management System der Telekom Austria Group zur Verfügung. Darüber hinaus informiert die Unternehmensgruppe im Rahmen des Corporate Governance Berichts, des Geschäftsberichts und des CSR-Berichts über die Fortschritte von Compliance. 8 Kontinuierliche Verbesserung des Compliance Management Systems Ein wesentliches Element des Compliance Management Systems der Telekom Austria Group ist die kontinuierliche und nachhaltige Verbesserung auf Grundlage interner und externer Erkenntnisse und Erfahrungen. In regelmäßigen Abständen wird die Wirksamkeit des CMS einer unabhängigen externen Überprüfung unterzogen. Zudem erfolgt eine enge Interaktion mit dem Bereich Internal Audit in den Bereichen Prüfungsplanung und -durchführung sowie bei Maßnahmen zur Verbesserung des Compliance Management Systems. 9 Fragen und Hinweise zu diesem Dokument Fragen und Hinweise zu dieser CMS-Beschreibung können an den zuständigen Compliance-Bereich bzw. Compliance-Manager gerichtet werden. Martin Walter, Director Group Compliance, erreichen Sie persönlich unter Mobil: Festnetz: Group Compliance erreichen Sie per unter Die Kontaktdaten der dezentralen Compliance-Organisationen finden Sie auf der Website

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