Unternehmensgründung aus der Universität - Finanzierungen. Sparkasse Paderborn-Detmold

Transkript

1 Unternehmensgründung aus der Universität - Finanzierungen

2 Agenda 1. Vorstellung 2. Finanzierungsformen 3. Ratingverfahren als zentrales Modul zur Risikobeurteilung 4. Beurteilung von Gründungsvorhaben 5. Vorstellung ausgewählter Finanzierungsmöglichkeiten für Gründer Investitionsberatung Firmenkunden 2

3 Investitionsberatung Firmenkunden Udo Neisens Dipl. Bankbetriebswirt (FS) Existenzgründungsberatung Förderprogramme von Bund und Land Projektfinanzierung Erneuerbare Energien Energieeffizienz in Betrieben Ansprechpartner in lokalen Netzwerken Leasing Förderkredite Existenzgründung Erneuerbare Energien Energieeffizienz Leasing 3

4 Paderborn- Detmold Starke Marktführer in der Region Kennzahl Geschäftsjahr 2015 Bilanzsumme Kreditvolumen Anzahl Privatkunden Anzahl Firmenkunden Sponsoring und Soziales Engament 6,27 Milliarden Euro 4,72 Milliarden Euro 750 Projekte mit 1,4 Mio. Euro unterstützt Investitionsberatung Firmenkunden 4

5 Netzwerk und Partner Gemeinsam mit starken Partnern engagieren wir uns für Existenzgründungen in unserer Region Investitionsberatung Firmenkunden 5

6 Finanzierungsformen Max Mustermann - Präsentationstitel 6

7 Seed-Phase > Unternehmenskonzeption & ggfs. Gründung > Produktentwicklung > Erstellung Prototyp > Keine Umsätze / Kein Cash-Flow > Eigenmittel > Business Angels > Förderprogramme (z. B. EXIST, START- UP Hochschulausgründungen) Start-Up- Phase > Produktionsaufnahme > Kundenakquise > Markteinführung > Erste Umsätze / ggfs. negativer Cash-Flow > Eigenmittel > Venture Capital > Förder- / Bankkredite Expansions- Phase Later-Stage- Phase > Marktdurchdringung > Erweiterung der Kapazitäten > Produktdiversifikation > Break Even erreicht / Positiver Cash-Flow > Kredite > Leasing > Mezzanine > Beteiligungen > Erschließung neuer Märkte > Verbesserung der Eigenkapitalquote Investitionsberatung Firmenkunden 7

8 Bilanz Aktiva und Passiva Goldene Bilanzregel: Fristenkongruenz von Vermögen und Kapital - Aktiva: Vermögensverwendung - Anlagevermögen - Umlaufvermögen - Passiva: Vermögensherkunft - Eigenkapital - Fremdkapital Investitionsberatung Firmenkunden 8

9 Eigenkapital Mezzanine Fremdkapital Finanzierungsformen Strukturierung der Passivseite der Bilanz Kein Rückzahlungsanspruch EK- Verzinsung: Dividende, Gewinnbeteiligung Mittelwert deutscher Familienunternehmen: % Mischform Wird je nach Vertragsgestaltung dem Eigenoder Fremdkapital zugerechnet Beispiel KBG NRW: 8 % Zinssatz zzgl. Gewinnbeteiligung bis zu 1,5 % Rückzahlungsanspruch Zins und Tilgung Marktübliche Zinssätze zwischen 1-7 % je nach Bonität Investitionsberatung Firmenkunden 9

10 Eigenkapital Eigene liquide Mittel (Barmittel, Sparguthaben etc.) Schenkungen aus der Familie Beteiligungen von Geschäftspartnern Beteiligungen durch Venture-Capital-Fonds und Business-Angels Eigenkapitalsurrogate (z. B. Verkäuferdarlehen) Max Mustermann - Präsentationstitel 10

11 Mezzanine Mischform zwischen Eigenkapital und Fremdkapital Beispiel: Mikromezzaninfonds Deutschland Unternehmer erhält wirtschaftliches Eigenkapital KBG NRW erhält Verzinsung und Gewinnbeteiligung Laufzeit 10 Jahre, 7 Jahre tilgungsfrei, Tilgung in 3 Raten Kondition: 8 % + variable Gewinnbeteiligung in Höhe von max. 1,5 % Max Mustermann - Präsentationstitel 11

12 Fremdkapital Investitionskredite Betriebsmittelkredite Kontokorrentkredite ( Dispokredit für den Unternehmer ) Förderkredite Sonderform: Leasing Max Mustermann - Präsentationstitel 12

13 Grundlagen der Kreditvergabe Erfüllung regulatorischer und geschäftspolitischer Vorgaben Kreditfähigkeit und Kreditwürdigkeit Kapitaldienstfähigkeit Zins ist der Preis für die Geldleihe Zins ist abhängig von der Bonität und Besicherung Banken vergeben Kredite aus treuhänderisch gegebenen Kundeneinlagen Investitionsberatung Firmenkunden 13

14 Betriebliche Kapitaldienstfähigkeit Private Kapitaldienstfähigkeit Betriebsergebnis + Abschreibungen +/- Pensionsrückstellungen + Zinsaufwand = Banken-Cash-Flow - Geschäftsführergehalt - Ertragssteuern - Entnahmen + Einlagen = Kapitaldienstgrenze Nettoeinnahmen - Mietzahlungen / Hauskosten - Unterhaltsverpflichtungen - Kreditraten - Versicherungsbeiträge - Altersvorsorge - Kfz-Kosten (oft Pauschalen) - Lebenshaltungskosten (Pauschale) = Noch verfügbares Einkommen Investitionsberatung Firmenkunden 14

15 Werthaltige Sicherheiten Marktfähige Vermögenswerte Grundschulden auf lastenfreien Immobilien Abtretung von Geldvermögen Abtretung von Wertpapieren Abtretung von Lebens- und Rentenversicherungen Aber auch: Ausfallbürgschaft der Bürgschaftsbank Ermittlung eines Beleihungswertes Investitionsberatung Firmenkunden 15

16 Ergänzende Sicherheiten Wertansatz ist für eine Bank schwer einzuschätzen Sicherungsübereignung von Fahrzeugen und Maschinen Bürgschaften von Familien und / oder Freunden Abtretung von Forderungen gegen Kunden (Debitoren) Sicherungsübereignung von Warenlagern Investitionsberatung Firmenkunden 16

17 Der Zins ist der Preis des Geldes Deckungsbeitrag Prozesskosten Risikokosten Marktzins Wie kalkulieren Banken den Zinssatz für Kredite? Risikokosten ergeben sich aus der individuellen Bonität aus Rating oder Scoring sowie der vorgeschlagenen Besicherung Investitionsberatung Firmenkunden 17

18 Exkurs: Kredite an eine GmbH Risiken als Unternehmer richtig einschätzen Rechtsform entscheidet über die Beteiligung der Gesellschafter bei einem Ausfall Häufigste Rechtsform bei Gründung eines neuen Unternehmens: Einzelunternehmen bzw. Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) Folge: Bei einem Kreditausfall oder einem anderen Risiko / Schadensfall / Insolvenz haften die Unternehmer auch mit ihrem privaten Vermögen Investitionsberatung FIrmenkunden 18

19 Exkurs: Kredite an eine GmbH Risikoabwehr durch haftungsbeschränkte Gesellschaftsform? Idee: Beschränkung der Haftung durch Wahl einer Rechtsform, z. B. GmbH oder UG (haftungsbeschr.) Wie kreditwürdig ist aber eine GmbH mit dem Regel- Stammkapital von EUR oder eine UG (haftungsbeschr.) mit vielleicht 300 EUR? Lösung für den Kreditgeber: Grundsätzliche Hereinnahme einer selbstschuldnerischen Bürgschaft der (Mehrheits-) Gesellschafter Investitionsberatung FIrmenkunden 19

20 Ratingverfahren als zentrales Modul zur Risikobeurteilung 20

21 Bewertungen geben Orientierung Ohne Bewertungen ist kein Internethandel möglich Nahezu jedes Unternehmen, dass im Internet Waren und Dienstleistungen anbietet, muss sich Bewertungen stellen Bewertungen bei ebay helfen, Verkäufer einzuschätzen Rezensionen bei Amazon helfen, Produkte einzuschätzen Fremde Stadt und auf der Suche nach einem guten Restaurant? Google hilft?!? Investitionsberatung Firmenkunden 21

22 Bonitätsauskunft Creditreform & Co. Bonitätsauskünfte erleichtern den Wirtschaftsverkehr Ihre Lieferanten bestimmen damit beispielsweise die Höhe des Lieferantenkredites Ihre Bonitätsaussage kann nur auf Grundlage bekannter Daten erfolgen Investitionsberatung Firmenkunden 22

23 Was ist eigentlich Scoring und Rating Mathematisch-statistische Beschreibungsmodelle Übertragen Merkmalsausprägungen eines Kreditnehmers in eine Bonitätsaussage Prognostiziert, mit welcher Wahrscheinlichkeit Kunden in gleichen Klassen im nächsten Jahr nicht in der Lage sind, einen Kredit zurückzuzahlen Verfahren werden durch die Bankenaufsicht überprüft Investitionsberatung Firmenkunden 23

24 Rating- Klassen Masterskala der n Investitionsberatung Firmenkunden 24

25 Rating- Systeme Jede Bankengruppe hat ein eigenständiges Noten- / Klassensystem geschaffen Investitionsberatung Firmenkunden 25

26 Risikogerechtes Zinssystem Risikogerechtes Zinssystem der KfW / NRW.Bank / LR Ermittlung der Preisklasse ab dem Ermittlung von Preisklasse aus Bonität und Besicherung B o n i t ä t KfW / NRW.Bank / LR Note Klasse Ein-Jahres- Ausfallwahrscheinlichkeit DSGV Standardrating Note Verbalrating 70 % Besicherung > 40 % und < 70 % 40 % 1 0,10 % A A A 2 0,40 % 2-5 Sehr gut A B D 3 1,20 % 6-7 Gut B D G 4 1,80 % 8 Befriedigend C E G 5 2,80 % 9 noch Befriedigend D F H 6 5,50 % Ausreichend E H I 7 10,00 % noch Ausreichend H I Investitionsberatung Firmenkunden 26

27 Beurteilung von Gründungsvorhaben

28 Ein Blick in die Statistik KfW-Gründungsmonitor Anzahl der Gründungen in Tausend Vollerwerb Nebenwerb Die KfW untersucht jährlich das Gründungsgeschehen in Deutschland : Existenzgründungen bundesweit : Tendenz mehr Liquidationen als Gründungen : Nach 36 Monaten noch 72 % im Geschäft Fazit: Für Kreditgeber sind Existenzgründungsfinanzierungen mit überdurchschnittlichen Risiken verbunden Gewerbliche Gründungen und Liquidationen in Tausend Gründun gen Liquidati onen Anteil noch bestehender Existenzgründungen nach 36 Monaten noch bestehende Existenzgründungen aufgegebene Existenzgründungen 28% 72% Existenzgründungsseminar 28

29 Woran haperte es? Finanzierungsmängel Informationsdefizite Qualifikationsmängel Planungsmängel Familienprobleme Gründe für gescheiterte Existenzgründungen Überschätzung, Betriebsführung äußere Einflüsse Die Gründe für gescheiterte Existenzgründungen sind vielfältig. Viele der in der Umfrage genannten Gründe hätten sich durchaus im Vorfeld bereits klären lassen. Auch aus diesem Grund ist die Investition in eine nachhaltige Planung Ihres Vorhabens so wichtig Investitionsberatung Firmenkunden 29

30 Ihre Kompetenzen Qualifiziert in die Selbständigkeit - Fachliche Qualifikation: Verfügen Sie über sämtliche notwendige Qualifikationen? Gibt es rechtliche Beschränkungen? - Kaufmännische Qualifikation: Wie organisieren Sie Ihr Forderungsmanagement? Wann / Wer schreibt Rechnungen? Wer ist Ihr Steuerberater? - Unternehmehmerpersönlichkeit Max Mustermann - Präsentationstitel 30

31 Ihre Bonität Unbelastet in die Selbständigkeit - Sind Ihre wirtschaftlichen Verhältnisse geordnet? - Haben Sie bei der SCHUFA Ihre Daten überprüft? - Sind Sie bereit, unternehmerische Risiken zu tragen? - Sind Sie bereit, private Vermögenswerte (z. B. als Sicherheit) mit in Ihre Selbständigkeit einzubringen? Investitionsberatung Firmenkunden 31

32 Ihre betriebliche Planung Gut geplant in die Selbständigkeit - Nachvollziehbares Geschäftskonzept - Betriebswirtschaftliche Planung von Rentabilität und Liquidität - Investitionsplan (Was?) - Finanzierungsplan (Wie?) - Wir empfehlen: Experten einschalten Max Mustermann - Präsentationstitel 32

33 Ihr persönlicher Hintergrund Gerne möchten wir mehr über Sie erfahren - Tabellarischer Lebenslauf mit beruflichem Werdegang - Referenzen, Qualifikationsnachweise - Einkommenssteuerbescheide - Vermögensaufstellung - Private Einnahmen- und Ausgabenrechnung Investitionsberatung Firmenkunden 33

34 Eine Bitte Beachten sie die zeitlichen Abläufe - Steigen Sie rechtzeitig in die Gespräche mit Ihrer Hausbank ein - Unterschreiben Sie vorab keine wesentlichen verpflichtendenden Verträge - Zahlreiche öffentliche Förderprogramme benötigen für Entscheidungen Vorlaufzeit Investitionsberatung Firmenkunden 34

35 Idealtypischer Ablauf am Beispiel des KfW- Programms StartGeld - Vereinbaren Sie rechtzeitig einen Termin für das Erstgespräch mit einem Existenzgründungsberater über ihren Kundenberater in der Filiale - Reichen Sie vorab die erstellten Unterlagen ein - Für das Programm StartGeld behält sich die KfW einen Entscheidungszeitraum von bis zu 6 Wochen vor Erstgespräch: Präsentation des Gründers Prüfung und Aufbereitung der Antragsunterlagen Zweitgespräch: Unterzeichnung der Antragsunterlagen Prüfung und Entscheidung durch die KfW Erstellung der Kreditverträge auf Basis der KfW- Entscheidung Kreditverträge unterschreiben und Gegenwerte anfordern Investitionsberatung Firmenkunden 35

36 Vorstellung ausgewählter Finanzierungsmöglichkeiten für Gründer

37 Hausbankprinzip Erstellt Planung Führt Finanzierungsgespräche mit seiner Hausbank Prüft Vorhaben und Bonität Leitet Antrag an Förderbank weiter Förderkredite werden über die Hausbank des Unternehmens beantragt. Förderbanken arbeiten ohne Filialnetz. Unternehmen Hausbank Hausbank Förderbank Erstellt Kreditverträge Ruft Mittel ab und zahlt aus Überwacht den Verwendungsnachweis Prüft den Antrag Trifft eine Entscheidung Leitet Kredit- oder Bürgschaftsangebot an Hausbank weiter Investitionsberatung Firmenkunden 37

38 KfW ERP- Gründerkredit StartGeld Basisprogramm für Kleingründer Einheitliche Zinssätze: # 5Y: 2,05 % # 10Y: 2,70 % Gesamtfinanzierung bis zu EUR Davon bis zu EUR Betriebsmittel (=nichtinvestiv) 80 % Haftungsfreistellung für den Kreditgeber durch KfW Bis zu 10jährige Laufzeit bei 1-2 tilgungsfreien Jahren Investitionsberatung Firmenkunden 38

39 KfW ERP- Kapital für Gründung Nachrangkapital / Eigenkapitalverstärkung Verzinsung in der Laufzeit # 1-3: 0,65 % # 4-15: 2,65 % Maximal EUR Voraussetzung: 15 % Eigenkapital, um 30 % Kapital zu erhalten 100 % Haftungsfreistellung für den Kreditgeber durch KfW 15jährige Laufzeit bei 7 tilgungsfreien Jahren Investitionsberatung Firmenkunden 39

40 NRW.Bank. Gründungskredit Klassischer Förderkredit Risikogerechtes Zinssystem Preisklasse D # 5Y: 2,20 % # 10Y: 2,20 % Kreditbedarf EUR EUR Laufzeit Investitionen: 5, 10 oder 20 Jahre Laufzeit Betriebsmittel: 5 Jahre Sicherstellung gegen bankübliche Sicherheiten oder Ausfallbürgschaft der Bürgschaftsbank NRW Max Mustermann - Präsentationstitel 40

41 Finanzierungsstruktur Übernahme einer Unternehmung Kaufpreis Betriebsmittel Eigenkapital Finanzierungsbedarf EUR EUR EUR In Bargeld oder als Verkäuferdarlehen EUR Finanzierungsbausteine: NRW.Bank Gründungskredit Laufzeit 20 Jahre (Investition) EUR ggfs. mit 80 % Bürgschaft Bürgschaftsbank NRW ERP-Kapital für Gründung Laufzeit 15 Jahre NRW.Bank Gründungskredit Laufzeit 5 Jahre (Betriebsmittel) EUR EUR ggfs. mit 80 % Bürgschaft Bürgschaftsbank NRW Investitionsberatung Firmenkunden 41

42 Vielen Dank. Udo Neisens Investitionsberatung Firmenkunden / udo.neisens@sparkasse-pd.de