Von Menschen für Menschen wer innovativ ist, gewinnt!

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1 Von Menschen für Menschen wer innovativ ist, gewinnt! Geschäftsbericht 21 Zahlen Daten Fakten Hauptstraße Söhlde Fax: Internet:

2 Inhaltsverzeichnis Zur Organisation unserer Bank 1 Jahresbericht 21 Zahlen Daten Fakten Kurzfassung Zur Organisation unserer Bank 1 Jahresbilanz zum Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1.1. bis Anhang (auszugsweise) 5 Vorstand Gerd Streuber Erhard Probst Günther Muschalle (bis ) Generalbevollmächtigte Cornelia Schrader Martin Dannenberg Leiter Gesamtbanksteuerung Hilko Drücker Agrarkundenbetreuung Holger Glöckner Marktbereichsleiter Mitte Lagebericht 6 12 Ergebnisverwendungsvorschlag und Bericht des Aufsichtsrates 13 Prokuristen Jörg Biethan Dirk Ludwig Handlungsvollmacht Manfred Barthels Leiter Club aktiv55 Holger Gröbitz Marktbereichsleiter Nord Arne Hotop Leiter Qualitätssicherung Aktiv Michael Hussel Qualitätssicherung Aktiv Udo Berger Management Sonderkredite Ralph Leopold Leiter Firmenkundenbetreuung André Ceglarek Leiter Vermögende Privatkunden Andreas Oppermann Private Banking Hildesheim Oliver Cohrs Marktbereichsleiter Süd Alexander Reimer Vertriebsleiter Gisbert Steiner Baufinanzierungsberatung

3 Jahresabschluss Jahresbilanz zum Jahresabschluss 21 Jahresbilanz zum Aktivseite EUR EUR EUR 1. Barreserve a) Kassenbestand ,72 b) Guthaben bei Zentralnotenbanken ,45 bei der Deutschen Bundesbank ,45 c) Guthaben bei Postgiroämtern 2. Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei Zentralnotenbanken zugelassen sind a) Schatzwechsel und unverzinsliche Schatzanweisungen sowie ähnliche Schuldtitel öffentlicher Stellen bei der Deutschen Bundesbank refinanzierbar b) Wechsel 3. Forderungen an Kreditinstitute a) täglich fällig b) andere Forderungen 4. Forderungen an Kunden durch Grundpfandrechte gesichert Kommunalkredite 5. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere a) Geldmarktpapiere aa) von öffentlichen Emittenten beleihbar bei der Deutschen Bundesbank ab) von anderen Emittenten beleihbar bei der Deutschen Bundesbank b) Anleihen und Schuldverschreibungen ba) von öffentlichen Emittenten beleihbar bei der Deutschen Bundesbank bb) von anderen Emittenten beleihbar bei der Deutschen Bundesbank c) eigene Schuldverschreibungen Nennbetrag , , , , , ,97 Geschäftsjahr EUR ,17 Vorjahr (6.49) () , , , , (4.597) (4.383) , ,96 () () () ( ) () 6. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere , a. Handelsbestand 7. Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften a) Beteiligungen an Kreditinstituten an Finanzdienstleistungsinstituten b) Geschäftsguthaben bei Genossenschaften bei Kreditgenossenschaften bei Finanzdienstleistungsinstituten 8. Anteile an verbundenen Unternehmen an Kreditinstituten an Finanzdienstleistungsinstituten 9. Treuhandvermögen , , , , (56) () 588 (28) () , 23 () () , Treuhandkredite ,29 (229) 1. Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch 11. Immaterielle Anlagewerte 14 a) Selbst geschaffene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte b) entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten , c) Geschäfts- oder Firmenwert d) geleistete Anzahlungen , 12. Sachanlagen , Sonstige Vermögensgegenstände , Rechnungsabgrenzungsposten , Summe der Aktiva , Passivseite EUR EUR EUR 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig b) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 2. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden a) Spareinlagen aa) mit vereinbarter Kündigungsfrist von drei Monaten ab) mit vereinbarter Kündigungsfrist von mehr als drei Monaten b) andere Verbindlichkeiten ba) täglich fällig bb) mit vereinbarter Laufzeit oder Kündigungsfrist 3. Verbriefte Verbindlichkeiten a) begebene Schuldverschreibungen b) andere verbriefte Verbindlichkeiten Geldmarktpapiere eigene Akzepte und Solawechsel im Umlauf , , , ,26 Geschäftsjahr EUR , , , , ,43 Vorjahr a. Handelsbestand 4. Treuhandverbindlichkeiten Treuhandkredite , () () , (229) 5. Sonstige Verbindlichkeiten , Rechnungsabgrenzungsposten , a. Passive latente Steuern 7. Rückstellungen a) Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen b) Steuerrückstellungen c) andere Rückstellungen , , , ,53 8. (gestrichen) 9. Nachrangige Verbindlichkeiten Genussrechtskapital vor Ablauf von zwei Jahren fällig 11. Fonds für allgemeine Bankrisiken Sonderposten nach 34e Abs. 4 HGB 12. Eigenkapital a) Gezeichnetes Kapital b) Kapitalrücklage c) Ergebnisrücklagen ca) gesetzliche Rücklage cb) andere Ergebnisrücklagen d) Bilanzgewinn , , , () 5. 5 () Summe der Passiva , Eventualverbindlichkeiten a) Eventualverbindlichkeiten aus weitergegebenen abgerechneten Wechseln b) Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Gewährleistungsverträgen c) Haftung aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten 2. Andere Verpflichtungen a) Rücknahmeverpflichtungen aus unechten Pensionsgeschäften b) Platzierungs- u. Übernahmeverpflichtungen c) Unwiderrufliche Kreditzusagen Lieferverpflichtungen aus zinsbezogenen Termingeschäften , , , , ()

4 Jahresabschluss 21 Jahresabschluss 21 4 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom bis zum Anhang (auszugsweise) 5 Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom bis EUR EUR EUR 1. Zinserträge aus a) Kredit- und Geldmarktgeschäften ,6 b) festverzinslichen Wertpapieren und Schuldbuchforderungen , ,87 Geschäftsjahr EUR Vorjahr Zinsaufwendungen , , Laufende Erträge aus a) Aktien und anderen nicht festverzinslichen Wertpapieren b) Beteiligungen und Geschäftsguthaben bei Genossenschaften c) Anteilen an verbundenen Unternehmen , , ,36 4. Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs- oder Teilgewinnabführungsverträgen , Provisionserträge , Provisionsaufwendungen , , Nettoaufwand des Handelsbestands Sonstige betriebliche Erträge , (gestrichen) 1. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa) Löhne und Gehälter ab) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung für Altersversorgung b) andere Verwaltungsaufwendungen , , , , , , Abschreibungen und Wertberichtigungen auf immaterielle Anlagewerte und Sachanlagen , Sonstige betriebliche Aufwendungen , Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft , Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft , Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere , Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren ,3 17. Aufwendungen aus Verlustübernahme (gestrichen) 19. Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit , Außerordentliche Erträge 21. Außerordentliche Aufwendungen , Außerordentliches Ergebnis ,61 () 23. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag latente Steuern (474) ,9 415 () 24. Sonstige Steuern, soweit nicht unter Posten 12 ausgewiesen , , a. Einstellungen in Fonds für allgemeine Bankrisiken Jahresüberschuss , Gewinnvortrag aus dem Vorjahr 2.136, , Entnahmen aus Ergebnisrücklagen a) aus der gesetzlichen Rücklage b) aus anderen Ergebnisrücklagen 28. Einstellungen in Ergebnisrücklagen a) in die gesetzliche Rücklage b) in andere Ergebnisrücklagen , Bilanzgewinn , Mitgliederbewegung Anzahl der Mitglieder Anzahl der Geschäftsanteile Haftsummen in EUR Anfang Zugang Abgang Ende Die Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um EUR Die Haftsummen haben sich im Geschäftsjahr vermehrt um EUR Höhe des Geschäftsanteils EUR 15 Höhe der Haftsumme je Anteil EUR 3 Mitglieder des Vorstands, ausgeübter Beruf Probst, Erhard, Bankdirektor Streuber, Gerd, Bankdirektor Muschalle, Günther, Bankdirektor, (bis ) Mitglieder des Aufsichtsrats, ausgeübter Beruf Lindemann, Gert, Niedersächsischer Minister für Ernährung, Landwirtschaft, Verbraucherschutz und Landesentwicklung, Vorsitzender Wondratschek, Karl-Heinz, Bürgermeister der Stadt Sarstedt, stellvertretender Vorsitzender Bald, Kurt-Norbert, Pensionär Basse, Helfried, Beamter des Landkreises Hildesheim Becker, Enno, Beamter der Stadt Bad Salzdetfurth Blaut, Andreas, Selbständiger Kaufmann Friedrich, Henning, Selbständiger Landwirt Haselsteiner, Wilfred, Selbständiger Kaufmann Herweg, Manfred, Pensionär Köhler, Eberhard, Selbständiger Landwirt Vasterling, Hermann, Selbständiger Vieh- und Fleischkaufmann Vieth, Axel, Selbständiger Kaufmann Winter, Werner, Selbständiger Kaufmann Söhlde, 24. März 211 Volksbank Hildesheimer Börde eg Der Vorstand: Gerd Streuber Erhard Probst Zum vollständigen Jahresabschluss und Lagebericht wurde der uneingeschänkte Bestätigungsvermerk durch den Genossenschaftsverband e.v. am 9. Juni 211 erteilt. Die Einreichung dieser Unterlagen sowie der in 325 Abs. 1 HGB genannten weiteren Unterlagen bei dem Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers zwecks Veröffentlichung ist noch nicht erfolgt.

5 6 Jahresabschluss Lagebericht für das 21 Geschäftsjahr 21 der Volksbank Hildesheimer Börde eg Lagebericht für das Geschäftsjahr 21 der Volksbank Hildesheimer Börde eg, Söhlde 7 I. Geschäftsverlauf 1. Entwicklung der Gesamtwirtschaft Die wirtschaftliche Entwicklung Deutschlands war im Jahr 21 von einem kräftigen Konjunkturaufschwung geprägt. Das Bruttoinlandsprodukt nahm nach ersten Berechnungen des Statistischen Bundesamtes preisbereinigt um 3,6 Prozent zu und damit so stark wie noch nie seit der Wiedervereinigung. Mit diesem Zuwachs hat die deutsche Wirtschaft einen großen Teil des Einbruchs vom Winterhalbjahr 28/29 wieder wettgemacht. Dabei zeigte sich im Verlauf des Jahres 21 eine beeindruckende Wachstumsdynamik, die in einem ausgesprochen starken zweiten Quartal gipfelte. Die konjunkturelle Erholung hat zudem seit Jahresbeginn an Breite gewonnen. Sie wurde, anders als im Vorjahr, nicht mehr allein von einem Anstieg der Exporte und der staatlichen Konsumausgaben getrieben, auch die privaten Konsumausgaben und die Bruttoanlageinvestitionen legten zu. In 21 sind die privaten Konsumausgaben um,4 Prozent gestiegen. Für den Anstieg war unter anderem die günstige Entwicklung auf dem Arbeitsmarkt verantwortlich, die bei den Verbrauchern tendenziell zu einer höheren Ausgabebereitschaft führte. Zudem haben die real verfügbaren Einkommen der privaten Haushalte merklich zugenommen. Verantwortlich hierfür waren sowohl höhere Bruttolöhne und -gehälter als auch zunehmende Unternehmens- und Vermögenseinkommen, steuerlichen Entlastungen und eine insgesamt moderate Entwicklung der Verbraucherpreise. Die staatlichen Konsumausgaben sind 21 um 2,3 Prozent expandiert. Staatliche und private Konsumausgaben haben insgesamt mit,7 Prozentpunkten zum Wirtschaftswachstum in 21 beigetragen. Der Staatsektor hat im Jahr 21 nach vorläufigen Angaben Ausgaben in Höhe von 1.164,1 Mrd. Euro getätigt. Den Ausgaben standen Einnahmen von 1.82,1 Mrd. Euro gegenüber. Dementsprechend schloss der Staat das Jahr mit einem Finanzierungsdefizit von 82, Mrd. Euro ab. Während Bund, Länder und Gemeinden im Vorjahresvergleich ihr Finanzierungsdefizit nochmals erhöhten, war bei den Sozialversicherungen ein kleiner Überschuss zu verzeichnen. Das Maastricht-Kriterium zur staatlichen Neuverschuldung wurde mit einer Defizitquote von 3,3 Prozent verfehlt. Der Arbeitsmarkt konnte 21 von der starken Konjunktur profitieren. Die Zahl der Erwerbstätigen und der sozialversicherungspflichtig Beschäftigten nahm zu. Neben Teilzeitstellen, deren Zahl bereits in den Vorjahren nach oben tendierte, wurden seit dem Frühjahr vermehrt Vollzeitstellen geschaffen. Spiegelbildlich zum Beschäftigungsaufbau ist die Arbeitslosenzahl gesunken und mit zunehmender Kapazitätsauslastung ging auch die Zahl der Kurzarbeiter deutlich zurück. Minijobs verloren weiter an Bedeutung. Im Jahresdurchschnitt 21 ist die Zahl der Erwerbstätigen mit Arbeitsort in Deutschland nach ersten Berechnungen um,5 Prozent auf 4,48 Mio. Personen gestiegen und erreichte damit einen neuen Höchststand. Die Arbeitslosenzahl lag nach vorläufigen Angaben der Bundesagentur für Arbeit im Jahresdurchschnitt bei 3,24 Mio. und damit auf dem niedrigsten Stand seit Die Arbeitslosenquote nahm von 8,2 Prozent in 29 auf 7,7 Prozent in 21 ab. Neben der positiven gesamtwirtschaftlichen Entwicklung war hierfür auch der Rückgang des Erwerbspersonenpotenzials infolge des demographischen Wandels verantwortlich. Im Gefolge des Aufschwungs haben die Verbraucherpreise etwas angezogen. Die monatlichen Verlaufsraten zeigten einen steigenden Trend. So ist die jährliche Veränderungsrate des Verbraucherpreisindex von,8 Prozent im Januar auf 1,7 Prozent im Dezember gestiegen. Im Durchschnitt des Jahres 21 lagen die Verbraucherpreise um 1,1 Prozent über dem Vorjahresniveau. Die preisbereinigten Bruttomonatsverdienste der vollzeitbeschäftigten Arbeitnehmer sind durchschnittlich um 1,4 Prozent gestiegen. Zu Beginn des Jahres 21 begann die EZB wie angekündigt mit der allmählichen Rückführung der geldpolitischen Sondermaßnahmen. Die Europäische Zentralbank (EZB) ließ Jahres- wie auch Halbjahrestender endgültig auslaufen. Auch kehrte die EZB bei längerfristigen Refinanzierungsgeschäften mit dreimonatiger Laufzeit zwischenzeitlich zur bietungsabhängigen Zuteilung zurück. Die Zuspitzung der Krise um die hochverschuldeten GIPS-Staaten (Griechenland, Irland, Portugal und Spanien) veranlasste die europäischen Währungshüter dann allerdings im Mai, den geplanten Ausstieg aus der Politik des billigen Geldes wieder auszusetzen und zusätzliche geldpolitische Sondermaßnahmen zu verabschieden. Dadurch sollte den Verspannungen an den Finanzmärkten entgegengewirkt werden. Im Umfeld niedriger Inflationsrisiken und einer sich moderat erholenden Konjunktur im Euro-Raum blieb der Leitzins über das ganze Jahr hinweg erwartungsgemäß auf seinem Rekordtief von 1 Prozent. Der Euro hat in 21 schwer unter der Schuldenkrise der GIPS- Staaten gelitten. Insbesondere in der ersten Jahreshälfte belasteten die Turbulenzen um die Staatsfinanzen finanziell angeschlagener Euro- Staaten die Gemeinschaftswährung. In dieser Phase wertete der Euro massiv gegenüber dem US-Dollar ab. Ein Großteil der Marktakteure befürchtete ein Übergreifen der Schuldenkrise auf den noch von der Finanzmarktkrise geschwächten europäischen Finanzsektor insgesamt. In solch einem Fall wäre Stabilität und Funktionsfähigkeit des europäischen Finanzsystems ernsthaft in Gefahr gewesen. Anfang Juni erreichte der Euro-Dollar Kurs mit 1,19 US- Dollar den tiefsten Stand seit über vier Jahren. Zu Jahresbeginn hatte der Euro-Dollar Kurs noch bei rund 1,44 US-Dollar gelegen. 2. Entwicklung der Kreditgenossenschaften Die Volksbanken und Raiffeisenbanken, Sparda-Banken, PSD Banken und sonstigen Kreditgenossenschaften in Deutschland wiesen im Jahr 21 eine sehr positive Geschäftsentwicklung auf. Insgesamt stiegen die bilanziellen Kundeneinlagen der Kreditgenossenschaften auf knapp 57 Milliarden Euro, die Kundenkredite auf 46 Milliarden Euro. Die addierte Bilanzsumme der Kreditgenossenschaften nahm um 16 Milliarden Euro auf 77 Milliarden Euro zu. Die Attraktivität der Kreditgenossenschaften zeigte sich auch in der starken Zunahme der Mitglieder um 3. auf 16,7 Millionen. Insbesondere die Einlagenentwicklung ist im Jahr 21 nach wie vor von den Auswirkungen der Finanzmarktkrise geprägt, welche den Kreditgenossenschaften in Deutschland weiterhin hohe Einlagenzuflüsse bescherte. Das Einlagenwachstum ist per Ende Dezember 21 nach wie vor hoch. In den letzten 12 Monaten sind die Verbindlichkeiten gegenüber Nichtbanken um mehr als 24 Milliarden Euro oder 5,1 Prozent auf 57 Milliarden Euro gestiegen. Über alle Kundengruppen hinweg stiegen die Kreditbestände der Volksbanken und Raiffeisenbanken im Jahr 21 kontinuierlich und zugleich stärker als im Markt an. Der prozentuale Zuwachs im Kreditgeschäft von 4,1 Prozent (oder etwas mehr als 16 Milliarden Euro) war der höchste seit über zehn Jahren. Die Kreditgenossenschaften zeichnen sich vor allem durch eine hohe Kontinuität ihrer Bilanzstruktur und Kapitalbasis aus. Bilanzsumme und Eigenkapital wachsen stetig und im Gleichlauf. Nach dem vorliegenden Gesamtergebnis der Volksbanken und Raiffeisenbanken stieg die addierte Bilanzsumme im abgelaufenen Geschäftsjahr um 16 Milliarden Euro oder 2,3 Prozent auf 77 Milliarden Euro. Das 3. Entwicklung der Volksbank Hildesheimer Börde eg Bilanzsumme Außerbilanzielle Geschäfte *) bilanzielle Eigenkapital betrug Ende 21 36,3 Milliarden Euro. Dies ist im Vergleich zum Vorjahr ein Plus von 3,8 Prozent. Die Rücklagen wurden erneut gestärkt (plus 3,6 Prozent). Auch die Geschäftsguthaben (gezeichnetes Kapital) wuchsen um 4,2 Prozent. Die Volksbanken und Raiffeisenbanken konnten ihr flächendeckendes Bankstellennetz zum Nutzen der Kunden weiterhin sichern. Insgesamt unterhielten die Kreditgenossenschaften Ende letzten Jahres Bankstellen. Ende 21 konnten die Volksbanken und Raiffeisenbanken 16,7 Millionen Personen und Unternehmen zu ihren Mitgliedern zählen. Das sind gut 3. Mitglieder und damit 1,8 Prozent mehr als im Vorjahr. Die Zahl der Mitglieder ist damit fast doppelt so hoch wie die Zahl der Aktionäre und Fondsbesitzer in Deutschland (8,6 Millionen) *) Hierunter fallen die Posten unter dem Bilanzstrich 1 (Eventualverbindlichkeiten), 2 (Andere Verpflichtungen) und Derivatgeschäfte Die Bilanzsumme erhöhte sich im Vergleich zum Vorjahr um 1,5 Mio. EUR oder,3 %. Dies bedeutet eine zufrieden stellende Entwicklung des Geschäftsvolumens. Die Steigerung der außerbilanziellen Aktivgeschäft Kundenforderungen Wertpapieranlagen Forderungen an Banken Aktivgeschäft Die Kundenforderungen konnten im insgesamt um 19,1 Mio. EUR oder 7, % gesteigert werden. Zu dieser positiven Entwicklung haben insbesondere Kreditausreichungen im gewerblichen Bereich beigetragen. Im privatwirtschaftlichen Sektor war eine verstärkte Nachfrage nach energetischen Modernisierungsmaßnahmen zu verzeichnen. Damit konnten wir unser Verständnis als "Die Energiebank" weiter untermauern Geschäfte ist im Wesentlichen auf neu abgeschlossene Zinssicherungsgeschäfte zurückzuführen Die Eigenanlagen verminderten sich im Vergleich zum Vorjahr insgesamt um 2,5 Mio. EUR oder 9,7 %. Sie dienen insbesondere der Anlage liquider Mittel und der Sicherstellung einer ständigen Zahlungsbereitschaft unserer Bank. Ein nicht unerheblicher Anteil unserer Eigenanlagen wird in Investmentfonds gehalten. Passivgeschäft Bankrefinanzierungen Spareinlagen andere Einlagen Nachrangverbindlichkeiten Passivgeschäft Die Bankenrefinanzierungen verminderten sich im Vergleich zum Vorjahr um 31, Mio. EUR oder 23,6 %. Die Verminderung resultiert im Wesentlichen aus der Rückzahlung von im Vorjahr bei der Deutschen Bundesbank abgeschlossenen Tendergeschäften. Bei den bilanzwirksamen Kundeneinlagen waren insbesondere im Bereich Tages- und Termingeldeinlagen starke Zuwächse zu verzeichnen. Insgesamt haben sich die bilanzwirksamen Kundeneinlagen im Vergleich zum Vorjahr um 28, Mio. EUR oder 7,9 % erhöht.

6 8 9 Dienstleistungsgeschäft Das Dienstleistungsgeschäft hat sich positiv entwickelt. Die Erträge aus dem Dienstleistungsgeschäft erhöhten sich im Vergleich zum Vorjahr um,7 Mio. EUR oder 12,7 %. Investitionen Anschaffungen erfolgten im gewöhnlichen Umfang im Bereich der Informationstechnologie bzw. im Rahmen von Ersatzinvestitionen. Personal und Sozialbereich Der Personalbestand unserer Bank gliedert sich per wie folgt: Vorstände 2 Generalbevollmächtigte/Prokuristen 3 Vollzeitbeschäftigte 92 Teilzeitbeschäftigte 39 Auszubildende 19 Gemäß 25 a Abs. 1 Nr. 1 des Gesetzes über das Kreditwesen (KWG) sind Kreditinstitute verpflichtet, geeignete Regelungen zur Steuerung, Überwachung und Kontrolle der Risiken einzusetzen. Die Bank hat in einem Risikohandbuch den Aufbau des Risikomanagementsystems, die Zuständigkeiten für das Risikomanagement sowie die Risiken von wesentlicher Bedeutung einschließlich der zu ihrer Messung, Steuerung und Überwachung angewandten Methoden und Systeme beschrieben. In unserer Unternehmenskonzeption haben wir uns klar auf die Bedarfssituation unserer Mitglieder und Kunden ausgerichtet und daraus eine langfristige Unternehmensplanung entwickelt, die eine dauerhafte Begleitung unserer Mitglieder und Kunden in allen Fragen der Finanzierung und Vermögensanlage sicherstellt. Das Risikomanagement zur Früherkennung von Risiken bleibt vor dem Hintergrund wachsender Komplexität der Märkte im Bankgeschäft ein wichtiges Steuerungsinstrument. Wir verstehen das Risikomanagement als zentrale Aufgabe. Die hierfür zuständigen Stellen berichten direkt dem Vorstand. Die Kreditrisiken bilden einen wesentlichen Schwerpunkt. Mit Hilfe von Kennzahlen und Limitsystemen für die einzelnen Risikokategorien planen und steuern wir regelmäßig die Entwicklung. Der Begrenzung der Risiken aus unserer Geschäftstätigkeit messen wir die entsprechende Bedeutung bei. Wir haben sichergestellt, dass Eigenhandelsgeschäfte nur im Rahmen klar definierter Grenzen getätigt werden. Art, Umfang und Risikopotenzial dieser Geschäfte haben wir durch interne Kontrollsysteme begrenzt. Hierbei orientieren wir uns an der bankindividuellen Risikotragfähigkeit, die turnusmäßig ermittelt wird. Zur Quantifizierung der Risiken im Eigenhandel bewerten wir unsere Wertpapierbestände unter Zugrundelegung verfügbarer Zinssätze und Kurse monatlich. Darüber hinaus analysieren wir regelmäßig die Der Personalbestand hat sich gegenüber dem Vorjahr um 3 Mitarbeiter auf nun insgesamt 155 Mitarbeiter erhöht. II. Darstellung der Lage sowie der Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung der Volksbank Hildesheimer Börde eg 1. Gesamtbanksteuerung, Risikomanagement Betriebliche Sozialleistungen wurden in vielfältiger Form gewährt. Wie schon in den Vorjahren wurde auch in 21 eine konsequente Fort und Weiterbildung der Mitarbeiter praktiziert. So wurden insgesamt 678 Arbeitstage ausschließlich der Weiterbildung gewidmet. Sonstige wichtige Vorgänge im Geschäftsjahr Zum 3. April 21 schied Herr Günther Muschalle altersbedingt aus dem Vorstand unserer Bank aus. potenziellen Verlustrisiken aber auch die Ertragspotenziale aus möglichen künftigen Zins- und Kursänderungen. Über die Steuerung bzw. Minimierung der beschriebenen Risikoarten hinaus prüft die Interne Revision regelmäßig die Systeme und Verfahren sowie die wichtigsten Arbeitsabläufe. Risikomanagementziele und methoden Neben allgemeinen Risikofaktoren (z. B. Konjunkturschwankungen, neue Technologien und Wettbewerbssituationen, sonstige sich verändernde Rahmenbedingungen) bestehen spezifische Bankgeschäftsrisiken. Die Kontrolle und das Management der Risiken sind für uns eine zentrale Aufgabe und an dem Grundsatz ausgerichtet, die mit der Geschäftstätigkeit verbundenen Risiken zu identifizieren, zu bewerten, zu begrenzen und zu überwachen sowie negative Abweichungen von den Erfolgs-, Eigenmittel- und Liquiditätsplanungen zu vermeiden. Die für das Risikocontrolling zuständigen Bereiche berichten direkt dem Vorstand. Zur Steuerung und Bewertung der Risiken nutzen wir EDV-gestützte Systeme; diese finden teilweise auch Berücksichtigung bei der Chancenbewertung. Auf der Grundlage von Risikotragfähigkeitsberechnungen sind Verlustobergrenzen für unterschiedliche Risikoarten definiert, an denen wir u. a. unsere geschäftspolitischen Maßnahmen ausrichten. Die Risikotragfähigkeit ermitteln wir auf Basis der bilanziellen Eigenkapitalbestandteile und stiller Reserven. Wesentliche Risikoarten stellen für uns die Adressenausfallrisiken, Marktpreisrisiken, Liquiditäts- und operationelle Risiken dar. Adressenausfallrisiken Für das Kreditgeschäft haben wir unter Berücksichtigung der Risikotragfähigkeit sowie der Einschätzung der mit dem Kreditgeschäft verbundenen Risiken eine Strategie zur Ausrichtung des Kreditgeschäftes festgelegt. Die Ermittlung struktureller Kreditrisiken (Adressenausfallrisiken) basiert auf Einstufungen aller Kreditnehmer in Risikogruppen nach bankinternen Beurteilungskriterien. Das aggregierte Ergebnis wird unter anderem nach Volumen und Blankoanteilen ausgewertet und in die Gesamtbanksteuerung einbezogen. Die Einstufungen werden regelmäßig überprüft. Den Adressenausfallrisiken in unseren Wertpapieranlagen begegnen wir grundsätzlich dadurch, dass wir keine Papiere außerhalb eines Investment Grade Ratings erwerben. Des Weiteren haben wir zur Überwachung ein Limitsystem eingerichtet. Bonitätsrisiken werden durch uns monatlich anhand historischer Bonitätsverschlechterungs- und -ausfallwahrscheinlichkeiten gemessen. Marktpreisrisiken Zur Überwachung der Auswirkungen der allgemeinen Zins-, Währungs- und Kursrisiken auf unsere Wertpapiere haben wir ein Controlling- und Managementsystem eingesetzt, das den von der Bankenaufsicht vorgegebenen Anforderungen voll entspricht. Zur Quantifizierung der Risiken bewerten wir unsere Wertpapierbestände monatlich unter Zugrundelegung tagesaktueller Zinssätze und Kurse. Darüber hinaus analysieren wir regelmäßig die potenziellen Verlustrisiken aus möglichen künftigen Zins- und Kursänderungen. Wir haben sichergestellt, dass Eigenhandelsgeschäfte nur im Rahmen klar definierter Kompetenzregelungen getätigt werden. Art, Umfang und Risikopotenzial dieser Geschäfte haben wir durch ein bankinternes Limitsystem und Kontrahentenlimite begrenzt. Unsere Bank ist insbesondere aufgrund von bestehenden Inkongruenzen zwischen ihren aktiven und passiven Festzinspositionen dem allgemeinen Zinsänderungsrisiko ausgesetzt. Die damit verbundenen Chancen und Risiken messen wir regelmäßig mit Hilfe einer dynamischen Zinselastizitätsbilanz. Ausgehend von unseren Zinspro- 2. Vermögenslage Das bilanzielle Eigenkapital sowie die Eigenmittelausstattung und Solvabilität gemäß 1 KWG haben sich in den letzten 5 Jahren wie folgt entwickelt: Eigenmittel, Solvabilität gnosen werden die Auswirkungen hiervon abweichender Zinsentwicklungen auf das Jahresergebnis ermittelt. Nach abgestuften Entwicklungsszenarien haben wir für die möglichen Ergebnisbeeinträchtigungen Limite definiert, deren Überschreiten die Anwendung bestimmter Maßnahmen auslöst. Nach den auf dieser Grundlage ermittelten Zinsänderungsrisiken /-chancen ergeben sich keine bedeutenden Auswirkungen auf das Betriebsergebnis des laufenden Geschäftsjahres. Im Rahmen einer dynamischen Zinsrisikosteuerung auf Gesamtbankebene setzen wir Zinssicherungs- und Zinsbegrenzungsinstrumente ein. Liquiditätsrisiken Das Liquiditätsrisiko wird durch die aufsichtsrechtliche Liquiditätsverordnung begrenzt und gesteuert. Daneben ist die Finanzplanung unseres Hauses streng darauf ausgerichtet, allen gegenwärtigen und künftigen Zahlungsverpflichtungen pünktlich nachkommen zu können. Bei unseren Geldanlagen bei Korrespondenzbanken bzw. in Wertpapieren tragen wir neben den Ertrags- auch den Liquiditätsaspekten Rechnung. Durch die Einbindung in die genossenschaftliche FinanzGruppe aber auch bei der Deutschen Bundesbank bestehen ausreichende Refinanzierungsmöglichkeiten, um unerwartete Zahlungsstromschwankungen auffangen zu können. Operationelle Risiken Neben den vorgenannten Risiken hat sich unsere Bank auch auf operationelle Risiken (z. B. Betriebsrisiken im EDV-Bereich, fehlerhafte Bearbeitungsvorgänge, Rechtsrisiken, Betrugs- und Diebstahlrisiken, allgemeine Geschäftsrisiken) einzustellen. Unser innerbetriebliches Überwachungssystem trägt dazu bei, die operationellen Risiken zu identifizieren und so weit wie möglich zu begrenzen. Den Betriebs- und Rechtsrisiken begegnen wir auch durch die Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern (z. B. im EDV-Bereich oder im Bereich der Rechtsberatung). Für den Ausfall technischer Einrichtungen und unvorhergesehene Personalausfälle besteht eine Notfallplanung. Versicherbare Gefahrenpotenziale, z. B. Diebstahl- und Betrugsrisiken, haben wir durch Versicherungsverträge in banküblichem Umfang abgeschirmt. Eigenkapital laut Bilanz *) Haftendes Eigenkapital Eigenmittel Solvabilitätskennziffer **) 14,5 % 13,5 % 15, % 14,7 % 13,2 % 29 *) Hierzu rechnen die Passivposten 9 (Nachrangige Verbindlichkeiten), 11 (Fonds für allgemeine Bankrisiken) und 12 (Eigenkapital). **) Gesamtkennziffer gemäß Grundsatz I bis 27 Das haftende Eigenkapital, auch als Bezugsgröße für eine Reihe von Aufsichtsnormen, bildet neben einer stets ausreichenden Liquidität die unverzichtbare Grundlage einer soliden Geschäftspolitik. Der von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht nach den Bestimmungen des Kreditwesengesetzes aufgestellte Grundsatz über die Eigenmittelausstattung wurde von uns auch im Geschäftsjahr 21 stets eingehalten.

7 1 11 Unser Eigenkapital laut Bilanz beträgt rund 6,9 % der Bilanzsumme. Durch den Gewinnverwendungsbeschluss der Vertreterversammlung vom 7. Oktober 21 konnten wir den Rücklagen 915 aus dem Bilanzgewinn 29 zuführen. Unter Berücksichtigung der Veränderungen beim gezeichneten Kapital (Geschäftsguthaben der verbleibenden Mitglieder) und den nachrangigen Verbindlichkeiten hat sich das Eigenkapital laut Bilanz um 4,7 Mio. EUR oder 15,1 % erhöht. Die Kennziffer der Verordnung über die angemessene Eigenkapitalausstattung (Solvabilitätsverordnung) liegt mit 14,5 % deutlich über der geforderten Norm von 8, %. Die Eigenkapitalausstattung der Volksbank Hildesheimer Börde eg besitzt damit eine komfortable Größe. Die Eigenkapitalquote ist die Basis für künftiges Geschäftswachstum und stellt die stetige Einhaltung der aufsichtsrechtlichen Anforderungen sicher. Kundenforderungen Der Anteil der Kundenforderungen an der Bilanzsumme beträgt 56,3 %, absolut sind die Kundenforderungen im Vergleich zum Vorjahr um 19,1 Mio. EUR angestiegen. Das Kundenkreditvolumen gliedert sich auf in Firmenkredite 58,9 %, Privatkredite 39,2 % und Kommunalkredite 1,9 %. Besondere strukturelle Risiken im Kreditgeschäft sind nicht erkennbar. Der räumliche Umfang unseres Geschäftsgebietes ermöglichte uns weiterhin eine ausgewogene branchen- und größenmäßige Streuung unserer Ausleihungen. Die durch die Vertreterversammlung festgesetzten Kredithöchstgrenzen für einzelne Kreditnehmer sowie die Kreditvorschriften des Kreditwesengesetzes wurden während des Geschäftsjahres 21 eingehalten. Die Forderungen an unsere Kunden haben wir auch zum Jahresende 21 mit besonderer Vorsicht bewertet. Die für akute und latente Risiken in angemessener Höhe gebildeten Einzel- und Pauschalwertberichtigungen sowie die vorhandenen Vorsorgereserven wurden von den entsprechenden Aktivposten abgesetzt. Im Rahmen der mit unserer Kundschaft getätigten Fremdwährungsgeschäfte bestehen lediglich unwesentliche besonders gedeckte Währungsrisiken. Risiken für die künftige Entwicklung können sich hieraus nicht ergeben. Die eingegangenen Zinsvereinbarungen unterliegen einer ständigen Beobachtung. Das daraus abgeleitete Risiko für die Ertragslage ist als gering anzusehen. Wertpapieranlagen Die bankeigenen Wertpapieranlagen dienen ausschließlich der Anlage freier Mittel und erfolgen in verzinsliche Wertpapiere und Investmentfonds. Sämtliche Wertpapiere sind dem Umlaufvermögen zugeordnet und wurden nach dem strengen Niederstwertprinzip bewertet. Das Kursänderungsrisiko aus dem Wertpapierbestand unterliegt einer ständigen Überwachung. Derivatgeschäfte Es bestehen außerbilanzielle Geschäfte zur Steuerung des allgemeinen Zinsänderungsrisikos (Zinsbuchsteuerung) in einem Umfang von 37,5 Mio. EUR. Mitgliedschaft in der Sicherungseinrichtung des BVR Unsere Genossenschaft ist der Sicherungseinrichtung des Bundesverbandes der Deutschen Volksbanken und Raiffeisenbanken e.v. angeschlossen, die aus dem Garantiefonds und dem Garantieverbund besteht. 3. Finanz und Liquiditätslage Die von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht aufgestellte Liquiditätsverordnung wurde von uns im Geschäftsjahr 21 stets eingehalten. Die Kennzahl der Liquiditätsverordnung lag zum Bilanzstichtag 31. Dezember 21 mit 2,72 deutlich über der geforderten Norm von 1,. Wir konnten allen Zahlungsverpflichtungen stets fristgerecht nachkommen; die Zahlungsfähigkeit war im abgelaufenen Geschäftsjahr jederzeit gewährleistet. Zur Erfüllung der Mindestreservevorschriften wurden Guthaben bei der Deutschen Bundesbank in der erforderlichen Höhe geführt. Ein eventuelles Liquiditätsrisiko wird durch die jederzeitige Möglichkeit der Geldaufnahme in der genossenschaftlichen FinanzGruppe aber auch bei der Deutschen Bundesbank abgedeckt. Überschüssige Liquidität wurde in Wertpapieren oder in Geldanlagen bei der genossenschaftlichen Zentralbank angelegt. Zur Sicherstellung einer jederzeitigen Zahlungsfähigkeit besteht eine entsprechende Liquiditätsplanung und -überwachung. Aus heutiger Sicht ist mit einer Beeinträchtigung der Zahlungsfähigkeit auch künftig nicht zu rechnen. 4. Ertragslage Die wesentlichen Erfolgskomponenten der Genossenschaft haben sich in den letzten 5 Jahren wie folgt entwickelt: Erfolgskomponenten Der Zinsüberschuss konnte im gegenüber dem Vorjahr um 35 gesteigert werden. Zur Steigerung haben sowohl höhere Zinserträge durch das Wachstum im Kundengeschäft als auch verminderte Zinsaufwendungen aufgrund der Veränderungen an den Geld- und Kapitalmärkten beigetragen. Der Provisionsüberschuss konnte im gegenüber dem Vorjahr um 576 gesteigert werden. Insbesondere im Wertpapier- und Depot- sowie im Vermittlungsgeschäft wurden fast durchgängig gute Zuwächse erreicht. Die Personalaufwendungen verminderten sich gegenüber dem Vorjahr um 14. Der gestiegenen Anzahl von Mitarbeitern und tariflichen Gehaltssteigerung standen im deutlich verminderte Aufwendungen für Altersversorgung gegenüber. Die anderen Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand) erhöhten sich gegenüber dem Vorjahr um 117. Die Erhöhung resultiert unter anderem aus gestiegenen Prüfungs- und Beratungskosten. Das Bewertungsergebnis ist dadurch geprägt, dass zur Abdeckung von akuten und latenten Risiken aus dem Wertpapier- und Kreditgeschäft in ausreichendem Umfang Vorsorge getroffen wurde. Darüber hinaus wurden die Vorsorgereserven gemäß 34 f HGB gestärkt. Das Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit hat sich im Vergleich zum Vorjahr um erhöht. Zinsüberschuss 1) Provisionsüberschuss 2) Handelsergebnis -19 Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwendungen b) andere Verwaltungsaufwendungen Bewertungsergebnis 3) Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit Steueraufwand Jahresüberschuss ) GuV-Posten 1 abzüglich GuV-Posten 2 zuzüglich GuV-Posten 3 2) GuV-Posten 5 abzüglich GuV-Posten 6 3) Saldo aus den GuV-Posten 13 bis berschuss in Höhe von Mit dem Ergebnis des Geschäftsjahres 21 sind wir zufrieden. Aus dem Jahresüberschuss ist die Zahlung einer Dividende auf Vorjahresniveau vorgesehen. Für das laufende Geschäftsjahr rechnen wir auf Grundlage unserer Unternehmensplanung mit einem leicht abgeschwächten Ergebnis. 5. Zusammenfassende Beurteilung der Lage Die Vermögenslage unseres Hauses ist durch eine angemessene Eigenkapitalausstattung geprägt. Die gebildeten Wertberichtigungen für die erkennbaren und latenten Risiken in den Kundenforderungen sind angemessen; für erhöht latente Risiken im Kreditgeschäft besteht ein ausreichendes Deckungspotenzial in Form versteuerter Wertberichtigungen Die Finanz- und Liquiditätslage entspricht den aufsichtsrechtlichen und betrieblichen Erfordernissen. Die Ertragslage des es war gut. Im Vergleich zum Vorjahr konnte der Jahresüberschuss nochmals gesteigert werden. Aufgrund unserer soliden und risikobewussten Geschäftspolitik sowie der installierten Instrumentarien zur Risikosteuerung und -überwachung bewegen sich die derzeit erkennbaren Risiken der künftigen Entwicklung in einem überschaubaren und für unser Haus tragbaren Rahmen. Unter Berücksichtigung des Steueraufwandes verbleibt ein Jahresü-

8 12 Ergebnisverwendungsvorschlag und Bericht des Aufsichtsrates 13 III. Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten. Vorschlag für die Ergebnisverwendung IV. Voraussichtliche Entwicklung (Prognosebericht) Die Finanzmarktkrise führt zu strukturellen Veränderungen für die gesamte Kreditwirtschaft. Wir beobachten diese Entwicklung sehr sorgfältig. Unser Geschäftsmodell hat sich bewährt. Aufgrund des Erfolgs unserer Bank in den zurückliegenden Jahren beurteilen wir die weitere Entwicklung zuversichtlich. Nach unserer Unternehmensplanung rechnen wir auf dieser Grundlage für das laufende und darauf folgende Geschäftsjahre mit einem moderaten Wachstum, und zwar sowohl im Aktiv- als auch im Passivgeschäft. Die Steuerung und Überwachung der Kreditausfallrisiken mit der Verbesserung des Risikodeckungspotenzials, der Verbesserung unserer Risikogruppenstruktur sowie dem Abbau der Blankokreditanteile kommt unverändert eine besondere Bedeutung zu. In Anbetracht der volatilen Entwicklung der internationalen Finanzmärkte sind temporäre Bewertungsverluste im Bereich der Eigenanlagen nicht auszuschließen. Ausgehend von einer angemessenen Vermögenslage, planen wir auch für die Zukunft eine weitere Stärkung unserer Eigenkapitalbasis. Negative Auswirkungen aus Kredit- oder Marktpreisrisiken auf unsere Vermögenslage erwarten wir nicht. Aufgrund einer unverändert sorgfältigen Finanzplanung sowie der Einbindung der Bank in die genossenschaftliche FinanzGruppe gehen wir auch zukünftig von einer geordneten Finanzlage aus. Wir werden den Weg der Optimierung unserer Aufwands- und Ertragssituation fortsetzen und erwarten eine weiterhin zufrieden stellende Ertragslage. Zusammenfassend stellen sich die Risiken der künftigen Entwicklung in einem überschaubaren und für unser Haus tragbaren Rahmen dar. Wir gehen davon aus, dass hieraus keine wesentlichen Beeinträchtigungen zu erwarten sind. Chancen sehen wir in der weiteren Stabilisierung unseres Betriebsergebnisses und der kontinuierlichen Stärkung unserer Eigenkapitalausstattung. Vor diesem Hintergrund erwarten wir auch für die nächsten Geschäftsjahre eine geordnete Vermögens- und Finanzlage sowie eine zufrieden stellende Ertragslage. Der Vorstand schlägt im Einvernehmen mit dem Aufsichtsrat vor, den Jahresüberschuss von EUR ,92 - unter Einbeziehung eines Gewinnvortrages von EUR 2.136,61 sowie nach den im Jahresabschluss mit EUR 5. ausgewiesenen Einstellungen in die Rücklagen (Bilanzgewinn von EUR ,53) - wie folgt zu verwenden: EUR Ausschüttung einer Dividende von 6, % ,51 Zuweisung zu den Ergebnisrücklagen a) Gesetzliche Rücklage 15. b) Andere Ergebnisrücklagen 85. Vortrag auf neue Rechnung 3.47, ,53 Söhlde, 24. März 211 Volksbank Hildesheimer Börde eg Der Vorstand: V. Zweigniederlassungen Es bestehen keine Zweigniederlassungen. Gerd Streuber Erhard Probst Söhlde, 1. Mai 211 Volksbank Hildesheimer Börde eg Der Vorstand: Bericht des Aufsichtsrates Gerd Streuber Erhard Probst Den Jahresabschluss, den Lagebericht und den Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses hat der Aufsichtsrat geprüft und in Ordnung befunden. Der Vorschlag für die Verwendung des Jahresüberschusses unter Einbeziehung des Gewinnvortrages entspricht den Vorschriften der Satzung. Söhlde, 16. Mai 211 Der Aufsichtsratsvorsitzende Gert Lindemann