Software zur Erstellung von Steuererklärungen

Transkript

1 Software zur Erstellung von Steuererklärungen

2 Inhalt Grundsätzlicher Funktionsumfang 3 Highlights 4 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Daten-Erfassung 5 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Anlagen 6 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Berechnung 7 Abgabe der Feststellungs-Erklärung 8 System-Integration / Prozesse 9 Leistungsbeschreibung im Detail 10 Lizenz-Modell 14 Bestellschein 15 2

3 Grundsätzlicher Funktionsumfang Unsere Software G+E ist ein Arbeitsmittel zum Erstellen von Erklärungen zur gesonderten Feststellung und Erklärungen zur gesonderten und einheitlichen Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung. Für gesonderte und einheitliche Feststellungserklärungen lassen sich die Einkünfte automatisch auf die Beteiligten verteilen. Die Abgabe der erforderlichen Erklärungen erfolgt entsprechend der gesetzlichen Verpflichtung elektronisch per ELSTER. Ferner ist eine integrierte Stammdaten-Verwaltung enthalten, so dass bearbeitete Daten vieler Jahre für Vergleiche und Kontrollen verfügbar sind. Der Fokus wird dabei auf schnelles, integriertes und zuverlässiges Arbeiten gesetzt. Damit ist die Software auch für die Erledigung größerer Mengen von Steuererklärungen geeignet. 3

4 Highlights Steuer-Software ist ein Werkzeug, mit dem Sie Ihre Arbeit erledigen wollen und müssen. Deshalb ist unsere Software... schnell schnell installiert, schnell zu erlernen, schnell in Ausführung, schnell fertig mit jeder einzelnen Steuererklärung zuverlässig basierend auf einem sicheren SAP-Datenbank-System, berücksichtigt stets die rechtlichen und technischen Anforderungen, neue Jahresversionen erscheinen zu festen Terminen exakt genaue und detailliert nachvollziehbare Berechnungs-Ergebnisse, Vergleiche erleichtern die Beratung unkompliziert komplexe Themen-Zusammenhänge sind einfach zu erfassen, intuitiv bedienbar, geradlinig aufgebaut von der Erfassung bis zur elektronischen Abgabe per ELSTER Denn dadurch erstellen Sie Ihre Steuererklärung auf hohem Niveau in kürzester Zeit. SO macht das Arbeiten Spaß! 4

5 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Daten-Erfassung Sie wissen, welche Informationen, wo in die Steuererklärung einzutragen sind. Deshalb orientiert sich die Formular-Erfassung von G+E an den amtlichen Formularen. Allerdings ohne diese 1:1 abzubilden denn so sind häufig benötigte Funktionen direkt und klar den entsprechenden Formularbereichen zugeordnet. Noch einfacher wird die Arbeit durch die integrierte automatische Gewinnverteilung. Hierbei werden die erfassten Summenwerte automatisch (gemäß der Anteile laut Anlagen FB) auf die Beteiligten verteilt. Natürlich können diese Werte manuell angepasst und ergänzt werden. Zusätzlich bietet G+E zur Verlustverrechnung bei beschränkter Haftung ( 15a EStG) eine übersichtliche Detailerfassung. 5

6 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Anlagen Große Flexibilität wird durch individuelle Anlagen zur Steuererklärung erreicht. Hier bietet G+E folgende Möglichkeiten: MS-Excel Mit Anlagen in Microsoft-Excel lassen sich umfangreiche Berechnungen durchführen und Werte automatisch in G+E übernehmen. Individuelle Vorlagen führen schnell zum Ergebnis und stellen sicher, dass ein einheitliches Layout genutzt wird. Tippstreifen Mit dem integrierten Tool MiniEXL stehen rechnende Tippstreifen inkl. Erläuterungstexten zur Verfügung. Insbesondere für einfache Additionen und kleinere Berechnungen stellt MiniEXL eine bequeme und sehr schnelle Alternative zum großen Microsoft-Excel dar. Denn auch hier gilt: Wir möchten, dass Sie Ihre Arbeit möglichst effizient erledigen können. 6

7 Feststellungs-Erklärung bearbeiten Berechnung G+E bietet die Ermittlung der Gewinn- oder Verlustanteile aller Beteiligten. Der Aufbau der stets zuerst erscheinenden Hauptberechnung zeigt die Summenwerte der Gesellschaft. Detailberechnungen Direkt aus der Hauptberechnung heraus steht für jeden Beteiligten eine ausführliche Detailberechnung zur Verfügung. Weitere Detailberechnungen zeigen die Herleitung bestimmter steuerlich zu berücksichtigenden Werte auf Basis Ihrer Eingaben. Weitere Funktionen Manuelle Anpassung der Anteile Verlustbeschränkung ( 15a und 15b EStG) Ermittlung der nicht abzugsfähigen Schuldzinsen ( 4 Abs. 4a EStG) Begünstigung von nicht entnommenen Gewinnanteilen ( 34a EStG) G+E Gewinnanteile Mustermann, Max Mandant: 1 - Mustermann GmbH & Co KG Steuer-Nr.: 27/123/45672 Gesellschafter: 1 - Max Mustermann Musterstraße 1, Frankenthal Anteil an der Gesellschaft: 2/3 Einkünfte aus Gewerbebetrieb Besteuerungsgrundlagen lt. Anlage FE 1 Laufende Einkünfte Nach allgemeinem Schlüssel zu verteilende Einkünfte ,67 Nach abweichenden Kriterien zu verteilende Einkünfte 4.500,00 Vergütungen auf gesellschaftlicher Grundlage 1.850,00 Korrekturbetrag nach 15a Abs. 1, 2 oder 3 EStG ,00 Bei der Veranlagung anzusetzender Gewinn- / Verlustanteil ,67 Ermittlung des abzugsfähigen und verrechenbaren Verlustanteils i.s.d. 15a EStG Entwicklung der Kapitalkonten / Verlustbeschränkung Gesamthands- Ergänzungsbilanz bilanz Anfangsbestand der Kapitalkonten , ,00 +/- Korrekturposten / Sonderbetriebsausgaben u.ä ,00 +/- Gewinn / Verlust ,67 Endbestand der Kapitalkonten , ,00 Feststellung des verrechenbaren Verlustes nach 15a Abs. 4 EStG Verrechenbarer Verlust aus dem vorangegangenen Wirtschaftsjahr ,00 Verrechenbare Verluste (Korrekturbetrag) des laufenden Wirtschaftsjahres ,00 Verrechenbarer Verlust am Ende des Wirtschaftsjahrs 0,00 7

8 Abgabe der Feststellungs-Erklärung Die Abgabe der Feststellungs-Erklärung ist mit G+E schnell erledigt. Nutzen Sie... ELSTER G+E versendet alle erforderlichen Steuererklärungen in einem Arbeitsgang. Das gilt auch, wenn die aus Sicht der Finanzverwaltung gesonderten Erklärungen Anlage EÜR enthalten sind. Formulardruck Alternativ lassen sich alle Steuererklärungen natürlich ausdrucken. Unterstützt werden auch DIN-A3- und Duplex- Druck. Wahlweise erfolgt diese Ausgabe ins PDF-Format. 8

9 System-Integration / Prozesse Jahr 1 Steuererklärung erstellen in G+E Erstellen der Feststellungs-Erklärung inkl. Elektronische Abgabe per ELSTER Ablage der Dokumente in der elektronischen Akte Jahr 1 Kontrolle des Steuerbescheides in EBP Bescheide erfassen mit Vergleich zwischen Erklärung und Steuerbescheid Jahr 2 Nächste Steuererklärung erstellen in G+E Erstellen der Feststellungs-Erklärung mit zusätzlichem Komfort Daten-Übernahme aus Vorjahr Automatische Gewinnverteilung bei gesonderter und einheitlicher Feststellung lt. Anlagen FB Vergleich mit Vorjahres-Erklärung in elektronischer Akte... dauerhaft Elektronische Akte und Auswertungen in EMA G+E Stamm In der elektronischen Mandanten-Akte (EMA) sind alle Steuererklärungen, Berechnungen und Briefe direkt im Zugriff. G+E liefert einen aussagekräftigen Mehrjahresvergleich. Programmübergreifend finden Sie Informationen wie die Besteuerungsdaten- Übersicht und die Bescheid-Auskunft. In Stamm können Mandanten nach Besteuerungskriterien gefiltert werden; diese Listen sind für Serienbriefe nutzbar 9

10 Leistungsbeschreibung im Detail Grundlegende Funktionen Unter Microsoft-Windows ausführbare Software zum Erstellen der gesonderten und einheitlichen Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung (ESt 1 B) für die Feststellungszeiträume (FZ) 2015 und 2016 der gesonderten und einheitlichen Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung (ESt 1 B) für die FZ 2004 bis 2014 mit eingeschränktem Funktionsumfang der Erklärung zur gesonderten Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung (ESt 1 D) für die FZ 2013 bis 2016 der Erklärung zur gesonderten Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung (ESt 1 D) für die FZ 2004 bis 2012 mit eingeschränktem Funktionsumfang Daten-Erfassung Formular-Erfassung für Mantelbogen zur gesonderten und einheitlichen Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 B Mantelbogen zur gesonderten Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 D Anlage FB Anlage FE 1 Anlage FE 2 Anlage FE 3 Anlage FE 4 Anlage FE 5 Anlage FE-VM Anlage FE-KAP Anlage FE-AUS 1 für maximal 9 Fonds/Staaten Anlage FE-AUS 2 für einen Staat Anlage FE-K 1 Anlage FE-K 2 Anlage FE-K 3 Anlage FE-K 4 Anlage FE-OT Anlage L für maximal 9 land- und forstwirtschaftliche Betriebe Anlage V für maximal für 49 Objekte Anlage FW Anlage SO Anlage FG Anlage FG-AUS Anlage EÜR für maximal 9 Betriebe Anlage AVEÜR Anlage SZE Anlage SE Anlage AVSE Anlage ER Anlage ST (in VZ 2007, 2010, 2013) Die Formular-Erfassungen orientieren sich in Art und Umfang an den amtlichen Steuererklärungs-Formularen. Die amtlichen Formulare werden nicht 1:1, sondern sinngemäß abgebildet. Soweit es auf Grund logischer Notwendigkeiten erforderlich ist, sind einzelne Felder der amtlichen Formulare nicht enthalten bzw. es sind Felder zur Erfassung weiterer Informationen enthalten. Komfort-Erfassung für Kapitaleinkünfte Betriebe 15a Kapitalkonto / Haftungsbegrenzung AfA-Verwaltung für Anlage V mit bis zu 5 Wirtschaftsgütern pro Anlage V Weitere Einkünfte Vermietung und Verpachtung Veräußerung Grundstücke Veräußerung Andere Wirtschaftsgüter Die Komfort-Erfassungen orientieren sich in Art und Umfang an grundsätzlichen logischen Notwendigkeiten. Es besteht kein Anspruch auf das Vorhandensein bestimmter Eingabefelder. Weitere Formulare für die Feststellungszeiträume 2008 bis 2015 Fragebogen zur steuerlichen Erfassung Notizen zur Steuerklärung / zum einzelnen Formular Erstellen von Anlagen zur Steuererklärung Schnittstelle zu Microsoft-Excel (Versionen 2007, 2010, 2013, 2016 / Microsoft-Lizenz erforderlich), in dem komplexe Anlagen erstellt werden können Erstellen einfacher Anlagen in MiniEXL, das einem Tippstreifen inkl. Berechnung ähnelt Erstellen komplexer Anlagen in EXL, einem integrierten Rechenblatt bei allen Anlagen bis auf die FE* möglich. Derzeit vom Programm nicht unterstützte Formulare Anlage Weinbau Anlage Zinsschranke Anlage 13a Berechnung ESt 1 B Definition von Berechnungs-Parametern Gewinnverteilungs-Modus (Automatik / Manuell) Art der Aufteilung (nach Kapital / Bruchteilen / Andere Schlüssel) Berücksichtigung von Sonder-Betriebseinnahmen / -ausgaben Rundungsdifferenzen Im Gewinnverteilungs-Modus Automatik : vollautomatische Verteilung der erfassten Summen- Beträge auf die Beteiligten Berücksichtigung des Ein- und Austritts des Beteiligten in Feststellungszeitraums auf 360 Tage (ab FZ 2016 auch 365 Tage) 10

11 Leistungsbeschreibung im Detail Im Gewinnverteilungs-Modus Manuell : Berechnung der Summen basierend auf den erfassten Einzel-Beträgen der Beteiligten Hauptberechnung zeigt die Beträge auf Ebene der Gesellschaft Detailberechnungen für Gewinnanteile jedes Beteiligten Berechnung nach 4 Abs. 4a EStG für jeden Beteiligten Berücksichtigung von 15a EStG für einzelne Beteiligte bei begrenzter Haftung (erfordert weitere Daten auf der Komfort-Erfassung 15a Kapitalkonto / Haftungsbegrenzung) Berücksichtigung von 15b EStG für jeden Beteiligten Ermittlung der Besteuerungsgrundlagen nach 34a EStG für jeden Beteiligten Einnahmen-Überschuss-Rechnung Hinweis- und Fehlerprotokoll Ermittlung der Gegenstandswerte auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung (StbVV) Überblick über alle Anlagen V (ab zwei Anlagen V) Detailanzeige für jede Anlage V Erträgnisaufstellung zur Komfort-Erfassung Kapitaleinkünfte Berechnung ESt 1 D 11 In der Hauptberechnung zusammenfassende Darstellung der erfassten Werte Ermittlung der Gegenstandswerte auf Basis der Steuerberatervergütungsverordnung (StbVV) Berechnung generell Die Berechnung der Besteuerungsgrundlagen erfolgt ohne Gewähr. Die endgültige Festsetzung des Finanzamtes kann von diesen Werten abweichen. Es besteht kein Anspruch, dass das Finanzamt zum gleichen Ergebnis kommt. Weder die Berechnung noch unser im Rahmen einer kostenlosen Zusatzleistung angebotener Support bieten eine Steuerberatung. Die Berechnung entlastet weder den Steuerberater noch seine Mitarbeiter; diese haben die Ergebnisse auf Plausibilität und Richtigkeit zu prüfen. Schnelldruck der gezeigten Berechnung Stapeldruck der Hauptberechnung inkl. Detailberechnungen Ausgabe der Berechnung im PDF-Format Individuelle Kopf- und Fußzeilen Formulardruck Druck der unter Formular-Erfassung genannten Formulare im DIN-A4-Format auf Blanko-Papier Druck benötigter Detailberechnungen Druck automatisch erstellter Ergänzungslisten Druck des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung auf Blanko-Papier Unterstützung des Duplex-Drucks Unterstützung des DIN-A3-Drucks für alle mehr als zweiseitigen genannten amtlichen Formulare Stapeldruck der Formulare inkl. Anlagen und Berech- Druck von auf 50% verkleinerten Aktenexemplaren Individuelle Grafik mit Kanzlei-Logo im Stempelfeld (optional) Der Formulardruck erfolgt ohne Gewähr; die erstellten Ausdrucke sind... vom Anwender vor Abgabe der Steuererklärung auf Richtigkeit und Vollständigkeit zu prüfen vom Steuerpflichtigen vor Leisten der Unterschrift auf Richtigkeit und Vollständigkeit zu prüfen ELSTER Elektronische Übermittlung folgender Erklärungen per ELSTER-Basis (Voraussetzung Software-Zertifikat) an die Finanzverwaltung: Gesonderte und einheitliche Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 B inkl. der unter Formular-Erfassung genannten Formulare ab FZ 2015 Gesonderte und einheitliche Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 B inkl. oben genannter Anlagen (außer FE-AUS 2) für die FZ 2011 bis 2014 wird im Grundsatz unterstützt, ist aber ggf. wegen Änderungen durch Betriebssystem, ELSTER o.ä. technisch nicht mehr möglich. Erklärung zur gesonderten Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 D inkl. oben genannter Anlagen ab FZ 2014 Erklärung zur gesonderten Feststellung von Grundlagen für die Einkommensbesteuerung ESt 1 D inkl. oben genannter Anlagen für die FZ 2011 bis 2013 wird im Grundsatz unterstützt, ist aber ggf. wegen Änderungen durch Betriebssystem, ELSTER o.ä. technisch nicht mehr möglich Anlage EÜR inkl. Anlagen AVEÜR und SZE (eigene Steuerart i.s.v. ELSTER) Plausibilitäts-Prüfung der Daten vor der Bereitstellung Übermittlung der Daten an ELSTER mit Authentifizierung (ohne gesetzlich nicht zulässig) Erstellen der komprimierten ELSTER-Erklärung im PDF-Format Die elektronische Übermittlung erfolgt ohne Gewähr; die komprimierte ELSTER-Erklärung im PDF-Format ist vom Anwender auf Richtigkeit, Vollständigkeit und Vorhandensein von Datenübermittlungs-Zeitpunkt (Seite 1 und am Ende) sowie Telenummer (ab Seite 2) zu prüfen Erstellen eines Entwurfs der komprimierten ELSTER- Erklärung

12 Leistungsbeschreibung im Detail Stapeldruck von Anlagen, die zusätzlich an das Finanzamt gesendet werden sollen Versand der Steuererklärungen wahlweise einzeln oder im Stapel Einschränkung nach 87c Abs. 2 AO: Nicht per ELSTER übermittelt werden können: Formulare, die nicht durch diese Software unterstützt werden (vgl. Daten-Erfassung ) Diverse Detailangaben, welche den Umfang der amtlichen Formulare überschreiten Daten, für die es von Seiten der Finanzverwaltung keine Möglichkeit der elektronischen Übertragung gibt Feststellungserklärungen mit mehr als 500 Beteiligte Allgemeine Funktionalität Speichern und Einlesen der erfassten Daten Mehrkanzleien-Fähigkeit Jahresübernahme aus dem Vorjahr Erklärung abschließen Archivierung von Berechnung, Formularen und komprimierter ELSTER-Erklärung im PDF-Format Einzelnes Jahr löschen Kanzlei wechseln Automatische Datensicherung während der Bearbeitung (optional) News-Fenster auf der Startseite Liste der zuletzt bearbeiteten Fälle pro Benutzer Liste der am Programm angemeldeten Benutzer Individuelle Vorlagen für selbsterstellte Anlagen / Textbausteine Taschenrechner mit Steuerberechnungs-Funktionen LSt- / ESt-Service-Funktionen Fernwartung (setzt Internet-Verbindung voraus) Hilfe-Aufruf in allen Bereichen Support-Anfrage per aus dem Programm heraus Integrierte allgemeine Programme Zentrale Stammdaten-Verwaltung Stamm mit Datensicherung / Rücksicherung Mandanten-Import/-Export mit freier CSV-Schnittstelle Mandantenübergreifende Auswertungen: Mandanten-Liste Übersicht erledigte Steuererklärungen Übersicht offene Steuererklärungen Mandanten, die einzelne Besteuerungskriterien erfüllen (z. B. zeige alle Mandanten mit Einkünften nach 20 EStG ) Verwaltung der Finanzamts-Daten (vorbelegt mit allen Finanzämtern Deutschlands) Verwaltung der Banken-Daten (vorbelegt mit allen Banken Deutschlands) Integrierte Textverarbeitung Text Standard-Textvorlagen für Schreiben an Mandanten und Finanzämter Unterstützung individueller Textvorlagen Direkter Zugriff auf Stammdaten (Mandanten, Finanzämter, Besteuerungsdaten) Serienbrief-Funktion auf Basis von Auswertungen der integrierten Stammdaten-Verwaltung Mandantenbezogene Archivierung der erstellten Briefe auch bei Erstellung von Serienbriefen Text stellt keine Alternative zu großen Textverarbeitungsprogrammen wie Microsoft-Word dar; Text ist vielmehr eine Ergänzung, die den schnellen und direkten Zugriff auf die Daten sowie die automatische Archivierung als deutliche Vorteile bietet Integrierte Zugriffsschutz-Verwaltung Benutzer Definition von Benutzergruppen (vorbelegt mit Administrator und Mitarbeiter ) Verwaltung der Benutzer Sperren einzelner Programme und einzelner Programmfunktionen Sperren einzelner Mandanten Sperren von Mandanten-Bereichen Alternativ: Freigabe einzelner Mandanten Auto-Update für Online-Updates 12

13 Leistungsbeschreibung im Detail Hardware-Voraussetzungen Betriebssystem Microsoft Windows 10 Microsoft Windows 8.1 Microsoft Windows 7 (SP1) Server-Betriebssystem Microsoft Windows Server 2016 Microsoft Windows Server 2012 R2 Microsoft Windows Server 2012 Microsoft Windows SBS 2011 Microsoft Windows Server 2008 R2 Microsoft Windows Server 2008 Microsoft Office Produkte (nur 32-Bit) Microsoft Office 2016 Microsoft Office 2013 Microsoft Office 2010 Microsoft Office 2007 Stand per 4. Mai

14 Lizenz-Modell Kauf und Aktualisierung Lizenz 100% Aktualisierung ~70% Aktualisierung ~70% Aktualisierung ~70% Sie erwerben einmalig eine Lizenz unserer Software. In den Folgejahren erhalten Sie automatisch neue Jahresversionen der Software, wenn Sie auch die Aktualisierungsvereinbarung abschließen. Der vergünstigte Preis für jede neue Jahresversion beträgt dann ca. 70% der Erst-Lizenz (exakte Beträge sind im Bestellschein aufgeführt). Wir sind uns sicher, dass Sie von unserer Software schnell überzeugt sein werden. Daher geben wir Ihnen die freie Entscheidung: Die Aktualisierungsvereinbarung ist jederzeit mit sofortiger Wirkung kündbar (zu Details vgl. AGB). Mandanten-Anzahl G+E wird in unterschiedlichen Größen angeboten. Die Unterscheidung erfolgt nach Anzahl der maximal für einen Veranlagungszeitraum zu bearbeitenden Mandanten. Das ist fair denn Sie zahlen unabhängig von der Anzahl Ihrer Mitarbeiter und/oder Arbeitsplätze. 14 Einzelprodukt oder Paket G+E können Sie einzeln erwerben oder als Bestandteil des Komplett-Paketes Steuern21; dieses enthält auch die Steuerprogramme USt, GewSt, KSt, KapSt, LStErm und ESt. Und auf Wunsch zusätzlich EBP und ErbSt.

15 Bestellschein Schicken Sie uns diesen Bestellschein per an oder Fax an die 0621 / Programm Lizenz Aktualisierung p.a. G+E * Erklärung zur gesonderten und einheitlichen Feststellung 50 Gesellschafter 200, o 150, o Preise zzgl. USt+Versand * Weitere Größen auf Anfrage Unterschrift Hiermit bestätige(n) ich/wir unseren Auftrag: Datum 1. Unterschrift Aktualisierung Diese Vereinbarung gewährleistet, dass neue Programm-Versionen zur Anpassung an eine geänderte Rechtslage oder im Rahmen von Programmerweiterungen automatisch zugesandt werden. Der Programmanwender kann diesen Auftrag jederzeit kündigen. Soweit in diesem Fall allerdings Entgelte für zukünftige Zeiträume bereits berechnet sind, erfolgt keine (Teil-) Gutschrift. Mir/Uns ist bekannt, dass ich diese Vereinbarung innerhalb von 14 Tagen bei der Firma Rosebrock Software schriftlich widerrufen kann. Datum 2. Unterschrift Bankeinzug Bitte buchen Sie die fälligen Beträge von folgendem Konto ab: IBAN 15 BIC

16 Rosebrock Software Mundenheimer Straße Ludwigshafen am Rhein Telefon: 0621 / Telefax: 0621 / info@rosesoft.de Homepage: