Gründung aus der Arbeitslosigkeit. Orientierungsseminar Troisdorf Helmut Kleinen

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1 Gründung aus der Arbeitslosigkeit Orientierungsseminar Troisdorf Helmut Kleinen

2 Übersicht und Ablauf Folie 2 Beginn 14:00 Uhr Gründungszuschuss und Einstiegsgeld Aspekte der Sozialen Absicherung Betriebliche Finanzierung Grundlagen eines Geschäftsplans Beratungs- und Unterstützungsmöglichkeiten Fragerunde für Zirkelinteressierte / Einzelfragen Ende ca. 16:30 Uhr

3 Übersicht Förderungen für ALG I und ALG II Folie 3 ALG I: Gründungszuschuss ALG II: Einstiegsgeld und Hinzuverdienst Zielsetzungen bei beiden Förderungen: Unterstützung beim Lebensunterhalt und der sozialen Absicherung

4 Gründungszuschuss Folie 4 Förderkonditionen 1. Förderphase (Pflichtleistung) neun Monate, Höhe: individuelles ALG I zuzüglich Pauschale von 300,- Euro 2. Förderphase (Ermessensleistung) Bei Nachweis der Geschäftstätigkeit weitere sechs Monate möglich, Höhe: Pauschale von 300,- Euro 3. Wiederholte Förderung erst wieder nach Ablauf von 24 Monaten möglich

5 Gründungszuschuss Folie 5 Förderkonditionen 4. Verrechnung Gründungszuschuss mit ALG I Verrechnung GZ mit ALG I im Verhältnis 1:1 Möglichkeit zur freiwilligen Arbeitslosenversicherung 5. ESF-Coaching ggfs. Möglichkeit der Inanspruchnahme eines ESF-Coachings Ab Mitte 2008 voraussichtlich Gründercoaching Deutschland mit besonderen Konditionen

6 Gründungszuschuss Folie 6 Fördervoraussetzungen Bezug von ALG I mit Restanspruch von mindestens 90 Kalendertagen; alternativ Beschäftigung i.r.v. ABM Beendigung der Arbeitslosigkeit durch hauptberufliche Selbständigkeit (mehr als 15 Stunden pro Woche) Nachweis der persönlichen und fachlichen Eignung gegenüber der Arbeitsagentur Stellungnahme einer fachkundigen Stelle 65. Lebensjahr noch nicht beendet

7 Gründungszuschuss Folie 7 Notwendige Unterlagen Beschreibung des Vorhabens Lebenslauf inklusive Befähigungsnachweis Kapitalbedarfs- und Finanzierungsplan Umsatz und Rentabilitätsvorschau d.h.: Zur Beantragung des Gründungszuschuss benötigen Sie einen schriftlichen Geschäftsplan

8 Gründungszuschuss Folie 8 Kleiner Geschäftsplan 1 Kurzbeschreibung des Vorhabens 1.1 Meine Geschäftsidee 1.2 Meine persönlichen und fachlichen Voraussetzungen 1.3 Kundenzielgruppe, Wettbewerb, Marketing und Vertrieb 1.4 Zukunftsaussichten, Chancen und Risiken 2 Wirtschaftlichkeitsberechnungen 2.1 Berechnung der notwendigen Privatentnahmen 2.2 Betriebliche Berechnungen Kapitalbedarf und Finanzierung Umsatz-, Kosten- und Gewinnvorschau Liquiditätsvorschau

9 Gründungszuschuss Folie 9 Die 5 W-Fragen Was (sind meine Produkte und DL) kann ich Wem (wer sind meine Kunden) Wie (ist mein Vertriebsweg) und Wo (ist mein Standort) zu Welchem Preis (Kostenkalkulation / Marktpreis) verkaufen?

10 Gründungszuschuss Folie 10 Fachkundige Stellen Industrie- und Handelskammern / Handwerkskammern Wirtschaftsförderungsgesellschaften bzw. ämter Kammervereinigungen und Fachverbände Kreditinstitute Steuerberater/-innen und Wirtschaftsprüfer/-innen Unternehmensberater /- innen

11 Förderung aus dem ALG II Folie 11 Drei Säulen der Förderung Weiterbezug des ALG II in der Gründungsphase unter Berücksichtigung des Hinzuverdienstes Möglichkeit der Förderung mit einem Einstiegsgeld Kranken- und Rentenversicherung in der Gründungsphase über die SGB II Träger (ARGEN und Optionskommunen) Bitte beachten Einstiegsgeld ist Ermessensleistung, keine Pflichtleistung!

12 Förderung aus dem ALG II Folie 12 Einstiegsgeld Ergänzend zum Arbeitslosengeld II 50% des maßgeblichen Regelsatzes von 347 / 312 zuzüglich 10%- Punkte für weitere Personen der Bedarfsgemeinschaft häufig Pauschale: 200 bis 300 Euro Dauer: Individuell: 6 bis 12 Monate Kranken- und Rentenversicherung über den SGB II-Träger

13 Förderung aus dem ALG II Folie 13 Fördervoraussetzungen (1) Bezug von ALG II Selbstständigkeit mit hauptberuflichen Charakter Teilnahme an einem Gründungsseminar Gründungskonzept Stellungnahme einer fachkundigen Stelle

14 Förderung aus dem ALG II Folie 14 Hinzuverdienste und Freibeträge Grundfreibetrag: 100,- Euro Prozentualer Freibetrag: Bei Überschuss 100,- bis 800,- Euro: 20% Bei Überschuss 800,- bis 1.200,- Euro: 10% (Kinderlose) Bei Überschuss 800,- bis 1.500,- Euro: 10% (Eltern mit Kindern)

15 Förderung aus dem ALG II Folie 15 Hinzuverdienste und Freibeträge (vereinfachtes Beispiel) Einnahmen: Ausgaben: Überschuss: 500 Euro 200 Euro 300 Euro Grundfreibetrag: 100,- Euro 20% von 200,- Euro: 40,- Euro Anrechnungsfrei: 140,- Euro Kürzung des ALG II um: 160,- Euro

16 Gewinn und Verlustrechnung Folie 16 Steuerliche Gewinnermittlung Das Einkommensteuerrecht lässt grundsätzlich zwei Möglichkeiten der Gewinnermittlung zu: 4 Abs. 1 EStG Betriebsvermögensvergleich / Bilanzierung 4 Abs. 3 EStG Einnahme- / Überschussrechnung

17 Gewinn und Verlustrechnung Folie 17 Einnahme-Überschuss-Rechnung Freiberuflich Tätige nach 18 Abs. 1 EStG Gewerbetreibende nach 141 AO Umsatz weniger als pro Jahr oder Gewinn kleiner als Euro pro Jahr Betriebseinnahmen - Betriebsausgaben = Gewinn / Verlust Steuertipps für Existenzgründer/-innen unter

18 Soziale Absicherung Folie 18 Altersvorsorge / Rentenversicherung Erwerbsunfähigkeits- / Berufsunfähigkeitsversicherung Krankenversicherung Arbeitslosenversicherung

19 Soziale Absicherung Folie 19 Altersvorsorge / Gesetzliche Rentenversicherung Regionale Sprechtage und Einzelberatungen in den regionalen Beratungszentren der Deutschen Rentenversicherung

20 Soziale Absicherung Folie 20 Altersvorsorge / gesetzliche Rentenversicherung Grundsatz: Keine Rentenversicherungspflicht für Selbstständige Jedoch bitte beachten: RV-pflichtige Berufsgruppen Pflichtversicherung auf Antrag freiwillige Versicherung Private Altersvorsorge Beispiel: Basisrente /Rürup-Rente

21 Soziale Absicherung Folie 21 Gesetzliche Rentenversicherung Versicherungspflichtige Berufsgruppen Lehrer und Erzieher Pflegepersonen (Kranken und Kinderpflege) Hebammen und Entbindungspfleger Künstler und Publizisten (KSV) Handwerker Selbständige mit einem Auftraggeber

22 Soziale Absicherung Folie 22 Gesetzliche Rentenversicherung Versicherungspflicht auf Antrag Innerhalb von 5 Jahren nach Aufnahme der selbständigen Tätigkeit Auf Versicherungspflicht kann nicht verzichtet werden Beitragshöhe: halber Regelbeitrag: rd. 247, Regelbeitrag: voller 495, nach tatsächlichem Einkommen Freiwillige Versicherung Beitragshöhe: frei wählbar zwischen 79,60 und rd Beitragszeiten frei wählbar

23 Soziale Absicherung Folie 23 Basisrente / Rürup-Rente Für Selbstständige, steuerlich gefördert Vertrag mit privatem Versicherungsträger Lebenslange Rente, frühste Auszahlung mit 60 Jahren nicht kapitalisierbar Zusatzabsicherung Berufsunfähigkeitsversicherung, Erwerbsminderung, Hinterbliebenenrente

24 Soziale Absicherung Folie 24 Altersvorsorge / Weitergehende Informationen (Hauptverband der gewerblichen Berufsgenossenschaften)

25 Soziale Absicherung Folie 25 Krankenversicherung Gesetzliche oder private Krankenversicherung Private Krankenversicherung: Individuelle Beitragsberechnung Gesetzliche Krankenversicherung: auf Basis der Bezugsgröße oder nach dem Einkommen bis zum Bemessungsgrenze von 3.600,- pro Monat Beispiel Bezugsgröße: ; 14% Beitragssatz = 174 pro Monat plus Pflegeversicherung Bezugsgröße: ; 14% Beitragssatz = 261 pro Monat plus Pflegeversicherung Wenn höhere Einnahmen als Mindestbezugsgröße, dann höhere Beiträge zu zahlen Informationen einholen und Vergleichen

26 Soziale Absicherung Folie 26 Arbeitslosenversicherung Voraussetzungen: Vor Selbständigkeit mindestens 12 der letzten 24 Monate im Versicherungspflichtverhältnis oder Bezug von Entgeltersatzleistungen nach SGB III Aufnahme der Selbstständigkeit unmittelbar aus Leistungsbezug oder sozialversicherungspflichtiger Beschäftigung (nicht mehr als ein Monat) Antragstellung innerhalb eines Monats nach Aufnahme der Selbstständigkeit

27 Soziale Absicherung Folie 27 Arbeitslosenversicherung Beitragshöhe: 20,50 Euro pro Monat Anspruch auf ALG I: frühestens nach 12 eingezahlten Monaten Anspruchshöhe: nach fiktiver Berechnung Anspruchsdauer: nach Dauer der Versicherungsverhältnisse und des Alters des Versicherten zwischen 6 und 18 Monate

28 Soziale Absicherung Folie 28 Arbeitslosenversicherung Bespiel Steuerklasse III / ohne Kind Qualifikationsstufe Keine Ausbildung Höhe des monatlichen Arbeitslosengeldes 696,90 Abgeschlossener Ausbildungsberuf 908,70 Fachschule/Meister 1.086,30 Hochschul- /Fachhochschulabschluss 1.233,30 Quelle: Bundesagentur für Arbeit / Stand:

29 Betriebliche Finanzierung für Kleingründungen Folie 29 KfW-Startgeld Bis max für Investitionen und Betriebsmittel Finanzierung bis zu 100 % finanziert. 80 % Haftungsfreistellung für die Hausbank Förderung auch für einen Nebenerwerb, wenn er mittelfristig zum Haupterwerb wird Laufzeit 5 10 Jahre, tilgungsfreie Anlaufzeit monatliche Zins- und Tilgungszahlungen vorzeitige Tilgung jederzeit kostenfrei möglich Antragstellung über die Hausbank

30 Betriebliche Finanzierung für Kleingründungen Folie 30 KfW-Startgeld / Weitergehende Informationen KfW-Mittelstandsbank NRW.BANK Beratungscenter Rheinland:

31 Beratungsprogramm Wirtschaft Folie 31 Zirkelberatung Gegenstand der Beratung Entwicklung, Prüfung und Umsetzung von Gründungskonzepten vor der Gründung Zielgruppe Gründer/-innen und Gründer im Bezug des ALG I oder ALG II Berufsrückkehrende und Hochschulabsolventen, soweit eine vergleichbare Einkommenslage vorliegt Beratungsform und Umfang Kombinierte Gruppen- und Einzelberatung Gruppengröße: min. vier, max. sechs Teilnehmende Ein Tagewerk á acht Stunden pro Teilnehmenden

32 Beratungsprogramm Wirtschaft Folie 32 Zirkelberatung / Umfang und Kosten TN Zahl Gruppenstunden pro TN Einzelstunden pro TN Gesamtstunden pro TN Zuschuss: maximal 500,- Eigenanteil: mindestens 150,-, zuzüglich MwSt. auf den gesamten Rechnungsbetrag

33 Beratungsprogramm Wirtschaft Folie 33 Zirkelberatung / Inhalte Persönliche Voraussetzungen Angebots-/Kundendefinitionen Marketing und Vertriebswege Investitionen, Kapitalbedarf und Finanzierung Kalkulation und erste Planrechnungen Einschätzung des Gründungsvorhabens

34 Beratungsprogramm Wirtschaft Folie 34 Zirkelberatung / Kostenloses Auftakttreffen Donnerstag, :00 Uhr Trowista Wilhelm-Hamacher-Platz Troisdorf

35 Gründungs aus der Arbeitslosigkeit Folie 35 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit