Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2007 HUK-VERMÖGENSFONDS

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1 Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2007 HUK-VERMÖGENSFONDS

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3 UNGEPRÜFTER HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2007 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg B.P. 602 L-2016 Luxembourg Handelsregister: R.C.S. Luxembourg B Deutsche Wertpapier-Kennnummern/ISIN: HUK-Vermögensfonds Basis TL LU HUK-Vermögensfonds Balance TL LU HUK-Vermögensfonds Dynamik TL LU Erläuterung Anteilklasse: TL = mit Ausgabeaufschlag/thesaurierend HUK Vermögensfonds 1

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5 INHALT Management und Verwaltung 5 HUK-Vermögensfonds Basis Vermögensaufstellung 7 Struktur des Wertpapiervermögens 7 Statistische Informationen 8 Zusammensetzung des Fondsvermögens 8 HUK-Vermögensfonds Balance Vermögensaufstellung 9 Struktur des Wertpapiervermögens 9 Statistische Informationen 10 Zusammensetzung des Fondsvermögens 10 HUK-Vermögensfonds Dynamik Vermögensaufstellung 11 Struktur des Wertpapiervermögens 11 Statistische Informationen 12 Zusammensetzung des Fondsvermögens 12 HUK-Vermögensfonds konsolidiert Zusammensetzung des Fondsvermögens 13 Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht 15 HUK Vermögensfonds 3

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7 MANAGEMENT UND VERWALTUNG Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Verwaltungsrat Vorsitzender Dieter Burgmer München Stellvertretender Vorsitzender Henri Stoffel Administrateur - Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Mitglieder Alain Weber Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Michael O. Bentlage Sprecher der Geschäftsführung BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Geschäftsführer Guy Schmit BayernInvest Luxembourg S.A., Luxembourg Dr. Oliver Schlick BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Depotbank und Hauptzahlstelle Banque LBLux S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Anlageberater FERI Institutional Management GmbH Rathausplatz 8-10 D Bad Homburg Promotor HUK-COBURG Bahnhofsplatz D Coburg Réviseur d Entreprises des Fonds und der Verwaltungsgesellschaft KPMG Audit S.à r.l. 31, Allée Scheffer L-2520 Luxembourg Zahlstelle in Deutschland (auch Informationsstelle) Bayerische Landesbank Brienner Str. 20 D München Zentraladministration, Service- und Registrierstelle UNICO Financial Services S.A. 308, route d Esch L-1471 Luxembourg Rechtsberater Etude Bonn, Schmitt & Steichen 44, rue de la Vallée L-2661 Luxembourg HUK Vermögensfonds 5

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9 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2007 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile Allianz Global Investors Fund SICAV - Allianz-dit Europazins ,05 6,04 DWS Eurorenta ,00 17,58 Kathrein Corporate Bond ,00 13,53 Multi Manager European Equities Universal Fonds ,00 10,93 Multi Manager Global Credits Universal Fonds ,00 11,66 Raiffeisen-Euro-Rent ,52 16,07 Threadneedle Investment Funds ICVC - European Smaller Companies Fund ,00 3,96 UNICO ConClusio -> European Equities -I ,80 4,90 Volksbank-Europa-Rentenfonds ,04 14, ,41 99,51 Summe Investmentfondsanteile ,41 99,51 Summe Portfolio ,41 99,51 Bankguthaben ,45 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,25 Fondsvermögen ,14 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Österreich 44,44 Deutschland 28,63 Luxemburg 22,48 Großbritannien 3,96 Wertpapiervermögen 99,51 Bankguthaben 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,25 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Finanzdienstleistungen 99,51 Wertpapiervermögen 99,51 Bankguthaben 0,74 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,25 Summe 100,00 HUK Vermögensfonds 7

10 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,13 Nettovermögenswert pro Anteil 61,47 61,59 60,39 Ausgabepreis pro Anteil 63,31 63,44 62,20 Zwischengewinn pro Anteil 0,59 1,64 0,83 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,41 Bankguthaben ,45 Zinsforderungen 278,87 Gesamtaktiva ,73 Sonstige Passiva ,59 Gesamtpassiva ,59 FONDSVERMÖGEN ,14 Wertpapiereinstandswerte ,65 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 61,47 (gerundet) pro Anteil. 8

11 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2007 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile DWS Eurorenta ,00 16,28 First Private Europa Aktien ULM ,00 7,45 JPMorgan Fleming SICAV - Europe Equity Fund ,80 11,07 Kathrein Corporate Bond ,00 10,04 Multi Manager European Equities Universal Fonds ,00 12,08 Multi Manager Global Credits Universal Fonds ,00 10,35 Raiffeisen-Euro-Rent ,42 7,35 Threadneedle Investment Funds ICVC - European Smaller Companies Fund ,00 8,79 UNICO ConClusio -> European Equities -I ,00 9,77 Volksbank-Europa-Rentenfonds ,00 6, ,22 99,57 Summe Investmentfondsanteile ,22 99,57 Summe Portfolio ,22 99,57 Bankguthaben ,93 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,17 Fondsvermögen ,48 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN HUK Vermögensfonds Luxemburg 37,12 Deutschland 29,88 Österreich 23,78 Großbritannien 8,79 Wertpapiervermögen 99,57 Bankguthaben 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,17 Summe 100,00 Finanzdienstleistungen 99,57 Wertpapiervermögen 99,57 Bankguthaben 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,17 Summe 100,00 9

12 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,82 Nettovermögenswert pro Anteil 62,73 62,83 58,47 Ausgabepreis pro Anteil 65,24 65,34 60,81 Zwischengewinn pro Anteil 0,48 1,12 0,50 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,22 Bankguthaben ,93 Zinsforderungen 414,37 Gesamtaktiva ,52 Sonstige Passiva ,04 Gesamtpassiva ,04 FONDSVERMÖGEN ,48 Wertpapiereinstandswerte ,29 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 62,73 (gerundet) pro Anteil. 10

13 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2007 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Fondsvermögen Investmentfondsanteile AXA Rosenberg Equity Alpha Trust - Pacific Ex-Japan Small Cap Alpha -B ,00 2,04 DWS Eurorenta ,00 8,52 First Private Europa Aktien ULM ,00 4,22 JPMorgan Funds SICAV - Europe Equity Fund ,00 7,22 M&G Investment Funds (1) ICVC - M&G American Fund -A ,00 8,06 Metzler International Investment plc - Metzler Japanese Equity Fund ,00 3,17 Multi Manager European Equities Universal Fonds ,00 4,63 Multi Manager Global Credits Universal Fonds ,00 2,01 State Street Actions Japon SICAV ,00 5,65 Threadneedle Investment Funds ICVC - European Smaller Companies Fund ,00 3,63 UNICO ConClusio -> European Equities -I ,00 7,91 Volksbank-Europa-Rentenfonds ,28 5, ,28 62,08 Aberdeen Global SICAV - Asia Pacific Fund USD ,40 2,16 Eaton Vance Emerald Fund plc. - U.S. Value Fund USD ,46 8,22 Janus Capital Funds Intech USD -I- USD ,95 8,21 Merrill Lynch International Investment Funds SICAV - US Flexible Equity Fund USD ,37 11,00 UBS (Lux) Equity Sicav - USA Value USD ,42 7, ,60 37,51 Summe Investmentfondsanteile ,88 99,59 Summe Portfolio ,88 99,59 Bankguthaben ,89 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten , ,19 Fondsvermögen ,01 100,00 HUK Vermögensfonds GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Luxemburg 44,73 Irland 21,64 Großbritannien 11,69 Deutschland 10,86 Frankreich 5,65 Österreich 5,02 Wertpapiervermögen 99,59 Bankguthaben 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,19 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM FONDSVERMÖGEN Finanzdienstleistungen 99,59 Wertpapiervermögen 99,59 Bankguthaben 0,60 Sonstige Vermögensgegenstände / Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,19 Summe 100,00 11

14 STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Berichtszeitraumes Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Berichtszeitraumes Fondsvermögen , , ,72 Nettovermögenswert pro Anteil 46,98 47,67 46,22 Ausgabepreis pro Anteil 49,33 50,05 48,53 Zwischengewinn pro Anteil 0,10 0,33 0,16 ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,88 Bankguthaben ,89 Zinsforderungen 338,59 Gesamtaktiva ,36 Sonstige Passiva ,35 Gesamtpassiva ,35 FONDSVERMÖGEN ,01 Wertpapiereinstandswerte ,35 Das Fondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 46,98 (gerundet) pro Anteil 12

15 HUK-VERMÖGENSFONDS KONSOLIDIERT ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,51 Bankguthaben ,27 Zinsforderungen 1.031,83 Gesamtaktiva ,61 Sonstige Passiva ,98 Gesamtpassiva ,98 FONDSVERMÖGEN ,63 Wertpapiereinstandswerte ,29 HUK Vermögensfonds 13

16 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2007 Anlagen in Wertpapieren Realisierte Kursgewinne oder Kursverluste werden auf der Grundlage der durchschnittlichen Einstandskurse errechnet. Die Einstandskurse der Wertpapiere, deren Kaufpreise nicht in O dargestellt sind, werden auf Basis der entsprechenden Devisenkurse am Kauftag ermittelt. Die Tageskurse dieser Wertpapiere sind zum Devisenkurs vom 30. Juli 2007 umgerechnet worden. Wertpapiere, die an einer offiziellen Börse notiert sind oder die an einem anderen geregelten Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren bezahlten Kurs bewertet. Wenn ein und dasselbe Wertpapier auf verschiedenen Märkten im Handel ist, wird der letzte verfügbare bezahlte Kurs auf dem Hauptmarkt für das betreffende Wertpapier benutzt. Nicht notierte Wertpapiere, andere gesetzlich und vertragsmäßig zulässige Vermögenswerte und Wertpapiere, welche zwar an einer offiziellen Börse notiert sind oder an einem geregelten Markt gehandelt werden, für welche aber der letzte Verkaufspreis nicht repräsentativ ist, werden zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von unabhängigen Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt. Der Marktwert entspricht nicht unbedingt dem Wert, der tatsächlich bei einem Verkauf erzielt werden kann; die Verkaufserlöse können über oder unter den erwähnten Marktwerten liegen. Mitteilungen an die Anteilinhaber Der Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil eines jeden Portfolios wird täglich in der Börsen-Zeitung veröffentlicht. Andere Informationen für die Anteilinhaber, soweit dies das Verwaltungsreglement fordert, werden im Mémorial Recueil des Sociétés et Associations" des Großherzogtums Luxemburg veröffentlicht. Sie werden auch in einer luxemburgischen Tageszeitung und in anderen von der Verwaltungsgesellschaft ausgewählten Zeitungen veröffentlicht, und zwar in solchen Ländern, in denen Fondsanteile angeboten werden. Zeichnungen von Anteilen Anteile eines jeden Portfolios können bei der Verwaltungsgesellschaft, sowie der Depotbank und über die deutsche Zahlstelle erworben werden. Zeichnungen erfolgen aufgrund des gültigen Verkaufsprospektes oder des vereinfachten Prospektes, dem der letzte Jahresbericht sowie der letzte Halbjahresbericht beigelegt werden muss, wenn der Stichtag des Jahresberichtes länger als 8 Monate zurückliegt. Die Geschäftsberichte sowie der Verkaufsprospekt und der vereinfachte Prospekt sind am Sitz der Verwaltungsgesellschaft sowie bei der Depotbank und bei der deutschen Zahlstelle erhältlich. Nettoinventarwert und Ausgabepreis Nettoinventarwerte und Ausgabepreise pro Anteil und Portfolio werden in O ermittelt und täglich veröffentlicht. Der Nettoinventarwert pro Anteil eines Portfolios errechnet sich aus der Teilung des Fondsvermögens dieses Portfolios durch die Anzahl der umlaufenden Anteile desselben. Der Ausgabepreis errechnet sich aus dem Nettoinventarwert plus Ausgabeaufschlag. HUK-Vermögensfonds Basis: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 3 % Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Balance: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 4 % Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Dynamik: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 5 % Erstausgabepreis: 50 14

17 Besteuerung Gemäß den in Luxemburg geltenden Bestimmungen hat der Fonds eine vierteljährlich zu zahlende Taxe d abonnement" in Höhe von 0,05% p.a. Quellensteuern der Ursprungsländer auf eingenommene Zinsen und Dividenden der Anlagen werden nicht rückvergütet. Bestandsveränderungen Die Aufstellung der Wertpapierbestandsveränderungen in der Zeit vom 1. Ferbuar 2007 bis zum 31. Juli 2007 ist kostenlos am Geschäftssitz, über die Depotbank sowie über jede Zahlstelle erhältlich. Devisenkurse Vermögenswerte in fremder Währung wurden zu den nachstehenden Devisenkursen zum 30. Juli 2007 in O umgerechnet. Vermögenswerte in O-In-Währungen wurden mit dem offiziellen Konvertierungskurs umgerechnet. Amerikanischer Dollar USD 1 1,3682 HUK Vermögensfonds 15

18 BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg HUK-COBURG Haftpflicht-Unterstützungs-Kasse kraftfahrender Beamter Deutschlands a. G. incoburg HUK-COBURG-Bausparkasse AG Verwaltungsgesellschaft: vermittelt durch: