Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2011 HUK-VERMÖGENSFONDS

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1 Ungeprüfter Halbjahresbericht zum 31. Juli 2011 HUK-VERMÖGENSFONDS Richtlinienkonformer Investmentfonds Luxemburger Rechts

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3 HUK-VERMÖGENSFONDS UNGEPRÜFTER HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2011 Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg B.P. 602 L-2016 Luxembourg Handelsregister: R.C.S. Luxembourg B Deutsche Wertpapier-Kennnummern/ISIN: HUK-Vermögensfonds Basis TL LU HUK-Vermögensfonds Balance TL LU HUK-Vermögensfonds Dynamik TL LU Erläuterung Anteilklasse: TL = mit Ausgabeaufschlag/thesaurierend HUK Vermögensfonds 1

4 INHALT Management und Verwaltung 3 HUK-Vermögensfonds Basis Vermögensaufstellung 4 Struktur des Wertpapiervermögens 4 Statistische Informationen 5 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 5 HUK-Vermögensfonds Balance Vermögensaufstellung 6 Struktur des Wertpapiervermögens 6 Statistische Informationen 7 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 7 HUK-Vermögensfonds Dynamik Vermögensaufstellung 8 Struktur des Wertpapiervermögens 8 Statistische Informationen 9 Zusammensetzung des Teilfondsvermögens 9 HUK-Vermögensfonds konsolidiert Zusammensetzung des Fondsvermögens 10 Erläuterungen zum ungeprüften Halbjahresbericht 11 2

5 MANAGEMENT UND VERWALTUNG Verwaltungsgesellschaft BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Verwaltungsrat Vorsitzender Nils Niermann Mitglied des Vorstandes der Bayerischen Landesbank Bayerische Landesbank, München Mitglieder Alain Weber Administrateur - Directeur Banque LBLux S.A., Luxembourg Oliver Dressler Bankdirektor, Bereichsleiter Treasury Products Bayerische Landesbank, München Dr. Jörg Senger Bankdirektor, Bereichsleiter Capital Markets Bayerische Landesbank, München Geschäftsführer Guy Schmit BayernInvest Luxembourg S.A., Luxembourg Christian Mardeck BayernInvest Kapitalanlagegesellschaft mbh, München Depotbank und Hauptzahlstelle Banque LBLux S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg Anlageberater FERI Institutional Advisors GmbH Rathausplatz 8-10 D Bad Homburg Promoter HUK-COBURG Bahnhofsplatz D Coburg Réviseur d Entreprises agréé des Fonds und der Verwaltungsgesellschaft KPMG Audit S.à r.l. Cabinet de révision agréé 9, Allée Scheffer L-2520 Luxembourg Zahlstelle in Deutschland (auch Informationsstelle) Bayerische Landesbank Brienner Str. 20 D München Zentraladministration, Service- und Registrierstelle Union Investment Financial Services S.A. 308, route d Esch L-1471 Luxembourg Rechtsberater BONN SCHMITT STEICHEN 22-24, rives de Clausen L-2165 Luxembourg HUK Vermögensfonds 3

6 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2011 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Teilfondsvermögen Investmentfondsanteile (Verwaltungsvergütung des Zielfonds in % p.a.) db x-trackers II SICAV - db x-trackers II IBOXX SOVEREIGNS O-ZONE TOTAL RETURN INDEX ETF (0,05%) ,00 4,64 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,80 16,05 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,32 4,84 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,63 4,74 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,52 4,95 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,91 5,13 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) (0,09%) ,00 19,04 ishares Markit iboxx Euro Corporate Bond (0,20%) ,00 14,32 ishares Markit iboxx Euro High Yield Bond (0,50%) ,20 5,96 Lyxor ETF MSCI OPE (0,35%) ,00 7,10 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF (0,50%) ,46 12, ,84 99,44 Summe Investmentfondsanteile ,84 99,44 Summe Portfolio ,84 99,44 Bankguthaben ,50 0,75 Sonstige Vermögensgegenstände/Sonstige Verbindlichkeiten , ,19 Teilfondsvermögen ,79 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Deutschland 54,75 Irland 20,28 Frankreich 19,77 Luxemburg 4,64 Wertpapiervermögen 99,44 Bankguthaben 0,75 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,19 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 99,44 Wertpapiervermögen 99,44 Bankguthaben 0,75 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,19 Summe 100,00 4

7 HUK-VERMÖGENSFONDS BASIS STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,71 Nettovermögenswert pro Anteil 65,23 64,93 62,72 Ausgabepreis pro Anteil 67,19 66,88 64,60 Zwischengewinn pro Anteil 1,67 2,66 1,04 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,84 Bankguthaben ,50 Zinsforderungen 96,45 Gesamtaktiva ,79 Sonstige Passiva ,00 Gesamtpassiva ,00 TEILFONDSVERMÖGEN ,79 Wertpapiereinstandswerte ,23 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 65,23 (gerundet) pro Anteil. 5

8 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2011 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Teilfondsvermögen Investmentfondsanteile (Verwaltungsvergütung des Zielfonds in % p.a.) db x-trackers - db x-trackers MSCI Europe TRN Index ETF (0,20%) ,95 17,23 db x-trackers II SICAV - db x-trackers II IBOXX SOVEREIGNS O-ZONE TOTAL RETURN INDEX ETF (0,05%) ,00 1,68 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,20 19,01 ishares plc - eb.rexx Jumbo Pfandbriefe (DE) (0,09%) ,66 19,32 ishares Markit iboxx Euro Corporate Bond (0,20%) ,00 7,31 ishares Markit iboxx Euro High Yield Bond (0,50%) ,68 3,03 Lyxor ETF MSCI OPE (0,35%) ,25 16,21 streettracks ETFs, SICAV - MSCI Europe SM ETF (0,50%) ,94 15, ,68 99,45 Summe Investmentfondsanteile ,68 99,45 Summe Portfolio ,68 99,45 Bankguthaben ,64 0,67 Sonstige Vermögensgegenstände/Sonstige Verbindlichkeiten , ,12 Teilfondsvermögen ,91 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Deutschland 38,33 Frankreich 31,87 Luxemburg 18,91 Irland 10,34 Wertpapiervermögen 99,45 Bankguthaben 0,67 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 99,45 Wertpapiervermögen 99,45 Bankguthaben 0,67 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 6

9 HUK-VERMÖGENSFONDS BALANCE STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,60 Nettovermögenswert pro Anteil 59,02 59,62 55,19 Ausgabepreis pro Anteil 61,38 62,00 57,40 Zwischengewinn pro Anteil 0,95 1,45 0,69 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,68 Bankguthaben ,64 Zinsforderungen 537,22 Gesamtaktiva ,54 Sonstige Passiva ,63 Gesamtpassiva ,63 TEILFONDSVERMÖGEN ,91 Wertpapiereinstandswerte ,12 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 59,02 (gerundet) pro Anteil. 7

10 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK VERMÖGENSAUFSTELLUNG ZUM 31. JULI 2011 Wertpapierbezeichnung Währung Nominal Marktwert % v. Teilfondsvermögen Investmentfondsanteile (Verwaltungsvergütung des Zielfonds in % p.a.) db x-trackers SICAV - db x-trackers MSCI WORLD TRN INDEX ETF (0,35%) ,70 18,92 ishares plc - eb.rexx Government Germany (DE) (0,15%) ,16 15,45 ishares plc - MSCI Japan (0,59%) ,68 3,75 ishares plc - MSCI World (0,50%) ,89 18,72 Lyxor ETF MSCI OPE (0,35%) ,40 9,17 Lyxor ETF MSCI USA (0,35%) ,00 12,54 Lyxor ETF MSCI WORLD (0,45%) ,19 9, ,02 88,31 CS ETF (Lux) on MSCI Emerging Markets (0,45%) USD ,60 10, ,60 10,33 Summe Investmentfondsanteile ,62 98,64 Summe Portfolio ,62 98,64 Bankguthaben ,68 1,48 Sonstige Vermögensgegenstände/Sonstige Verbindlichkeiten , ,12 Teilfondsvermögen ,38 100,00 GEOGRAPHISCHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Frankreich 31,47 Luxemburg 29,25 Irland 22,47 Deutschland 15,45 Wertpapiervermögen 98,64 Bankguthaben 1,48 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 WIRTSCHAFTLICHE STRUKTUR DES WERTPAPIERVERMÖGENS IN PROZENT VOM TEILFONDSVERMÖGEN Investmentfondsanteile 98,64 Wertpapiervermögen 98,64 Bankguthaben 1,48 Sonstige Vermögensgegenstände/ Sonstige Verbindlichkeiten -- 0,12 Summe 100,00 8

11 HUK-VERMÖGENSFONDS DYNAMIK STATISTISCHE INFORMATIONEN Umlaufende Anteile zu Beginn des Geschäftsjahres Ausgegebene Anteile Zurückgenommene Anteile Umlaufende Anteile am Ende des Geschäftsjahres Teilfondsvermögen , , ,41 Nettovermögenswert pro Anteil 41,64 42,57 36,74 Ausgabepreis pro Anteil 43,72 44,70 38,58 Zwischengewinn pro Anteil 0,00 0,00 0,00 ZUSAMMENSETZUNG DES TEILFONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,62 Bankguthaben ,68 Zinsforderungen 841,64 Gesamtaktiva ,94 Sonstige Passiva ,56 Gesamtpassiva ,56 TEILFONDSVERMÖGEN ,38 Wertpapiereinstandswerte ,05 HUK Vermögensfonds Das Teilfondsvermögen setzt sich zusammen aus insgesamt umlaufenden Anteilen mit einem Inventarwert von 41,64 (gerundet) pro Anteil. 9

12 HUK-VERMÖGENSFONDS KONSOLIDIERT ZUSAMMENSETZUNG DES FONDSVERMÖGENS Wertpapiervermögen zum Marktwert ,14 Bankguthaben ,82 Zinsforderungen 1.475,31 Gesamtaktiva ,27 Sonstige Passiva ,19 Gesamtpassiva ,19 FONDSVERMÖGEN ,08 Wertpapiereinstandswerte ,40 10

13 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2011 Anlagen in Wertpapieren Realisierte Kursgewinne oder Kursverluste werden auf der Grundlage der durchschnittlichen Einstandskurse errechnet. Die Einstandskurse der Wertpapiere, deren Kaufpreise nicht in Euro ausgedrückt sind, werden auf Basis der entsprechenden Devisenkurse am Kauftag ermittelt. Die Tageskurse dieser Wertpapiere sind zum Devisenkurs vom 28. Juli 2011 umgerechnet worden. Wertpapiere, die an einer offiziellen Börse notiert sind oder die an einem anderen geregelten Markt, der anerkannt, für das Publikum offen und dessen Funktionsweise ordnungsgemäß ist, gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren bezahlten Kurs bewertet. Wenn ein und dasselbe Wertpapier auf verschiedenen Märkten gehandelt wird, wird der letzte verfügbare bezahlte Kurs auf dem Hauptmarkt für das betreffende Wertpapier verwendet. Investmentfondsanteile werden zum letzten verfügbaren Rücknahmepreis bewertet. Nicht notierte Wertpapiere, andere gesetzlich und vertragsmäßig zulässige Vermögenswerte und Wertpapiere, welche zwar an einer offiziellen Börse notiert sind oder an einem geregelten Markt gehandelt werden, für welche aber der letzte Verkaufspreis nicht repräsentativ ist, werden zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von unabhängigen Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt. Der Marktwert entspricht nicht unbedingt dem Wert, der tatsächlich bei einem Verkauf erzielt werden kann; die Verkaufserlöse können über oder unter den erwähnten Marktwerten liegen. Mitteilungen an die Anteilinhaber Der Ausgabe- und Rücknahmepreis pro Anteil eines jeden Portfolios wird täglich in der Börsen-Zeitung veröffentlicht. Andere Informationen für die Anteilinhaber, soweit dies das Verwaltungsreglement fordert, werden im Mémorial Recueil des Sociétés et Associations" des Großherzogtums Luxemburg veröffentlicht. Sie werden auch in einer luxemburgischen Tageszeitung und in anderen von der Verwaltungsgesellschaft ausgewählten Zeitungen veröffentlicht, und zwar in solchen Ländern, in denen Fondsanteile angeboten werden. Zeichnungen von Anteilen Anteile eines jeden Portfolios können bei der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die deutsche Zahlstelle erworben werden. Zeichnungen erfolgen aufgrund des gültigen Verkaufsprospektes oder des vereinfachten Prospektes, dem der letzte Jahresbericht sowie der letzte Halbjahresbericht beigelegt werden muss, wenn der Stichtag des Jahresberichtes länger als acht Monate zurückliegt. Die Geschäftsberichte sowie der Verkaufsprospekt und der vereinfachte Verkaufsprospekt sind kostenlos am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die jeweiligen Zahlstellen erhältlich. Nettoinventarwert und Ausgabepreis Nettoinventarwerte und Ausgabepreise pro Anteil werden in Euro ermittelt und täglich veröffentlicht. Der Nettoinventarwert pro Anteil eines Portfolios errechnet sich aus der Teilung des Teilfondsvermögens durch die Anzahl der umlaufenden Anteile des Teilfonds. Der Ausgabepreis errechnet sich aus dem Nettoinventarwert pro Anteil plus Ausgabeaufschlag. HUK-Vermögensfonds Basis: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 3% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Balance: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 4% Erstausgabepreis: 50 HUK-Vermögensfonds Dynamik: Klasse TL Auflegungsdatum: Ausgabeaufschlag: max. 5% Erstausgabepreis: 50 HUK Vermögensfonds 11

14 ERLÄUTERUNGEN ZUM UNGEPRÜFTEN HALBJAHRESBERICHT zum 31. Juli 2011 Hinweis Die Bekanntmachung der steuerlichen Erträge zum 31. Januar 2011 gemaß 5 Abs. 1 InvStG wurde im Internet unter (Im Überblick Steuerliche Daten) und im Elektronischer Bundesanzeiger veröffentlicht. Besteuerung Gemäß den in Luxemburg geltenden Bestimmungen hat der Teilfonds eine vierteljährlich zu zahlende Taxe d abonnement in Höhe von 0,05% p.a. des Teilfondsvermögens zu entrichten. Quellensteuern der Ursprungsländer auf eingenommene Zinsen und Dividenden der Anlagen werden nicht rückvergütet. Bestandsveränderungen Die Aufstellung der Wertpapierbestandsveränderungen in der Zeit vom 1. Februar 2011 bis zum 31. Juli 2011 ist kostenlos am Sitz der Verwaltungsgesellschaft, der Depotbank und über die jeweiligen Zahlstellen erhältlich. Devisenkurse Vermögenswerte in fremder Währung wurden zu den nachstehenden Devisenkursen zum 28. Juli 2011 in Euro umgerechnet. Britisches Pfund GBP 1 0,8754 Amerikanischer Dollar USD 1 1,

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16 BayernInvest Luxembourg S.A. 3, rue Jean Monnet L-2180 Luxembourg HUK-COBURG Haftpflicht-Unterstützungs-Kasse kraftfahrender Beamter Deutschlands a. G. in Coburg HUK-COBURG-Bausparkasse AG Verwaltungsgesellschaft: vermittelt durch: