Abwasserentsorgung Radeberg

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1 Hier klicken, um zur übergeordneten Seite zu gelangen Abwasserentsorgung Radeberg Vorbericht

2 Seite 1 Der Eigenbetrieb "Abwasserentsorgung Radeberg" wurde auf Grundlage der Betriebssatzung vom zum gebildet. Zum wurden die Gemeinden Großerkmannsdorf und Ullersdorf entsprechend der öffentlich-rechtlichen Vereinbarung in die Stadt Radeberg eingegliedert. Für die Ermittlung der Abwassergebühren wurde die Verbrauchsmenge entsprechend des Wirtschaftsplanes des AZV "Obere Röder" zugrunde gelegt. Im Erfolgsplan wird ein Jahresverlust in Höhe von ,00 DM ausgewiesen. Dieser resultiert daraus, daß die Kosten im Bereich der Instandhaltung ständig anwachsen. Aufgrund der alten Bausubstanz der Abwasseranlagen mußte der Anteil für Havarieleistungen wiederum erhöht werden. Dagegen stehen nicht kostendeckenede Abwassergebühren im Ortsteil Ullersdorf. Erst nach einer vollständigen Erfassung des Anlagevermögens und der Erhebung kostendeckender Abwassergebühren, kann auf den Fehlbetrag im Erfolgsplan Einfluß genommen werden. Darüber hinaus wird trotzdem angestrebt,wie im Vermögensplan dargestellt,den Fehlbetrag im kommenden Wirtschaftsjahr auszugleichen. Der im Wirtschaftsjahr 1999 entstandene Fehlbetrag ist auf die Nichtanhebung von Gebühren und Nichterhebung von Beiträgen im Ortsteil Ullersdorf zurückzuführen, da damit entstandene Ausgaben - hier hauptsächlich Erschließungskosten Abwasser im Wohngebiet "Am Sandberg" und Kapitalumlage 1996 und 1997 an den AZV - nicht gedeckt sind. Der Fehlbetrag kann erst beginnend ab dem Wirtschaftsjahr 2001 ausgeglichen werden. Aus dem Investitionsplan wird ersichtlich, daß die Investitionen auf ein Minimum beschränkt wurden. Einzige Neumaßnahme im Wirtschaftsjahr 2000 ist die Pillnitzer Straße. Diese Maßnahme steht im Zusammenhang mit dem Ausbau der S177 durch den Freistaat Sachsen und ist daher unaufschiebbar. Bei den anderen Maßnahmen handelt es sich ausschließlich um Refinanzierungsmaßnahmen gemäß Vertrag gegenüber dem AZV "Obere Röder". Aufgrund der Übergabe des Aufgabenbereiches Abwasser - Ortsteil Großerkmannsdorf- ab in den Eigenbetrieb Abwasserentsorgung erfolgt ab dem Wirtschaftjahr 2000 eine Refinanzierung an den Haushalt der nicht durch Gebühren und Beiträge gedeckten Ausgaben, die bisher durch allgemeine Haushaltsmittel ausgeglichen wurden. Aufgrund der finanziellen Situation des Eigenbetriebes, kann die Kapitalumlage an den AZV "Obere Röder" nicht vollständig gezahlt werden. Der Fehlbetrag in Höhe von DM wird in den Folgejahren bis 2003 ausgeglichen. Eine Ursache für die finanzielle Lage sind die geringeren Einnahmen im Bereich der Abwasserbeiträge als ursprünglich geplant. Aufgrund des enormen Zuwachses der Anträge auf Stundung, werden die Beiträge erst über die Jahre verteilt eingehen. Darüber hinaus wachsen die offenen Forderungen aufgrund von Konkursverfahren und schlechter Zahlungsmoral. Trotz Vollstreckungsverfahren ist in solchen Fällen ein langwieriger Prozeß abzusehen. Der Höchstbetrag des Kassenkredites wird festgelegt auf DM.

3 Abwasserentsorgung Radeberg Erfolgsplan Erlöse

4 Seite 2 Erfolgsplan - Einnahmen in DM - 15 SächsEigBG i.v m. 1 SächsEigBVO - Gliederung entsprechend der Gewinn-u. Verlustrechnung Lfd. Nr. 1 Untergruppe/ Konto 8200 Bezeichnung Umsatzerlöse Abwassergebühren Nicht steuerbare Umsätze Summe Umsatzerlöse , ,00 Planansatz , ,00 andere aktivierte Eigenleistungen Rechnungsergebnis** 1998* , , Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen sonst, betriebl. Erträge sonst. Erträge Mahngebühren Säumniszuschläge 25, , ,00 Summe sonst.betriebl. Erträge ,35 11 Zinsen und ähnliche Erträge 2650 Zinserträge , Stundungszinsen , ,12 Summe Zinsen und ähnliche Erträge , ,52 17 außerordentliche Erträge Summe Erträge , , ,86 * die Gemeinden Großerkmannsdorf und Ullersdorf wurden ab entsprechend der öffentlich- rechtlichen Vereinbarung in die Stadt Radeberg eingegliedert. ** Zum Zeitpunkt der Planung lag noch kein Jahresabschluß 1998 vor. Die Angaben zum Rechnungsergebnis sind im betrieblichen Kurzbericht per dokumentiert.

5 Abwasserentsorgung Radeberg Erfolgsplan Aufwendungen

6 Seite 3 Erfolgsplan - Ausgaben in DM - 15 SächsEigBG iv m. 1 SächsBVO - Gliederung entsprechend Gewinn-u. Verlustrechnung Lfd. Nr. 6 7 Untergruppe/ Konto Bezeichnung Personalaurwand Gehälter + soziale Abgaben und Aufwendung für Altersversorgung Summe Personalaufwand Abschreibungen Planansatz Rechnungsergebnis** 1998* , ,02 8 sonstige betriebliche Aufwendungen 4670 Reisekosten , Fremdleistungen BKU sonstige Fremdleistungen , , , Kanalreinig.+TV-Untersuch. Instandhaltung d.abwasseranl , sonstige Geschäftsausgaben Portokosten Bürobedarf Fortbildungskosten Rechts-u. Beratungskosten Lohnabrechnungskosten Buchfuhrungskosten Fröschl Steuerberater Honorar Dänekamp+Partner Abschluß-u. Prüfungskosten Nebenkosten d.geldverkehrs , , , , , ,85 13 Summe sonst.aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , , Kreditzinsen (Dt.Kreditbank) fcreditzinsen (Commerzbank) Zinsen Darlehen Stadt , , , , , , ,62

7 Seite 5 Erläuterungen zu Planpostionen Erfolgsplan Einnahmen Konto 8200: Umsatzerlöse Radeberg /Liegau : Großerkmannsdorf: Ullersdorf: cbm Abwasser a 4,51 DM lt. Satzung cbm Abwasser a 5,88 DM cbm Abwasser a 2,85 DM Konto 2650: Zinsen und ähnliche Erträge Pauschalsumme für Festgeldzinsen Die Stundungszinsen gehen aus den bereits ergangenen Stundungsbescheiden hervor. Aufwendungen Konto : Personalaufwand Anteilige Umlegung der Personalkosten 4 Mitarbeiter Bauamt 0,6 VbE DM 1 Mitarbeiter Finanzen 0,4 VbE DM Gesamt DM Die Personalkosten gelten für 36 h/woche. Konto 4780: Fremdleistungen Betriebskostenumlage Diese wurde entsprechend des Wirtschaftsplanes 2000 des AZV "Obere Röder" eingestellt. Konto 4781: sonstige Fremdleistungen Honorarkosten für die Erarbeitung einer neuen Kalkulation der Abwassergebühren für den OT Ullersdorf (1.Etappe) Honorarkosten für diverse Verwaltungsdienstleistungen gemäß Vetrag mit dem Ingenieurbüro Dänekamp+Partner Radeberg: Liegau-A.: Großerkmannsdorf: Ullersdorf: DM 5.00 DM 1.00 DM 1.00 DM DM

8 Seite 7 Konto 4955: Buchführungskosten Fröschl Steuerberater Anfallende Kosten für die Nutzung eines PC Arbeitsplatzes und für die Betreuung gemäß Steuerberatungsvertrag mit DFW Fröschl StB GmbH vom (Vertrag wird um 1 Jahr verlängert.) Honorar Dänekamp und Partner Gemäß Vertrag zur Erarbeitung der Abwasser-Beitragsbescheide vom Die eingestellte Planzahl in Höhe von DM ist ein Schätzwert. Davon entfallen auf Radeberg : DM und auf Liegau-A.: DM. Konto 4957: Abschluß- und Prüfungskosten Kosten für die Aufstellung der Eröffnungs- und Schlußbilanz für das Jahr 2000 sowie für den Jahresabschluß 1999, sowie für die Aufarbeitung der Abschlüsse bis 1999 der Ortsteile Großerkmannsdorf und Ullersdorf. Konto 2120: Kreditzinsen (Deutsche Kreditbank) Kredit über DM 4,7% Zinsen (sofortige Tilgung) Die Zinsen sind nachträglich am Ende eines jeden Kalendervierteljahres zu zahlen. Konto 2121: Kreditzinsen (Commerzbank) Kreditaufnahme 1997 Commerzbank-Investitionskredit aus Mitteln der Europäischen Investitionsbank (EIB) DM Zinssatz 5,075 % (sofortige Tilgung) Commerzbank- eigene Mittel -CBM ,00 DM Zinssatz 5,235% (sofortige Tilgung) Die Zinsen sind vierteljährlich nachträglich zur Zahlung fallig. sonstige Kreditzinsen Darlehen von der Stadt Radeberg 1999 Es wurde ein Zinssatz von 3,0% zugrunde gelegt (sofortige Tilgung) Die Berechnung erfolgt vierteljährlich nachträglich entsprechend dem durchschnittlichen aktuellen Festgeldzins. Ullersdorf Kredit Sparkasse Westlausitz (Kreditaufnahme 1991) Kredit über DM 3,08% Zinsen (sofortige Tilgung) Die Zinsen sind nachträglich am Ende jeden Monats zu zahlen.

9 Abwasserentsorgung Radeberg Vermögensplan Einnahmen

10 Seite 9 Vermögensplan 15 SächsEigBG i.v.m. 2 Sachs EigBVO Finanzierungsmittel (Einnahmen) Lfd. Nr. Bezeichnung DM Verpflichtungsermächtigung 1 Zuführung zum Stammkapital 2 Zuführungen zu Rücklagen abzüglich Einnahmen 3 Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen abzüglich Einnahmen 4 Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzüglich Einnahmen 5 Abschreibungen und Anlageabgänge (ohne Nr.6) Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse 7 7a 7b Zuschüsse vom Land (Fördermittel) Erlöse aus Abwasserbeiträgen Rückerstattung AZV ,00 8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 9 Kredite a) von der Gemeinde b) von Dritten 10 Überschuß aus Erfolgsplan 11 Erübrigte Mittel aus Vorjahren Finanzierungsmittel insgesamt ,00

11 Abwasserentsorgung Radeberg Vermögensplan Ausgaben

12 Vermögensplan 15 SächsEigBG i.v.m. 2 SächsEigBVO Finanzierungsbedarf (Ausgaben) Lfd. Nr. 1 a) b) Bezeichnung Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte Neubaumaßnahmen Grunderwerb Finanzierungsbedarf des Wirtschaftsjahres Planansatz Verpflichtungsermächtigung des Wirtschaftsj ahres Gesamtfinanzierungsbedarf Investitionen (nachrichtlich) bisher bereitgestellt 2 Finanzanlagen (nicht verbrauchte Abschreibungen) 3 Tilgung von Krediten ,00 4 Rückzahlung von Stammkapital a) Kapitalumlage AZV ,00 5 Entnahme aus der Rücklage 6 Fehlbetrag Erfolgsplan , Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren Finanzierungsbedarf insgesamt ,00 CD H- C+ CD O

13 Seite 11 Erläuterungen zu Planpositionen Vermögensplan Einnahmen Erlöse aus Abwasserbeiträgen Bei der Einstellung des Abwasserbeitrages wurde von den im Jahre 1998 ausgestellten Bescheide ausgegangen, die im Wirtschaftsjahr 2000 mit der 2.Rate fällig werden. Da zum Zeitpunkt der Planung die Beitragsbescheidung noch nicht abgeschlossen war, wurde darüber hinaus zusätzlich nochmals ein Schätzwert für den 1.Teil herangezogen. Erübrigte Mittel aus Vorjahren Im Wirtschaftjahr 1999 wurden Erlöse aus Abwasserbeiträgen in Höhe von DM eingestellt. Zum Zeitpunkt der Planung sind entsprechend der Sollstellung bereits ca DM 1999 zur Zahlung fällig. Der Überschuß in Höhe von DM wird für die Investitionen im Wirtschaftsjahr 2000 eingesetzt. Ausgaben Investitionen Radeberg: Refinanzierung des RÜB 9 gemäß Vertrag mit AZV DM Restfinanzierung Dresdener Str. bis Str. d.friedens DM Restfinanzierung zu Kanalbauzwecken am AVZ Sammler 3 ( Heidestr./Str. d. Friedens ) DM Pillnitzer Str DM Infrastrukturmaßnahme im Sanierungsgebiet Innenstadt- Kanalauswechslung Dr.-Wilhelm-Külz-Str DM Herstellung neuer Grundstücksanschlüsse DM Liegau-A.: Restfinanzierung aus Kostenübernahmevertrag AZV Hauptstr. Großerkmannsdorf: Kanal Hauptstraße (evtl. Ergänzungsmaßnahme bei Vorhaben Ortsdurchfahrt Pillnitzer Str. (S177)) Tilgung Fehlbetrag aus Vorjahren für Ortsanlagen DM DM DM In dem Investitionsvolumen sind die Kosten für das Kanalkataster enthalten und werden daher nicht gesondert aufgeführt. Kapitalumlage AZV Die Kapitalumlage kann nur begrenzt entsprechend dem Wirtschaftsplanes 2000 des AZV "Obere Röder" eingestellt werden.

14 Seite 12 Kredittilgung Kredit über DM Deutsche Kreditbank AG, Niederlassung Dresden Tilgung erfolgt in gleichbleibenden Raten von ,00 DM zu den Zinsterminen (vierteljährlich). Kreditaufnahme 1997 entsprechend Kreditvertrag vom Commerzbank Dresden- Investitionskredit aus Mitteln der Europäischen Investitionsbank (EIB) DM Tilgung in gleichbleibenden Raten von DM zu den Zinsterminen (vierteljährlich) Commerzbank Dresden- eigene Mittel -CBM ,00 DM Tilgung in gleichbleibenden Raten von ,97 DM zu den Zinsterminen (vierteljährlich) Darlehen von der Stadt Radeberg 1999 Darlehen entsprechend Darlehensvertrag vom in Höhe von DM mit einer Laufzeit von 15 Jahren. Tilgung in gleichbleibenden Raten von ,06 vierteljährlich Ullersdorf ( Sparkasse Westlausitz ) Kredit über DM Tilgung in monatlichen Raten von 2.00 DM Großerkmannsdorf ( Deutsche Kreditbank) Kredit über DM Tilgung in halbjährlichen Raten von DM zu den Zinsterminen Fehlbetrag Erfolgsplan Es wird angestrebt den Jahresfehlbetrag im Erfolgsplan im kommenden Wirtschaftjahr auszugleichen.

15 Abwasserentsorgung Radeberg Stellenplan

16 Seite 13 Gemäß Eigenbetriebssatzung wird Personal der Stadtverwaltung zur Aufgabenerledigung zur Verfügung gestellt. Die Personalkosten werden berechnet. Aufteilung der Arbeitskräfte: Stadtbaudirektor SGL Hoch-u. Tiefbau Sachgebiet Tiefbau Sachbearbeiter Bauamt Sachbearbeiter Finanzen Gesamt 5% 15% 25% 15% 40% 100% = lvbe

17 Abwasserentsorgung Radeberg Finanzplan

18 Seite 14 Finanzplan Erfolgsplan -DM- Lfd. Nr a) 6 7 a) b) Bezeichnung Umsatzerlöse Abwassergebühren Erhöhung oder Verminderung d.bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen andere aktivierte Eigenleistungen sonstige betriebliche Erträge Materialaufwand Aufwendungen für Roh-,Hilfs-u.Betriebsstoffe Personalaufwand Löhne u.gehälter +soziale Abgaben ^Altersversorgung Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen dav n. 253 Abs.2 Satz 3 HGB auf Vermögensgegenstände d. Umlaufvermögens, soweit diese die im Unternehmen üblichen Abschreibungen überschreiten dav n. 253 Abs.3 Satz 3 HGB sonstige betriebliche Aufwendungen dav. Zufuhrungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil Erträge aus Beteiligungen dav.aus verbund.unternehmen Erträge aus anderem Wertpapieren u. Ausleihungen d. Finanzanlagevermögens dav.aus verbund.unteraehmen sonstige Zinsen und ähnliche Erträge dav.aus verbund.unternehmen Abschreibungen aus Finanzanlagen u. auf Wertpapiere des Umlaufvermögens , , ,00 Planjahre , , , , , , , , , ,

19 Seite 15 Lfd. Nr. 13 Bezeichnung Zinsen und ähnliche Aufwendungen , ,00 Planjahre , , ,00 14 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 15 Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungs-u.Teilgewinnabführungsverträgen 16 Aufwendungen aus Verlustübernahme außerordentliche Erträge außerordentliche Aufwendungen 19 außerordentliches Ergebnis 20 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag sonstige Steuern Jahresgewinn/Jahresverlust , , , ,

20 Seite 16 Finanzplan Vermögenshaushalt Einnahmen -DM- Lfd. Bezeichnung Nr. 1 Zuführung zum Stammkapital Zuführung zu Rücklagen abzüglich Entnahmen a) 7b) Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen abzügl. Entnahmen Zuführungen zu Sonderposten mit Rücklageanteil abzügl. Entnahmen Abschreibungen und Anlagenabgänge (ohne 6) Vom Anschaffungswert abzusetzende Kapitalzuschüsse Zuschüsse vom Land Erlöse aus Beiträgen Rückerst. AZV , , , ,00 8 Rückflüsse aus gewährten Darlehen 9 Kredite a) von Dritten Jahresgewinn , , erübrigte Mittel aus den Vorjahren Finanzierungsmittel insgesamt , , ,00

21 Seite 17 Finanzplan Vermögensplan Ausgaben -DM- Lfd. Nr. 1 Bezeichnung Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte Planjahre a) Neubaumaßnahmen Finanzanlagen Tilgung von Krediten , , , , ,00 4 Rückzahlung von Stammkapital a) Kapitalumlage AZV , , , , ,00 5 Entnahme aus Rücklagen 6 Jahresverlust ,00 7 Finanzierungsfehlbetrag aus den Vorjahren , ,00 8 Finanzierungsbedarf insgesamt , , ,00

22 Anlage Zins-und Tilgungsplan bis 2003