Wirtschaftsplan des ABWASSERBETRIEBES DER STADT REES für das Wirtschaftsjahr 2006
Wirtschaftsplan 2006 Abwasserbetrieb Stadt Rees Inhaltsübersicht I. Wirtschaftsplan II. Erfolgsplan 1. Erlöse 2. Aufwendungen 3. Erläuterungen zum Erfolgsplan III. IV. Vermögensplan 1. Einnahmen 2. Ausgaben 3. Erläuterungen zum Vermögensplan Verpflichtungsermächtigungen V. Stellenübersicht VI. Finanzplanung 2006 2010 VII. Entwicklung der Darlehensverbindlichkeiten
I. W i r t s c h a f t s p l a n des Abwasserbetriebes der Stadt Rees für das Wirtschaftsjahr 2006 Aufgrund der 7, 41 Abs. 1, 95, 107 und 114 der Gemeindeordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (GO NW) in der Fassung der Bekanntmachung vom 14. Juli 1994 (GV NW S. 666 - SGV 2033), zuletzt geändert durch Gesetz vom 16. November 2004 (GV NW S. 644), in Verbindung mit der Eigenbetriebsverordnung für das Land Nordrhein-Westfalen (EigVO) vom 16. November 2004 (GV NW S. 666) hat der Rat der Stadt Rees am 27.06.1996, bzw. am 12.11.1996 die Gründung des Abwasserbetriebes der Stadt Rees und die Betriebssatzung beschlossen. Der Abwasserbetrieb der Stadt Rees legt hiermit den Wirtschaftsplan gemäß 10 der Betriebssatzung für das Jahr 2006 wie folgt vor: Der Wirtschaftsplan für das Wirtschaftsjahr 2006 wird im Erfolgsplan im Aufwand auf 2.838.00 im Ertrag auf 2.838.00 und im Vermögensplan In der Einnahme auf 1.930.00 in der Ausgabe auf 1.930.00 festgesetzt. Der Gesamtbetrag der Kredite, die im Wirtschaftsjahr 2006 zur Finanzierung von Ausgaben im Vermögensplan erforderlich ist, wird auf 1 2 360.00 festgesetzt. Verpflichtungsermächtigungen, die zur Leistung von Investitionsausgaben in künftigen Jahren erforderlich sind, entfallen im Wirtschaftsjahr 2006. 3 Der Höchstbetrag der Kassenkredite, die im Wirtschaftsjahr 2006 zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben in Anspruch genommen werden dürfen, wird auf 4 300.00 festgesetzt.
II. Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2006 2006 2005 2004 2003 1. Erlöse T T /Ist T /Ist Plan Plan Kanalbenutzungsgebühren Stadt Rees 2.300.00 2.230 2.235 2.166 Gebühreneinn. Ents. Grundstücksentw.anl., Kleineinleiterabg. 94.00 97 67 70 Auflösung Ertragszuschüsse 365.00 380 393 424 Auflösung Rücklagen 50.00 90 107 57 Sonstige Erträge 25.00 25 106 59 Gesamtleistung: 2.834.00 2.822 2.908 2.776 2. Aufwendungen Materialaufwand a) Aufwendungen für Roh- Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren -15.00-15 -16-9 für Strom u. Wasser -90.00-90 -81-86 b) Aufwendungen für bezogene Leistungen Aufw. ant. Pers.Kosten Stadt Rees -60.00-60 -56-58 Pers-Aufw. Betreibervertrag Verband Kalkar Rees -30.00-30 -27-29 Pers-Aufw. Wartung Kanal Verband Kalkar Rees -135.00-135 -133-128 Aufw. Entleerung Grundstücksentwässerungsanlagen -38.00-45 -37-48 Aufw. Ents. Grundstücksentwässerungsanlagen -20.00-22 -27-23 Umlage Klärung Abwasser Verband Kalkar Rees -790.00-708 -700-675 Aufw. für Unterhaltung Kanalisation -140.00-140 -84-140 Aufw. für Kanalreinigung u. -Untersuchung -34.00-40 -27-40 Rohergebnis 1.482.00 1.537 1.720 1.540 Personalaufwand a) Löhne und Gehälter -73.00-58 -94-54 b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung -20.00-15 -33-13 Abschreibungen -860.00-900 -885-879 sonstige betriebliche Aufwendungen -90.00-90 -232-93 davon Abwasserabgabe: 33.000,-- Zinsen und ähnliche Erträge 4.00 4 4 6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen -335.00-370 -372-399 Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 108.00 108 108 108 sonstige Steuern 0 0 0 Jahresüberschuss/-fehlbetrag = Eigenkapitalverzinsung 108.00 108 108 108
3. Erläuterungen zum Erfolgsplan Ertrag a) Kanalbenutzungsgebühren Stadt Rees Hier sind die Einnahmen, die aus Gebühren für die Stadt Rees im Wirtschaftsjahr 2006 erwirtschaftet werden müssen, ausgewiesen. Die Einnahmen enthalten neben der Grundgebühr für jeden Kanalanschluss, die Gebühren für Schmutzwasser und Niederschlagswasser. Die Kosten, die auf die Gebührenpflichtigen umzulegen sind, haben sich gegenüber den Zahlen aus dem Wirtschaftsplan 2005 um 70.00 erhöht. b) Gebühreneinnahmen aus der Entsorgung der Grundstücksentwässerungsanlagen und Kleineinleiterabgaben Die errechneten Gebühreneinnahmen entsprechen den hierfür zu tätigenden Ausgaben für die Entleerung der Anlagen (38.00 ), den Kosten für die Entsorgung der Grundstücksentwässerungsanlagen bei der Kläranlage Hönnepel (20.00 ), der Abwasserabgabe für Kleineinleitungen (33.00 ) und den anteiligen Verwaltungskosten der Stadt Rees (3.00 ). Insgesamt betragen die kalkulierten Gebühreneinnahmen 94.00. c) Auflösung Ertragszuschüsse Hierbei handelt es sich um die von den Bürgern der Stadt Rees geleisteten Beiträge für die Kanalanschlüsse, die jährlich zu 5 % aufgelöst werden. Der für das Jahr 2006 ermittelte Auflösungsbetrag beträgt 365.00. d) Auflösung von Rücklagen Aus der Gebührenrücklage, die Ende des Wirtschaftsjahres 2005 ca. 97.000,-- betragen wird, soll im Jahr 2006 ein Betrag i. H. von 50.00 aufgelöst werden. Dadurch werden die Gebührenzahler entlastet. Der Restbetrag, der noch in der Gebührenrücklage zur Verfügung steht, wird als Liquidität zur Finanzierung von Investitionsmaßnahmen des Vermögensplanes genutzt. e) Sonstige Erträge An Erträgen aus Versicherungserstattungen, Mieteinnahmen Antennenmast Grüttweg und Kostenerstattungen werden im Jahr 2006 ca. 25.00 erwartet.
Aufwendungen a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren In den Kosten sind die Aufwendungen für die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe mit 15.00 eingegangen. Die Aufwendungen werden für Zusatzstoffe der Pumpstationen, der Sonderbauwerke und der Regenbecken benötigt. Bei der Berechnung der Strom- und Wasserkosten wurden der Stromverbrauch der Vorjahre zugrunde gelegt. Nach dem Stromlieferungsvertrag, der bis Ende 2006 gültig ist, werden die erforderlichen Kosten mit 90.00 angesetzt. b) Aufwendungen für bezogene Leistungen In diesen Aufwendungen wurden detailliert die Kosten aufgegliedert, wie diese von den entsprechenden Stellen verursacht werden. Dabei sind die Kosten aus den einzelnen Wirtschaftsplänen von der Stadt Rees, dem Abwasserbehandlungsverband Kalkar-Rees und den Aufwendungen für Grundstücksentsorgung, lt. gültigem Vertrag, zugrunde gelegt worden. Die Kosten für die Unterhaltung der Kanalisation sind gegenüber dem Vorjahr unverändert geblieben. Der Ansatz der Kosten der Kanalreinigung wurde nach der Erfahrung des Jahres 2004 auf 34.00 geschätzt. In diesem Betrag ist die jährlich für 10 % des Kanalnetzes durchzuführende Kanalfernsehinspektion enthalten. c) Personalaufwand Bei den Personalaufwendungen wurden die tatsächlichen Aufwendungen des Wirtschaftsjahres 2004 um die beschlossene Gehaltserhöhung erhöht. In den Personalaufwendungen sind der Kosten für die Rückstellung für Altersteilzeit enthalten. d) Abschreibungen Die Abschreibungen beziehen sich auf das gesamte Kanalnetz, die Sonderbauwerke und die darin enthaltenen Maschinen- und Elektroinstallationen. Sie betragen für das Wirtschaftsjahr 2006 ca. 860 T. e) Sonstige betriebliche Aufwendungen In dieser Position sind u.a. Steuern, Abgaben und Versicherungen mit 12 T, Telefon- und Telefaxkosten mit 6 T, Beiträge u. Gebühren mit 8 T, Kosten für den Jahresabschluss 14 T, sonstige Kosten 4 T, Bereitstellung Hebedaten 13 T und die Abwasserabgabe für Kleineinleitungen mit 33 T veranschlagt. Die Gesamtkosten belaufen sich auf 90.00-. f) Zinsen und sonstige Erträge An Zinseinnahmen sind im Berichtsjahr 4.00 zu erwarten. g) Zinsen und ähnliche Aufwendungen Hier sind die Kosten für die Zinsen aus Darlehen, die vom Abwasserbetrieb der Stadt Rees verwaltet werden, zusammengefasst. Gegenüber den Werten des Jahres 2005 haben sich die Zinsen um 35.000,-- reduziert. Dies ist darauf zurückzuführen, dass durch planmäßige Tilgungen der Bestand an Darlehn abgenommen hat. Die Gesamtausgaben für Zinsen betragen für das Wirtschaftsjahr 2006 ca. 335.00.
III. V e r m ö g e n s p l a n Ansatz 1. Einnahmen 2006 EUR 2005 EUR Gesamtausgabebedarf Bisher bereit gestellt a) Eigenfinanzierung Abschreibungen Kanalanschlussbeiträge Erstattung des Aufwandes für Hausanschlüsse 860.00 30.00 30.00 900.00 30.00 30.00 b) Fremdfinanzierung Aufnahme von Krediten von Dritten Kapitalmarktmittel 360.00 600.00 Darlehn aus Kreditmarktmitteln (Umschuldungen) 650.00 Gesamteinnahmen 1.930.00 1.560.00 2. Ausgaben a) Anlagenzugänge Erwerb von beweglichem Vermögen Herstellung von Hausanschlussleitungen Anbindung Ferienpark Reeser Meer Verlängerung Kanal Klückenhofstr. Mehr Verlängerung Kanal Lindenallee, Rees Sanierung Kanal Kreuzungsbereich Weseler Str. / Vor dem Falltor Sanierung Kanal Vor dem Falltor Ausbau Oldenkottstraße Rees Baugebiet Rückenbuschfeld, Millingen Kanalsanierung Wardstraße, Rees Kanalsanierung Alte Dorfstraße, Millingen Kanalsanierung Weseler Landstraße, Rees III. BA Sanierungsarbeiten an Kanälen 10.00 30.00 15.00 20.00 140.00 80.00 35.00 10.00 30.00 5.00 50.00 50.00 30.00 80.00 100.00 200.00 45.00 Zwischensumme Anlagenzugänge 330.00 600.00 30.00 110.00 30.00 50.00 50.00 45.00 60.00 80.00 100.00 140.00 80.00 200.00 125.00 10.00 80.00 25.00 30.00 80.00 100.00 50.00 b) Tilgung von Krediten Tilgungen von Bundes- und Landesdarlehn Tilgungen von Kreditmarktmitteln Tilgung von Kreditmarktschulden (Umschuldung) 77.00 508.00 650.00 76.00 504.00 c) Auflösung von Ertragszuschüssen 365.00 380.00 Gesamtausgaben 1.930.00 1.560.00
3. Erläuterungen zum Vermögensplan EINNAHMEN a) Eigenfinanzierung Abschreibungen Die bei den Anlagen ermittelten Abschreibungen resultieren aus dem Altvermögen und den Neuinvestitionen des Kanalbereiches, den Ableitungsanlagen und den Sonderbauwerken. Weiterhin wurden die Kanalinvestitionen berücksichtigt, die durch Erschließungsträger bisher errichtet wurden. Die Abschreibungen wurden von den Herstellungskosten der Anlagegüter ermittelt. Kanalanschlussbeiträge Die Anschlußbeiträge wurden für die neu erstellten Kanalmaßnahmen aufgrund der vorliegenden Unterlagen geschätzt. Dabei ist berücksichtigt, dass ein großer Teil der Kanalbaumaßnahmen für die Erschließung von Wohngebieten durch Bauträger durchgeführt wird und dadurch keine bzw. die vertraglich vereinbarten Anteile der Anschlussbeiträge an den Abwasserbetrieb geleistet werden. Im Unterschied zu den Haushaltsansätzen der Stadt Rees ist zu berücksichtigen, dass beim Abwasserbetrieb der Stadt Rees die Einnahmen erst verbucht werden, wenn ein Zahlungseingang erfolgt ist. Erstattung des Aufwandes für Hausanschlüsse Zur Ergänzung der bestehenden Bebauung ist es häufig erforderlich zusätzliche Hausanschlüsse in eine bestehende Kanalisation anzulegen. Die tatsächlich angefallenen Kosten werden nach der gültigen Satzung an die Bürger weiterberechnet. b) Fremdfinanzierung Kredite von Dritten Nach dem Vermögensplan ergibt sich der Darlehnsbetrag, der im Wirtschaftsjahr 2006 zur Durchführung der aufgelisteten Maßnahmen erforderlich ist mit 360.00. Ausgaben a) Anlagenzugänge Investitionen Kanalbereich Die im Wirtschaftsjahr 2006 durchzuführenden Kanalmaßnahmen sind gemeinsam mit der Stadt Rees ermittelt und entsprechen den Erfordernissen. Bei der Umsetzung der Errichtung des Kreisverkehrs im Kreuzungsbereich Weseler Strasse / Vor dem Falltor sind einige Hausanschlussleitungen zu verändern. Die dafür anfallenden Kosten wurden bei der Aufstellung des Vermögensplans berücksichtigt. Der Kanal Vor dem Falltor soll im Zuge der Straßenerneuerung, die von der Stadt Rees vorgesehen ist für das Jahr 2007, erneuert werden. Im Jahr 2006 sind Ingenieurleistungen vorgesehen. Bei den durchgeführten Kanalvideoinspektionen ist festgestellt worden, dass der Kanal in der Wardstrasse in Rees und in der Alten Dorfstrasse in Millingen ersetzt werden muss. Die Kosten für die Umsetzung dieser Kanalerneuerungen sind im geschätzten Umfang in den Vermögensplan aufgenommen worden. Die weiteren bei den Kanalinspektionen festgestellten Schäden sollen unverzüglich saniert werden. Die Sanierungskosten werden für das Jahr 2006 auf 36.00 geschätzt. Die Gesamtinvestitionen, die für das Jahr 2006 vorgesehen sind betragen 330.00. b) Tilgung von Krediten Die Höhe der Tilgungen wurde aufgrund der Tilgungspläne für die laufenden Darlehen ermittelt und für die neu aufzunehmenden Darlehn geschätzt. Der Gesamtbetrag der im Wirtschaftsjahr 2006 vorzunehmenden Tilgungen beträgt 585.00.
IV. Verpflichtungsermächtigungen Ü b e r s i c h t über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Ausgaben Verpflichtungsermächtigungen Voraussichtlich fällige Ausgabe im Wirtschaftsplan 2006 2007 2008 2009 2010 T T T T entfällt V. Stellenübersicht ANGESTELLTE UND ARBEITER Vergütungsund Lohngruppen ANGESTELLTE Zahl der Stellen Zahl der Stellen Besetzte Stellen 2006 2005 am 30.06.2005 Angestellte Arbeiter Angestellte Arbeiter Angestellte Arbeiter Vermerke Erläuterungen I b - - - - - - III / II 1-1 - 1 - III - V - - - - - - VI b - - - - - - VII - - - - - - insgesamt 1-1 - 1 - ARBEITER insgesamt - 0-0 - 0
VI. Finanzplanung 2006-2010 (Investitionsplan) in T Bezeichnung 2006 2007 2008 2009 2010 spätere Jahre 1. Ausgaben Darlehnstilgung 1.235 500 500 480 460 450 Investitionen / Sanierung Kanalisation 320 435 445 375 295 305 Erwerb von beweglichem Vermögen 10 5 5 5 5 5 Aufl. Ertragszuschüsse 365 360 350 340 340 340 Ausgaben insgesamt 1.930 1.300 1.300 1.200 1.100 1.100 2. Einnahmen Abschreibungen 860 850 850 850 850 850 Anschlussbeiträge 60 50 50 50 50 50 Darlehn 1.010 400 400 300 200 200 Einnahmen insgesamt 1.930 1.300 1.300 1.200 1.100 1.100 VII. Entwicklung der Darlehnsverbindlichkeiten Abwasserbetrieb Stadt Rees Jahr Euro 31.12.1997 9.224.626 31.12.1998 8.830.624 31.12.1999 8.925.418 31.12.2000 8.301.949 31.12.2001 7.920.832 31.12.2002 7.439.635 31.12.2003 7.520.949 31.12.2004 6.976.242 31.12.2005 6.910.000 Prognose 31.12.2006 6.325.000 Prognose 31.12.2007 6.200.000 Prognose 31.12.2008 6.100.000 Prognose 31.12.2009 5.900.000 Prognose 31.12.2010 5.700.000 Prognose 31.12.2011 5.450.000 Prognose 31.12.2012 5.250.000 Prognose 31.12.2013 5.000.000 Prognose