Halbjahresbericht zum 30. Juni 2010 HAIG Select Ein Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter als Umbrellafonds (fonds commun de placement à compartiments multiples) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 20. Dezember 2002 über Organismen für gemeinsame Anlagen. Verwaltungsgesellschaft: Depotbank:
Inhalt Management und Verwaltung... 3 Erläuterungen zu den Vermögensaufstellungen... 5 HAIG Select Formel 25... 6 HAIG Select Formel 50... 10 HAIG Select Formel 100... 14 HAIG Select Nachhaltigkeit... 18 HAIG Select Flexibel... 21 HAIG Select Konsolidierung... 25 2
Management und Verwaltung Verwaltungsgesellschaft Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. R.C. Lux B 31.093 21, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg Verwaltungsrat der Verwaltungsgesellschaft Präsident Rainer Schiffels (seit dem 15. März 2010) Administrateur Délégué Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A., Luxemburg Dr. Volker van Rüth (bis zum 15. März 2010) Persönlich haftender Gesellschafter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Stellvertretender Präsident Eberhard Heck (seit dem 15. März 2010) Leiter Kerngeschäftsfeld Unabhängige Vermögensverwalter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Geschäftsführende Verwaltungsratsmitglieder Achim Welschoff Administrateur Délégué Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Stefan Schneider (seit dem 15. März 2010) Administrateur Délégué Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Mitglieder Depotbank Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A. 23, Avenue de la Liberté, L - 1931 Luxemburg Zahl- und Vertriebsstellen Großherzogtum Luxemburg Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A. 23, Avenue de la Liberté, L - 1931 Luxemburg Bundesrepublik Deutschland Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D - 60311 Frankfurt am Main Republik Österreich Erste Bank der österreichischen Sparkassen AG Graben 21, A - 1010 Wien Rechtsberater Arendt & Medernach 14, Rue Erasme, L - 1468 Luxemburg Abschlussprüfer BDO Audit S.A. Cabinet de révision agréé 2, Avenue Charles de Gaulle, L - 1653 Luxemburg Register- und Transferstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. 21, Avenue de la Liberté, L - 1931 Luxemburg Bernd Sinnwell Administrateur Délégué Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A., Luxemburg Jochen Lucht (seit dem 15. März 2010) Partner Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Eberhard Heck (bis zum 15. März 2010) Leiter Kerngeschäftsfeld Unabhängige Vermögensverwalter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Rainer Schiffels (bis zum 15. März 2010) Administrateur Délégué Hauck & Aufhäuser Banquiers Luxembourg S.A., Luxemburg 3
Sehr geehrte Damen und Herren, wir legen Ihnen hiermit den Halbjahresbericht des Investmentfonds HAIG Select mit seinen Teilfonds HAIG Select Formel 25, HAIG Select Formel 50, HAIG Select Formel 100, HAIG Select Nachhaltigkeit & HAIG Select Flexibel vor. Hierbei handelt es sich um einen Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter als Umbrellafonds (fonds commun de placement à compartiments multiples) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 20. Dezember 2002 über Organismen für gemeinsame Anlagen. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom 1. Januar 2010 bis zum 30. Juni 2010. Zum 30. Juni 2010 stellt sich das Netto-Teilfondsvermögen der Teilfonds sowie deren Kursentwicklung wie folgt dar: Netto-Teilfondsvermögen Währung Wertentwicklung in % HAIG Select Flexibel B 21.444.385,23 EUR -3,67 HAIG Select Formel 100 A 5.806.964,00 EUR -0,34 HAIG Select Formel 100 B 8.208.421,55 EUR -0,34 HAIG Select Formel 25 A 15.132.142,66 EUR 4,66 HAIG Select Formel 25 B 7.300.943,24 EUR 4,92 HAIG Select Formel 50 A 26.055.474,32 EUR -0,70 HAIG Select Formel 50 B 5.933.198,49 EUR -0,70 HAIG Select Nachhaltigkeit B 1.460.372,68 EUR -2,00 4
Erläuterungen zu den Vermögensaufstellungen zum 30. Juni 2010 Der Wert eines Anteils ("Anteilwert") lautet auf die im Sonderreglement festgelegte Währung, in welcher der jeweilige Teilfonds aufgelegt wird ("Teilfondswährung"). Er wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr beauftragten Dritten separat für jeden Teilfonds an dem Tag ("Bewertungstag") berechnet, wie dies im Verkaufsprospekt für jeden Teilfonds Erwähnung findet, wobei diese Berechnung jedoch mindestens einmal monatlich erfolgen muss. Die Berechnung erfolgt durch Teilung des Netto-Fondsvermögens des jeweiligen Teilfonds durch die Zahl der am Bewertungstag im Umlauf befindlichen Anteile an diesem Teilfonds. Das Netto-Teilfondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Die in einem Fonds enthaltenen Zielfondsanteile werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Rücknahmepreis bewertet. b) Der Wert von Kassenbeständen oder Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, vorausbezahlten Auslagen, Bardividenden und erklärten oder aufgelaufenen und noch nicht erhaltenen Zinsen entspricht dem jeweiligen vollen Betrag, es sei denn, dass dieser wahrscheinlich nicht voll bezahlt oder erhalten werden kann, in welchem Falle der Wert unter Einschluss eines angemessenen Abschlages ermittelt wird, um den tatsächlichen Wert zu erhalten. c) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse notiert oder gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses an der Börse, welche normalerweise der Heimatmarkt dieses Wertpapiers ist, ermittelt. Wenn ein Wertpapier oder sonstiger Vermögenswert an mehreren Börsen notiert ist, ist der letzte Verkaufskurs an jener Börse bzw. an jenem geregelten Markt maßgebend, welcher der Heimatmarkt für diesen Vermögenswert ist. d) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einem anderen geregelten Markt (entsprechend der Definition in Artikel 4 des Allgemeinen Verwaltungsreglements) gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Preises ermittelt. e) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder auf einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder sofern für Vermögenswerte, welche an einer Börse oder auf einem anderen Markt wie vorerwähnt notiert oder gehandelt werden, die Kurse entsprechend den Regelungen in (c) oder (d) den tatsächlichen Marktwert der entsprechenden Vermögenswerte nicht angemessen widerspiegeln, wird der Wert solcher Vermögenswerte auf der Grundlage des vernünftigerweise vorhersehbaren Verkaufspreises nach einer vorsichtigen Einschätzung ermittelt. f) Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, die nicht an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, entspricht dem jeweiligen Nettoliquidationswert, wie er gemäß den Richtlinien des Verwaltungsrates auf einer konsistent für alle verschiedenen Arten von Verträgen angewandten Grundlage festgestellt wird. Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, welche an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, wird auf der Grundlage der letzten verfügbaren Abwicklungspreise solcher Verträge an den Börsen oder organisierten Märkten, auf welchen diese Futures, Forwards oder Optionen vom Fonds gehandelt werden, berechnet; sofern ein Future, ein Forward oder eine Option an einem Tag, für welchen der Nettovermögenswert bestimmt wird, nicht liquidiert werden kann, wird die Bewertungsgrundlage für einen solchen Vertrag vom Verwaltungsrat in angemessener und vernünftiger Weise bestimmt. Swaps werden zu ihrem, unter Bezug auf die anwendbare Zinsentwicklung, bestimmten Marktwert bewertet. g) Der Wert von Geldmarktinstrumenten, die nicht an einer Börse notiert oder auf einem anderen geregelten Markt gehandelt werden und eine Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten und mehr als 90 Tagen aufweisen, entspricht dem jeweiligen Nennwert zuzüglich hierauf aufgelaufener Zinsen. Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von höchstens 90 Tagen werden auf der Grundlage der Amortisierungskosten, wodurch dem ungefähren Marktwert entsprochen wird, ermittelt. h) Zinsswaps werden zu ihrem, unter Bezug auf die anwendbare Zinsentwicklung, bestimmten Marktwert bewertet. i) Sämtliche sonstigen Wertpapiere oder sonstigen Vermögenswerte werden zu ihrem angemessenen Marktwert bewertet, wie dieser nach Treu und Glauben und entsprechend dem der Verwaltungsgesellschaft auszustellenden Verfahren zu bestimmen ist. Der Wert aller Vermögenswerte und Verbindlichkeiten, welche nicht in der Fondswährung ausgedrückt sind, wird in diese Währung zu den EZB-Devisenkursen vom 29. Juni 2010 umgerechnet. Wenn solche Kurse nicht verfügbar sind, wird der Wechselkurs nach Treu und Glauben und nach dem vom Verwaltungsrat aufgestellten Verfahren bestimmt. 5
Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2010 HAIG Select Formel 25 Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. 6 Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile Deutschland ATHENA UI DE000A0Q2SF3 Anteile 2.090,00 0,00-1.720,00 EUR 209.229,90 0,93 BWI-Dividenden-Strategie Euro DE0009780411 Anteile 13.450,00 13.450,00 0,00 EUR 411.973,50 1,84 ishares DAX (DE) DE0005933931 Anteile 25.200,00 0,00 0,00 EUR 1.388.772,00 6,19 ishares eb.rexx (R) Government Germany EX DE0006289465 Anteile 30.450,00 12.650,00 0,00 EUR 4.246.861,50 18,93 ishares eb.rexx Government Germany 5.5-10.5 DE0006289499 Anteile 34.540,00 16.730,00-5.850,00 EUR 4.314.046,00 19,23 Oppenheim Portfolio 1 DE0008486531 Anteile 6.000,00 6.000,00 0,00 EUR 328.080,00 1,46 Frankreich CAAM Fund Dynarbitrage Volatility I De FR0010144568 Anteile 36,00 36,00 0,00 EUR 217.625,40 0,97 Dexia Index Arbitrage C FR0010016477 Anteile 170,00 170,00 0,00 EUR 220.144,90 0,98 Magellan SICAV FR0000292278 Anteile 79,00 79,00 0,00 EUR 125.521,52 0,56 Irland Comgest Growth Europe Fund IE0004766675 Anteile 45.500,00 45.500,00 0,00 EUR 467.740,00 2,09 ishares MSCI World (DE) - ETF DE000A0HGZR1 Anteile 54.800,00 0,00-6.200,00 EUR 1.008.320,00 4,49 Nomura IRIS Fund IE00B3VW2214 Anteile 4.450,00 4.450,00 0,00 EUR 444.661,80 1,98 Luxemburg Allianz Bondselect US$ AT (USD) LU0035450757 Anteile 2.745,00 0,00-4.480,00 USD 671.442,57 2,99 Assenagon Credit Basis G LU0418282348 Anteile 400,00 0,00 0,00 EUR 443.108,00 1,98 Assenagon Credit Basis II P LU0462885483 Anteile 4.400,00 4.400,00 0,00 EUR 448.140,00 2,00 AXA IM FIIS US Short Duration High Yield USD F LU0292585030 Anteile 8.150,00 0,00 0,00 USD 764.622,07 3,41 AXA World Funds - Euro Credit Short Duration A LU0251661756 Anteile 3.800,00 3.800,00 0,00 EUR 431.338,00 1,92 CB World Funds Currency Star A LU0292457388 Anteile 4.100,00 4.100,00 0,00 EUR 218.981,00 0,98 Danske Fund - High Dividend A LU0123484957 Anteile 25.000,00 25.000,00 0,00 EUR 409.750,00 1,83 db x-trackers currency Returns ETF LU0328474472 Anteile 4.450,00 4.450,00 0,00 EUR 219.162,50 0,98 Dual Return Fund - Vision Microfinance I LU0306115196 Anteile 730,00 0,00 0,00 EUR 836.674,90 3,73 FAST - Europe Fund Y LU0348529875 Anteile 4.250,00 0,00 0,00 EUR 438.387,50 1,95 Fidelity Funds-European Dynamic Growth A LU0119124781 Anteile 10.030,00 10.030,00 0,00 EUR 240.519,40 1,07 Julius Baer Multibond Absolute Return Emerging Bond Fund C LU0334612081 Anteile 1.850,00 1.850,00 0,00 EUR 216.376,00 0,96 KCM Fund - RiskProtect III LU0448548304 Anteile 9.900,00 0,00 0,00 EUR 986.634,00 4,40 MainFirst avant-garde Stock Fund C LU0187937684 Anteile 5.820,00 5.820,00 0,00 EUR 226.339,80 1,01 Paradigm Cap Eur Micro Cap Val LU0309955549 Anteile 13,50 0,00-31,50 EUR 128.001,06 0,57 Tiberius EuroBond OP I LU0275599644 Anteile 5.900,00 0,00 0,00 EUR 724.756,00 3,23 Summe: Investmentanteile 20.787.209,32 92,66 Derivate Finanzterminkontrakte DJ EURO STOXX 50 Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 15.600,00 0,07
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens DJ EURO STOXX 50 Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 17.600,00 0,08 Devisentermingeschäfte Eingedeckte Positionen Verkauf USD 750.000,00 / Kauf EUR 605.424,60-750.000,00-10.323,28-0,05 Verkauf USD 750.000,00 / Kauf EUR 587.176,07 0,00-20.013,05-0,09 Summe: Derivate 2.863,67 0,01 Bankguthaben USD-Guthaben 1.344.937,28 USD 1.102.588,36 4,92 EUR-Guthaben 598.956,29 EUR 598.956,29 2,67 Summe: Bankguthaben 1.701.544,65 7,58 Sonstige Vermögensgegenstände Einschüsse (Initial Margin) 44.140,00 EUR 44.140,00 0,20 Zinsansprüche aus Bankguthaben 82,80 EUR 82,80 0,00 Sonstige Forderungen 4.383,62 EUR 4.383,62 0,02 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 48.606,42 0,22 Verbindlichkeiten aus Depotbankvergütung -1.838,12 EUR -1.838,12-0,01 Performance Fee -44.726,59 EUR -44.726,59-0,20 Prüfungskosten -4.611,31 EUR -4.611,31-0,02 Risikomanagementvergütung -1.500,12 EUR -1.500,12-0,01 Taxe d`abonnement -1.880,96 EUR -1.880,96-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -999,97 EUR -999,97 0,00 Verbindlichkeiten Future Variation Margin -33.200,00 EUR -33.200,00-0,15 Verwaltungsvergütung -18.381,10 EUR -18.381,10-0,08 Summe: Verbindlichkeiten -107.138,17-0,48 Fondsvermögen 22.433.085,89 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 7
Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 25 zum 30. Juni 2010 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Ausgabe- Verwaltungsaufschläge vergütung Deutschland ATHENA UI EUR DE000A0Q2SF3 ohne 2,10 % BWI-Dividenden-Strategie Euro EUR DE0009780411 ohne 1,50 % ishares DAX (DE) EUR DE0005933931 ohne 0,15 % ishares eb.rexx (R) Government Germany EUR DE0006289465 ohne 0,15 % ishares eb.rexx Government Germany EUR DE0006289499 ohne 0,15 % Oppenheim Portfolio 1 EUR DE0008486531 ohne 0,40 % Frankreich CAAM Funds Dynarbitrage Volatility I De EUR FR0010144568 ohne 0,60 % Dexia Index Arbitrage C EUR FR0010016477 ohne 0,80 % Magellan SICAV EUR FR0000292278 ohne 1,75 % Irland Comgest Growth Europe Fund EUR IE0004766675 ohne 1,50 % ishares MSCI World (DE) - ETF EUR DE000A0HGZR1 ohne 0,50 % Nomura IRIS Fund EUR IE00B3VW2214 ohne 1,25 % Luxemburg Allianz Bondselect US$ AT (USD) USD LU0035450757 ohne 0,80 % Assenagon Credit Basis G EUR LU0418282348 ohne 1,10 % Assenagon Credit Basis II P EUR LU0462885483 ohne 1,30 % AXA IM FIIS US Sh Duration High Yield F USD LU0292585030 ohne 1,00 % AXA World Funds - Euro Credit Short A EUR LU0251661756 ohne 0,50 % CB World Funds Currency Star A EUR LU0292457388 ohne 2,00 % Danske Fund - High Dividend A EUR LU0123484957 ohne 1,50 % db x-trackers CURRENCY RETURNS ETF 1C EUR LU0328474472 ohne 0,30 % Dual Return Fund - Vision Microfinance I EUR LU0306115196 ohne 1,60 % FAST - Europe Fund Y EUR LU0348529875 ohne 1,50 % Fidelity Funds-European Dynamic Growth A EUR LU0119124781 ohne 1,50 % Julius Baer MB Abs. Ret. Emerg. Bond C EUR LU0334612081 ohne 0,65 % KCM Fund - RiskProtect III EUR LU0448548304 ohne 1,12 % MainFirst avant-garde Stock Fund C EUR LU0187937684 ohne 0,80 % Paradigm Cap Eur Micro Cap Val EUR LU0309955549 ohne 0,13 % Tiberius EuroBond OP I EUR LU0275599644 ohne 0,35 % 8
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf HAIG Select Formel 25 zum 30.06.2010 Anteilklasse A Anteilklasse B Anteilumlauf -Anteile- 271.372,000 102.278,531 Fondsvermögen pro Anteilklasse 15.132.142,66 7.300.943,24 Inventarwert je Anteil 55,76 71,38 9
Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2010 HAIG Select Formel 50 Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. 10 Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Wertpapiere Amtlich notiert Zertifikate Jersey Reverse Index Zert. ETFS Long EUR Short USD JE00B68GS416 Stück 50.000,00 50.000,00 0,00 USD 1.669.126,09 5,22 U.S.A. Index Zert. Morgan Stanley/DJ EuroStoxx 50 Index DE000MS8FCU9 Stück 477,00 0,00 0,00 EUR 488.843,91 1,53 Wertpapiervermögen 2.157.970,00 6,75 Investmentanteile Deutschland BWI-Dividenden-Strategie Euro DE0009780411 Anteile 37.000,00 37.000,00 0,00 EUR 1.133.310,00 3,54 ishares DAX (DE) DE0005933931 Anteile 85.000,00 77.220,00-35.000,00 EUR 4.684.350,00 14,64 ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) DE0005933956 Anteile 39.000,00 39.000,00-39.000,00 EUR 1.018.680,00 3,18 ishares eb.rexx Government Germany 5.5-10.5 DE0006289499 Anteile 20.000,00 0,00 0,00 EUR 2.498.000,00 7,81 Frankreich Magellan SICAV FR0000292278 Anteile 500,00 0,00 0,00 EUR 794.440,00 2,48 Irland Comgest Growth Europe Fund IE0004766675 Anteile 74.000,00 0,00 0,00 EUR 760.720,00 2,38 Strategic China Panda Fund IE00B3DKH950 Anteile 750,00 0,00-180,00 USD 1.076.438,76 3,37 Luxemburg Goldman Sachs US Equity Portfolio Base Acc LU0234588027 Anteile 400.000,00 400.000,00 0,00 USD 3.223.479,26 10,08 Julius Baer Multibond Absolute Return Emerging Bond Fund C LU0334612081 Anteile 20.650,00 10.325,00 0,00 EUR 2.415.224,00 7,55 MultiManagerTrust (MMT) Global Value C LU0346639718 Anteile 860,00 860,00 0,00 EUR 1.152.486,00 3,60 Paradigm Cap Eur Micro Cap Val LU0309955549 Anteile 21,90 0,00-51,10 EUR 207.646,16 0,65 Squad Capital - Squad Value LU0199057307 Anteile 7.155,00 0,00 0,00 EUR 1.418.979,60 4,44 Tiberius EuroBond OP I LU0275599644 Anteile 34.140,00 0,00 0,00 EUR 4.193.757,60 13,11 Vontobel Fund-European Value Equity -B- LU0153585137 Anteile 10.500,00 10.500,00 0,00 EUR 1.598.100,00 5,00 Österreich Hidden Pearl Value Fund T AT0000A0DEN9 Anteile 9.200,00 2.200,00-2.200,00 EUR 968.392,00 3,03 Summe: Investmentanteile 27.144.003,38 84,86 Derivate Finanzterminkontrakte DAX-Index Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 19.625,00 0,06 DAX-Index Future 09/2010 Stück -5,00 EUR 16.062,50 0,05 DAX-Index Future 09/2010 Stück -5,00 EUR 13.562,50 0,04 DAX-Index Future 09/2010 Stück -5,00 EUR 29.625,00 0,09
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens DAX-Index Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 14.625,00 0,05 EURO-BUND Future 09/2010 Nominal -30,00 EUR -11.100,00-0,03 Summe: Derivate 82.400,00 0,26 Bankguthaben EUR-Guthaben 2.272.405,74 EUR 2.272.405,74 7,10 Summe: Bankguthaben 2.272.405,74 7,10 Sonstige Vermögensgegenstände Einschüsse (Initial Margin) 461.137,50 EUR 461.137,50 1,44 Zinsansprüche aus Bankguthaben 399,33 EUR 399,33 0,00 Sonstige Forderungen 547,04 EUR 547,04 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 462.083,87 1,44 Verbindlichkeiten aus Depotbankvergütung -2.649,13 EUR -2.649,13-0,01 Prüfungskosten -4.611,31 EUR -4.611,31-0,01 Risikomanagementvergütung -1.874,88 EUR -1.874,88-0,01 Taxe d`abonnement -2.216,21 EUR -2.216,21-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -2.000,07 EUR -2.000,07-0,01 Verbindlichkeiten Future Variation Margin -82.400,00 EUR -82.400,00-0,26 Verwaltungsvergütung -34.438,58 EUR -34.438,58-0,11 Summe: Verbindlichkeiten -130.190,18-0,41 Fondsvermögen 31.988.672,81 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 11
Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 50 zum 30. Juni 2010 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Ausgabe- Verwaltungsaufschläge vergütung Deutschland BWI-Dividenden-Strategie Euro EUR DE0009780411 ohne 1,50 % ishares DAX (DE) EUR DE0005933931 ohne 0,15 % ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) EUR DE0005933956 ohne 0,15 % ishares eb.rexx Government Germany EUR DE0006289499 ohne 0,15 % Frankreich Magellan SICAV EUR FR0000292278 ohne 1,75 % Irland Comgest Growth Europe Fund EUR IE0004766675 ohne 1,50 % Strategic China Panda Fund USD IE00B3DKH950 ohne 1,50 % Luxemburg Goldman Sachs US Equity Portfolio Base USD LU0234588027 ohne 1,50 % Julius Baer MB Abs. Ret. Emerg. Bond C EUR LU0334612081 ohne 0,65 % MultiManagerTrust (MMT) Global Value C EUR LU0346639718 ohne 0,24 % Paradigm Cap Eur Micro Cap Val EUR LU0309955549 ohne 0,13 % Squad Capital - Squad Value EUR LU0199057307 ohne 1,92 % Tiberius EuroBond OP I EUR LU0275599644 ohne 0,35 % Vontobel Fund-European Value Equity -B- EUR LU0153585137 ohne 1,65 % Österreich Hidden Pearl Value Fund T EUR AT0000A0DEN9 ohne 2,00 % 12
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf HAIG Select Formel 50 zum 30.06.2010 Anteilklasse A Anteilklasse B Anteilumlauf -Anteile- 464.158,660 83.167,119 Fondsvermögen pro Anteilklasse 26.055.474,32 5.933.198,49 Inventarwert je Anteil 56,13 71,34 13
14 Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2010 HAIG Select Formel 100 Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile Deutschland ishares DAX (DE) DE0005933931 Anteile 38.000,00 29.000,00-46.000,00 EUR 2.094.180,00 14,94 ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) DE0005933956 Anteile 60.000,00 0,00-34.283,00 EUR 1.567.200,00 11,18 ishares DJ EURO STOXX Select Dividend 30 A DE0002635281 Anteile 25.000,00 25.000,00 0,00 EUR 413.500,00 2,95 Irland Comgest Growth Europe Fund IE0004766675 Anteile 113.000,00 0,00 0,00 EUR 1.161.640,00 8,29 ishares MSCI North America Fund ETF DE000A0J2060 Anteile 50.000,00 50.000,00 0,00 EUR 856.000,00 6,11 Strategic China Panda Fund IE00B3DKH950 Anteile 450,00 0,00-90,00 USD 645.863,26 4,61 Luxemburg FAST - Europe Fund Y LU0348529875 Anteile 10.000,00 0,00-5.550,00 EUR 1.031.500,00 7,36 Goldman Sachs US Equity Portfolio Base Acc LU0234588027 Anteile 200.000,00 200.000,00 0,00 USD 1.611.739,63 11,50 Jupiter European Growth I LU0260086037 Anteile 40.000,00 0,00-40.000,00 EUR 646.000,00 4,61 MultiManagerTrust (MMT) Global Value C LU0346639718 Anteile 512,00 512,00 0,00 EUR 686.131,20 4,90 Paradigm Cap Eur Micro Cap Val LU0309955549 Anteile 22,20 0,00-51,80 EUR 210.490,63 1,50 Squad Capital - Squad Value LU0199057307 Anteile 1.800,00 0,00 0,00 EUR 356.976,00 2,55 Vontobel Fund-European Value Equity -B- LU0153585137 Anteile 5.000,00 5.000,00 0,00 EUR 761.000,00 5,43 Summe: Investmentanteile 12.042.220,72 85,92 Derivate Finanzterminkontrakte DAX-Index Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 19.625,00 0,14 Summe: Derivate 19.625,00 0,14 Bankguthaben EUR-Guthaben 1.881.840,50 EUR 1.881.840,50 13,43 Summe: Bankguthaben 1.881.840,50 13,43 Sonstige Vermögensgegenstände Einschüsse (Initial Margin) 115.725,00 EUR 115.725,00 0,83 Zinsansprüche aus Bankguthaben 299,53 EUR 299,53 0,00 Sonstige Forderungen 4.383,62 EUR 4.383,62 0,03 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 120.408,15 0,86 Verbindlichkeiten aus Depotbankvergütung -1.176,10 EUR -1.176,10-0,01 Prüfungskosten -4.611,31 EUR -4.611,31-0,03 Risikomanagementvergütung -1.874,88 EUR -1.874,88-0,01 Taxe d`abonnement -1.103,47 EUR -1.103,47-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -1.500,09 EUR -1.500,09-0,01
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Verbindlichkeiten Future Variation Margin -19.625,00 EUR -19.625,00-0,14 Verwaltungsvergütung -18.817,97 EUR -18.817,97-0,13 Summe: Verbindlichkeiten -48.708,82-0,35 Fondsvermögen 14.015.385,55 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 15
Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Formel 100 zum 30. Juni 2010 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Ausgabe- Verwaltungsaufschläge vergütung Deutschland ishares DAX (DE) EUR DE0005933931 ohne 0,15 % ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) EUR DE0005933956 ohne 0,15 % ishares DJ EURO STOXX Select Div. 30 EUR DE0002635281 ohne 0,30 % Irland Comgest Growth Europe Fund EUR IE0004766675 ohne 1,50 % ishares MSCI North America Fund ETF EUR DE000A0J2060 ohne 0,40 % Strategic China Panda Fund USD IE00B3DKH950 ohne 1,50 % Luxemburg FAST - Europe Fund Y EUR LU0348529875 ohne 1,50 % Goldman Sachs US Equity Portfolio Base USD LU0234588027 ohne 1,50 % Jupiter European Growth I EUR LU0260086037 ohne 0,75 % MultiManagerTrust (MMT) Global Value C EUR LU0346639718 ohne 0,24 % Paradigm Cap Eur Micro Cap Val EUR LU0309955549 ohne 0,13 % Squad Capital - Squad Value EUR LU0199057307 ohne 1,92 % Vontobel Fund-European Value Equity -B- EUR LU0153585137 ohne 1,65 % 16
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf HAIG Select Formel 100 zum 30.06.2010 Anteilklasse A Anteilklasse B Anteilumlauf -Anteile- 116.373,000 132.785,060 Fondsvermögen pro Anteilklasse 5.806.964,00 8.208.421,55 Inventarwert je Anteil 49,90 61,82 17
18 Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2010 HAIG Select Nachhaltigkeit Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile Frankreich Lyxor ETF New Energy FR0010524777 Anteile 5.000,00 12.000,00-14.000,00 EUR 93.600,00 6,41 Luxemburg Fortis L Fund - Bond SRI Euro D LU0269743646 Anteile 1.500,00 0,00-2.100,00 EUR 151.245,00 10,36 SAM Sustainable Water Fund B LU0133061175 Anteile 1.500,00 1.500,00 0,00 EUR 217.830,00 14,92 Sarasin OekoSar Equity Global LU0229773345 Anteile 2.000,00 0,00-1.270,00 EUR 219.160,00 15,01 Sparinvest - Ethical Global Value EUR R LU0362355355 Anteile 2.300,00 2.300,00 0,00 EUR 202.676,00 13,88 Österreich Dr. Hoeller Prime Values Growth AT0000803689 Anteile 2.000,00 2.000,00 0,00 EUR 209.600,00 14,35 Kepler Ethik Rentenfonds T AT0000642632 Anteile 2.000,00 0,00-1.000,00 EUR 254.520,00 17,43 Summe: Investmentanteile 1.348.631,00 92,35 Derivate Finanzterminkontrakte DAX-Index Future 09/2010 Stück -1,00 EUR 1.962,50 0,13 EURO-BUND Future 09/2010 Nominal -2,00 EUR -740,00-0,05 Summe: Derivate 1.222,50 0,08 Bankguthaben EUR-Guthaben 103.600,83 EUR 103.600,83 7,09 Summe: Bankguthaben 103.600,83 7,09 Sonstige Vermögensgegenstände Einschüsse (Initial Margin) 15.312,50 EUR 15.312,50 1,05 Zinsansprüche aus Bankguthaben 23,12 EUR 23,12 0,00 Sonstige Forderungen 2.465,14 EUR 2.465,14 0,17 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 17.800,76 1,22 Verbindlichkeiten aus Depotbankvergütung -99,54 EUR -99,54-0,01 Prüfungskosten -4.611,31 EUR -4.611,31-0,32 Risikomanagementvergütung -1.874,88 EUR -1.874,88-0,13 Taxe d`abonnement -83,27 EUR -83,27-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -999,97 EUR -999,97-0,07 Verbindlichkeiten Future Variation Margin -1.222,50 EUR -1.222,50-0,08 Verwaltungsvergütung -1.990,94 EUR -1.990,94-0,14 Summe: Verbindlichkeiten -10.882,41-0,75 Fondsvermögen 1.460.372,68 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein.
Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Nachhaltigkeit zum 30. Juni 2010 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Ausgabe- Verwaltungsaufschläge vergütung Frankreich Lyxor ETF New Energy EUR FR0010524777 ohne 0,60 % Luxemburg Fortis L Bond SRI Euro D EUR LU0269743646 ohne 0,75 % SAM Sustainable Water Fund B EUR LU0133061175 ohne 1,50 % Sarasin OekoSar Equity Global EUR LU0229773345 ohne 1,75 % Sparinvest - Ethical Global Value EUR R EUR LU0362355355 ohne 1,50 % Österreich Dr. Hoeller Prime Values Growth EUR AT0000803689 ohne 1,85 % Kepler Ethik Rentenfonds T EUR AT0000642632 ohne 0,60 % 19
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf HAIG Select Nachhaltigkeit zum 30.06.2010 Anteilklasse B Anteilumlauf -Anteile- 17.113,000 Fondsvermögen pro Anteilklasse 1.460.372,68 Inventarwert je Anteil 85,34 20
Vermögensaufstellung zum 30. Juni 2010 HAIG Select Flexibel Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. 21 Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Wertpapiere Amtlich notiert Zertifikate Jersey Reverse Index Zert. ETFS Long EUR Short USD JE00B68GS416 Stück 35.000,00 52.350,00-17.350,00 USD 1.168.388,26 5,45 Wertpapiervermögen 1.168.388,26 5,45 Investmentanteile Deutschland ishares DAX (DE) DE0005933931 Anteile 66.000,00 30.500,00-34.500,00 EUR 3.637.260,00 16,96 ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) DE0005933956 Anteile 40.000,00 20.000,00-100.020,00 EUR 1.044.800,00 4,87 ishares DJ STOXX SM 600 Telekom EX DE0006289358 Anteile 29.000,00 29.000,00 0,00 EUR 746.750,00 3,48 ishares eb.rexx Government Germany 1.5-2.5 (DE) DE0006289473 Anteile 30.000,00 30.000,00 0,00 EUR 3.002.400,00 14,00 Premium Currencies UI R DE000A0YJF34 Anteile 10.850,00 10.850,00 0,00 EUR 1.082.721,50 5,05 Luxemburg db x-trackers DJ STOXX 600 BANKS SHORT ETF LU0322249037 Anteile 10.300,00 0,00 0,00 EUR 349.376,00 1,63 MultiManagerTrust (MMT) Global Value C LU0346639718 Anteile 1.140,00 1.140,00 0,00 EUR 1.527.714,00 7,12 Squad Capital - Squad Makro -Seed- LU0490818126 Anteile 500,00 500,00 0,00 EUR 2.339.295,00 10,91 Vontobel Fund-European Value Equity -B- LU0153585137 Anteile 8.000,00 8.000,00 0,00 EUR 1.217.600,00 5,68 Österreich Hidden Pearl Value Fund T AT0000A0DEN9 Anteile 6.600,00 6.600,00 0,00 EUR 694.716,00 3,24 Summe: Investmentanteile 15.642.632,50 72,95 Derivate Finanzterminkontrakte DAX-Index Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 14.625,00 0,07 DAX-Index Future 09/2010 Stück -10,00 EUR 19.625,00 0,09 DAX-Index Future 09/2010 Stück -2,00 EUR 5.425,00 0,03 EURO-BUND Future 09/2010 Nominal -10,00 EUR -3.700,00-0,02 Summe: Derivate 35.975,00 0,17 Bankguthaben EUR-Guthaben 4.398.950,81 EUR 4.398.950,81 20,51 Summe: Bankguthaben 4.398.950,81 20,51 Sonstige Vermögensgegenstände Einschüsse (Initial Margin) 273.295,00 EUR 273.295,00 1,27 Zinsansprüche aus Bankguthaben 468,56 EUR 468,56 0,00
Name (Wertpapiergattung) ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/Zugänge Verkäufe/Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Sonstige Forderungen 547,04 EUR 547,04 0,00 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände 274.310,60 1,28 Verbindlichkeiten aus Depotbankvergütung -1.447,51 EUR -1.447,51-0,01 Prüfungskosten -4.611,31 EUR -4.611,31-0,02 Risikomanagementvergütung -1.874,88 EUR -1.874,88-0,01 Taxe d`abonnement -2.012,92 EUR -2.012,92-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -999,97 EUR -999,97 0,00 Verbindlichkeiten Future Variation Margin -35.975,00 EUR -35.975,00-0,17 Verwaltungsvergütung -28.950,35 EUR -28.950,35-0,14 Summe: Verbindlichkeiten -75.871,94-0,35 Fondsvermögen 21.444.385,23 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 22
Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des HAIG Select Flexibel zum 30. Juni 2010 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Ausgabe- Verwaltungsaufschläge vergütung Deutschland eb.rexx Government Germany 1.5-2.5 (DE) EUR DE0006289473 ohne 0,15 % ishares DAX (DE) EUR DE0005933931 ohne 0,15 % ishares DJ EURO STOXX 50 (DE) EUR DE0005933956 ohne 0,15 % ishares DJ STOXX SM 600 Telekom EX EUR DE0006289358 ohne 0,50 % Premium Currencies UI R EUR DE000A0YJF34 ohne 2,35 % Luxemburg db x-trackers DJ STOXX 600 BANKS ETF EUR LU0322249037 ohne 0,30 % MultiManagerTrust (MMT) Global Value C EUR LU0346639718 ohne 0,24 % Squad Capital - Squad Makro -Seed- EUR LU0490818126 ohne 0,50 % Vontobel Fund-European Value Equity -B- EUR LU0153585137 ohne 1,65 % Österreich Hidden Pearl Value Fund T EUR AT0000A0DEN9 ohne 2,00 % 23
Fondsvermögen, Anteilwert und Anteilumlauf HAIG Select Flexibel zum 30.06.2010 Anteilklasse B Anteilumlauf -Anteile- 244.893,478 Fondsvermögen pro Anteilklasse 21.444.385,23 Inventarwert je Anteil 87,57 24
HAIG Select Konsolidierung Konsolidierte Vermögensaufstellung HAIG Select zum 30. Juni 2010 in EUR in % Aktiva Wertpapiervermögen zum Kurswert 3.326.358,26 3,64 Investmentanteile 76.964.696,92 84,26 Derivate 142.086,17 0,16 Bankguthaben 10.358.342,53 11,34 Zinsansprüche aus Bankguthaben 1.273,34 0,00 Einschüsse (Initial Margin) 909.610,00 1,00 Sonstige Forderungen 12.326,46 0,00 Gesamtaktiva 91.714.693,69 100,41 Passiva Verbindlichkeiten aus Prüfungskosten -23.056,55-0,03 Depotbankvergütung -7.210,40-0,01 Risikomanagementvergütung -8.999,64-0,01 Taxe d`abonnement -7.296,83-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -6.500,07-0,01 Verwaltungsvergütung -102.578,94-0,11 Verbindlichkeiten Future Variation Margin -172.422,50-0,19 Performance Fee -44.726,59-0,05 Gesamtpassiva -372.791,52-0,41 Konsolidiertes Fondsvermögen zum 30.06.2010 91.341.902,16 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 25