BN & P DEMAARK Global Fonds

Transkript

1 FCP T eil I Gesetz von 2010 BN & P DEMAARK Global Fonds Halbjahresbericht zum 31. März 2014 Ein Investmentfonds mit Sondervermögenscharakter (fonds commun de placement) gemäß Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen Verwaltungsgesellschaft Depotbank

2 Management und Ver waltung Inhalt Management und Verwaltung 3 Erläuterungen zu der Vermögensaufstellung 5 BN & P DEMAARK Global Fonds 6 2

3 Management und Verwaltung Verwaltungsgesellschaft Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. R.C.S. Lux B c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach (seit dem 1. Dezember 2013) 21, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg (bis zum 30. November 2013) Aufsichtsrat Vorsitzender Michael O. Bentlage Partner Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Stellvertretender Vorsitzender Jochen Lucht Persönlich haftender Gesellschafter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Mitglieder Eberhard Heck (bis zum 17. März 2014) Generalbevollmächtigter Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Frankfurt am Main Marie-Anne van den Berg Niederlassungsleiterin Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg Vorstand Stefan Schneider Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Ach Welschoff Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A., Luxemburg Depotbank Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Depotbankdienstleistungen erbracht durch: Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Zahl- und Informationsstellen Großherzogtum Luxemburg Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach Bundesrepublik Deutschland Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA Kaiserstraße 24, D Frankfurt am Main Anlageberater BN & Partners Deutschland AG Steinstraße 33, D Erftstadt Abschlussprüfer BDO Audit S.A. Cabinet de révision agréé 2, Avenue Charles de Gaulle, L-1653 Luxembourg Register- und Transferstelle Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach 3

4 Sehr geehrte Damen und Herren, der vorliegende Bericht informiert Sie umfassend über die Entwicklung des Investmentfonds BN & P DEMAARK Global Fonds. Der Investmentfonds ist ein nach Luxemburger Recht in Form eines fonds commun de placement (FCP) errichtetes Sondervermögen. Er wurde nach Teil I des Luxemburger Gesetzes vom 17. Dezember 2010 über Organismen für gemeinsame Anlagen ("Gesetz von 2010") gegründet und erfüllt die Anforderungen der Richtlinie des Rates der Europäischen Gemeinschaften Nr. 2009/65/EG vom 13. Juli Die Außerordentliche Generalversammlung der Aktionäre der Hauck & Aufhäuser Investment Gesellschaft S.A. hat am 27. November 2013 beschlossen, den Sitz der Gesellschaft von 21, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg, nach 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach, mit Wirkung zum 1. Dezember 2013 zu verlegen. Gleichzeitig wurde der Sitz der Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg, von 23, Avenue de la Liberté, L-1931 Luxemburg, nach 1c, rue Gabriel Lippmann, L-5365 Munsbach, mit Wirkung zum 1. Dezember 2013 verlegt. Wir möchten noch darauf hinweisen, dass Änderungen der Vertragsbedingungen des Sondervermögens sowie sonstige wesentliche Anlegerinformationen an die Anteilinhaber Internet unter bekannt gemacht werden. Hier finden Sie ebenfalls aktuelle Fondspreise und Fakten zu Ihren Fonds. Der Bericht umfasst den Zeitraum vom 1. Oktober 2013 bis zum 31. März Wertentwicklung des Netto-Fondsvermögens (nach BVI-Methode exkl. Ausgabeaufschläge) BN & P DEMAARK Global Fonds B EUR 3,35 % Die Wertentwicklung ist die prozentuale Veränderung zwischen dem angelegten Vermögen am Anfang des Anlagezeitraumes und seinem Wert am Ende des Anlagezeitraumes. Historische Wertentwicklungen lassen keine Rückschlüsse auf eine ähnliche Entwicklung in der Zukunft zu. 4

5 Erläuter ung en zu der Ver mögensaufstell ung Erläuterungen zu der Vermögensaufstellung zum 31. März 2014 Der Wert eines Anteils ("Anteilwert") lautet auf die Sonderreglement des Fonds festgelegte Währung ("Fondswährung"). Er wird unter Aufsicht der Depotbank von der Verwaltungsgesellschaft oder einem von ihr beauftragten Dritten an jedem Sonderreglement des Fonds festgelegten Tag ("Bewertungstag") berechnet. Die Berechnung des Fonds und seiner Anteilklassen erfolgt durch Teilung des Netto- Fondsvermögens durch die Zahl der am Bewertungstag Umlauf befindlichen Teile dieses Fonds. Das Netto-Fondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen berechnet: a) Die Fonds enthaltenen Zielfondsanteile werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Anteilwert bzw. Rücknahmepreis bewertet. b) Der Wert von Kassenbeständen oder Bankguthaben, Einlagenzertifikaten und ausstehenden Forderungen, vorausbezahlten Auslagen, Bardividenden und erklärten oder aufgelaufenen und noch nicht erhaltenen Zinsen entspricht dem jeweiligen vollen Betrag, es sei denn, dass dieser wahrscheinlich nicht voll bezahlt oder erhalten werden kann, in welchem Falle der Wert unter Einschluss eines angemessenen Abschlages ermittelt wird, um den tatsächlichen Wert zu erhalten. c) Der Wert von Vermögenswerten, welche an einer Börse oder an einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt werden, wird auf der Grundlage des letzten verfügbaren Kurses, ermittelt, sofern nachfolgend nichts anderes geregelt ist. d) Sofern ein Vermögenswert nicht an einer Börse oder auf einem anderen geregelten Markt notiert oder gehandelt wird oder sofern für Vermögenswerte, welche an einer Börse oder auf einem anderen Markt wie vorerwähnt notiert oder gehandelt werden, die Kurse entsprechend den Regelungen in c) den tatsächlichen Marktwert der entsprechenden Vermögenswerte nicht angemessen widerspiegeln, wird der Wert solcher Vermögenswerte auf der Grundlage des vernünftigerweise vorhersehbaren Verkaufspreises nach einer vorsichtigen Einschätzung ermittelt. e) Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, die nicht an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, entspricht dem jeweiligen Nettoliquidationswert, wie er gemäß den Richtlinien des Vorstands auf einer konsistent für alle verschiedenen Arten von Verträgen angewandten Grundlage festgestellt wird. Der Liquidationswert von Futures, Forwards oder Optionen, welche an Börsen oder anderen organisierten Märkten gehandelt werden, wird auf der Grundlage der letzten verfügbaren Abwicklungspreise solcher Verträge an den Börsen oder organisierten Märkten, auf welchen diese Futures, Forwards oder Optionen vom Fonds gehandelt werden, berechnet; sofern ein Future, ein Forward oder eine Option an einem Tag, für welchen der Nettovermögenswert bestmt wird, nicht liquidiert werden kann, wird die Bewertungsgrundlage für einen solchen Vertrag vom Vorstand in angemessener und vernünftiger Weise bestmt. f) Swaps werden zu ihrem Marktwert bewertet. Es wird darauf geachtet, dass Swap- Kontrakte zu marktüblichen Bedingungen exklusiven Interesse des Fonds abgeschlossen werden. g) Geldmarktinstrumente können zu ihrem jeweiligen Verkehrswert, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsregeln festlegt, bewertet werden. h) Sämtliche sonstige Wertpapiere oder sonstige Vermögenswerte werden zu ihrem angemessenen Marktwert bewertet, wie dieser nach Treu und Glauben und entsprechend dem der Verwaltungsgesellschaft auszustellenden Verfahren zu bestmen ist. i) Die auf Wertpapiere entfallenden anteiligen Zinsen werden mit einbezogen, soweit diese nicht Kurswert berücksichtigt wurden (Dirty- Pricing). 5

6 BN & P DEM AAR K Global Fonds Vermögensaufstellung zum BN & P DEMAARK Global Fonds Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Wertpapiere Börsengehandelte Wertpapiere Aktien Belgien Anheuser-Busch InBev N.V./S.A. Actions au Port. o.n. BE Stück 700,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,54 Bundesrep. Deutschland E.ON SE Namens-Aktien o.n. DE000ENAG999 Stück 5.000, ,00 0,00 EUR ,00 2,02 LANXESS AG Inhaber-Aktien o.n. DE Stück 1.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,54 Linde AG Inhaber-Aktien o.n. DE Stück 400,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,65 PATRIZIA Immobilien AG Namens-Aktien o.n. DE000PAT1AG3 Stück 6.000,00 0, ,00 EUR ,00 1,40 SAP AG Inhaber-Aktien o.n. DE Stück 1.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,67 Software AG Inhaber-Aktien o.n. DE Stück 500,00 0, ,00 EUR ,50 0,37 Südzucker AG Inhaber-Aktien o.n. DE Stück 1.650, ,00 0,00 EUR ,25 0,96 Volkswagen AG Inhaber-Stammaktien o.n. DE Stück 300,00 300,00 0,00 EUR ,00 1,57 Frankreich Essilor Intl -Cie Génle Opt.SA Actions Port. EO 0,18 FR Stück 800,00 800,00 0,00 EUR ,00 1,68 Großbritannien British American Tobacco PLC Registered Shares LS -,25 GB Stück 1.000,00 0,00 0,00 GBP ,48 1,15 Reckitt Benckiser Group Registered Shares LS -,10 GB00B24CGK77 Stück 1.000, ,00 0,00 GBP ,91 1,69 Tipp24 SE Registered Shares EO 1 GB00BHD66J44 Stück 1.000, ,00 0,00 EUR ,00 1,60 Schweiz Nestlé S.A. Namens-Aktien SF -,10 CH Stück 2.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 3,08 Novartis AG Namens-Aktien SF 0,50 CH Stück 1.200,00 0,00 0,00 EUR ,00 2,03 USA Apple Inc. Registered Shares o.n. US Stück 100,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,11 ebay Inc. Registered Shares DL -,001 US Stück 1.000, ,00 0,00 EUR ,00 1,14 Intl Business Machines Corp. Registered Shares DL -,20 US Stück 300,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,18 Verzinsliche Wertpapiere Bundesrep. Deutschland Bundesrep.Deutschland - Anleihe - 1, DE Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 2,01 Bundesrep.Deutschland - Anleihe - 3, DE Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 6,67 Deutsche Post AG - Anleihe - 2, XS Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 2,96 Dürr AG - Anleihe - 2, XS Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 0,43 Kreditanstalt für Wiederaufbau - Anleihe - 6, XS Nominal ,00 0,00 0,00 BRL ,50 1,70 6

7 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Luxemburg SAF HOLLAND S.A. - Anleihe - 7, DE000A1HA979 Nominal ,00 0,00 0,00 EUR ,00 3,18 Niederlande Deutsche Telekom Intl Fin.B.V. - Anleihe - 3, XS Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 4,45 Fresenius Finance B.V. - Anleihe - 3, XS Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 2,88 LANXESS Finance B.V. - Anleihe - 2, XS Nominal , ,00 0,00 EUR ,00 2,89 Zertifikate Bundesrep. Deutschland Deut. Börse Commodities GmbH Xetra-Gold IHS 2007(09/Und) DE000A0S9GB0 Stück 3.000, ,00 0,00 EUR ,00 2,57 Großbritannien Barclays Bank PLC Exch.Tr.NTS YY9V DE000BC2KTT9 Stück 5.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 0,37 Organisierter Markt Verzinsliche Wertpapiere Bundesrep. Deutschland HELMA Eigenhebau AG - Anleihe - 5, DE000A1X3HZ2 Nominal ,00 0,00 0,00 EUR ,00 2,10 Immobilien-Projektgesellschaft - Anleihe - 6, DE000A1RFBP5 Nominal ,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,58 KTG Agrar SE - Anleihe - 7, DE000A1H3VN9 Nominal ,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,79 TAG Immobilien AG - Anleihe - 5, XS Nominal ,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,51 USA Apple Inc. - Anleihe - 2, US037833AK68 Nominal , ,00 0,00 USD ,56 1,93 Zertifikate Bundesrep. Deutschland DZ BANK AG Deut.Zentral-Gen. OU.CH.Z M.Rück DE000DZV1T90 Stück 300,00 300,00 0,00 EUR ,00 1,33 Wertpapiervermögen ,20 67,73 Investmentanteile Irland isares II-$ Treas.Bd 7-10yr UC.ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0LGQB6 Anteile 900,00 0,00 0,00 EUR ,00 3,52 ishares II-JPM.$ Em.Mkt.Bd UC.ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A0RFFT0 Anteile 1.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 2,28 ishares-eo High Yd Corp. Bd UCITS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. DE000A1C8QT0 Anteile 1.000,00 0,00 0,00 EUR ,00 3,10 Luxemburg Promont-Europa 130/30 Inhaber-Anteile o.n. LU Anteile 5.500,00 0,00 0,00 EUR ,00 12,45 RBS M.A.-NYSE Arc.Gold Bgs U.E Inhaber-Anteile o.n. LU Anteile 600,00 0,00 0,00 EUR ,00 1,17 Summe: Investmentanteile ,00 22,52 7

8 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Derivate Optionen Anheuser-Busch Inbev NV C 76 04/2014 Stück -7,00 EUR ,00-0,04 DAX Performance Index C /2014 Stück -5,00 EUR ,50-0,09 Lanxess AG C 54 06/2014 Stück -10,00 EUR ,00-0,07 Fresenius Medical Care AG & Co P 46 06/2014 Stück -10,00 EUR -470,00-0,01 Henkel AG & Co. VZ P 78 04/2014 Stück -5,00 EUR -805,00-0,02 Suedzucker AG C 21 04/2014 Stück -16,00 EUR -416,00-0,01 Volkswagen AG C /2014 Stück -3,00 EUR -531,00-0,02 E.ON AG C 14 04/2014 Stück -25,00 EUR ,00-0,03 Volkswagen AG VZ P /2014 Stück -3,00 EUR -678,00-0,02 Sanofi SA P 72 06/2014 Stück -5,00 EUR ,00-0,03 Oreal S.A. P /2014 Stück -4,00 EUR ,00-0,05 Essilor Intl. S.A. C 76 04/2014 Stück -8,00 EUR -352,00-0,01 Summe: Derivate ,50-0,40 Bankguthaben EUR bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,15 EUR ,15 7,17 USD bei Hauck & Aufhäuser Privatbankiers KGaA, Niederlassung Luxemburg ,30 USD ,79 1,58 Summe: Bankguthaben ,94 8,75 Sonstige Vermögensgegenstände Ansprüche auf Ausschüttungen 330,57 EUR 330,57 0,01 Dividendenansprüche 2.109,85 EUR 2.109,85 0,06 Einschüsse (Initial Margin) ,30 EUR ,30 0,92 Zinsansprüche (Bankguthaben, Festgelder, Wertpapiere) ,86 EUR ,86 0,68 Sonstige Forderungen 1.504,11 EUR 1.504,11 0,04 Summe: Sonstige Vermögensgegenstände ,69 1,71 8

9 Gattungsbezeichnung ISIN Stück/ Anteile/ Whg. Bestand Käufe/ Zugänge Verkäufe/ Abgänge Währung Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Verbindlichkeiten aus Anlageberatungsvergütung ,12 EUR ,12-0,13 Depotbankvergütung -305,29 EUR -305,29-0,01 Prüfungskosten ,92 EUR ,92-0,10 Risikomanagementvergütung -625,00 EUR -625,00-0,02 Taxe d'abonnement -380,16 EUR -380,16-0,01 Transfer- und Registerstellenvergütung -333,34 EUR -333,34-0,01 Verwaltungsvergütung ,61 EUR ,61-0,03 Summe: Verbindlichkeiten ,44-0,31 Fondsvermögen ,89 100,00* *Bei der Ermittlung der Prozentwerte können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. 9

10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens, welche nicht in Fondswährung ausgedrückt sind, sind auf Grundlage der zuletzt festgestellten Devisenkurse bewertet. Devisenkurse (in Mengennotiz) per Britisches Pfund GBP 0,8266 = 1 Euro (EUR) Real (Brasilien) BRL 3,1114 = 1 Euro (EUR) US-Dollar USD 1,3752 = 1 Euro (EUR) 10

11 Ausgabeaufschläge und Verwaltungsgebühren der Zielfonds des BN & P DEMAARK Global Fonds zum 31. März 2014 Gattungsbezeichnung Whg. ISIN Rücknahme-Ausgabe- Verwaltungsgebühr aufschläge vergütung Bundesrep. Deutschland ishares DJ Indust.Average U.ETF DE Inhaber-Anteile EUR DE ,50 % Irland ishares II-$ Treas.Bd 7-10yr UC.ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A0LGQB ,20 % ishares II-JPM.$ Em.Mkt.Bd UC.ETF Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A0RFFT ,45 % ishares-eo High Yd Corp. Bd UCITS Bearer Shares (Dt. Zert.) o.n. EUR DE000A1C8QT ,50 % ishares V-MSCI JP EUR Hg.UCITS ETF Bearer Shares Month.EUR- H.(Dt.Zert.)oN EUR DE000A1H53P ,64 % Luxemburg db x-trackers FTSE MIB ETF (DR) Inhaber-Anteile 1D o.n. EUR LU ,30 % db x-trackers II-iBoxx S.E.Y.P.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,05 % db x-trackers Portfolio Tot.Ret.ETF Inhaber-Anteile 1C o.n. EUR LU ,72 % Promont-Europa 130/30 Inhaber-Anteile o.n. EUR LU ,84 % RBS M.A.-NYSE Arc.Gold Bgs U.E Inhaber-Anteile o.n. EUR LU ,70 % 11

12 Fondsvermögen in EUR, Inventarwert je Anteil in EUR und umlaufende Anteile BN & P DEMAARK Global Fonds zum Anteilklasse B Fondsvermögen ,89 Inventarwert je Anteil 9,26 Umlaufende Anteile ,638 12