DJD IndexTracker PLUS Anlagefonds nach liechtensteinischem Recht des Typs Investmentunternehmen für Wertpapiere (segmentiert) (nachfolgend der Fonds") Ungeprüfter Halbjahresbericht per 24. Juni 2011 Asset Manager: Verwaltungsgesellschaft:
Inhaltsverzeichnis INHALTSVERZEICHNIS...2 VERWALTUNG UND ORGANE...3 TÄTIGKEITSBERICHT...4 DJD INDEXTRACKER PLUS - EURO STOXX 50 INDEX...7 DJD INDEXTRACKER PLUS S&P 500...9 DJD INDEXTRACKER PLUS SMI...11 VERÄNDERUNG DES NETTOVERMÖGENS...15 ANZAHL ANTEILE IM UMLAUF...15 KENNZAHLEN...15 ENTWICKLUNG DES NETTOINVENTARWERTES...16 VERMÖGENSINVENTAR / KÄUFE UND VERKÄUFE...17 ERGÄNZENDE ANGABEN...27 HINWEISE FÜR ANLEGER IN DER SCHWEIZ...29 DJD IndexTracker PLUS - 2 -
Verwaltung und Organe Fondsleitung IFM Independent Fund Management AG Austrasse 9 FL-9490 Vaduz Verwaltungsrat Fritz Kaiser S.K.H. Simeon von Habsburg Heimo Quaderer Geschäftsleitung Luis Ott Alexander Wymann Michael Oehry Domizil und Administration IFM Independent Fund Management AG Austrasse 9 FL-9490 Vaduz Vermögensverwalter und Segment: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Vertriebsberechtigter Segment: DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Segment: DJD IndexTracker PLUS SMI DJD Partner TreuUnternehmen reg. Zweistäpfle 6, Postfach 140 FL-9496 Balzers Depotbank und Zahlstelle NEUE BANK AG Marktgass 20 FL-9490 Vaduz Revisionsgesellschaft Ernst & Young AG Belpstrasse 23 CH-3001 Bern DJD IndexTracker PLUS - 3 -
Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerinnen Sehr geehrte Anleger Wir freuen uns, Ihnen den Halbjahresbericht des DJD IndexTracker PLUS vorlegen zu dürfen. Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus EURO STOXX 50 Index pro Anteilschein ist seit dem 31. Dezember 2010 von EUR 1 053.57 auf EUR 1'051.88 gesunken und reduzierte sich somit um 0.16%. Am 24. Juni 2011 belief sich das Fondsvermögen auf EUR 33 Mio. und es befanden sich 31 350 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp DJD Yield PLUS - EUR 125 120 115 110 105 100 95 90 Nov 05 Mai 06 Nov 06 Mai 07 Nov 07 Mai 08 Nov 08 Mai 09 DJD Yield PLUS - EUR Nov 09 Mai 10 Nov 10 Mai 11 Bonds 96.0 Strukt. Prod. 3.59 Liquidität 0.35 0 20 40 60 80 100 12 Gliederung nach Branche Top 10 Finanzdienstleister 55.17 Übrige Staatspapier 16.86 12.69 Versorger Konsumg. (n. zykl.) 8.39 6.89 0 20 40 60 80 Gesellschaft Gewichtung 3.750% Nordea Bank AB 24.02.2017 2.78% 5.125% Telemar Norte Leste SA 15.12.2017 2.75% 7.000% Pernod-Ricard 15.01.2015 2.68% 6.500% Zurich Finance(USA) Inc 14.10.2015 2.59% 6.000% HSBC Holdings 10.06.2019 2.54% 5.250% ING Bank NV 07.06.2019 2.52% 4.375% JPMorgan Chase & Co 30.01.2014 2.51% 4.375% Abu Dhabi National 28.10.2013 2.49% 5.625% Santander Intl Debt SA 14.02.2012 2.47% 7.375% Citigroup Inc 04.09.2019 2.46% % vom Nettofondsvermögen 25.79% DJD IndexTracker PLUS - 4 -
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung) Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus S&P 500 pro Anteilschein ist seit dem 31. Dezember 2010 von USD 1'098.41 auf USD 1'102.93 gestiegen und erhöhte sich somit um 0.41%. Am 24. Juni 2011 belief sich das Fondsvermögen auf USD 20,1 Mio. und es befanden sich 18 182 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp DJD Yield PLUS - USD 130 125 120 115 110 105 100 95 90 Nov 05 Mai 06 Nov 06 Mai 07 Nov 07 Mai 08 Nov 08 Mai 09 DJD Yield PLUS - USD Nov 09 Mai 10 Nov 10 Mai 11 Bonds 97.3 Strukt. Prod. 2.2 Übrige 0.45 0 20 40 60 80 100 12 Gliederung nach Branche Top 10 Finanzdienstleister 34.2 Übrige 28.24 Staatspapier Konsumg. (n. zykl.) 13.57 13.23 Kommunikation 10.76 0 10 20 30 40 Gesellschaft Gewichtung 4.250% Total Capital 15.12.2021 2.93% 5.800% McDonald's Corp 15.10.2017 2.70% 5.500% Walt Disney Company 15.03.2019 2.65% 5.350% Coca-Cola Co 15.11.2017 2.64% 6.000% JPMorgan Chase & Co 15.01.2018 2.59% 5.375% Credit Suisse (USA) Inc 02.03.2016 2.55% 6.000% Holcim US Fin SARL&CIE 30.12.2019 / FR 2.52% 5.125% Citigroup Inc 05.05.2014 2.41% 7.125% Transcanada Pipelines 15.01.2019 2.38% 4.875% Nordea Bank AB 27.01.2020 2.38% % vom Nettofondsvermögen 25.75% DJD IndexTracker PLUS - 5 -
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung) Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus SMI pro Anteilschein ist seit 31. Dezember 2010 von CHF 955.58 auf CHF 911.18 gesunken und reduzierte sich somit um 4.65%. Am 24. Juni 2011 belief sich das Fondsvermögen auf CHF 39.4 Mio. und es befanden sich 43 204 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp DJD IndexTracker PLUS - SMI 160 150 140 130 120 110 100 90 80 70 60 Jul 05 Jan 06 Jul 06 Jan 07 Jul 07 Jan 08 Jul 08 Jan 09 Jul 09 Jan 10 Jul 10 Jan 11 Aktien 69.45 Liquidität 15.56 Zert. / Baskets 7.21 Zeitguthaben 5.06 Strukt. Prod. 4.25 Optionen -1.53-20 0 20 40 60 80 1 DJD IndexTracker PLUS - SMI Gliederung nach Währung Top 10 CHF 100.00% Gesellschaft Gewichtung ComStage ETF SICAV ComStage ETF SMI 16.56% db x-trackers SICAV SMI ETF 16.22% SMI (R) EX 10.26% UBS-ETF SMI 8.36% W&P Swiss Active Equity 8.32% CS ETF (CH) on SMI (R) 8.17% SMI / Zürcher Kantonalb. Open End Cert. / Index 4.95% Societe Generale / SMI Cert. 15.02.2013 4.26% SMI / Vontobel Financial 04.05.2012/Outperform. 2.27% Julius Baer Multipartner SICAV Quality Switzerland 1.79% % vom Nettofondsvermögen 81.16% DJD IndexTracker PLUS - 6 -
DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index Vermögensrechnung 24. Juni 2011 (in EUR) 25. Juni 2010 (in EUR) Bankguthaben Sichtguthaben 7'427.70 499'277.42 Zeitguthaben 1'755'000.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 31'411'217.85 28'502'062.75 Derivative Finanzinstrumente -89'820.00 0.00 Sonstige Vermögenswerte 0.00 3.47 Gesamtfondsvermögen 33'083'825.55 29'001'343.64 abzüglich: Verbindlichkeiten -107'251.41-98'444.86 Nettofondsvermögen 32'976'574.14 28'902'898.78 Anzahl Anteile im Umlauf 31'350 29'896 Inventarwert pro Anteil 1'051.88 966.78 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 7 -
DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index Erfolgsrechnung 01.01.2011 24.06.2011 (in EUR) 01.01.2010 25.06.2010 (in EUR) Erträge der Wertpapiere: Aktien 68'590.97 77'820.27 Erträge der Bankguthaben 9'174.89 5'971.47 Übrige Erträge 0.00 0.00 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -8'656.47-1'467.42 Total Erträge 69'109.39 82'324.32 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 176'424.75 167'048.00 Reglementarische Vergütung an die Depotbank 23'408.74 22'203.19 Revisionsaufwand 4'675.96 4'159.92 Passivzinsen 115.10 0.00 Sonstige Aufwendungen 8'460.62 4'974.43 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -1'501.30-3'792.02. Total Aufwendungen 211'583.87 194'593.52 Nettoertrag -142'474.48-112'269.20 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -1'098'299.70 173'966.84 Realisierter Erfolg -1'240'774.18 61'697.64 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 1'096'466.61-2'131'188.50 Gesamterfolg -144'307.57-2'069'490.86 DJD IndexTracker PLUS - 8 -
DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Vermögensrechnung 24. Juni 2011 (in USD) 25. Juni 2010 (in USD) Bankguthaben Sichtguthaben 3'632'045.08 3'370'626.90 Zeitguthaben 3'000'000.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 13'898'250.00 14'809'095.00 Derivative Finanzinstrumente -408'500.00-40'500.00 Sonstige Vermögenswerte 1'476.90 11.46 Gesamtfondsvermögen 20'123'271.98 18'139'233.36 abzüglich: Verbindlichkeiten -69'858.93-63'597.47 Nettofondsvermögen 20'053'413.05 18'075'635.89 Anzahl Anteile im Umlauf 18'182 19'040 Inventarwert pro Anteil 1'102.93 949.35 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 9 -
DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Erfolgsrechnung 01.01.2011 24.06.2011 (in USD) 01.01.2010 25.06.2010 (in USD) Erträge der Wertpapiere: Aktien 0.00 16'389.51 Erträge der Bankguthaben 3'963.35 4'622.87 Übrige Erträge 3'885.12 2'917.86 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -1'187.04-220.00 Total Erträge 6'661.43 23'710.24 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 113'979.41 105'655.25 Reglementarische Vergütung an die Depotbank 15'079.52 14'043.19 Revisionsaufwand 6'527.23 5'553.99 Passivzinsen 52.13 2.68 Sonstige Aufwendungen 15'728.01 10'472.00 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -3'623.02-1'214.56 Total Aufwendungen 147'743.28 134'512.55 Nettoertrag -141'081.85-110'802.31 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 500'203.14-162'800.66 Realisierter Erfolg 359'121.29-273'602.97 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -250'844.47-854'624.62 Gesamterfolg 108'276.82-1'128'227.59 DJD IndexTracker PLUS - 10 -
DJD IndexTracker PLUS SMI Vermögensrechnung 24. Juni 2011 (in CHF) 25. Juni 2010 (in CHF) Bankguthaben Sichtguthaben 6'143'596.59 2'178'433.61 Zeitguthaben 2'000'000.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 31'956'628.00 35'357'392.00 Derivative Finanzinstrumente -605'780.00-71'200.00 Sonstige Vermögenswerte 1'650.78 7.29 Gesamtfondsvermögen 39'496'095.37 37'464'632.90 abzüglich: Verbindlichkeiten -129'544.83-124'535.90 Nettofondsvermögen 39'366'550.54 37'340'097.00 Anzahl Anteile im Umlauf 43'204 40'389 Inventarwert pro Anteil 911.18 924.51 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 11 -
DJD IndexTracker PLUS SMI Erfolgsrechnung 01.01.2011 24.06.2011 (in CHF) 01.01.2010 25.06.2010 (in CHF) Erträge der Wertpapiere: Aktien 186'795.20 259'778.25 Erträge der Bankguthaben 3'461.50 7'772.16 Übrige Erträge 1'464.25 7'644.39 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -10'535.39 1'587.54 Total Erträge 181'185.56 276'782.34 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 213'633.79 208'394.68 Reglementarische Vergütung an die Depotbank 28'345.76 27'698.81 Revisionsaufwand 5'940.00 5'916.00 Passivzinsen 0.45 66.20 Sonstige Aufwendungen 7'706.15 14'765.84 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -1'751.69-42.02 Total Aufwendungen 253'874.46 256'799.51 Nettoertrag -72'688.90 19'982.83 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 338'284.41 329'399.88 Realisierter Erfolg 265'595.51 349'382.71 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -2'243'118.84-1'554'736.06 Gesamterfolg -1'977'523.33-1'205'353.35 DJD IndexTracker PLUS - 12 -
Konsolidierung Vermögensrechnung 24. Juni 2011 (in CHF) 25. Juni 2010 (in CHF) Bankguthaben Sichtguthaben 9'197'170.03 6'405'525.91 Zeitguthaben 6'601'244.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 80'949'186.76 92'931'708.80 Derivative Finanzinstrumente -1'055'003.57-113'097.25 Sonstige Vermögenswerte 2'888.87 24.29 Gesamtfondsvermögen 95'695'486.08 99'224'161.76 abzüglich: Verbindlichkeiten -315'608.05-336'271.99 Nettofondsvermögen 95'379'878.04 98'887'889.77 DJD IndexTracker PLUS - 13 -
Konsolidierung Erfolgsrechnung 01.01.2011 24.06.2011 (in CHF) 01.01.2010 25.06.2010 (in CHF) Erträge der Wertpapiere: Aktien 268'336.15 392'101.75 Erträge der Bankguthaben 17'691.09 21'407.22 Übrige Erträge 4'721.15 10'662.92 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -21'821.30-815.50 Total Erträge 268'927.08 423'356.39 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 518'916.47 565'343.70 Reglementarische Vergütung an die Depotbank 68'815.23 75'142.72 Revisionsaufwand 16'970.56 17'828.68 Passivzinsen 180.98 68.97 Sonstige Aufwendungen 30'948.93 32'973.72 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -6'573.61-6'920.15 Total Aufwendungen 629'258.56 684'437.64 Nettoertrag -360'331.48-261'081.25 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -548'053.98 418'888.44 Realisierter Erfolg -908'385.46 157'807.19 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -1'149'922.25-5'598'332.18 Gesamterfolg -2'058'307.71-5'440'524.99 DJD IndexTracker PLUS - 14 -
Veränderung des Nettovermögens DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 (in EUR) DJD IndexTracker PLUS - S&P 500 (in USD) DJD IndexTracker PLUS - SMI (in CHF) Nettofondsvermögen zu Beginn der Periode 30'564'087.99 20'239'324.60 38'242'136.82 Saldo aus dem Anteilsverkehr 2'556'793.72-294'188.37 3'101'937.05 Gesamterfolg -144'307.57 108'276.82-1'977'523.33 Nettofondsvermögen am Ende der Berichtsperiode 32'976'574.14 20'053'413.05 39'366'550.54 Anzahl Anteile im Umlauf DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 (in EUR) DJD IndexTracker PLUS - S&P 500 (in USD) DJD Index-Tracker PLUS - SMI (in CHF) Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 29'010 18'426 40'020 Neu ausgegebene Anteile 2'848 532 4'224 Zurückgenommene Anteile -508-776 -1'040 Anzahl Anteile am Ende der Periode 31'350 18'182 43'204 Kennzahlen DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 DJD IndexTracker PLUS - S&P 500 DJD Index-Tracker PLUS - SMI TER in % 1.41 1.47 1.37 PTR in % 64.29 101.00 21.75 DJD IndexTracker PLUS - 15 -
Entwicklung des Nettoinventarwertes DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 DJD IndexTracker PLUS - S&P 500 DJD Index- Tracker PLUS - SMI Per 24. Juni 2011 (in EUR) (in USD) (in CHF) Nettofondsvermögen 32'976'574.14 20'053'413.05 39'366'550.54 Anzahl Anteile im Umlauf 31'350 18'182 43'204 Nettoinventarwert pro Anteil 1'051.88 1'102.93 911.18 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 1'053.57 1'098.41 955.58 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2011 24.06.2011-0.16% 0.41% -4.65% Per 31. Dezember 2010 Nettofondsvermögen 30'564'087.99 20'239'324.60 38'242'136.82 Anzahl Anteile im Umlauf 29'010 18'426 40'020 Nettoinventarwert pro Anteil 1'053.57 1'098.41 955.58 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 1'032.70 1'008.72 953.93 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2010 31.12.2010 2.02% 8.89% 0.17% Per 31. Dezember 2009 Nettofondsvermögen 31'488'957.98 19'488'510.23 37'570'356.91 Anzahl Anteile im Umlauf 30'492 19'320 39'385 Nettoinventarwert pro Anteil 1'032.70 1'008.72 953.93 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 864.37 840.91 859.78 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2009 31.12.2009 19.47% 19.96% 10.95% Rechtliche Hinweise: Die historische Wertentwicklung eines Anteils ist keine Garantie für die laufende und zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen zudem die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. DJD IndexTracker PLUS - 16 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurs Kurswert in EUR % des N I W WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Exchange Traded Funds EUR Amundi Invest. Solutions ETF Dow Jones 0 0 73'000 46.00 3'357'635 10.18% EUR ComStage ETF Sicav Dow Jones 0 0 73'000 46.23 3'374'790 10.23% EUR CS ETF Euro Stoxx 50 48'000 0 48'000 66.03 3'169'440 9.61% EUR db x-trackers SICAV DJ Euro Stoxx 50 ETF 0 0 51'000 28.54 1'455'540 4.41% EUR DJ Euro Stoxx 50 SMEX 0 0 90'000 27.76 2'498'400 7.58% EUR ishares DJ Euro Stoxx 50 0-173'000 33'000 28.01 924'330 2.80% EUR Lyxor Intl. Asset Management Lyxor ETF 0 0 107'150 28.14 3'014'665 9.14% EUR UBS ETF SICAV Euro Stoxx 50 113 0 113 28'590.20 3'230'693 9.81% Aktienfonds 21'025'493 63.76% EUR J. Baer Multipartner SICAV Qu. Equi. Fund 7'500 0 7'500 148.65 1'114'875 3.38% Zertifikate / Baskets 1'114'875 3.38% EUR DJ Euro Stoxx 50 / Zürcher KB 21.10.2020 2'200 0 2'200 460.00 1'012'000 3.07% EUR EuroStoxx 50 / Barclays Bank 03.05.2012 0 0 1'500'000 95.98 1'439'700 4.37% 2'451'700 7.44% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 24'592'068 74.58% AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktienfonds EUR ENISO Forte E Fund 5'000 0 10'000 102.01 1'020'100 3.09% EUR Principal Equity Fund - Europe 0 0 2'500 1'374.46 3'436'150 10.42% Strukturierte Produkte 4'456'250 13.51% EUR EuroStoxx 50 / Eksportfinans 07.05.2012 1'000 000 95.01 950 100 2.88% EUR Societe Generale/Euro Stoxx 50 15.02.2013 1'600 000 1'600 000 88.30 1'412 800 4.28% 2'362 900 7.17% TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 6'819'150 20.68% DJD IndexTracker PLUS - 17 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurs Kurswert in EUR % des N I W TOTAL WERTPAPIERE 31'411'218 95.26% EUR Bankguthaben auf Sicht 7'428 0.02% EUR Bankguthaben auf Zeit 1'755'000 5.32% EUR Derivative Finanzinstrumente -89'820-0.27% EUR Sonstige Vermögenswerte 0.00% GESAMTFONDSVERMÖGEN 33'083'826 100.33% abzüglich: EUR Verbindlichkeiten -107'252-0.33% NETTOFONDSVERMÖGEN 32'976'574 100.00% 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 18 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Derivative Finanzinstrumente Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 21.02.2011 2'850 30 0 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 23.05.2011 2'800 80-80 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 23.05.2011 2'850 100-100 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 20.06.2011 2'950 70-70 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 20.06.2011 2'900 200-200 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 20.06.2011 2'850 40-40 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 18.07.2011 2'850 0-30 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 22.08.2011 2'750 0-40 EURO STOXX 50 Index P-Opt. 24.01.2011 2'850 100 0 EURO STOXX 50 Index P-Opt. 21.03.2011 2'850 50-50 EURO STOXX 50 Index P-Opt. 21.03.2011 3'000 100-100 EURO STOXX 50 Index P-Opt. 18.04.2011 3'050 50-50 EURO STOXX 50 Index P-Opt. 20.06.2011 2'800 50-50 Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 18.07.2011 2'850 0-30 DJ Euro Stoxx 50 Index P-Opt. 22.08.2011 2'750 0-40 DJD IndexTracker PLUS - 19 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Derivative Finanzinstrumente Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe DJ Euro Stoxx 50 Index C-Opt. 24.01.2011 2'700 90 0 DJ Euro Stoxx 50 Index C-Opt. 21.02.2011 2'850 100 0 DJ Euro Stoxx 50 Index C-Opt. 21.03.2011 2'800 60-60 DJ Euro Stoxx 50 Index C-Opt. 21.03.2011 2'850 40-40 DJ Euro Stoxx 50 Index C-Opt. 20.06.2011 2'850 50-50 DJD IndexTracker PLUS - 20 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurs Kurswert in USD % des N I W WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Aktienfonds USD Hereford Funds SICAV - US Large Cap 0 0 18'000 90.56 1'630'080 8.13% USD Julius Baer Multipartner SICAV Balius Sector 0 0 14'000 104.95 1'469'300 7.33% Exchange Traded Funds 3'099'380 15.46% USD ComStage ETF S&P 500 4'000 26'800 129.25 3'463'900 17.27% USD ishares - Shs S&P 500-304'000 0.00 0.00% USD ishares ETF S&P 500 126'000 31.04 3'911'040 19.50% Zertifikate / Baskets 7'374'940 36.78% USD S&P 500 / Vontobel Financial 04.05.2012 0 0 845 1'260.00 1'064'700 5.31% USD S&P 500 / Zürcher Kantonalbank 0 0 72'000 12.70 914'400 4.56% 1'979'100 9.87% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 12'453'420 62.11% AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktienfonds USD SERI-VALUE FUNDS - America Equity 0 0 17'000 84.99 1'444'830 7.20% Strukturierte Produkte 1'444'830 7.20% USD DJD Relax S&P 500 / Barclays 03.05.2011 0-1'000'000 0 0.00 0 0.00% 0 0.00% TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 1'444'830 7.20% DJD IndexTracker PLUS - 21 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurs Kurswert in USD % des N I W TOTAL WERTPAPIERE 13'898'250 69.31% USD Bankguthaben auf Sicht 3'632'045 18.11% USD Bankguthaben auf Zeit 3'000'000 14.96% USD Derivative Finanzinstrumente -408'500-2.04% USD Sonstige Vermögenswerte 1'477 0.01% GESAMTFONDSVERMÖGEN 20'123'272 100.35% abzüglich: USD Verbindlichkeiten -69'859-0.35% NETTOFONDSVERMÖGEN 20'053'413 100.00% 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 22 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Derivative Finanzinstrumente Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe S&P E-Mini 500 Future C-Opt. 18.02.2011 1'175 40 0 S&P E-Mini 500 Future C-Opt. 18.02.2011 1'235 20 0 S&P E-Mini 500 Future C-Opt. 18.03.2011 1'280 20-20 Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 18.02.2011 1'235 40 0 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 18.03.2011 1'270 20-20 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 20.05.2011 1'270 40-40 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 20.05.2011 1'300 50-50 S&P E-Mini 500 Future C-Opt. 17.06.2011 1'345 100-100 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 17.06.2011 1'320 30-30 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 17.06.2011 1'325 40-40 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 17.06.2011 1'330 20-20 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 17.06.2011 1'345 100-100 S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 15.07.2011 1'345 0-100 Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe S&P E-Mini 500 Future P-Opt. 15.07.2011 1'345 0-100 DJD IndexTracker PLUS - 23 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurs Kurswert in CHF % des N I W WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Exchange Traded Funds CHF CS ETF (CH) on SMI (R) 0 0 53'000 60.67 3'215'510 8.17% CHF db x-trackers SICAV SMI ETF 0 0 103'000 62.00 6'386'000 16.22% CHF SMI (R) EX 0-40'200 67'000 60.30 4'040'100 10.26% CHF UBS-ETF SMI 0 0 54'000 60.92 3'289'680 8.36% Aktienfonds 16'931'290 43.01% CHF ComStage ETF SICAV ComStage ETF SMI 0 0 102'000 63.93 6'520'860 16.57% CHF Julius Baer Multipartner SICAV 5'000 0 5'000 140.69 703'450 1.79% Zertifikate / Baskets 7'224'310 18.36% CHF SMI / Zürcher Kbk Open End Cert. / Ind.Tra.r 32'000 0 32'000 60.95 1'950'400 4.95% 1'950 400 4.95% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 26'106'000 66.32% AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Zertifikate CHF SMI / Vontobel Financial 04.05.2012 0 0 150 5'970.00 895'500 2.27% Aktien und aktienähnliche Anlagewerte 895'500 2.27% CHF W&P Swiss Active Equity 0 0 3'600 910.08 3'276'288 8.33% Strukturierte Produkte 3'276'288 8.33% CHF DJD Relax SMI / Barclays Bank 03.05.2011 0-1'000'000 0 0.00 0 0.00% CHF Societe Generale / SMI Cert. 15.02.2013 1'900'000 0 1'900'000 88.36 1'678'840 4.26% 1'678'840 4.26% TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 5'850'628 14.86% DJD IndexTracker PLUS - 24 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Portfolio-Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per 24.06.2011 Kurswert in CHF % des N I W TOTAL WERTPAPIERE 31'956'628 81.18% CHF Bankguthaben auf Sicht 6'143'597 15.61% CHF Bankguthaben auf Zeit 2'000'000 5.08% CHF Derivative Finanzinstrumente -605'780-1.54% CHF Sonstige Vermögenswerte 1'651 0.00% GESAMTFONDSVERMÖGEN 39'496'096 100.33% abzüglich: CHF Verbindlichkeiten -129'545-0.33% NETTOFONDSVERMÖGEN 39'366'551 100.00% 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 25 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Derivative Finanzinstrumente Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe SMI Swiss Market Index P-Opt. 15.04.2010 6'500 50-50 SMI Swiss Market Index P-Opt. 24.01.2011 6'600 50 0 SMI Swiss Market Index P-Opt. 21.03.2011 6'500 30-30 SMI Swiss Market Index P-Opt. 20.06.2011 6'450 60-60 SMI Swiss Market Index P-Opt. 20.06.2011 6'300 50-50 SMI Swiss Market Index P-Opt. 18.07.2011 6'400 40-40 SMI Swiss Market Index P-Opt. 18.07.2011 6'550 0-100 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.08.2011 6'250 0-20 Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe SMI Swiss Market Index P-Opt. 18.07.2011 6'550 0-100 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.08.2011 6'250 0-20 Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Optionen / Warrants / Mini Futures Basiswert Typ Verfall EXP Käufe Verkäufe SMI Swiss Market Index C-Opt. 21.02.2011 6'400 60 0 SMI Swiss Market Index C-Opt. 21.02.2011 6'550 50 0 SMI Swiss Market Index C-Opt. 21.03.2011 6'550 20-20 SMI Swiss Market Index C-Opt. 21.03.2011 6'400 30-30 SMI Swiss Market Index C-Opt. 20.06.2011 6'350 50-50 SMI Swiss Market Index C-Opt. 20.06.2011 6'300 70-70 DJD IndexTracker PLUS - 26 -
Ergänzende Angaben Rechnungsjahr Das Rechnungsjahr läuft jeweils vom 1. Januar bis 31. Dezember. Rechnungseinheit Die Rechnungseinheit des Investmentunternehmens ist Schweizer Franken (CHF). Die Rechnungseinheiten der einzelnen Segmente sind folgende: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index: Euro (EUR) DJD IndexTracker PLUS S&P500 : US Dollar (USD) DJD IndexTracker PLUS SMI : Schweizer Franken (CHF) Bewertungsgrundsätze a) Anlagen, die an einer Börse notiert sind oder an einem anderen geregelten Markt gehandelt werden, werden in der Regel zum Schlusskurs des massgeblichen Ausgabeund Rücknahmetages bewertet. Wenn eine Anlage an mehreren Börsen oder Märkten gehandelt wird, ist der Kurs jenes Marktes massgebend, der der Hauptmarkt für diese Anlage ist. Vorbehalten bleibt Bst. b unten; b) bei Anlagen in Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente mit einer Restlaufzeit von weniger als 12 Monaten kann die Differenz zwischen Einstandspreis (Erwerbspreis) und Rückzahlungspreis (Preis bei Endfälligkeit) linear ab- oder zugeschrieben werden und eine Bewertung zum aktuellen Marktpreis unterbleiben, wenn der Rückzahlungspreis bekannt und fixiert ist. Allfällige Bonitätsveränderungen werden zusätzlich berücksichtigt; c) Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist, und diejenigen Vermögenswerte, die nicht unter Bst. a und b oben fallen, werden mit dem Preis eingesetzt, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahrscheinlich erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht durch Beauftragte bestimmt wird; d) die liquiden Mittel werden grundsätzlich auf der Basis des Nennwertes, zuzüglich aufgelaufener Zinsen, bewertet; und e) für jedes Segment werden die Anlagen, die nicht auf die Rechnungswährung des Segments lauten, in die Rechnungswährung des Segments zum Mittelkurs zwischen Kauf- und Verkaufspreis der in Liechtenstein, oder falls nicht erhältlich, auf dem für diese Währung repräsentativsten Markt erhältlich ist, umgerechnet. Wertpapieren getätigt werden. In diesem Fall wird für gleichzeitig eingereichte Emissions- und Rücknahmeanträge dieselbe Berechnungsmethode angewandt. Benutzte Wechselkurse per 24. Juni 2011 1 EUR = 1.1888 CHF 1 USD = 0.8383 CHF Verwaltungsgebühr Die Verwaltungsgesellschaft stellt für die Leitung, das Asset Management, die Fondsadministration und/oder den Vertrieb im In- und Ausland eine jährliche Verwaltungskommission in der Höhe von jährlich max. 1.2% des Inventarwertes des jeweiligen Segmentvermögens, zuzüglich jährlich höchstens CHF 25`000.00 pro Segment in Rechnung. Die Verwaltungskommission wird auf der Basis des durchschnittlichen Fondsvermögens des jeweiligen Segments berechnet und pro rata temporis jeweils am Quartalsende erhoben. Depotgebühr Für die Verwahrung des Vermögens, die Besorgung des Zahlungsverkehrs und die sonstigen im IUG aufgeführten Aufgaben der Depotbank belastet die Depotbank eine jährliche Gebühr von max. 0.15%. Diese wird auf der Basis des durchschnittlichen Fondsvermögens berechnet und pro rata temporis jeweils am Quartalsende erhoben. Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Prinzipien zur Bewertung des Vermögens anzuwenden, falls die oben erwähnten Kriterien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder unzweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungsgesellschaft die Anteile des entsprechenden Segments auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die notwendigen Verkäufe von DJD IndexTracker PLUS - 27 -
Ergänzende Angaben Aufsichtsgebühr Die Aufsichtsgebühr wird von der Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA) erhoben und besteht aus: Grundgebühr: Sonstige Vermögenswerte Nach Massgabe des Nettovermögens pro angefangene 100 Millionen CHF 2'000.-- Die Errichtungskosten wurden über eine Periode von 3 Jahren linear abgeschrieben. Hinterlegungsstellen Die Wertpapiere waren per Abschlussdatum bei den folgenden Hinterlegungsstellen deponiert: - CEDEL, Luxembourg - Deutsche Bank AG, Frankfurt - LGT Bank in Liechtenstein AG, Vaduz - NEUE BANK AG, Vaduz - SIX SIS AG, Olten - UBS Investment Bank, London - UBS Fondsvest, Zürich - RBC Dexia, Luxembourg Delegation der Anlageentscheide Die Anlageentscheide für die folgenden Segmente wurden an die DJD Partner TreuUnternehmen reg., Balzers, delegiert: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index DJD IndexTracker PLUS S&P 500 DJD IndexTracker PLUS SMI Diverse Informationen Publikationen des Anlagefonds Der vollständige Prospekt, der vereinfachte Prospekt und die Vertragsbedingungen sowie die neuesten Geschäfts- und Halbjahresberichte sind kostenlos bei der Verwaltungsgesellschaft (www.ifm.li), der Depotbank, bei allen Vertriebsberechtigten im In- und Ausland sowie auf der Web-Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband unter www.lafv.li erhältlich. Kursinformationen Tageszeitungen: Liechtensteiner Volksblatt Informationssysteme: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Bloomberg: DJDITES LE Internet: www.ifmfunds.com www.lafv.li Reuters: 2099723X.CHE Telekurs: 2099723 DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Bloomberg: DJDITSP LE Internet: www.ifmfunds.com www.lafv.li Reuters: 2099725X.CHE Telekurs: 2099725 DJD IndexTracker PLUS SMI Bloomberg: DJDITSM LE Internet: www.ifmfunds.com www.lafv.li Reuters: 2099726X.CHE Telekurs: 2099726 Ausgabegebühr Die Ausgabegebühr beträgt höchstens 3% des Nettoinventarwertes pro Anteil. Rücknahmegebühr Die Rücknahmegebühr kommt dem jeweiligen Segmentvermögen zu und beträgt 0.25% des Nettoinventarwertes pro Anteil. TER / PTR Berechnung Die TER und PTR wurden gemäss Richtlinie zur Berechnung und Offenlegung der TER und PTR, die von der Swiss Funds Association SFA am 16. Mai 2008 mit Stand 12. August 2008 herausgegeben wurde, ermittelt. Konversionsgebühr Für den Wechsel von einem Segment zu einem anderen wird eine Gebühr von 0.25% des Nettoinventarwertes des ursprünglichen Segmentes belastet. Die Gebühr kommt dem Fondsvermögen des ursprünglichen Segmentes zu. DJD IndexTracker PLUS - 28 -
Ergänzende Angaben Hinweise für Anleger in der Schweiz Vertreter, Zahlstelle und Vertriebsträger für die Schweiz Vertreter in der Schweiz ist die Wegelin Fondsleitung AG, Bahnhofstrasse 8, CH-9001 St. Gallen. Gemäss den Bestimmungen der Schweizer Gesetzgebung vertritt der Vertreter in der Schweiz den Fonds gegenüber den Anlegern und der Aufsichtsbehörde. Zahlstelle in der Schweiz ist die Wegelin & Co. Privatbankiers, Gesellschafter Bruderer, Hummler, Tolle & Co., Bohl 17, CH-9004 St. Gallen. Der Vertrieb des Fonds in oder von der Schweiz aus erfolgt durch die Wegelin Fondsleitung AG, Bahnhofstrasse 8, CH-9001 St. Gallen sowie durch weitere Vertriebsträger. Bezugsort der massgeblichen Dokumente Der vollständige und vereinfachte Prospekt, die Vertragsbedingungen sowie die jeweiligen Geschäfts- und Halbjahresberichte (soweit bereits veröffentlicht) können kostenlos beim Vertreter bezogen werden (Telefon: +41 71 226 53 00). Diese Dokumente können ebenfalls bei der schweizerischen Zahlstelle oder bei der Verwaltungsgesellschaft des Fonds kostenlos bezogen werden. Publikationen des Fonds Den Fonds betreffende Publikationen erfolgen in der Schweiz im Schweizerischen Handelsamtsblatt (SHAB) und auf der elektronischen Plattform fundinfo.com. Die Ausgabe- und Rücknahmepreise bzw. der Inventarwert mit dem Hinweis "exklusive Kommissionen" wird täglich auf der elektronischen Informationsplattform "fundinfo.com" unter www.fundinfo.com veröffentlicht. Steuerliche Angaben In der Schweiz steuerpflichtige Anleger werden aufgefordert, bezüglich der Steuerfolgen des Haltens, des Erwerbs und der Veräusserung von Anteilen des Fonds ihre eigenen professionellen Berater zu konsultieren. Total Expense Ratio und Portfolio Turnover Rate Der angewandte Koeffizient der gesamten, laufend dem Fondsvermögen belasteten Kosten (Total Expense Ratio TER) sowie die Umschlagshäufigkeit des Portfolios (Portfolio Turnover Rate PTR) sind unter Kennzahlen ersichtlich. Zahlungen von Rückvergütungen und Vertriebsentschädigungen Im Zusammenhang mit dem Vertrieb in der Schweiz kann die Verwaltungsgesellschaft an die nachstehenden qualifizierten Anleger, welche bei wirtschaftlicher Betrachtungsweise die Anteile kollektiver Kapitalanlagen für Dritte halten, Rückvergütungen bezahlen: - Lebensversicherungsgesellschaften - Pensionskassen und andere Vorsorgeeinrichtungen - Anlagestiftungen - Schweizerische Fondsleitungen - Ausländische Fondsleitungen und gesellschaften - Investmentgesellschaften Im Zusammenhang mit dem Vertrieb in der Schweiz kann die Verwaltungsgesellschaft an die nachstehenden Vertriebsträger und Vertriebspartner Vertriebsentschädigungen bezahlen: - bewilligungspflichtige Vertriebsträger im Sinne von Art. 19 Abs. 1 KAG - von der Bewilligungspflicht befreite Vertriebsträger im Sinne von Art. 19 Abs. 4 KAG und Art. 8 KKV - Vertriebspartner, die Anteile kollektiver Kapitalanlagen ausschließlich bei institutionellen Anlegern mit professioneller Tresorerie platzieren - Vertriebspartner, die Anteile kollektiver Kapitalanlagen ausschließlich aufgrund eines schriftlichen Vermögensverwaltungsauftrages platzieren. Erfüllungsort und Gerichtsstand Für die in der Schweiz und von der Schweiz aus vertriebenen Anteile ist am Sitz des Vertreters Erfüllungsort und Gerichtsstand begründet. DJD IndexTracker PLUS - 29 -