Voranschlag 2015 Einwohnergemeinde Bettlach Gemeindeversammlung vom 9. Dezember 2014
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Inhaltsverzeichnis zum Voranschlag 2015 der Einwohnergemeinde Bettlach Seite/n Ergebnisse des Voranschlags 2015... 2 Gesamtergebnisse 2012-2015 inkl. Vergleiche 2010-2015... 3 Finanzierung des Voranschlags 2015... 4 Laufende Rechnung 2015 nach Funktionen (Budgetvergleich mit 2014)... 5 Laufende Rechnung 2015 nach Arten (Budgetvergleich mit 2014)... 6 Investitionen 2015 nach Funktionen... 7 Laufende Rechnung nach Funktionen 2011-2015... 8 Kennzahlen 2011-2015... 9 Statistische Werte 2006-2015... 10 Antrag des Gemeinderates an die Gemeindeversammlung zum Voranschlag 2015... 11 Laufende Rechnung 2015 nach Funktionen mit Vorjahresvergleich... 13-54 Laufende Rechnung 2015 nach Arten mit Vorjahresvergleich... 55-60 Investitionsrechnung 2015 nach Arten- und Funktionengliederung... 61-68 Verpflichtungskreditkontrolle über sämtliche Investitionsprojekte per 30.09.2014... 69-76 Bettlach, 11. November 2014 Finanzverwaltung Bettlach Internet: http://www.bettlach.ch 1
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Ergebnisse des Voranschlags 2015 Ergebnisse Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Rechnung 2012 Laufende Rechnung Aufwand ¹) 22'623'800.00 23'220'400.00 21'886'614.61 21'978'103.59 Ertrag ¹) 23'406'600.00 23'670'700.00 21'872'172.98 22'150'152.09 Selbsterarbeitete Mittel (Cashflow) 782'800.00 450'300.00-14'441.63 172'048.50 Zusammensetzung Cashflow Ertragsüberschuss Laufende Rechnung Aufwandüberschuss Laufende Rechnung Ertragsüberschuss Spezialfinanzierungen Aufwandüberschuss Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00-279'600.00-486'100.00-840'130.81-1'493'802.80 331'400.00 184'800.00 243'415.62 241'789.01-34'700.00-279'200.00-100'579.44-76'595.71 Abschreibungen allgemein 427'400.00 424'400.00 121'223.00 927'648.00 Abschreibungen Spezialfinanzierungen Abschreibungen Auflösung Vorfinanzierungen Bildung Vorfinanzierungen 338'300.00 606'400.00 561'630.00 573'010.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Auflösung Vorfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00 Investitionsrechnung Ausgaben 2'272'000.00 4'160'000.00 1'285'618.42 2'127'154.03 Einnahmen 170'000.00 508'000.00 453'726.65 74'512.90 Aufgeteilt in: Nettoinvestitionen allgemein 1'390'000.00 2'862'000.00 401'080.02 1'521'124.48 Nettoinvestitionen Spezialfinanzierungen 712'000.00 790'000.00 430'811.75 531'516.65 Gesamtnettoinvestitionen 2'102'000.00 3'652'000.00 831'891.77 2'052'641.13 ¹) ohne Abschreibungen, Vorfinanzierungen und Abschluss Spezialfinanzierungen 2
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Gesamtrechnungsergebnisse 2012-2015 Ergebnisse Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Rechnung 2012 Aufwand ¹) 22'623'800.00 23'220'400.00 21'886'614.61 21'978'103.59 Ertrag ¹) 23'406'600.00 23'670'700.00 21'872'172.98 22'150'152.09 Cashflow 782'800.00 450'300.00-14'441.63 172'048.50 Gesamtnettoinvestitionen 2'102'000.00 3'652'000.00 831'891.77 2'052'641.13 ¹) ohne Abschreibungen, Vorfinanzierungen und Abschluss Spezialfinanzierungen Aufwand- und Ertragsvergleich 2010-2015 24'000'000 23'500'000 23'000'000 22'500'000 Franken 22'000'000 21'500'000 21'000'000 20'500'000 20'000'000 19'500'000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Rechnungsjahre Aufwand Ertrag Cashflow- und Gesamtnettoinvestitionsvergleich 2010-2015 4'000'000 3'500'000 3'000'000 2'500'000 Franken 2'000'000 1'500'000 1'000'000 500'000 0-500'000 2010 2011 2012 2013 2014 2015-1'000'000 Rechnungsjahre Cashflow Gesamtnettoinvestitionen 3
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Finanzierung des Voranschlags 2015 Finanzierung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Rechnung 2012 Nettoinvestitionen Gesamtnettoinvestitionen 2'102'000.00 3'652'000.00 831'891.77 2'052'641.13 Finanzierung der Nettoinvestitionen Ertragsüberschuss Laufende Rechnung Aufwandüberschuss Laufende Rechnung Ertragsüberschuss Spezialfinanzierungen Aufwandüberschuss Spezialfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00-279'600.00-486'100.00-840'130.81-1'493'802.80 331'400.00 184'800.00 243'415.62 241'789.01-34'700.00-279'200.00-100'579.44-76'595.71 Abschreibungen allgemein 427'400.00 424'400.00 121'223.00 927'648.00 Abschreibungen Spezialfinanzierungen Abschreibungen Auflösung Vorfinanzierungen Bildung Vorfinanzierungen 338'300.00 606'400.00 561'630.00 573'010.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Auflösung Vorfinanzierungen 0.00 0.00 0.00 0.00 Finanzierungsfehlbetrag 1'319'200.00 3'201'700.00 846'333.40 1'880'592.63 Finanzierungsüberschuss Selbstfinanzierungsgrad Selbstfinanzierungsgrad 37% 12% -2% 8% Voranschlag 2015 Selbstfinanzierung Voranschlag 2014 Selbstfinanzierung Fremdfinanzierung Fremdfinanzierung 12% 37% 63% 88% 4
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Voranschlag 2015 nach Funktionen (Budgetvergleich mit 2014) Laufende Rechnung nach Funktionen Voranschlag 2015 Nettowerte Voranschlag 2014 Nettowerte Rechnung 2013 in Franken Zuwachsraten 2014-2015 Funktionen Allgemeine Verwaltung 1'943'600 1'925'200 1'851'758 1% Öffentliche Sicherheit 150'600 105'600 93'908 43% Bildung 7'124'600 7'472'600 7'093'062-5% Kultur, Freizeit 198'600 194'500 164'528 2% Gesundheit 360'200 365'200 366'431-1% Soziale Wohlfahrt 4'452'000 4'686'100 4'503'073-5% Verkehr 1'572'500 1'618'100 1'474'478-3% Umwelt, Raumordnung 260'800 273'700 224'163-5% Volkswirtschaft -5'900-5'500-105'232 7% Finanzen, Steuern -16'057'000-16'635'500-15'666'170-3% 8'000'000 7'000'000 6'000'000 5'000'000 Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 0-1'000'000 Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung Volkswirtschaft Franken Anmerkung: Die Funktion «Finanzen, Steuern» ist im Diagramm nicht enthalten. 5
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Voranschlag 2015 nach Arten (Budgetvergleich mit 2014) Laufende Rechnung nach Arten Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Zuwachsraten 2014-2015 Aufwand Personalaufwand 9'011'200 9'263'900 8'859'149-3% Sachaufwand 3'612'200 3'498'400 3'279'187 3% Passivzinsen 103'500 123'500 92'640-16% Abschreibungen 909'200 1'152'800 824'148-21% Entschädigungen Gemeinwesen 4'063'400 4'171'100 3'996'303-3% Eigene Beiträge 3'666'400 3'999'100 3'794'868-8% Einlagen in Spezialfinanzierungen 376'600 232'100 283'480 62% Interne Verrechnungen 1'978'400 1'995'100 1'683'109-1% Ertrag Steuern 16'500'000 16'900'000 15'408'716-2% Konzessionen 145'000 145'000 148'188 0% Vermögenserträge 413'600 418'600 321'876-1% Entgelte 3'127'000 3'192'300 3'263'124-2% Rückerstattungen Gemeinwesen 61'600 93'500 176'802-34% Beiträge für eigene Rechnung 1'114'300 847'100 783'844 32% Entnahmen von Spezialfinanzierungen 381'000 844'400 1'027'225-55% Interne Verrechnungen 1'978'400 1'995'100 1'683'109-1% 10'000'000 9'000'000 8'000'000 7'000'000 Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Franken 6'000'000 5'000'000 4'000'000 3'000'000 2'000'000 1'000'000 0 Personalaufwand Passivzinsen Entschädigungen Gemeinwesen Einlagen in Spezialfinanzierungen 6
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Investitionen 2015 nach Funktionen Investitionsrechnung nach Funktionen Ausgaben 2015 Einnahmen 2015 Nettoinvestitionen %-Anteil Funktionen Schulanlagen 230'000 0 230'000 11% Gemeindestrassen 760'000 0 760'000 36% Wasserversorgung (SF) 462'000 30'000 432'000 21% Abwasserbeseitigung (SF) 320'000 40'000 280'000 13% Gewässerverbauungen 500'000 100'000 400'000 19% Total 2'272'000 170'000 2'102'000 100% 1'200'000 1'000'000 800'000 Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Franken 600'000 400'000 200'000 0-200'000 Verwaltungsliegenschaften Sport Wasser (SF) Liegenschaften Feuerwehr Schule allgemein Kantonsstrassen Werkhof Abwasser (SF) Raumordnung Finanzvermögen Schulanlagen Gemeindestrassen Gewässerverbauungen 7
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Laufende Rechnung nach Funktionen 2011-2015 Laufende Rechnung nach Funktionen (in 1'000 Franken) 2011 2012 2013 2014 2015 Allgemeine Verwaltung Ausgaben 3'490 3'618 3'506 3'773 3'704 Einnahmen 1'734 1'842 1'654 1'808 1'761 Nettoaufwand 1'756 1'776 1'852 1'925 1'943 Öffentliche Sicherheit Ausgaben 508 409 433 432 460 Einnahmen 350 291 339 327 309 Nettoaufwand 158 118 94 105 151 Bildung Ausgaben 8'254 8'199 8'129 8'434 8'313 Einnahmen 1'206 1'091 1'036 961 1'189 Nettoaufwand 7'048 7'108 7'093 7'473 7'124 Kultur, Freizeit Ausgaben 232 237 234 263 267 Einnahmen 62 77 69 68 68 Nettoaufwand 170 160 165 195 199 Gesundheit Ausgaben 482 469 455 465 438 Einnahmen 106 109 89 100 78 Nettoaufwand 376 360 366 365 360 Soziale Wohlfahrt Ausgaben 4'024 4724 4'866 5'051 4'822 Einnahmen 302 360 363 365 370 Nettoaufwand 3'722 4'364 4'503 4'686 4'452 Verkehr Ausgaben 1'646 1'750 1'749 1'937 1'891 Einnahmen 319 283 275 319 319 Nettoaufwand 1'327 1'467 1'474 1'618 1'572 Umwelt, Raumordnung Ausgaben 2'573 2'573 2'520 2'804 2'546 Einnahmen 2'314 2'328 2'296 2'530 2'285 Nettoaufwand 259 245 224 274 261 Volkswirtschaft Ausgaben 53 89 43 140 139 Einnahmen 148 144 148 145 145 Nettoertrag 95 55 105 5 6 Finanzen, Steuern Ausgaben 1'585 1'653 877 1'178 1'141 Einnahmen 16'305 17'196 16'543 17'813 17'198 Nettoertrag 14'720 15'543 15'666 16'635 16'057 8
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Kennzahlen 2011-2015 Kennzahlen Begriff 2011 2012 2013 2014 2015 Ertragsüberschuss laufende Rechnung¹ 0 0 0 0 0 Aufwandüberschuss laufende Rechnung¹ 250 1'494 840 486 280 Cashflow¹ 1'298 172-14 450 783 Vorfinanzierungen¹ 0 0 0 0 0 Abschreibungen¹ 1'475 1'501 683 1'031 766 Steuereinnahmen¹ 15'699 15'286 15'409 16'900 16'500 Steuerfuss 88% 88% 88% 95% 95% Nettoinvestitionen¹ 1'671 2'053 832 3'652 2'102 Darlehensschulden¹ 0 0 0 Finanzvermögen¹ 18'243 16'207 15'218 Verwaltungsvermögen¹ 4'185 4'737 4'886 Eigenkapital¹ 17'459 15'965 15'125 Selbstfinanzierungsgrad Aussage: Bis zu welchem Grad können Investitionen durch selbsterarbeitete Mittel (Abschreibungen, Ertragsüberschuss, usw.) finanziert werden. Beurteilung: Ein Selbstfinanzierungsgrad unter 100% führt stets zu einer Neuverschuldung. Längerfristig gesehen sind 100% anzustreben. Zinsbelastungsanteil² Aussage: Ein hoher Zinsbelastungsanteil (Passivzinsen./. Vermögenserträge) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Im Vergleich über mehrere Jahre wird die Verschuldungstendenz erkannt. Beurteilung: bis +2% = kleine Verschuldung, bis +5% = mittlere Verschuldung, bis +8% = grosse Verschuldung. Nettovermögen je Einwohner Aussage: Eine hohe Nettoschuld (Fremdkapital./. Finanzvermögen) weist auf eine hohe Verschuldung hin. Beurteilung: bis Fr. -1'000.- = kleine Verschuldung, bis Fr. -3'000.- mittlere Verschuldung, bis Fr. -5'000.- grosse Verschuldung (Negativwert = Nettoschuld). 78% 8% -2% 12% 37% -0.9% -1.1% -0.7% 3'058 2'637 2'450 Einwohnerzahl 4'816 4'850 4'860 ¹) in 1'000 Franken ²) Berechnung der Kennzahl in Abstimmung mit dem Kanton 9
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Statistische Werte 2006-2015 26'000'000 24'000'000 22'000'000 20'000'000 18'000'000 16'000'000 14'000'000 12'000'000 10'000'000 8'000'000 6'000'000 4'000'000 2'000'000 0 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 Einnahmen Laufende Rechnung Steuerertrag nach Budget Nettoinvestitionen nach Budget Ausgaben Laufende Rechnung Steuerertrag nach Rechnung Nettoinvestitionen nach Rechnung Darlehensschulden 10
Einwohnergemeinde Bettlach Voranschlag 2015 Antrag des Gemeinderates an die Gemeindeversammlung zum Voranschlag 2015 1. Der Voranschlag 2015 und die Ergebnisse werden wie folgt genehmigt: - die Laufende Rechnung 2015 mit einem Aufwand von Fr. 23'720'900.00 einem Ertrag von Fr. 23'441'300.00 ergibt einen Aufwandüberschuss von Fr. 279'600.00 - die Investitionsrechnung 2015 mit Ausgaben von Fr. 2'272'000.00 Einnahmen von Fr. 170'000.00 ergibt Nettoinvestitionen von Fr. 2'102'000.00 - die Abschreibungen auf dem Verwaltungsvermögen von Fr. 765'700.00 - der Finanzierungsfehlbetrag von Fr. 1'319'200.00 2. Die Rechnungen der Spezialfinanzierungen werden wie folgt gutgeheissen: - Wasserversorgung: Position 701 Ertragsüberschuss Fr. 125'700.00 - Abwasserbeseitigung: Position 711 Ertragsüberschuss Fr. 205'700.00 - Abfallbeseitigung: Position 721 Aufwandüberschuss Fr. 34'700.00 3. Mit den Abschreibungen des Verwaltungsvermögens, dem Aufwandüberschuss der Laufenden Rechnung, den Aufwandüberschüssen in den Spezialfinanzierungen, ergibt sich im Voranschlag 2015 ein Finanzierungsfehlbetrag von Fr. 1'319'200.00. Der Finanzierungsfehlbetrag muss eventuell mit der Aufnahme von Fremdmitteln (Darlehen) gedeckt werden, wofür die Gemeindeversammlung die Genehmigung erteilt. 4. Auf Beschluss des Gemeinderates wird für das Jahr 2015 für natürliche und juristische Personen eine Gemeindesteuer von 95% auf der Basis der einfachen Staatssteuer beantragt. 5. Die Feuerwehrsteuer wird auf 12% der einfachen Staatssteuer festgelegt. Das Minimum und Maximum (Fr. 20.00 bzw. Fr. 400.00) richten sich nach dem kantonalen Gebäudeversicherungsgesetz bzw. Beschluss der Verwaltungskommission SGV vom 13.12.2002. EINWOHNERGEMEINDE BETTLACH Die Gemeindepräsidentin Der Gemeindeschreiber Barbara Leibundgut Gregor Mrhar 11
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Laufende Rechnung 2015 nach Funktionengliederung mit Vorjahresvergleich 13
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Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Total 23'720'900.00 23'720'900.00 24'436'000.00 24'436'000.00 22'812'883.23 22'812'883.23 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'704'400.00 1'760'800.00 3'733'200.00 1'808'000.00 3'505'625.87 1'653'867.60 Netto Aufwand 1'943'600.00 1'925'200.00 1'851'758.27 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 459'900.00 309'300.00 432'400.00 326'800.00 433'472.15 339'564.24 Netto Aufwand 150'600.00 105'600.00 93'907.91 BILDUNG 8'313'300.00 1'188'700.00 8'433'900.00 961'300.00 8'129'326.59 1'036'264.25 Netto Aufwand 7'124'600.00 7'472'600.00 7'093'062.34 KULTUR UND FREIZEIT 266'600.00 68'000.00 262'500.00 68'000.00 233'755.15 69'227.40 Netto Aufwand 198'600.00 194'500.00 164'527.75 GESUNDHEIT 438'200.00 78'000.00 464'700.00 99'500.00 455'346.55 88'915.60 Netto Aufwand 360'200.00 365'200.00 366'430.95 SOZIALE WOHLFAHRT 4'822'000.00 370'000.00 5'051'100.00 365'000.00 4'866'077.50 363'004.40 Netto Aufwand 4'452'000.00 4'686'100.00 4'503'073.10 VERKEHR 1'891'400.00 318'900.00 1'936'800.00 318'700.00 1'749'303.52 274'825.25 Netto Aufwand 1'572'500.00 1'618'100.00 1'474'478.27 UMWELT UND RAUMORDNUNG 2'545'500.00 2'284'700.00 2'804'100.00 2'530'400.00 2'519'947.57 2'295'784.49 Netto Aufwand 260'800.00 273'700.00 224'163.08 VOLKSWIRTSCHAFT 139'100.00 145'000.00 139'500.00 145'000.00 42'956.00 148'188.00 Netto Ertrag 5'900.00 5'500.00 105'232.00 FINANZEN UND STEUERN 1'140'500.00 17'197'500.00 1'177'800.00 17'813'300.00 877'072.33 16'543'242.00 Netto Ertrag 16'057'000.00 16'635'500.00 15'666'169.67 15
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 ALLGEMEINE VERWALTUNG 3'704'400.00 1'760'800.00 3'733'200.00 1'808'000.00 3'505'625.87 1'653'867.60 Netto Aufwand 1'943'600.00 1'925'200.00 1'851'758.27 011 Gemeindeversammlung 65'900.00 63'100.00 92'772.37 011.300.00 Sitzungsgelder Wahlbüro 9'000.00 8'500.00 18'495.55 011.300.01 Sitzungsgelder Rechnungsprüfungskommission 11'000.00 10'900.00 14'748.20 011.300.11 Entschädigung Präsidium Rechnungsprüfungskommission 4'000.00 4'000.00 011.301.00 Besoldungen nebenamtl. Personal 3'900.00 4'000.00 5'679.00 011.310.00 Druck Abstimmungsmaterial 5'300.00 4'800.00 8'696.60 011.310.01 Druck Unterlagen für die Gemeindeversammlung 12'000.00 12'000.00 11'874.10 011.310.02 Publikationen, Inserate 800.00 800.00 2'711.50 011.318.00 Porti 12'000.00 11'000.00 19'191.42 011.318.01 Dienstleistungen, Beratungen 1'600.00 1'600.00 2'600.00 011.319.00 Übriger Sachaufwand 2'000.00 1'200.00 1'485.85 011.365.00 Beiträge an politische Parteien 2'000.00 2'000.00 4'200.00 011.395.00 Sozialleistungen 2'300.00 2'300.00 3'090.15 012 Gemeinderat, Kommissionen 158'900.00 168'100.00 177'154.75 012.300.00 Sitzungsgelder Gemeinderat und Gemeinderatsausschüsse 37'000.00 45'000.00 31'191.60 012.300.01 Besoldungen Gemeindepräsidium und Vize-Gemeindepräsidium 78'000.00 78'000.00 90'794.50 012.309.00 Geschenke, Spenden 4'000.00 2'000.00 6'150.00 012.317.00 Repräsentationsausgaben 3'000.00 3'000.00 2'586.20 012.317.01 Spesenentschädigungen 1'000.00 300.00 012.317.02 Jahresschlussessen Kommissionen 8'000.00 9'000.00 7'428.00 012.319.00 Übriges, Unvorhergesehenes 8'800.00 10'000.00 18'436.60 012.395.00 Sozialleistungen 19'100.00 20'800.00 20'567.85 020 Gemeindeverwaltung 1'638'700.00 135'200.00 1'595'700.00 126'300.00 1'553'622.00 123'141.35 020.301.00 Besoldungen Verwaltungspersonal 860'000.00 935'000.00 916'918.25 020.301.01 Besoldungen nebenamtl. Personal 2'100.00 2'100.00 1'986.60 020.309.00 Kurskosten 6'700.00 8'000.00 1'319.20 020.310.00 Büromaterial und Drucksachen 22'000.00 23'000.00 16'661.22 020.310.01 Amtliche Publikationen, Inserate 4'000.00 4'000.00 7'734.80 020.310.02 Fachliteratur, Zeitschriften 1'800.00 2'700.00 2'194.95 020.310.03 Verwaltungsbibliothek 100.00 400.00 376.60 020.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Apparate und Geräte, EDV-Software 121'000.00 24'000.00 42'892.35 020.313.01 Ankauf Hundemarken 5'500.00 5'300.00 5'170.00 020.315.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen, Apparate und Geräte 2'000.00 2'000.00 2'163.70 020.317.00 Spesenentschädigungen 2'400.00 600.00 781.20 020.318.00 Dienstleistungen, Beratungen 22'000.00 12'400.00 12'465.30 020.318.01 Versicherungen 31'500.00 32'000.00 30'351.25 020.318.02 Telefon 13'000.00 14'000.00 11'493.10 020.318.03 Porti 23'000.00 23'000.00 21'595.23 020.318.05 Betreibungskosten 50'000.00 40'000.00 41'926.75 020.318.10 EDV-Lizenz- und Serviceverträge 45'500.00 35'000.00 34'279.30 020.319.00 Übriger Sachaufwand 1'500.00 1'500.00 902.95 020.319.01 Verbandsbeiträge 5'900.00 5'500.00 5'427.80 020.351.00 Beitrag an Kanton für Veranlagungen 230'000.00 230'000.00 218'816.80 020.395.00 Sozialleistungen 188'700.00 195'200.00 178'164.65 020.435.00 Verkäufe Mobiliar, Maschinen und EDV-Hardware 100.00 100.00 180.00 020.436.01 Rückvergütung Betreibungskosten 30'000.00 25'000.00 19'073.90 020.439.00 Übriger Ertrag 1'000.00 1'000.00 1'871.90 020.451.00 Kantonsbeitrag an Steuerregisterführung 7'500.00 7'500.00 7'102.60 020.452.00 Bezugsentschädigung röm.-kath. Kirchgemeinde 12'000.00 12'000.00 11'631.40 16
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 011.300.00 011.300.11 011.301.00 011.310.01 011.310.02 011.318.00 011.318.01 011.319.00 011.365.00 012.300.00 012.300.01 012.309.00 012.317.00 012.317.02 020.301.00 020.301.01 020.309.00 020.311.00 020.318.00 020.318.01 020.318.10 020.319.01 Sitzungsgelder des Abstimmungs- und Wahlbüros (gemäss 50 Abs. 1 lit. a der Gemeindeordnung vom 11.12.2012) Entschädigung des Präsidiums Verpacken des Stimm- und Wahlmaterials, Gemeindeversammlungs-Informationen usw. Druckkosten der Unterlagen (ohne Druckkosten Rechnung und Voranschlag) für die Gemeindeversammlungen Inserate für Gemeindeversammlungen Portokosten für den Versand des Abstimmungs- und Wahlmaterials sowie der GV-Botschaft EDV-Support bei Wahlen und Abstimmungen Gemeindeversammlungs-Apéro sowie diverse Ausgaben Gemeindebeitrag an Parteien laut GRK-Beschluss Nr. 5040 vom 02.06.1997 Sitzungsgelder des Gemeinderates, des Finanzausschusses, des Organisations- und Personalausschusses, des Bildungsausschusses sowie des Ausschusses für Gemeindeentwicklung Entschädigungspauschale Gemeindepräsidium / Vize-Gemeindepräsidium Ehrungen, Geschenke für treue Dienste innerhalb der Gemeinde, Kranzspenden, Firmenjubiläen, Eidgenössische und Kantonale Feste in der Region, gemäss Reglement, bzw. GV-Beschluss vom 22.06.1999 / Andere Spenden und Beiträge Ausgaben für Repräsentationspflichten, Einladungen, Vereinsempfänge, diverse Anlässe Beiträge an Behörden- und Kommissionsessen (Jahresabschluss) (gemäss GR-Beschluss Nr. 6122 vom 25.01.2011) Verwaltungspersonal ohne Gemeindepräsidium Hundesteuerbezüger/in Weiterbildungen des Personals (inkl. EDV-Weiterbildungen) Neue Drucker- und Kopiererlösung (Fr. 45'000.00), Ersatz Telefonzentrale (Fr. 22'000.00), Ersatz Telefonendgeräte (Fr. 12'000.00), Ersatz Zeiterfassung (Fr. 5'000.00), Einführung Anlagebuchhaltung aufgrund von HRM2 (Fr. 10'000.00), Einführung Inventarisierungssoftware (Fr. 3'000.00), Ersatz Kassalösung und Einführung bargeldloses Bezahlen (Fr. 9'000.00), Softwareanpassungen oder Softwareergänzungen (aufgrund von Gesetzes- oder Reglementsänderungen), Ersatz und Ergänzung von Hardware sowie Kleinkredite für den Finanzverwalter/Gemeindeschreiber gemäss 64/65 GO (Fr. 2'000.00) und den Bauverwalter gemäss 66 GO (Fr. 2'000.00) Externe Fachberatungen und Dienstleistungen für EDV-Support, Hosting und Support der Webseite bettlach.ch, Juristen, Kanton, Versicherungswesen, Branchenkundeunterricht Lernendenausbildung (VGS) Besucherunfall-Versicherung (Allianz Suisse) Betriebshaftpflichtversicherung (Allianz Suisse) EDV-Versicherung (AXA Winterthur) Motorfahrzeug-Zusatzversicherung «Drive» (Allianz Suisse) Rechtsschutzversicherung (AXA-ARAG) Sachversicherung (Allianz Suisse) Wartungsverträge mit Dialog Verwaltungs-Data AG (Verwaltungslösung «GemoWin NG»), Talus Informatik AG (Geschäftskontrolle und Archivierung «CMIAxioma»), MKF Informatik AG (Lohnbuchhaltung «Sage»), MTF Solothurn AG (Server-Wartungsvertrag), PMI AG (Schulverwaltungssoftware «Scolaris»), weitere periodische Wartungs- und Lizenzverträge sowie neue Serviceverträge für die Zeiterfassung und das «bargeldlos Bezahlen» Verband Gemeindebeamten des Kantons Solothurn, Solothurn Schweizerischer Verband der Einwohnerkontrollen (SVEK), St. Gallen Verband Solothurner Einwohnergemeinden (VSEG), Obergerlafingen Schweizerische Konferenz der Stadt- und Gemeindeschreiber, Chur Schweizerischer Gemeindeverband, Schönbühl Verband Schulverwaltungen Aargau/Solothurn (Scaso), Zürich Verein Berufsbildung Kanton Solothurn, Solothurn Schweizerischer Fachverband Betriebsunterhalt, Dietlikon 17
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 020.452.01 Bezugsentschädigung reformierte Kirchgemeinde 11'000.00 11'000.00 10'703.05 020.452.02 Verwaltungsentschädigungen der Kirchgemeinden 31'000.00 32'000.00 30'550.20 020.452.03 Bezugsentschädigung christ.-kath. Kirchgemeinde 100.00 200.00 98.30 020.490.00 Verwaltungskostenbeitrag (Spez.Finanz. 701/711/721) 42'500.00 37'500.00 41'930.00 027 Bauverwaltung 85'100.00 34'500.00 82'200.00 39'500.00 72'910.45 30'958.00 027.300.00 Sitzungsgelder Bau- und Infrastrukturkommission 26'000.00 26'000.00 21'063.40 027.300.10 Entschädigung Präsidium Bau- und Infrastrukturkommission 6'000.00 6'000.00 027.301.00 Besoldungen nebenamtl. Personal 13'698.40 027.309.00 Kurskosten 5'000.00 2'000.00 2'814.70 027.310.00 Publikationen, Inserate 1'500.00 1'500.00 2'981.75 027.317.00 Spesenentschädigungen 3'000.00 3'000.00 3'000.00 027.318.00 Pläne, Nachführung, Expertisen 30'000.00 30'000.00 14'801.35 027.318.01 Honorare Projektarbeiten 2'000.00 2'000.00 225.00 027.318.02 Grundbuchkosten 4'000.00 4'000.00 7'968.75 027.318.03 Vermessungskosten 4'000.00 4'000.00 1'939.90 027.319.00 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'000.00 1'657.40 027.395.00 Sozialleistungen 2'600.00 2'700.00 2'759.80 027.431.00 Baubewilligungsgebühren 25'000.00 25'000.00 20'475.00 027.439.00 Übriger Ertrag 2'000.00 2'000.00 3'083.00 027.490.00 Verwaltungskostenbeitrag (Spez.Finanz. 701/711/721) 7'500.00 12'500.00 7'400.00 028 Allgemeine Personalkosten 1'541'900.00 1'541'900.00 1'600'000.00 1'600'000.00 1'446'650.35 1'446'650.35 028.303.00 Sozialversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an AHV/IV/ALV/EO 571'100.00 593'800.00 547'138.40 028.304.00 Personalversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an BVG 877'600.00 914'900.00 837'962.00 028.304.02 Arbeitgeberbeitrag Sicherheitsfonds (Personalvorsorge) 20'000.00 028.305.00 Unfallversicherungsbeiträge des Arbeitgebers an BU/NBU 36'700.00 52'700.00 33'617.65 028.305.01 Krankentaggeldversicherung (Verwaltung allgemein) 11'600.00 11'400.00 7'989.35 028.305.02 Krankentaggeldversicherung (Lehrpersonen Volksschule) 24'900.00 27'200.00 19'942.95 028.436.00 AHV/Rückvergütung Kinderzulagen 81'600.00 94'200.00 123'250.00 028.436.01 AHV/EO-Entschädigung 5'000.00 16'000.00 29'408.25 028.436.02 Versicherungsleistungen und Lohnausfallentschädigungen 9'600.00 32'200.00 64'460.40 028.460.00 Bundesbeitrag aus Rückvergütung CO2-Abgabe 3'000.00 5'000.00 1'306.10 028.495.00 Verrechnete Sozialleistungen 1'442'700.00 1'452'600.00 1'228'225.60 030 Leistungen für Pensionierte 107'800.00 44'000.00 133'900.00 37'000.00 106'439.30 47'295.00 030.307.00 Altersrenten aus Vorsorgefonds 44'000.00 37'000.00 47'295.00 030.307.01 Renten vorzeitiger Pensionierungen 18'600.00 49'600.00 19'080.40 030.380.00 Einlage in Vorsorgefonds 45'200.00 47'300.00 40'063.90 030.480.00 Entnahme aus Vorsorgefonds 44'000.00 37'000.00 47'295.00 090 Verwaltungsliegenschaften 106'100.00 5'200.00 90'200.00 5'200.00 56'076.65 5'822.90 090.312.00 Energie, Wasser, Abwasser 8'000.00 8'000.00 7'235.70 090.312.01 Heizungsmaterial 8'000.00 8'000.00 090.313.00 Reinigungsmaterial 200.00 200.00 090.314.00 Baulicher Unterhalt Gemeindehaus 49'000.00 35'000.00 10'054.80 090.318.00 Versicherungen 22'900.00 21'000.00 22'072.65 090.318.20 Gebäudereinigung Gemeindehaus 16'000.00 16'000.00 15'422.40 090.319.00 Übriger Sachaufwand 2'000.00 2'000.00 1'291.10 090.427.00 Liegenschaftserträge 5'200.00 5'200.00 5'200.00 090.436.00 Rückerstattungen 622.90 18
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 020.452.02 027.300.00 027.300.10 027.301.00 027.310.00 028.303.00 028.304.00 028.304.02 028.305.00 028.305.01 028.305.02 028.495.00 030.307.00 030.307.01 030.380.00 030.480.00 090.314.00 090.318.00 090.427.00 Rückerstattungspflicht der Kirchgemeinden an die Einwohnergemeinde für Steuerveranlagungskosten (gemäss 187 Steuergesetz und GR-Beschluss vom 02.11.1976) Sitzungsgelder der Bau- und Infrastrukturkommission (gemäss 50 Abs. 1 lit. b der Gemeindeordnung vom 11.12.2012) Entschädigung des Präsidiums Entschädigung des Präsidiums seit 01.01.2014 unter Konto Nr. 027.300.10 budgetiert Baupublikationen, Aufforderungen und weitere Inserate Sammelkonto sämtlicher AHV- / IV- / ALV- / EO-Beiträge sowie der AHV-Verwaltungs- und FAK-Kosten Sammelkonto sämtlicher Beiträge an die Pensionskassen Jährlicher Arbeitgeberbeitrag in den Sicherheitsfonds für die Ausfinanzierung einer allfälligen Unterdeckung bei der Pensionskasse (ASGA), bis zum Erreichen eines Maximalbetrags von Fr. 400'000.00 (gemäss GR-Beschluss Nr. 6434 vom 24.06.2014) Sammelkonto sämtlicher UVG-Versicherungsprämien, SUVA-Prämien Krankentaggeldversicherung des Verwaltungspersonals (inkl. Werkhof, Hauswarte und Kindertagesstätte), der Lehrpersonen Musikschule sowie der Schulleitung und der Schulsozialarbeiterin (gemäss 47 Abs. 4 der Dienst- und Gehaltsordnung (DGO) vom 11.06.2013 trägt die Gemeinde ab 01.01.2014 dreiviertel der KTG-Prämien) Krankentaggeldversicherung für die Lehrpersonen an der Volksschule (ohne Musikschule und Schulleitung) Saldo aller Sozialleistungen, welche aufgrund der Lohnsummen auf die diversen Kontigruppen 395 (Sozialleistungen) verteilt werden Ausgleichsrenten und Überbrückungsrenten an ehemaliges Verwaltungs- und Betriebspersonal Erleichterte vorzeitige Pensionierung von Lehrkräften gemäss Gesamtarbeitsvertrag (GAV) vom 01.01.2005 Einlage in Fonds zur Auszahlung von AHV-Ersatz- und Ergänzungsrenten an Verwaltungs- und Betriebspersonal gemäss Standingfondsreglement vom 01.01.2001 (2% der AHV-pflichtigen Besoldung der bei der ASGA versicherten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer) Entnahme aus Fonds zur Auszahlung von AHV-Ersatz- und Ergänzungsrenten gemäss Standingfondsreglement vom 01.01.2001 Ersatz Briefkasten und Infovitrinen (Fr. 9'500.00), Ergänzung Türschliess-System (Fr. 5'000.00), Installationen für neue Telefonielösung (Fr. 5'000.00), Malerarbeiten EG/OG1/OG2 Gemeindehaus (Fr. 13'000.00), Malerarbeiten Informatikraum (Fr. 5'000.00), Lift-Serviceabonnement Gemeindehaus inkl. Verbrauchsmaterial (Fr. 3'000.00), Unterhalt Gebäude Spychermatte (Fr. 3'000.00) sowie kleinere Unterhalts- und Reparaturarbeiten Gebäudesachversicherung (Allianz Suisse) Gebäudeversicherung Altes Feuerwehrmagazin (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Bushaltestelle Bahnhofstrasse (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Gemeindehaus (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Spycher Nord (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Spycher Süd (Solothurnische Gebäudeversicherung) Vermietung von Liegenschaften resp. Räumlichkeiten des Verwaltungsvermögens, welche nicht in einer eigenen Funktion geführt werden sowie Entschädigung der Orange Communications AG für die UMTS-Antenne (auf dem Dach des Gemeindehauses) 19
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 1 OEFFENTLICHE SICHERHEIT 459'900.00 309'300.00 432'400.00 326'800.00 433'472.15 339'564.24 Netto Aufwand 150'600.00 105'600.00 93'907.91 100 Rechtswesen 33'200.00 40'000.00 28'400.00 35'000.00 31'663.60 39'847.84 100.300.01 Besoldung Friedensrichter 2'500.00 2'400.00 2'066.20 100.317.00 Spesenentschädigungen 300.00 500.00 120.00 100.318.00 Gebühren Einwohnerkontrolle 30'000.00 25'000.00 29'163.35 100.319.00 Übriger Sachaufwand 200.00 300.00 150.00 100.395.00 Sozialleistungen 200.00 200.00 164.05 100.431.00 Gebühren Einwohnerkontrolle 40'000.00 35'000.00 39'847.84 140 Feuerwehr 309'800.00 246'500.00 307'500.00 249'500.00 306'792.85 260'446.95 140.300.00 Sitzungsgelder Feuerwehrkommission 7'000.00 6'000.00 9'308.60 140.300.10 Entschädigung Präsidium Feuerwehrkommission 4'000.00 4'000.00 140.301.00 Besoldungen nebenamtl. Personal 30'000.00 31'500.00 31'121.20 140.301.01 Sold für Übungen 36'000.00 35'000.00 36'009.80 140.301.02 Lohnentschädigungen Kursbesuche 25'000.00 15'000.00 26'529.85 140.301.03 Sold für Einsätze und Unterhalt 25'000.00 25'000.00 15'822.90 140.309.00 Ärztliche Untersuchungen 3'000.00 4'000.00 1'800.00 140.309.01 Ausbildung Chauffeure TLF 4'000.00 4'000.00 3'061.50 140.309.02 Externe Ausbildungsinstruktionen und Kurse 6'500.00 3'000.00 3'650.30 140.310.00 Büromaterial, Drucksachen 500.00 600.00 182.60 140.310.01 Fachliteratur 1'500.00 1'000.00 2'403.75 140.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 17'000.00 28'000.00 37'070.25 140.312.00 Energie, Wasser, Abwasser 1'500.00 1'500.00 1'526.35 140.312.01 Heizungsmaterial 2'000.00 3'000.00 1'334.70 140.313.00 Verpflegungen 7'500.00 7'000.00 7'361.85 140.313.01 Sanitätsmaterial 500.00 1'000.00 140.313.02 Treibstoffe 2'500.00 2'500.00 2'523.60 140.313.03 Instruktionsmaterial für Übungen 1'500.00 2'000.00 140.314.00 Unterhalt Gebäude 1'500.00 1'500.00 140.315.00 Unterhalt Geräte, Material 15'000.00 10'000.00 17'821.80 140.315.01 Unterhalt Fahrzeuge 4'000.00 5'000.00 1'609.15 140.317.00 Reise- und Fahrzeugentschädigungen 1'500.00 1'500.00 1'383.20 140.318.00 Telefon, Alarmanlage Pikett 5'000.00 5'500.00 4'531.85 140.318.01 Versicherungsprämien 4'000.00 6'000.00 3'359.10 140.318.03 Porti 500.00 500.00 376.95 140.318.04 Hilfeleistungen von Dritten 3'000.00 3'000.00 140.318.90 Mehrwertsteuer (140.390.00) 6'400.00 6'400.00 6'304.00 140.319.00 Übriger Sachaufwand 3'000.00 3'000.00 2'958.25 140.319.01 Verbandsbeiträge 2'500.00 2'500.00 2'262.50 140.330.00 Abschreibungen Feuerwehrsteuern 5'000.00 5'000.00 4'469.00 140.390.00 Interne Verrechnung Hydrantenentschädigung (701.490.00) 80'000.00 80'000.00 78'800.00 140.395.00 Sozialleistungen 3'400.00 3'500.00 3'209.80 140.430.00 Feuerwehrsteuern der Vorjahre 20'000.00 20'000.00 26'558.20 140.430.01 Feuerwehrsteuern inkl. Fremdarbeiter 215'000.00 215'000.00 219'860.75 140.434.00 Dienstleistungen, Hilfeleistungen an Dritte 5'000.00 4'000.00 7'544.00 140.436.00 Rückerstattungen 260.00 140.437.00 Feuerwehrbussen 500.00 500.00 1'370.00 140.461.00 Subventionen SGV 6'000.00 10'000.00 4'804.00 140.461.01 Entschädigungen SGV 50.00 20
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 140.300.00 140.300.10 140.301.00 140.301.02 140.309.01 140.309.02 140.311.00 140.312.00 140.312.01 140.313.00 140.313.01 140.315.00 140.315.01 140.318.01 140.318.04 140.318.90 140.319.01 140.390.00 140.430.00 140.430.01 140.437.00 140.461.00 140.461.01 Sitzungsgelder der Feuerwehrkommission (gemäss 50 Abs. 1 lit. c der Gemeindeordnung vom 11.12.2012) Entschädigung des Präsidiums Kommandant, Vizekommandant, Fourier, Materialverwalter, Chef Verkehr, Chef Pikett, Chef Atemschutz, Chef Löschzug, Chef Elektrizität, Chef Fahrzeuge und Offiziere ohne Chargen Rekrutierung von jüngeren Jahrgängen (Grundkurse) sowie Nachfolgeregelung (Offizierskurse) Ausbildung von Chauffeuren für das Tanklöschfahrzeug (TLF) Übungsdorf Aarwangen (Fr. 3'000.00), Offizierskurse (Fr. 1'000.00) sowie Fahrsicherheitstraining (Fr. 2'500.00) Anschaffung Arbeitskleider (Fr. 6'000.00), Ersatz Triopane (Fr. 2'000.00), Ersatz des Schlauchmaterials (Fr. 4'000.00) sowie diverse Anschaffungen (Schuhe, Verbrauchsmaterial, etc.) (Fr. 5'000.00) Interne Verrechnung der Energiekosten (Werkhof) Interne Verrechnung der Heizkosten (Werkhof) Verschiedene Einsätze und Hauptübung Unterhalt Sanitätskoffer Revision Feuerlöscher (Fr. 5'000.00), jährliche Seilprüfung (Fr. 1'000.00) sowie diverser Unterhalt Üblicher Fahrzeug- und Maschinenunterhalt Maschinenkasko-Versicherung (Zürich) Motorfahrzeugversicherung «Flotte» (Zürich) Verkehrssteuern und Gebühren (Motorfahrzeugkontrolle des Kantons Solothurn) Zusatz-Taggeldversicherung für Selbständigerwerbende (AXA-Winterthur) Hilfestellungen des Stützpunktes Grenchen 8,0% Mehrwertsteuer auf der Hydrantenentschädigung (Konto Nr. 140.390.00) Schweizerischer Feuerwehrverband, Gümligen Solothurner Kantonal-Feuerwehr-Verband, Nuglar Feuerwehrverband Solothurn-Lebern, Solothurn Interne Verrechnung der Hydrantenentschädigung für 200 Hydranten zu jeweils Fr. 400.00 (Gutschrift auf Konto Nr. 701.490.00) Die Feuerwehrpflichtersatzabgabe beträgt 12% der einfachen Staatssteuer für Männer und Frauen vom 21. bis 42. Altersjahr, die feuerwehrdienstpflichtig sind. Das Minimum und Maximum von Fr. 20.00 bzw. Fr. 400.00 richten sich nach dem Kantonalen Gebäudeversicherungsgesetz bzw. Beschluss der Verwaltungskommission SGV vom 13.12.2002 siehe Begründung zu Konto Nr. 140.430.00 Feuerwehrbussengelder (gemäss 62 bis 66 des Feuerwehrreglementes) Subventionen der Solothurnischen Gebäudeversicherung (SGV) auf Geräten und Ausrüstungen Entschädigungen für die Einsatzplanung 21
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 150 Militär 16'000.00 12'000.00 16'526.80 150.352.00 Beitrag an Schiessanlage 16'000.00 12'000.00 16'526.80 Grenchen-Bettlach 160 Zivilschutz 100'900.00 22'800.00 84'500.00 42'300.00 78'488.90 39'269.45 160.300.00 Sitzungsgelder 3'500.00 2'800.00 3'400.00 160.312.00 Energie, Wasser, Abwasser 5'000.00 5'000.00 4'841.90 160.314.00 Unterhalt von Schutzanlagen (Zivilschutz) 26'000.00 7'000.00 4'116.55 160.318.00 Versicherung SGV 700.00 700.00 700.00 160.352.00 Betriebskostenbeitrag an Regionale Zivilschutzorganisation 63'200.00 66'600.00 63'132.30 160.352.01 Kostenanteil an Führungsstab der Regionalen Zivilschutzorganisation 2'200.00 2'200.00 2'028.20 160.395.00 Sozialleistungen 300.00 200.00 269.95 160.434.00 Benützungsgebühren der Zivilschutzanlage 100.00 200.00 50.00 160.481.00 Entnahme aus Schutzraumbauersatzabgabefonds 22'700.00 42'100.00 39'219.45 22
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 150.352.00 160.300.00 160.312.00 160.314.00 160.318.00 160.352.00 160.352.01 160.481.00 Anteil an Betriebs- und Unterhaltskosten gemäss Abrechnung der Stadt Grenchen Sitzungsgelder für die Kommissionsmitglieder der RZSO Grenchen Energiekosten AEK und gemeindeinterne Wasser- und Abwasserverrechnung Unterhalts- und Revisionsarbeiten in den Zivilschutzanlagen Einschlag und Büelen Solothurnische Gebäudeversicherung (SGV) Jährliche Betriebskosten (Gemeindebeitrag) an die Regionale Zivilschutzorganisation RZSO Grenchen Im Voranschlag 2015 werden die Nettokosten von Fr. 17.00 pro Einwohner/in, gemäss Vetrag zwischen den Einwohnergemeinden Bettlach, Grenchen und Selzach über den gemeinsamen Regionalen Bevölkerungsschutz und den Zivilschutz, nicht überschritten. Aus diesem Grund muss das Jahresbudget nicht von den Gemeindeversammlungen der Vertragsgemeinden beschlossen werden. Jährliche Betriebskosten (Gemeindebeitrag) des regionalen Führungsstabes (siehe auch Begründung zu Konto Nr. 160.352.00) Teilfinanzierung der Nettokosten des Zivilschutzes (Funktion 160), bis zum Erreichen eines Sockelbeitrags von Fr. 100'000.00, aus dem Schutzraumbaufonds (Konto Nr. 2281.00) 23
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 2 BILDUNG 8'313'300.00 1'188'700.00 8'433'900.00 961'300.00 8'129'326.59 1'036'264.25 Netto Aufwand 7'124'600.00 7'472'600.00 7'093'062.34 200 Kindergarten 612'400.00 93'000.00 604'900.00 67'300.00 563'173.50 60'888.60 200.302.00 Besoldungen 501'000.00 495'000.00 478'178.50 200.310.00 Schulmaterial 13'400.00 12'900.00 12'507.75 200.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Schulund Turngeräte 1'900.00 2'500.00 2'226.80 200.395.00 Sozialleistungen 96'100.00 94'500.00 70'260.45 200.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen 93'000.00 67'300.00 60'888.60 210 Primarschule 2'317'500.00 369'800.00 2'383'100.00 279'900.00 2'297'896.26 269'449.65 210.302.00 Besoldungen 1'726'500.00 1'798'000.00 1'788'762.65 210.302.04 Besoldungen Deutsch als Zweitsprache (DaZ) 141'000.00 120'000.00 98'685.60 210.310.00 Schulmaterial 80'000.00 77'800.00 64'507.61 210.310.01 Schulmaterial Deutsch als Zweitsprache (DaZ) 1'200.00 1'200.00 791.00 210.310.02 Schulmaterial Werken 9'000.00 9'000.00 8'158.35 210.311.00 Anschaffung Mobiliar, Schulund Turngeräte 4'600.00 4'900.00 3'868.35 210.395.00 Sozialleistungen 355'200.00 372'200.00 333'122.70 210.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen 369'800.00 279'900.00 269'449.65 212 Sekundarschule 2'057'800.00 322'200.00 2'071'700.00 264'700.00 2'008'120.88 327'337.05 212.302.00 Besoldungen 1'013'500.00 1'006'000.00 913'768.35 212.310.00 Schulmaterial 31'000.00 27'800.00 27'121.85 212.310.01 Schulmaterial Fremdsprachen 10'000.00 4'000.00 3'840.15 212.310.02 Schulmaterial Werken 11'200.00 10'600.00 5'173.05 212.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Schulund Turngeräte 1'000.00 39'882.23 212.352.00 Schulgelder an andere Gemeinden 616'000.00 648'200.00 702'993.80 212.361.00 Beitrag an Kanton für Gymnasialunterricht (9. Klasse) 176'000.00 170'200.00 157'080.00 212.395.00 Sozialleistungen 200'100.00 203'900.00 158'261.45 212.452.00 Schulgelder von anderen Gemeinden 30'800.00 116'716.65 212.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen 322'200.00 233'900.00 210'620.40 214 Kleinklasse / Spezielle Förderung 551'100.00 92'500.00 529'200.00 68'100.00 444'328.70 76'358.20 214.302.00 Besoldungen Kleinklasse 69'000.00 123'321.05 214.302.02 Besoldungen spezielle Förderung 450'000.00 362'000.00 244'539.55 214.310.00 Schulmaterial 5'500.00 4'400.00 4'509.85 214.395.00 Sozialleistungen 95'600.00 93'800.00 71'958.25 214.436.00 Rückerstattungen sonderpädagogische Massnahmen 8'000.00 26'263.40 214.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen 92'500.00 60'100.00 50'094.80 24
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 200.302.00 200.461.00 210.302.00 210.302.04 210.310.00 210.310.02 210.461.00 212.302.00 212.310.00 212.310.01 212.352.00 212.361.00 212.461.00 214.302.00 214.302.02 Kindergärtnerinnen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Mehrkosten infolge einer Entlastungslektion pro Klasse ab 01.08.2014 Kantonsbeitrag an Besoldungen des Lehrpersonals ab 01.01.2015 neu 21% (bisher 15%) Primarlehrer/innen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Veränderungen infolge vier zusätzlichen Lektionen Englisch an der 5./6. Klasse, einer Entlastungslektion pro Klasse ab 01.08.2014 sowie Wegfall einer Klasse ab 01.08.2014 Lehrer/innen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Zunahme der Anzahl Schüler mit DaZ-Bedarf Neuanschaffung von obligatorischem Schulmaterial inkl. Ausstattung Bibliothek Schulhaus Büelen Schulmaterial für das Werken mit den Klassenlehrpersonen Kantonsbeitrag an Besoldungen des Lehrpersonals ab 01.01.2015 neu 21% (bisher 15%) Oberstufenlehrer/innen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Veränderung infolge einer Entlastungslektion pro Klasse ab 01.08.2014 Schulmaterial inkl. zusätzliches Material für Projektarbeiten der 9. Klassen Neue Lehrmittel für Schüler/innen der 1. Sek aufgrund der Frühfremdsprachen Schulgelder gemäss Kooperationsvertrag mit der Stadt Grenchen: - Schulgelder Sek E (Fr. 79'500.00) - Schulgelder Sek P (Fr. 429'800.00) - Schulgelder Werk- und Integrationsklasse (Fr. 71'700.00) - Schulgelder Talentförderungsklasse (Fr. 35'000.00) Schulgelder an Kanton Solothurn für 14 Schüler/innen Kantonsbeitrag an Besoldungen des Lehrpersonals ab 01.01.2015 neu 21% (bisher 15%) Die Kleinklasse wurde per 31.07.2014 aufgelöst. Lehrer/innen spezielle Förderung (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Zusätzliche Lektionen infolge Integration der Kleinklasse sowie Anstellung von Lehrpersonen für die Logopädie durch die Gemeinde ab 01.08.2014 25
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 216 Werken und Hauswirtschaft 417'300.00 62'800.00 443'900.00 48'900.00 520'274.05 59'848.75 216.302.00 Besoldungen Werken 221'000.00 239'000.00 322'028.40 216.302.01 Besoldungen Hauswirtschaft 83'000.00 86'000.00 83'113.40 216.310.00 Schulmaterial Werken 29'000.00 29'000.00 27'079.60 216.310.01 Schulmaterial, Lebensmittel Hauswirtschaft 18'000.00 18'000.00 15'095.15 216.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen Werken 2'700.00 2'500.00 216.311.01 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen Hauswirtschaft 500.00 500.00 353.60 216.315.00 Unterhalt Mobiliar, Maschinen Werken 3'000.00 2'500.00 2'348.35 216.315.01 Unterhalt Mobiliar, Maschinen Hauswirtschaft 500.00 500.00 216.395.00 Sozialleistungen 59'600.00 65'900.00 70'255.55 216.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen Werken 45'400.00 35'900.00 47'381.75 216.461.01 Kantonsbeitrag an Besoldungen Hauswirtschaft 17'400.00 13'000.00 12'467.00 217 Musikschule 513'700.00 152'000.00 520'800.00 146'000.00 522'801.27 156'040.20 217.301.00 Besoldungen nebenamtl. Personal 16'300.00 12'700.00 12'712.05 217.302.00 Besoldungen Musiklehrpersonen 390'000.00 400'000.00 413'648.90 217.309.00 Weiterbildung 1'500.00 4'300.00 1'577.15 217.310.00 Notenmaterial, Schulmaterial 2'700.00 2'700.00 2'370.90 217.311.00 Anschaffung Musikinstrumente 1'500.00 3'000.00 1'512.65 217.315.00 Unterhalt Musikinstrumente 2'400.00 2'500.00 2'395.30 217.316.00 Miete Musikinstrumente 2'500.00 2'500.00 1'123.70 217.317.00 Konzert, Schulveranstaltung, Konsumation 9'500.00 2'500.00 8'416.87 217.319.00 Übriger Sachaufwand 600.00 600.00 588.80 217.319.01 Verbandsbeiträge 1'300.00 1'300.00 1'160.00 217.395.00 Sozialleistungen 85'400.00 88'700.00 77'294.95 217.433.00 Schulgelder Rückerstattungen inkl. Instrumentenmiete 110'000.00 115'000.00 117'346.00 217.461.00 Kantonsbeitrag an Besoldungen 42'000.00 31'000.00 38'694.20 218 Schulanlagen 862'400.00 20'400.00 896'300.00 22'400.00 822'123.78 20'320.55 218.301.00 Besoldungen Hauswarte 211'000.00 216'000.00 207'776.40 218.301.01 Besoldungen nebenamtl. Personal 135'000.00 134'000.00 131'737.40 218.306.00 Dienstkleider Hauswarte 800.00 800.00 290.25 218.311.00 Anschaffungen Mobiliar, Maschinen, Geräte 8'000.00 15'000.00 20'312.22 218.312.00 Energie, Wasser, Abwasser, Antenne GAG 105'000.00 115'000.00 98'667.00 218.312.01 Heizungsmaterial 95'000.00 100'000.00 85'003.65 218.313.00 Reinigungsmaterial 15'000.00 18'000.00 12'852.75 218.314.00 Baulicher Unterhalt, Sanierungen, Renovationen 113'500.00 120'000.00 94'109.06 218.314.01 Unterhalt Grün- und Spielflächen 15'000.00 15'000.00 24'696.90 218.314.02 Unterhalt Schwimmanlage 17'000.00 17'500.00 14'460.55 218.315.00 Unterhalt Maschinen, Mobiliar, Geräte 9'000.00 9'000.00 3'913.70 218.316.00 Baurechtszins Parkplatz Mehrzweckhalle Büelen 7'500.00 7'500.00 7'172.70 218.317.00 Spesenentschädigungen 1'000.00 1'000.00 595.60 218.318.00 Versicherungen SGV 20'000.00 19'200.00 19'720.30 218.318.01 Telefon 8'500.00 8'000.00 8'261.75 218.318.20 Gebäudereinigung KG Stellihof 13'000.00 13'000.00 12'830.40 218.319.00 Übriger Sachaufwand 12'000.00 12'000.00 10'809.85 218.395.00 Sozialleistungen 76'100.00 75'300.00 68'913.30 218.427.00 Mietzins-Rückerstattung Hauswarte 8'400.00 8'400.00 8'400.00 218.434.00 Benützungsgebühren 12'000.00 14'000.00 11'740.00 218.436.00 Rückerstattungen 180.55 26
Texterläuterungen oder Begründungen zu den Budgetpositionen der Laufenden Rechnung 216.302.00 216.302.01 217.301.00 217.302.00 217.311.00 217.315.00 217.316.00 217.317.00 217.319.01 218.301.00 218.301.01 218.311.00 218.314.00 218.314.01 218.314.02 218.315.00 218.316.00 218.318.00 218.434.00 Werklehrer/innen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Veränderung infolge weniger Lektionen per 01.08.2014 (Integration Kleinklasse) sowie Wegfall einer Primarschulklasse Hauswirtschaftslehrer/innen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Musikschulleiter/in sowie Instrumentenverwalter/in Erhöhung des Pensums der Musikschulleitung per 01.08.2015 Musikschullehrer/innen mit Teilpensen (inkl. 2,0% Stellvertretungen) Ersatzanschaffungen Revisionen von Instrumenten und Klavierstimmungen Ordentliche Miete von Musikinstrumenten Konzerte, Schulveranstaltungen, Musikschullager sowie Konzert Neues Zürcher Orchester VMS Verband Musikschulen Schweiz, Liestal Solothurner Musikschulen, Bolken Hauswarte der Schulanlagen Einschlag, Büelen und Kindergarten Muracher Reinigungspersonal der Schulanlagen Einschlag und Büelen sowie Aushilfen bei Grossreinigungen im Frühjahr und Herbst, Aufsichtspersonal in der Schwimmhalle, Bühnenmeister und Entschädigung Hauswart-Stellvertretung für Mehrzweckhalle Büelen sowie Entschädigungen an Hauswarte für Präsenzzeiten ausserhalb der ordentlichen Arbeitszeiten (Feste und Anlässe) Entfeuchter für Serverraum Haus B (Fr. 1'500.00) sowie diverse Anschaffungen Ersatz Mischer Garderobe Turnhalle im Schulhaus Büelen (Fr. 6'000.00), Ersatz der Projektionsfolie in der Mehrzweckhalle Büelen (Fr. 4'000.00), Ersatz Diagonalgeflecht Südseite des Rasenspielfeldes im Schulhaus Büelen (Fr. 5'000.00), Anpassung des Eingangsbereichs Trakt A Nord im Schulhaus Büelen (Fr. 5'000.00), Vordach Kindergarten im Schulhaus Büelen (Fr. 10'000.00), Teilersatz Sitzstufen Roter Platz im Schulhaus Büelen (Fr. 5'000.00), Schulsackablagegestell in einem Schulzimmer im Schulhaus Büelen (Fr. 3'200.00), Alarmierung in beiden Schulanlagen (Fr. 32'000.00) sowie diverser baulicher Unterhalt Dünger und Unkrautbekämpfung Unterhalt an sämtlichen Maschinen, Geräten, Einrichtungen und Räumlichkeiten der Schwimmanlage im Schulhaus Einschlag Unterhalt sämtlicher Mobilien aller Schulgruppen und Schulanlagen Baurechtsvertrag vom 16.11.1998 Der Baurechtszins wird alle 5 Jahre der Entwicklung des Landesindexes der Konsumentenpreise angepasst (2014, 2019 usw.) Gebäudeversicherung Schulanlage Einschlag (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Schulanlage Büelen (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Kindergarten Muracher (Solothurnische Gebäudeversicherung) Gebäudeversicherung Kindergarten Stellihof (Solothurnische Gebäudeversicherung) Benützung der Schulanlagen und der Mehrzweckhalle Büelen bei Festen und Anlässen 27
Laufende Rechnung Voranschlag 2015 Voranschlag 2014 Rechnung 2013 Konto Funktionale Gliederung LR Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 219 Schule allgemein und Verwaltung 591'100.00 76'000.00 594'000.00 64'000.00 600'708.15 66'021.25 219.300.00 Sitzungsgelder Bildungsausschuss 4'107.80 219.301.00 Besoldungen nebenamtl. Personal 10'600.00 41'000.00 54'354.75 219.301.01 Besoldungen Schulleitung 204'400.00 204'200.00 231'041.25 219.301.02 Besoldungen Schulsozialarbeit 55'700.00 55'700.00 55'168.30 219.309.00 Weiterbildung Lehrkräfte 21'500.00 26'500.00 14'539.35 219.310.00 Büromaterial, Drucksachen 18'000.00 17'000.00 17'880.30 219.310.01 Lehrerbibliothek 1'600.00 1'600.00 1'335.00 219.310.02 Fachliteratur, Zeitschriften 1'800.00 1'600.00 1'451.35 219.310.03 Publikationen, Inserate 1'000.00 1'000.00 569.95 219.311.00 Anschaffungen Mobiliar und Maschinen 500.00 500.00 359.80 219.311.01 Anschaffungen EDV Schulbereich 39'000.00 22'000.00 24'921.15 219.315.00 Betriebskosten EDV Schulbereich 20'100.00 19'900.00 19'871.80 219.317.00 Spesenentschädigungen 3'000.00 3'000.00 2'174.65 219.317.01 Schulveranstaltungen 9'500.00 9'000.00 6'644.20 219.317.02 Schulreisen, Klassenlager, Schulverlegung, Exkursionen 26'000.00 34'400.00 20'353.55 219.317.03 Skilager 39'000.00 45'000.00 45'178.40 219.317.05 Schulsporttag 4'500.00 4'500.00 5'809.35 219.318.04 Honorare Projektarbeiten 2'000.00 2'000.00 1'347.00 219.318.05 Schülerunfallversicherung 4'500.00 6'000.00 4'329.60 219.318.10 Dienstleistungen EDV 52'000.00 15'100.00 10'467.70 219.319.00 Übriger Sachaufwand 1'000.00 1'500.00 392.60 219.352.00 Schulgelder an andere Gemeinden und 10. Schuljahr 25'000.00 25'000.00 25'825.00 219.395.00 Sozialleistungen 50'400.00 57'500.00 52'585.30 219.439.00 Sponsoring Schulzeitschrift und übriger Ertrag 14'000.00 14'000.00 14'380.00 219.461.00 Kantonsbeitrag an Schulleitung 53'000.00 41'000.00 43'168.25 219.469.00 Papiersammlung 9'000.00 9'000.00 8'473.00 220 Sonderschulung 390'000.00 390'000.00 349'900.00 220.364.00 Beiträge an Sonderschulen 390'000.00 390'000.00 349'900.00 und Heimaufenthalte 28