Ortsgemeinde Daaden Haushaltssatzung und Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2010 (Auszüge)

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1 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Haushaltssatzung und Haushaltsplan für das Haushaltsjahr (Auszüge) Wirtschaftsplan der Freibad Daaden GmbH für das Wirtschaftsjahr

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3 Inhaltsverzeichnis Seite: Haushaltssatzung 3-8 Bekanntmachung und Genehmigung der Haushaltssatzung 9-10 Vorbericht Jahresabschluss 28 (Auszüge) Haushaltsüberblick Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit Gesamthaushalt Teilhaushalte Unterhaltungs- und Investitionsmaßnahmen Schuldenübersicht Personalauszahlungen Stellenplan Übersicht über die wesentlichen Produkte Beteiligungsbericht Wirtschaftsplan der Freibad Daaden GmbH Erläuterungsbericht Erfolgsplan

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5 Seite 3 Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr vom Der Ortsgemeinderat hat auf Grund des 95 Gemeindeordnung Rheinland-Pfalz am folgende Haushaltssatzung beschlossen: Festgesetzt werden 1. im Ergebnishaushalt der Gesamtbetrag der Erträge auf , der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf , Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , 2. im Finanzhaushalt 1 Ergebnis- und Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf , die ordentlichen Auszahlungen auf , Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , die außerordentlichen Einzahlungen auf 0, die außerordentlichen Auszahlungen auf 0, Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0,

6 Seite 4 die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf , die Auszahlungen aus Investitonstätigkeit auf 785.2, Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf , die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf , Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit , der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf , der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf , Veränderung des Finanzmittelbestands im Haushaltsjahr 0, 2 Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite Der Gesamtbetrag der vorgesehenen Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich ist, wird festgesetzt für - zinslose Kredite auf entfällt - verzinste Kredite auf , 3 Gesamtbetrag der vorgesehenen Ermächtigungen Verpflichtungsermäßigungen, die künftige Haushaltsjahre mit Auszahlungen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen belasten, werden nicht veranschlagt. Verpflichtungsermächtigungen, für die in den künftigen Haushaltsjahren voraussichtlich Investitionskredite aufgenommen werden müssen, werden nicht veranschlagt.

7 Seite 5 Kredite zur Liquiditätssicherung werden nicht beansprucht. 4 Höchstbetrag der Kredite zur Liquiditätssicherung 5 Kredite und Verpflichtungsermächtigungen für Sondervermögen Für Sondervermögen mit Sonderrechnungen werden Ermächtigungen zur Aufnahme von Krediten sowie Verpflichtungsermächtigungen nicht erteilt. Die Steuersätze für die Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: 6 Steuersätze Grundsteuer A auf 280 v. H. Grundsteuer B auf 320 v. H. Gewerbesteuer 352 v. H.

8 Seite 6 7 Gebühren und Beiträge a) Für den Besuch der kommunalen Kindertagesstätten werden Elternbeiträge von den Eltern oder den sonstigen Erziehungsberechtigten der aufgenommenen Kinder gemäß den Bestimmungen des 90 (1) Nr. 3 SGB VIII und des 13 Kindertagesstättengesetzes erhoben. Die Höhe des Elternbeitrages richtet sich nach den jeweiligen Festsetzungen des Jugendamtes des Landkreises Altenkirchen. Der monatliche Elternbeitrag ist jeweils zum 15. des Monats an die Verbandsgemeindekasse Daaden zu zahlen. Der Elternbeitrag ist ab dem Zeitpunkt der Aufnahme für jeden Monat in voller Höhe zu zahlen, selbst wenn das Kind nicht an jedem Öffnungstag die Kindertagesstätte besucht. Der Elternbeitrag ist auch während der Ferien und grundsätzlich auch bei sonstigen Zeiten der Schließung der Kindertagesstätte zu zahlen, solange das Kind angemeldet ist. Im Übrigen sind die Sätze der Gebühren für die Benutzung von Gemeindeeinrichtungen in besonderen Gebühren- und Beitragssatzungen festgesetzt. b) Der Aufwand für die Entwässerungseinrichtungen bei Erschließungsmaßnahmen beträgt mit Ausnahme der Kosten für Einläufe, Sinkkästen und Zuleitungen bis zur Straßenleitung 5,40 je qm entwässerte Fläche. Es handelt sich hierbei um einen Einheitssatz entsprechend 128 Abs. 1 Nr. 2 Baugesetzbuch in Verbindung mit 3 Abs. 1 Nr. 2 der Erschließungsbeitragssatzung der Ortsgemeinde Daaden. Entfällt. 8 Umlagen

9 Seite 7 9 Eigenkapital Stand des Eigenkapitals zum des Vorvorjahres ,61 Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum des Vorjahres ,61 Voraussichtlicher Stand des Eigenkapitals zum des Haushaltsjahres ,61 10 Über- und außerplanmäßige Aufwendungen und Auszahlungen Erhebliche über- und außerplanmäßige Aufwendungen oder Auszahlungen gemäß 1 Abs.1 Satz 2 GemO liegen vor, wenn im Einzelfall mehr als überschritten sind. 10.0, 11 Wertgrenze für Investitionen Investitionen oberhalb der Wertgrenze von 10.0, sind einzeln im Teilfinanzhaushalt darzustellen. Daaden, den Ortsgemeinde Daaden (Knautz) Ortsbürgermeister

10 Seite 8 Haushaltsvermerke 1 Zweckbindung von Einnahmen Zweckgebundene Mehrerträge und -einzahlungen dürfen für entsprechende Mehraufwendungen und -auszahlungen verwendet werden ( 15 (1) S. 3 GemHVO). 2 Deckungsvermerke a) Im Teilhaushalt 2 werden die Erträge und Aufwendungen sowie die entsprechenden Einzahlungen und Auszahlungen der Aufgabe zu einem Budget zusammengefasst. Innerhalb dieses Budgets besteht gegenseitige Deckungsfähigkeit. Ansätze für ordentliche Auszahlungen sind einseitig deckungsfähig zu Gunsten von Auszahlungen aus Investitionstätigkeit. b) Soweit Ansätze von Ziff. 2 a) nicht betroffen sind, gilt folgendes: Die Personalaufwendungen und -auszahlungen und die Aufwendungen und Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen sowie für sonstige Aufwendungen und Auszahlungen werden gem. 16 (2) GemHVO innerhalb aller Teilhaushalte für gegenseitig deckungsfähig erklärt. Verfügungsmittel sind nicht deckungsfähig. 3 Übertragbrkeit Ansätze für ordentliche Aufwendungen und für ordentliche Auszahlungen eines Teilhaushalts sind nach 17 (1) S. 1 GemHVO ganz oder teilweise übertragbar. Bei Ansätzen für Auszahlungen aus Investitionstätigkeit bleiben die Ermächtigungen gem. 17 (2) GemHVO bis zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck bestehen, bei Baumaßnahmen und Beschaffungen längstens jedoch zwei Jahre nach Schluss des Haushaltsjahres, in dem der Bau oder der Gegenstand in seinen wesentlichen Teilen genutzt werden kann.

11 Seite 9 Genehmigung der Haushaltssatzung Kreisverwaltung Altenkirchen Az.: Altenkirchen, den Genehmigung der Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr. Die nach 95 (4) GemO erforderliche Genehmigung der Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden für das Haushaltsjahr wird hiermit zu den 2 und 5 wie folgt erteilt: Der Gesamtbetrag der Kredite, deren Aufnahme zur Finanzierung von Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen erforderlich sind, wird auf , festgesetzt. Diese Genehmigung gilt nur für Inlandskredite (s. VV Nr. 3.4 zu 103 GemO). Zum Stellenplan und den sonstigen nicht genehmigungspflichtigen Teilen der Haushaltssatzung bestätigen wir hiermit, dass keine Bedenken wegen Rechtsverletzung bestehen. Bescheinigung Daaden, den 1. Die Haushaltssatzung der Ortsgemeinde Daaden wurde am vom Ortsbürgermeister ausgefertigt. 2. Die Satzung wurde im Mitteilungsblatt der Verbandsgemeinde Daaden Nr. - Ausgabe vom - öffentlich bekanntgemacht. 3. Der Haushaltsplan wurde durch öffentliche Auslegung im Dienstgebäude der Verbandsgemeindeverwaltung Daaden, Bahnhofstraße 4, Daaden in der Zeit vom bis öffentlich bekanntgemacht. 4. Die Satzung tritt ab 01. Januar in Kraft. Ortsgemeinde Daaden (Knautz) Ortsbürgermeister

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13 Seite 11 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Vorbericht

14 Seite 12 Überblick über die Entwicklung der Haushaltswirtschaft in Haushaltsjahr Grundsätzliche Anmerkungen Nachdem die Eröffnungsbilanz erstellt und die beiden ersten doppischen Jahre abgeschlossen und geprüft sind, ist der Umstellungsprozess auf das neue kommunale Rechnungswesen weitestgehend abgeschlossen. Der Haushaltsplan wird erstmals alle Zahlen und Anlagen, die in der Gemeindehaushaltsverordnung vorgeschrieben sind, enthalten. Der Umstieg auf die Doppik wird in den kommenden Jahren mit der Darstellung von Zielen und Kennzahlen sowie der Einführung einer Kosten- und Leistungsrechnung für einzelne Produkte oder Teilhaushalte weiter ergänzt. Der Haushalt enthält ein Investitionsvolumen von rund Euro. Schwerpunkte sind die Fertigerschließung des Baugebietes Kalkstück sowie verschiedene Straßenausbaumaßnahmen. Die anhaltende Finanz- und Wirtschaftskrise hat durch teilweise extrem gesunkener Gewerbesteuereinnahmen in den Ortsgemeinden die Lage dramatisch verschlechtert. Auch in Daaden ist dies sehr deutlich zu spüren. Obwohl zu Beginn des Jahres wieder ein leichter Aufschwung zu erkennen ist, führt diese Entwicklung zu einer prekären Haushaltslage. Verschlechtert wird die Lage darüber hinaus noch durch den Wegfall eines großen Teils der Steuerbeteiligungen. Deshalb muss eine sparsame Haushaltswirtschaft zur Überbrückung dieser Krise das Hauptziel der kommenden Jahre sein. Abschluss des Haushaltsjahres 29 Die Ortsgemeinde muss, basierend auf dem Ergebnis aus dem Haushaltsjahr 29, einen Fehlbetrag im Finanzhaushalt in Höhe von rund Euro ausweisen. Dafür müssen die gesamten Finanzmittel entnommen werden und es wird außerdem noch ein Fehlbetrag von knapp Euro entstehen. Die Ursache hierfür ist hauptsächlich beim Rückgang der Einnahmen aus der Gewerbesteuer und dem Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer zu suchen. Gesamthaushalt Der Gesamthaushalt besteht aus einem Ergebnis- und einem Finanzhaushalt. Diese Haushaltsvarianten enthalten Schnittmengen vergleichbarer Ansätze, jeder für sich jedoch auch eigenständige Elemente. Sowohl Ergebnis- wie Finanzhaushalt sind außerdem in produktorientierte Teilhaushalte zu gliedern. Der vorliegende Entwurf des Haushaltsplanes ist unter Berücksichtigung der Grundsätze einer sparsamen und wirtschaftlichen Haushaltsführung und den Beschlüssen der Gremien erarbeitet worden. Ein Ausgleich des Ergebnishaushaltes kann insbesondere wegen der fehlenden Steuer- und Steuerbeteiligungserträge nicht erreicht werden. Darüber hinaus wird er noch durch umfangsreiche Renovierungs- und Unterhaltungsarbeiten belastet. Es entsteht ein Fehlbetrag von knapp Euro. Trotz Entlastungen bei den Umlagen auf Grund gesunkener Steuerkraft, werden sich die Ansätze auf der Basis der wichtigsten Erträge und Aufwendungen im Vergleich zum Vorjahr um ca Euro verschlechtern.

15 Seite 13 Im Finanzhaushalt wird ein Ausgleich ebenfalls nicht erreicht. Für die eingestellten Investitionen muss eine Kreditaufnahme in Höhe von knapp Euro angesetzt werden. Darüber hinaus wird ein Fehlbetrag für die ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen und die Tilgungen für vorhandene Kredite in Höhe von ca Euro entstehen, der als Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde ausgewiesen wird und ähnlich wie eine Kreditaufnahme in den kommenden Jahren verzinst und getilgt werden muss. Bildung von Teilhaushalten Der Entwurf sieht insgesamt 10 Teilhaushalte vor. Diese Teilhaushalte sind Bewirtschaftungseinheiten, d. h. innerhalb der Teilhaushalte gelten besondere Deckungsmöglichkeiten. Bei der Bildung wurde von einer Betrachtung der Aufgabenschwerpunkte ausgegangen, weil die Teilhaushalte mit ihren wesentlichen Produkten die eigentlichen Beratungs- und Entscheidungsebene sein sollen. Berücksichtigt sind Teilhaushalt 1 Bürger- und Kommunalservice: Teilhaushalt 2 Jugend und Bildung: Teilhaushalt 3 Heimat und Kultur: Teilhaushalt 4 Gemeinschaftseinrichtungen: Teilhaushalt 5 Sport und Freizeit: Teilhaushalt 6 Straßen- Verkehr und Infrastruktur: Teilhaushalt 7 Friedhofswesen: Teilhaushalt 8 Land- und Forstwirtschaft: Hier wird weitestgehend der kamerale Einzelplan 0 dargestellt. Im Teilhaushalt 2 befindet sich die Jugend- und Kinderarbeit. Insbesondere der Kindergarten, Kinderspielplätze, die Ferienspaßaktion und das Jugendzentrum. Wie der Teilhaushalt schon sagt, werden hier Erträge und Kosten sowie Investitionen Im Rahmen der Heimat- und Kulturpflege dargestellt. Unter anderem das Heimatmuseum, Seniorenveranstaltungen und die Beteiligung an der Städtepartnerschaft der Verbandsgemeinde Daaden mit der Stadt Fontenay-le-Fleury. Hier befinden sich die Marktorganisation, das Bürgerhaus Daaden, der Bürgersaal Biersdorf und die Wilhelm-Fischbach-Hütte sowie weitere Schutzhütten. In diesem Teilhaushalt werden alle Sport- und Freizeitangebote der Ortsgemeinde Daaden dargestellt. Die Erträge und Aufwendungen sowie die Investitionen für alle Straßen, Wege und Plätze in der Ortsgemeinde werden hier enthalten. Wie der Teilhaushalt schon sagt, wird hier das gesamte Friedhofswesen abgebildet. Hier befinden sich die Erträge und Kosten für den Gemeindlichen Forstbetrieb sowie die Jagd- und Fischereiverpachtung und die Unterhaltung der Feld-, Landwirtschaftsund Wirtschaftswege.

16 Teilhaushalt 9 Liegenschaften und sonstige Aufgaben: Teilhaushalt 10 Zentrale Finanzdienstleistungen: Seite 14 In diesem Teilhaushalt ist die Bewirtschaftung der Unbebauten Grundstücke, und des Wohnhauses In der Hüll sowie die Unterhaltung der Öffentlichen Grün- und Parkflächen dargestellt. In diesem Teilhaushalt werden Umlagen, Steuern, Liquidität und Kreditwirtschaft abgewickelt, er ähnelt insoweit dem früheren Einzelplan 9. Den Teilhaushalten sind die Produkte und Aufgaben nach dem Produktrahmenplan im Detail zugeordnet. Budgetübersicht gemäß 2 (2) Nr. 6 GemHVO In dem Haushaltsjahr werden im Haushaltsplan der Ortsgemeinde Daaden folgende Budgets gebildet: Nr. Aufgabe Zugeordnete Einzahlungen und Auszahlungen Kindergarten - Budget alle Buchungsstellen der Aufgabe Ergebnishaushalt Der Ergebnishaushalt zeigt eine Gegenüberstellung von periodengerecht zugeordneten Erträgen und Aufwendungen einschließlich Abschreibungen und Auflösungen. Hier wird also der Ressourcenverbrauch dargestellt. Das Gesamtergebnis im Ergebnishaushalt ist negativ, es wird mit einem Fehlbetrag von rd Euro gerechnet. Finanzhaushalt Der Finanzhaushalt enthält die Planansätze der Ein- und Auszahlungen für das kommende Jahr. Er enthält im Gegensatz zum Ergebnishaushalt auch die Investitionen, Tilgungen und Kreditaufnahmen. Laufende Verwaltungstätigkeit Ordentliche Einzahlungen: Ordentliche Auszahlungen: davon: Personalauszahlungen Sach- und Dienstleistungen

17 Zuwendungen, Umlagen und sonstige Transferleistungen Übrige ordentliche Auszahlungen Das laufende Finanzergebnis ist negativ und beläuft sich auf rd Seite 15 Die Verbandsgemeindeumlage sinkt um auf Die Kreisumlage sinkt ebenfalls um auf Investitionen Der Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen ist negativ (rd Euro) und kann nicht zur Finanzierung von Investitionsmaßnahmen beitragen. Die investiven Auszahlungen betragen Euro, denen lediglich Einzahlungen von Euro gegenüberstehen. Für die Unterdeckung muss eine Kreditaufnahme von etwa Euro vorgesehen werden. Wesentliche investive Maßnahmen sind: Gemeindestraßen: Ausbaumaßnahme Am Steinhäuschen 230 T Ausbaumaßnahme Schaftrift 54 T Ausbaumaßnahme Friesenstraße 75 T Ausbaumaßnahme Am Anfang 68 T Fertigerschließung Baugebiet Kalkstück 3 T Bürgerhaus Daaden: Energetische Maßnahmen (Gutachten) 10 T Stadtentwicklung/Dorferneuerung: Leben mitten im Dorf - Sanierungszuschüsse im Zusammenhang mit der demograf. Entwicklung 15 T Entwicklung der Steuerkraft und der allgemeinen Deckungsmittel Die Berechnungsgrundlagen zur Steuerkraft und den Schlüsselzuweisungen, die sich auswirken, beruhen auf dem tatsächlichen Aufkommen des Zeitraumes bis Die Steuerkraft im maßgeblichen Zeitraum sinkt gegenüber dem Vorjahreszeitraum um etwa Euro. Entsprechend niedriger fallen die Umlagen aus. Bei der Verbandsgemeindeumlage wird bei gleichgebliebenen Umlagesatz von 30 v. H. ein Betrag von Euro (Vorjahr: Euro) fällig. Die Kreisumlage fällt bei erhöhtem Umlagesatz von 39 v. H. (Vorjahr: 38 v.h.) von Euro auf Euro. Der Gemeindeanteil an der Einkommenssteuer reduziert sich auf der Basis der Steuerschätzung November 29 um Euro und erreicht nur noch Euro. Die Ursache hierfür liegt insbesondere bei dem niedrigeren Aufkommen wegen der umgesetzen Steuerreformen. Die Umsatzsteuerbeteiligung

18 soll entsprechend der Schätzung unverändert bleiben und ist deshalb wie im Vorjahr mit Euro anzusetzen. Die Schlüsselzuweisung sinkt ebenfalls von Euro auf Euro. Seite 16 Überblick finanzielle Entwicklung 1. Entwicklung der Finanzmittel Finanzmittel lt. Jahresabschluss ,58 - Veränderung lt. Finanzrechnung ,95 Finanzmittel zum ,37 2. Entwicklung der wichtigsten Einzahlungen und Auszahlungen nachrichtlich Einzahlungen Ansatz 29 Ansatz Differenz Ergebnis 29 Gewerbesteuer 1.6.0, , , ,16 Gem.anteil Einkommenssteuer , , , ,76 Gem.anteil Umsatzsteuer , , 0, ,05 Schlüsselzuweisung , , , , Gesamt , , , Auszahlungen Ansatz 29 Ansatz Differenz Ergebnis 29 Verbandsgemeindeumlage , 889.0, , , Grundschulumlage , , , ,26 Kreisumlage , , , , Gesamt , , , Verbesserung/Verschlechterung gegenüber Vorjahr ,

19 Seite 17 Übersicht nach 6 GemHVO Entwicklung der Jahresergebnisse , Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse/ -fehlbeträge , Entwicklung der Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen , Entwicklung der Investitionskredite Entwicklung der Kredite zur Liquiditätssicherung Entwicklung des Eigenkapitals , , , , , ,61

20 Einzelanalyse des Haushalts und der Finanzdaten Seite 18 Ergebnishaushalt Ertragsanalyse Beschreibung Steuerquote Leistungsentgeltquote Zuweisungsquote Aufwandsanalyse Personalintensität 1 Personalintensität 2 Personalintensität 3 Sach- und Dienstleistungsintensität Sach- und Dienstleistungen je Einwohner Aufwendungsumlagequote Abschreibungsintensität Soziallastquote Sozialaufwendungen je Einwohner Zinslastquote Zinsdeckungsquote Analyse des Jahrsergebnisses Ergebnisquote laufende Verwaltungstätigkeit Finanzergebnisquote Fehlbetragsquote Umsatzgewinnverhältnis Anteil der Erträge aus Steuern an der Summe der laufenden Erträge Anteil der Leistungsentgelte und Kostenerstattungen an der Summe der laufen Erträge Anteil der Schlüsselzuweisungen A und B an der Summe der laufenden Erträge Anteil die Personalaufwendungen an der Summe der laufenden Aufwendungen Umfang, durch den die laufenden Ertäge aus Verwaltungstätigkeit durch die Personalaufwendungen aufgezehrt werden Einwohnerbezogene Umrechnung der Personalaufwendungen Anteil die Sach- und Dienstleistungen an der Summe der laufenden Aufwendungen ausmachen Einwohnerbezogene Umrechnung der Sach- und Dienstleistungen Anteil der Aufwendungen für allgemeine Umlagen an der Summe der laufenden Aufwendungen Anteil der Abschreibungen an den laufen Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Anteil der Aufwendungen der sozialen Sicherung an den laufen Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit Einwohnerbezogene Umrechnung der Sozialaufwendungen Belastung aus Finanzaufwendungen zusätzlich zu den laufenden Aufwenden aus Verwaltungstätigkeit Umfang, durch den die laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit von den Finanzaufwendungen aufgezehrt werden Anteil des laufenden Ergebnisses aus Verwaltungstätigkeit am Jahresergebnis Darstellung der Erfolgsbestandteile, die aus Finanzanlagen und Kreditaufnahmen resultieren. Fehlbetragsquote gegenüber dem Anteil des negativen Jahresergebnisses, bezogen auf die Erträge Anteil des Jahresergebnisses an der Summe der laufenden Erträge 78,26 78,64 74,76 73,92 75,61 77,55 6,58 6,39 7,18 7,13 6,80 6,39 2,98 3,19 3,73 4,57 3,66 2,96 6,26 5,53 6,56 5,90 5,96 5,67 5,92 5,77 7,40 6,79 6,60 6,22 61,90 60,68 63,63 58,65 59,26 59,85 7,07 11,23 9,69 7,84 7,99 7,61 69,94 123,20 93,95 77,93 79,50 80,23 59,47 59,61 55,74 55,14 58,41 60,46 13,89 12,33 14,09 13,87 14, 13,33 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 0, 1,99 1,73 1,81 1,63 1,51 1,32 1,89 1,81 2,04 1,87 1,67 1,45 152,67 71,33 86,79 85,91 87,10 87,52-52,67 28,67 13,21 14,09 12,90 12,48 0, -6,13-14,77-12,70-12,33-11,03 3,48-6,14-14,79-12,71-12,34-11,04

21 Beschreibung Seite Finanzhaushalt Investitionsquote Anteil der Investitionen an den Gesamtauszahlungen 4,52 9,68 16,51 5,39 5,24 4,92 Eigenfinanzierungsquote Anteil der eigenen Finanzmittel an den Auszahlungen für Investitionen 50,27 26,16 62,70 123,90 98,74 62,93 Kreditfinanzierungsquote Zuwendungsfinanzierungsquote Schuldendienstquote Nettoneuverschuldung Anteil der kommunalen Investitionen, die mittels Investitionskrediten finanziert werden Anteil der kommunalen Investitionen, die mittels Einzahlungen aus Investitionszuwendungen finanziert werden Anteil der Zinsen und Tilgungen an den Gesamtauszahlungen Jährlicher Zuwachs der Verbindlichkeiten aus der Aufnahme von Investitionskrediten 0, 0, 33,61 345,28 1,26 37,07 0,73 0, 3,69-369,18 0, 0, 3,63 4,90 4,78 5,13 4,01 3, , , , , , , Bilanz Verschludung / Einwohner Eigenkapitalquote Erweiterte Eigenkapitalquote Eigenkapitalreichweite Einwohnerbezogene Umrechnung der Verschuldung durch Investitionskrediten und Krediten zur Liquiditätssicherung Anteil des Eigenkapitals am gesamten bilanzierten Kapital Anteil des Anlagevermögens, welches durch Eigenkapital finanziert wurde Aufzeichnung, nach welcher Zeit der Jahresfehlbetrag durch das Eigenkapital ausgeglichen ist 388,51 354,65 380,27 518,92 496,98 491,52 67,18 90,13 Anlagenintensität Anlagenabnutzungsgrad Anlagedeckungsgrad Anlagedeckungsgrad II Anteil des Anlagvermögens am gesamten bilanzierten Kapital 74,65 Der Abnutzungsgrad spiegelt das Verhältnis von Abschreibungen und Anschaffungskosten der Anlagegüter wieder 1,71 Anteil des Anlagevermögens, welches durch Eigenkapital finanziert wurde 57,78 Anteil der Anlagegüter, die durch eigene Mittel oder Zuschüsse finanziert wurden 94,10

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23 Seite 21 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Jahresabschluss 28 (Auszüge)

24 Seite Überblick Ergebnis- und Finanzrechnung mit Ansatz im Ergebnishaushalt Haushaltsansatz Ergebnis Abweichung (Ergebnis-Ansatz) der Gesamtbetrag der Erträge auf , , ,11 der Gesamtbetrag der Aufwendungen auf , , ,52 Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag , , ,59 im Finanzhaushalt die ordentlichen Einzahlungen auf , , ,99 die ordentlichen Auszahlungen auf , , ,23 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,22 die außerordentlichen Einzahlungen auf 0, 0, 0, die außerordentlichen Auszahlungen auf 0, 0, 0, Saldo der außerordentlichen Ein- und Auszahlungen 0, 0, 0, die Einzahlungen aus Investitionstätigkeit auf 224.5, , ,12 die Auszahlungen aus Investitonstätigkeit auf 465.2, , ,75 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,63 die Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf , 0, , die Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit auf , 559.8, ,09 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit , , ,09 Saldo durchlaufender Gelder 0, -443,76-443,76 der Gesamtbetrag der Einzahlungen auf , , ,11 der Gesamtbetrag der Auszahlungen auf , , ,11 Veränderung des Finanzmittelbestands im Haushaltsjahr 0, 0, 0,

25 Seite Haushaltsausgleich 2.1. Übersicht über die Entwicklung der Jahresergebnisse gem. 93 Abs 4 GemO i.v.m. Muster 27 z. VV GemHSys lfd. Nr. Ergebnis (gem. 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) Jahr Betrag Betrag Betrag Betrag Jahresergebnis Einstellung Sopo Entnahme Sopo für Jahresergebnis nach für Belastungen Belastungen aus Berücksichtigung der aus dem dem kommunalen Veränderung des kommunalen Finanzausgleich Sonderposten Finanzausgleich 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 4 2. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 5 1. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) ,56 0, 0, ,56 6 Jahresergebnis , , 0, ,41 Der Haushalt ist in der Ergebnisrechnung ausgeglichen. ( 18 Abs. 2 Nr. 1 GemHVO) 2.2. Übersicht über die Entwicklung der Finanzmittelüberschüsse gem. 93 Abs 4 GemO i.v.m. Muster 28 z. VV GemHSys lfd. Jahr Saldo der or-./. = Ergebnis Nr. dentlichen Ein Planmäßige vorzutragende (gem. 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) / Auszahlung. Tilgung Beträge 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 4 2. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 5 1. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) , , ,97 6 Jahresergebnis , , ,78 Der Haushalt ist in der Finanzrechung ausgeglichen. ( 18 Abs.2 Nr. 2 GemHVO)

26 Seite Übersicht über die Entwicklung des Eigenkapitals gem. 93 Abs 4 GemO i.v.m. Muster 29 z. VV GemHSys lfd. Nr. Ergebnis (gem. 2 Abs. 1 Nr. 31 GemHVO) Jahr Betrag Aufgel. Eigenkapital 1 5. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 2 4. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 3 3. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) 4 2. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) , 5 1. Haushaltsvorjahr (festgestelltes Ergebnis) , ,20 6 Jahresergebnis , ,61 3. Liquide Mittel Die Ortsgemeinde verfügt nicht über eigene Liquide Mittel, sondern deren Verwaltung wird, gem. 67 ff GemO von der Verbandsgemeindekasse übernommen. Die Bestände oder Fehlbeträge werden als Forderung oder Verbindlichkeit gegen die Verbandsgemeindekass in der Bilanz ausgewiesen. Anfangsbestand: ,93 Veränderung: ,65 Endbestand ,58

27 18 Daaden Aktiv(Vermögen) Bilanz in Kontoform 28 Zweijahressicht Zeitraum: Betragsangaben in EUR lfd. Jahr 28 Seite 25 Vorjahr 27 Passiv(Kapital) lfd. Jahr :04:27 Vorjahr 27 Aktivseite Passivseite 1. Anlagevermögen , ,49 1. Eigenkapital , , Immaterielle Vermögensgegenstände , , Kapitalrücklage , , Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen 1.2. Sonstige Rücklagen an solchen Rechten und Werten Geleistete Zuwendungen , , Ergebnisvortrag , Gezahlte Investitionszuschüsse , , Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag , , Geschäfts- oder Firmenwert 2. Sonderposten , , Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände 2.1. Sonderposten für Belastungen aus dem kommunalen Finanzausgleich , 1.2. Sachanlagen , , Sonderposten zum Anlagevermögen , , Wald, Forsten , , Sonderposten aus Zuwendungen , , Sonstige unbebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte 6.775, , Sonderposten aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten , , Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte , , Sonderposten aus Anzahlungen für Anlagevermögen , , Infrastrukturvermögen , , Sonderposten für den Gebührenausgleich Bauten auf fremdem Grund und Boden 2.4. Sonderposten mit Rücklageanteil Kunstgegenstände, Denkmäler , , Sonderposten aus Grabnutzungsentgelten , , Maschinen, technische Anlagen, Fahrzeuge , , Sonderposten aus Anzahlungen für Grabnutzungsentgelte Betriebs- und Geschäftsausstattung , , sonstige Sonderposten 4.245, , Pflanzen, Tiere 3. Rückstellungen 9.494, , Geleistete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen , , 1.3. Finanzanlagen , , Steuerrückstellungen Anteile an verbundenen Unternehmen , , Rückstellungen für latente Steuern Ausleihungen an verbundene Unternehmen 3.4. Sonstige Rückstellungen , , Beteiligungen , , 4. Verbindlichkeiten , , Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen 4.1. Anleihen 4.2. Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen , ,94

28 18 Daaden Aktiv(Vermögen) Bilanz in Kontoform 28 Zweijahressicht Zeitraum: Betragsangaben in EUR lfd. Jahr 28 Seite 26 Vorjahr 27 Passiv(Kapital) lfd. Jahr :04:27 Vorjahr Ausleihungen an Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechstfähige kommunale Stiftungen Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen für Investitionen , , Sonstige Wertpapiere des Anlagevermögens Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen zur Liquiditätssicherung Sonstige Ausleihungen , , Verbindlichkeiten aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen 2. Umlaufvermögen , , Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 6.027,24 353, Vorräte 4.5. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen , , Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 4.6. Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen 4.7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Fertige Erzeugnisse, fertige Leistungen und Waren 4.8. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Geleistete Anzahlungen auf Vorräte 4.9. Verbindlichkeiten gegenüber Sondervermögen, Zweckverbänden, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen , , Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände , , Verbindlichkeiten gegenüber dem sonstigen öffentlichen Bereich , , Öffentlich-rechtliche Forderungen, Forderungen aus Transferleistungen , , Sonstige Verbindlichkeiten 1.760, 957, Privatrechtliche Forderungen aus Lieferungen und Leistungen , ,51 5. Rechnungsabgrenzungsposten 352, Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht Forderungen gegen Sondervermögen, Zweckverbände, Anstalten des öffentlichen Rechts, rechtsfähige kommunale Stiftungen Forderungen gegen den sonstigen öffentlichen Bereich , , sonstige Vermögensgegenstände 771, , wertberichtigte Forderungen 2.3. Wertpapiere des Umlaufvermögens Anteile an verbundenen Unternehmen Sonstige Wertpapiere des Umlaufvermögens 2.4. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei der Europäischen Zentralbank, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks 3. Ausgleichsposten für latente Steuern

29 18 Daaden Aktiv(Vermögen) Bilanz in Kontoform 28 Zweijahressicht Zeitraum: Betragsangaben in EUR lfd. Jahr 28 Seite 27 Vorjahr 27 Passiv(Kapital) lfd. Jahr :04:27 Vorjahr Rechnungsabgrenzungsposten 2.039, , Disagio 4.2. Sonstige Rechnungsabgrenzungsposten 2.039, ,51 5. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Summe Aktiv , ,92 Summe Passiv , ,92

30 Seite 28

31 Seite 29 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Haushaltsüberblick

32 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 30 Daaden, Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan Gesamthaushalt Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,7 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,9 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , , ,6 Personalauszahlungen , , ,6 Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,1 Summe der übrigen Auszahlungen , , ,2 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,5 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,5 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , , ,5 Teilhaushalt 1 - Bürger- und Kommunalservice Summe der ordentlichen Einzahlungen 729, , ,3 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,7 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,9 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, , ,0 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, , ,0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, , ,0 Teilhaushalt 2 - Jugend und Bildung Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,9 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,7 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 2.5, #DIV/0! -2.5 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,1 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , , ,6 Teilhaushalt 3 - Heimat und Kultur Summe der ordentlichen Einzahlungen 2.784, , ,0 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,0 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,1 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 220, , ,5 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten -220, , ,5 DVID: 4-Überblick10.xls Seite 1 von 3 Erstellt: 10:55 Uhr

33 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 31 Daaden, Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan Teilhaushalt 4 - Gemeinschaftseinrichtungen Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,8 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,1 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 3.387, , ,8 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , , ,8 Teilhaushalt 5 - Sport und Freizeit Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,6 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,3 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,4 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Teilhaushalt 6 - Straßen, Verkehr und Infrastruktur Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,4 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,8 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,1 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,1 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,0 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , , ,5 Teilhaushalt 7 - Friedhofswesen Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,8 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,5 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,9 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , , ,1 Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 2.721, #DIV/0! #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , , ,3 DVID: 4-Überblick10.xls Seite 2 von 3 Erstellt: 10:55 Uhr

34 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Seite 32 Daaden, Ortsgemeinde Daaden Haushaltsplan Teilhaushalt 8 - Land- und Forstwirtschaft Rechnungergebnis Ansatz Ansatz Veränderung Ansatz Veränderung gegenüber Rechnungsergebnis Betrag % Betrag % Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,1 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,2 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,7 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit , #DIV/0! #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit , #DIV/0! #DIV/0! Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten , #DIV/0! #DIV/0! Teilhaushalt 9 - Liegenschaften und sonstige Aufgaben Summe der ordentlichen Einzahlungen , , ,8 Summe der ordentlichen Auszahlungen , , ,9 Saldo der ordentlichen Ein- und Auszahlungen , , ,9 Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit 1.319, #DIV/0! #DIV/0! Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit 486, , ,3 Saldo der Ein- und Auszahlungen aus Investitionstätigkeiten 833, , ,7 Teilhaushalt 10 - Zentrale Finanzdienstleistung Hundesteuer , , ,3 Grundsteuer A 7.328, , ,4 Grundsteuer B , , ,8 Gewerbesteuer , , ,1 Gemeindeanteil an der Einkommensteuer , , ,2 Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer , , ,7 Ausgleichsleistungen nach 21 LFAG , , ,4 Steuerkraftmesszahl innerhalb der VG , , ,3 Schlüsselzuweisungen , , ,2 Finanzausgleichsumlage/Umlage "FdE" 7.833, #DIV/0! #DIV/0! Verbandsgemeindeumlage , , ,6 Grundschulumlage , , ,9 Kreisumlage , , ,4 Umlagegrundlagen , , ,6 Gewerbesteuerumlage , , ,0 FAG Umlage 0, #DIV/0! 0 #DIV/0! Umlage "FdE" 0, , ,0 Zins- und sonstige Finanzauszahlungen , , ,2 Einz. aus der Aufnahme von Investitionskrediten 0, , ,0 Ausz. zur Tilgung von Investitionskrediten , , ,4 Nettokreditaufnahme , ,0 0 #DIV/0! DVID: 4-Überblick10.xls Seite 3 von 3 Erstellt: 10:55 Uhr

35 Seite 33 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit

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37 Seite 35 Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der freien Finanzspitze) in Euro Verwendungsrechnu Entstehungsrechnung lfd. Ergebnisse Ansätze Ansätze Planung Planung Planung Nr Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen , Abs. 1 Nr. 26 GemHVO 2 abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung der von Investitionskrediten , ( 3 Abs. 1 Nr. 46 GemHVO) 3 = "freie Finanzspitze" , abzüglich Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht 4 genehmigten Investitionskrediten 0, ( 3 Abs. 1 Nr. 46 GemHVO) 5 verbleibende Finanzspitze , , , , , , Endfällige Kredite Stand der Verbindlichkeiten gegenüber der Verbandsgemeinde 0, , , , , , , ,

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39 Seite 37 VERBANDSGEMEINDEVERWALTUNG DAADEN Fachbereich Finanzwesen Ortsgemeinde Daaden Gesamthaushalt

40 18 Daaden Seite 38 Ergebnishaushalt OG Daaden Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR Muster 5 (zu 2 Abs. 1 GemHVO) Seite: 1 Rechn.-Erg. Vorvorjahr 28 Vorjahr Steuern und ähnliche Abgaben , , , , , , 4011 Realsteuern - Grundsteuer A 7.328, , 7.3, 7.3, 7.4, 7.4, 4012 Realsteuern - Grundsteuer B , , 445.0, 450.0, 450.0, 455.0, Realsteuern - Gewerbesteuer - Gewerbesteuerzahlungen laufendes Jahr , , 710.5, 7.0, 1.0.0, 1.2.0, Realsteuern - Gewersteuer - Gewerbesteuerzahlungen Vorjahre , , 3.0, 3.0, 2.0, 3.0, 4021 Gemeindeanteile an den Gemeinschaftssteuern - Gemeindeanteil an der Einkommensteuer , , , , , , 4022 Gemeindeanteile an den Gemeinschaftssteuern - Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer , , , , , , 4033 Sonstige Gemeindesteuern - Hundesteuer , , 13.7, 13.7, 13.8, 13.8, Ausgleichsleistungen - vom Land - Familienleistungsausgleich , , , , , , 2. Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge , , , , , , Schlüsselzuweisungen - vom Land - Schlüsselzuweisung B , , , 180.0, 150.0, 130.0, 4144 Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom öffentlichen Bereich - von der EU 361, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom öffentlichen Bereich - vom Land , 2.0, 150, 150, 150, 150, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden und Gemeindeverbänden , , 175.8, 177.6, 179.4, 181.2, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom privaten Bereich - von privaten Unternehmen 5, 3, 3, 3, 3, Zuweisungen und Zuschüsse für laufende Zwecke - vom privaten Bereich - vom sonstigen privaten Bereich 139, 40 4, 4, 4, 4, 4, 4151 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen - Sonderposten aus Zuwendungen , , , , , 227.4, 4159 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten aus Zuwendungen - Sonstige Sonderposten 176, , 2, 2, 2, 2, 4161 Allgemeine Umlagen - vom Land 7.833, 10.3, 4. Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte , , , , 181.2, , 4312 Verwaltungsgebühren einschließlich Erstattung von Auslagen - Gebühren für die Erteilung von Bescheiden (u.a. Genehmigungen, Ablehnungen, Untersagungen) 4319 Verwaltungsgebühren einschließlich Erstattung von Auslagen - Sonstige 709, 30 7, 7, 7, 7, 7, 4321 Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte für die Benutzung von öffentlichen Einrichtungen und für wirtschaftliche Dienstleistungen Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte - für das Bestattungswesen Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Entgelte - Eintrittsgelder zu kulturellen oder sportlichen Veranstaltungen Benutzungsgebühren, wiederkehrende Beiträge (soweit diese nicht in einem Sonderposten zu erfassen sind) und ähnliche Entgelte, Kostenerstattungen - Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte für das Kindergartenangebot 4370 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte - Erträge aus der Auflösu7ng von Sonderposten für Beiträge und ähnliche Entgelte 75, , , 20.4, 20.4, 20.9, 20.9, , 64.5, 57.9, 58.0, 60.1, 60.2, 4.269, , 4.6, 4.6, 4.6, 4.6, , , , , , , 4390 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten für Grabnutzungsentgelte 8.452, , 8.920, 8.820, 8.760, 8.680, 5. Privatrechtliche Leistungsentgelte , , , , , , 4411 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Erträge aus Verkäufen von Vorräten , , 27.3, 25.0, 25.0, 25.0, 4412 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Mieten und Pachten , , 26.8, 26.9, 27.5, 27.6, 4413 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Kindertagesstätten , 9.0, 9.1, 9.2, 9.3, 9.4, 4419 Privatrechtliche Leistungsentgelte - Sonstige , , , , , , Privatrechtliche Leistungsentgelte - Erträge aus Werbemaßnahmen für Dritte (Anzeigen, Werbebanner, Transparente) 450, 4, 4, 4, 4, 4,

41 18 Daaden Seite 39 Ergebnishaushalt OG Daaden Hauptplan Gesamthaushalt Betragsangaben in EUR Muster 5 (zu 2 Abs. 1 GemHVO) Seite: 2 Rechn.-Erg. Vorvorjahr 28 Vorjahr Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , 22.8, 24.0, 18.3, 19.8, 4421 Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von verbundenen Unternehmen 66, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - von Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht 2.101, , 1.3, 1.3, 1.3, 1.3, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - vom Bund 2.250, 1.5, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - vom Land 1.2, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom öffentlichen Bereich - von Gemeinden und Gemeindeverbänden , , 10.0, 10.0, 5.0, 5.0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom privaten Bereich - von privaten Unternehmen 1.064, , 3, 3, 3, 3, Kostenerstattungen und Kostenumlagen - vom privaten Bereich - vom sonstigen privaten Bereich , , 11.2, 11.2, 11.7, 11.7, 9. Sonstige laufende Erträge , , 164.0, 164.0, 164.5, 164.5, Erträge aus der Veräußerung von immateriellen Vermögensgegenständen und Vermögensgegenständen des Sachanlagevermögens - Erträge aus der Veräußerung von Grundstücken und Gebäuden 4622 Weitere sonstige laufende Erträge - Säumniszuschläge, Mahngebühren, Zustellungsgebühren und u.a. 768, , 1.0, 1.0, 1.0, 1.0, 4625 Weitere sonstige laufende Erträge - Konzessionsabgaben , , 155.0, 155.0, 155.5, 155.5, , Weitere sonstige laufende Erträge - Versicherungserstattungen 3.863, Weitere sonstige laufende Erträge - Jagdpachterträge, Pferchgelder, Weidegelder, Fischereipacht, soweit nicht zweckgebunden 4629 Weitere sonstige laufende Erträge - Sonstige 10, 7.933, , 8.0, 8.0, 8.0, 8.0, 10. Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit , , , , , , 11. Personalaufwendungen , , , , , , 5011 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Bürgermeister , 25.0, 23.0, , , , 5012 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Beigeordnete 967, , 1.7, 1.720, 1.740, 1.760, 5014 Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige - Rats- und Ausschussmitglieder 4.564, 4.0, 4.0, 4.040, 4.080, 4.120, Dienstbezüge und dergleichen - Arbeitnehmer - Vergütungen , , , , , , Dienstbezüge und dergleichen - Arbeitnehmer - Leistungszulagen 191, , 1.710, 1.540, 1.560, 1.580, Dienstbezüge und dergleichen - Sonstige - Vergütungen 6.011, , 4.480, 4.530, 4.680, 4.730, Dienstbezüge und dergleichen - Sonstige - Sonstige 240, 5032 Beiträge zu Versorgungskassen - Arbeitnehmer , , , , , , 5039 Beiträge zu Versorgungskassen - Sonstige 5042 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Arbeitnehmer , , , , , , 5049 Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung - Sonstige 2.893, , 2.730, 2.760, 2.790, 2.820, 5052 Beihilfen, Unterstützungsleistungen und dergleichen - Arbeitnehmer 3, 3, 3, 3, 3, Personalnebenaufwendungen - Arbeitnehmer - Sonstige 239, 26 1, 280, 280, 280, 280, Zuführungen zu Pensionsrückstellungen u.ä. Verpflichtungen - Sonstige - Ehrensoldrückstellungen 8.456, 8.5, 8.590, 8.680, 8.770, 5082 Zuführungen zu Rückstellungen für nicht genommenen Urlaub, Überstunden u.ä. - Arbeitnehmer 1.547, Pauschalierte Lohnsteuer (auch Zahlungen über Knappschaft) 2.230, , 2.280, 1.750, 1.770, 1.780, 13. Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , 355.3, , , Aufwendungen für Fertigung, Vertrieb und Waren - Aufwendungen für die forstwirtschaftliche Produktion 107, 41 6, 3, 3, 3, 3, Aufwendungen für Fertigung, Vertrieb und Waren - Fremdleistungen für die forstwirtschaftliche Produktion 6.364, , 13.2, 13.0, 13.0, 13.0, 5221 Aufwendungen für Energie / Wasser / Abwasser / Abfall - für elektrischen Strom (ohne Heizstrom) , , 18.8, , , ,