Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham. Gerzen

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1 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Aham Schalkham Gerzen Haushaltsjahr 216

2 Haushalt 216 Seite 2 Beteiligte Gemeinden und Kindergärten Gemeinde Aham Kindergarten St. Barbara Gemeinde Schalkham Montessori Kindergarten Gemeinde Gerzen Kinderburg St. Irmengard

3 Haushalt 216 Seite 3 Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham Verwaltungsgemeinschaft Gerzen Landkreis Landshut Haushaltssatzung und Haushaltsplan Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham Haushaltsjahr 216

4 Haushalt 216 Seite 4 HAUSHALTSSATZUNG DES ZWECKVERBANDES KINDERBILDUNG UND BETREUUNG AHAM GERZEN SCHALKHAM Aufgrund des Art. 17 und 18 des Gesetzes über die kommunale Zusammenarbeit (KommZG) i. V. m. Art. 63 ff der Bayer. Gemeindeordnung (GO) erlässt der Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham - Gerzen - Schalkham folgende Haushaltssatzung: 1 Der Haushaltsplan wird für das Haushaltsjahr 216 im Verwaltungshaushalt in den Einnahmen und Ausgaben auf EUR und im Vermögenshaushalt in den Einnahmen und Ausgaben auf festgesetzt. 4. EUR 2 Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen sind nicht vorgesehen. 3 Verpflichtungsermächtigungen im Vermögenshaushalt werden nicht festgesetzt. 4 Der durch sonstige Einnahmen nicht gedeckte Bedarf (Umlagesoll) zur Finanzierung von Ausgaben im Verwaltungshaushalt wird für das Haushaltsjahr 216 auf 628. EUR festgesetzt und nach der Zahl der Verbandskinder auf die Mitglieder des Zweckverbandes umgelegt. Für die Berechnung der Verbandskinder wird die maßgebliche Kinderzahl nach dem Stand vom 1. Oktober 215 auf 19 Kinder festgesetzt. Die Zweckverbandsumlage wird je Kind auf 5.761,47 EUR festgesetzt. Eine Investitionsumlage wird nicht erhoben. 5 Der Höchstbetrag der Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben nach dem Haushaltsplan wird auf 155. EUR festgesetzt. 6 Weitere Festsetzungen werden nicht vorgenommen. 7 Die Haushaltssatzung tritt mit dem 1. Januar 216 in Kraft. Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham, Gerzen, Jens Herrnreiter, 1. Bürgermeister Zweckverbandsvorsitzender

5 Haushalt 216 Seite 5 Vorbericht ( 2 Abs. 1 Nr. 1 und 3 KommHV) zum Haushaltsplan des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham für das Haushaltsjahr Allgemeine Informationen Der Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham hat sich seit seiner Gründung zum 1. Januar 27 bewährt. Eine weiterhin gute Finanzausstattung, ausreichend Personal und eine straffe Organisation erleichtern es der politischen Führung hier, die gesetzlichen Anforderungen und die Wünsche der Elternschaft hervorragend abzugleichen. Kleine Gruppenstärken erleichtern die intensive Betreuung der Jüngsten aus den drei beteiligten Gemeinden. Der Anstellungsschlüssel liegt in allen Einrichtungen unter den gesetzlichen Anforderungen. Gesetzlicher Mindestanstellungsschlüssel 1:11, Empfohlener Mindestanstellungsschlüssel 1:1, Einrichtung Anstellungsschlüssel zum St. Barbara, Gemeinde Aham 9,4 7,8 8,4 6,5 St. Irmengard, Gemeinde Gerzen 9,12 7, 1,8 8,2 Kinderkrippe, Gemeinde Gerzen 8,28 6,8 5,3 6,4 Montessori-Kindergarten, Gemeinde Schalkham 8,34 7,8 7,1 6,7 Gesamtdurchschnitt 8,7 7,35 7,9 6,95 Betreute Kinder zum Stichtag Erfreulicherweise kann eine deutliche Steigerung der Kinderzahlen verzeichnet werden. Zum Stichtag besuchen 123 Kinder die Einrichtungen des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham und dies, obwohl ab dem Kindergartenjahr 215/216 Schulkinder nicht mehr im Bereich des Zweckverbandes betreut werden. Ab erfolgt die Betreuung der Schulkinder im Bereich der Gemeinde Aham über eine Tagesmutter. Zum Stichtag besuchen 19 Kinder (plus 1 Kinder im Vergleich zum Vorjahr) aus den Mitgliedsgemeinden und weitere 14 Kinder aus anderen Gemeinden (insgesamt 123 Kinder) die Einrichtungen des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham.

6 Haushalt 216 Seite 6 Im Vergleich zum Zweckverbandsbeginn kann ein gesamter Zuwachs (ZV Kinder & Kinder aus anderen Gemeinden) von 25 Kindern dargestellt werden (Beginn Kinder, Stichtag Kinder). Bei den Zweckverbandskindern ist eine Steigerung von 12 Kindern zu verzeichnen (Beginn, Stichtag ZV-Kinder, Stichtag ZV-Kinder). Die Kinderzahlen aus den Gemeinden Aham (39 Kinder) und Schalkham (24 Kinder) sind unverändert im Vergleich zum Vorjahr. Aus der Gemeinde Gerzen besuchen zum Stichtag 46 Kinder (plus 1 Kinder) die Betreuungseinrichtungen. Mit den 123 Kindern betreuten Kindern (zum Stichtag ) wird ein Höchststand im Bereich des Zweckverbandes erreicht. Seit der Gründung des Zweckverbandes wurden zum Stichtag nie so viele Kinder in den Einrichtungen betreut. Genauer betrachtet ist der Kinderzuwachs vor allem im Bereich der Gemeinde Gerzen nicht auf einen Geburtenzuwachs zurückzuführen, sondern größtenteils auf die Aufnahme von asylsuchenden Mitbürgerinnen und Mitbürgern. Aus der Gemeinde Gerzen besuchen 7 Kinder, aus asylsuchenden Familien, Betreuungseinrichtungen des Zweckverbandes. 1 Kind wird im Kindergarten St. Barbara, 4 Kinder im Kindergarten St. Irmengard und 2 Kinder werden in der Kinderkrippe bei der Kinderburg St. Irmengard, betreut. Diese Zahl wird voraussichtlich auch im kommenden Jahr weiter steigen, da auch im Bereich der Gemeinde Schalkham asylsuchende Familien mit mehreren Kindern aufgenommen wurden. Die statistischen Werte sind den Anlagen zum Vorbericht im Detail zu entnehmen. Die Kinderkrippe bei der Kinderburg St. Irmengard in Gerzen eröffnete im September 21 und geht mittlerweile in ihr 6. Jahr. Erfreulicherweise konnte die Kinderkrippe zum Stichtag mit 12 Zweckverbandskindern starten (5 aus Aham, 6 aus Gerzen, 1 aus Schalkham) Im Vergleich zum vergangenen Jahr ist das ein Plus von 4 Kindern. 2. Neue Kindertageseinrichtung im Ortsteil Lichtenhaag, Gemeinde Gerzen Kindergarten und Kinderkrippe mit integrativer Öffnung Die Gemeinde Gerzen errichtet im Ortsteil Lichtenhaag eine Kindertagesstätte mit einer Kindergarten- und Kinderkrippengruppe (Kindergarten voraussichtlich 25 Plätze, Krippe voraussichtlich 15 Plätze). Pädagogisch betrachtet soll eine Einrichtung mit integrativer Öffnung geschaffen werden. Geplant ist die Einweihung und Inbetriebnahme der neuen Einrichtung ab dem Kindergartenjahr 216/217, somit ab September 216.

7 Haushalt 216 Seite 7 Die Planungen und Vorbereitungen laufen auf Hochtouren; der vorzeitige Maßnahmenbeginn ist bei der Regierung von Niederbayern beantragt, das Bauantragsverfahren steht kurz vor dem Abschluss. Das Bauvorhaben wird durch die Gemeinde Gerzen finanziert und anschließend wird das Gebäude dem Zweckverband für den Betrieb zur Verfügung gestellt. Die Anmeldungen für das Kindergartenjahr 216/217 für den Bereich des Zweckverbandes sind bereits erfolgt; aktuell liegen 136 Anmeldungen vor (21 Kinderkrippenkinder und 115 Kindergartenkinder). Für den Bereich der geplanten neuen Kindertageseinrichtung in Lichtenhaag liegen bereits 16 verbindliche Anmeldungen vor (8 für den Kindergarten und 8 für die Kinderkrippe), ohne dass Werbemaßnahmen durchgeführt wurden. Die Personalsuche für die neue Einrichtung ist auch schon weitestgehend abgeschlossen; hierauf wird noch unter Punkt 4. Verwaltungshaushalt, Personalkosten, näher eingegangen. Auf die Planauszüge, welche in Anlage beigefügt sind, darf verwiesen werden. 3. Umlageberechnung, Zuweisung, Kostenanteile Dritter Für den Zweckverband ergibt sich auch im Haushaltsjahr 216 hinsichtlich des Haushaltsgesamtvolumens, Volumen der Einzelhaushalte und Höhe der Umlage ein deutlich höherer Stand als in den Vorjahren. Seit der Gründung des Zweckverbandes ist das Gesamtvolumen von 475. Euro auf Euro ( 76. Euro) angestiegen. Der Gesamthaushalt errechnet sich in Höhe von Euro Verwaltungshaushalt Euro, Vermögenshaushalt 4. Euro - bei einer absoluten Umlage in Höhe von 628. Euro (plus 17. Euro). Die Umlage je Kind musste trotz gestiegener Kinderzahlen aus den Mitgliedsgemeinden (bereits erläutert, plus 1 Kinder) angehoben werden. Dies liegt hauptsächlich an den gestiegenen Ausgaben im Verwaltungshaushalt hier hauptsächlich im Bereich der Personalausgaben. Die Umlage je Kind beträgt im Haushaltsjahr 5.761,47 Euro bei 19 Zweckverbandskindern. Absolut betrachtet ist die Umlage seit der Gründung des Zweckverbandes um mehr als das Doppelte angestiegen von 29. Euro und 2.761,9 Euro je Kind auf 628. Euro und 5.761,47 Euro je Kind. Breits zum heutigen Zeitpunkt kann prognostiziert werden, dass auch im Haushaltsjahr 217 die Umlage deutlich angehoben werden muss. Dies ist ebenfalls auf die drastisch steigenden Personalkosten rückzuführen auch hier darf nochmals auf Punkte 4. Verwaltungshaushalt, Personalkosten, verwiesen werden. Wie der Anlage zum Vorbericht zu entnehmen ist, verteilen sich die Lasten auf die Gemeinden Aham, Gerzen und Schalkham im Verhältnis von 35,78 % für Aham, von 42,2 % für Gerzen und 22,2 % für die Gemeinde Schalkham.

8 Haushalt 216 Seite 8 Im Vergleich zum Vorjahr haben alle drei Mitgliedsgemeinden eine deutlich höhere Umlage zu leisten, wobei die Gemeinde Gerzen mit ,52 Euro (plus ,98 Euro 39,89 %) am stärksten belastet ist. Unbeachtet darf hier jedoch nicht gelassen werden, dass die Gemeinde Gerzen als einzige Gemeinde im Zweckverband deutlich mehr Kinder entsendet (46 Kinder plus 1 Kinder im Vergleich zum Jahr 214). Ein ganz gehöriges Umsatzvolumen stellen die Ausgleichszahlungen an dritte Träger von Einrichtungen dar, die per Anerkennung Betreuungsaufgaben des Zweckverbandes übernehmen. Seit dem Haushaltsjahr 215 ist eine deutliche Steigerung der Ausgleichszahlungen eingeplant, in 215 wurden die Ausgabemittel von 12. Euro auf insgesamt 2. Euro angehoben und in 216 musste erneut eine Anhebung auf 26.Euro dargestellt werden. Zum Jahr 216 wurde von auswertigen Einrichtungen für 37 Kinder fristgerecht Antrag auf Betriebskostenförderung beim Zweckverband gestellt. Im Vergleich zum Jahr 215 ist damit ein Rückgang der Kinder (minus 7) zu verzeichnen. Jedoch ist bereits zum heutigen Zeitpunkt bekannt, dass weitere Zweckverbandskinder auswertige Einrichtungen besuchen, für die noch keine Abschläge für die Betriebskostenförderung gestellt wurden. Die Ansätze wurden deswegen, im Vergleich zu der aktuell beantragten und genehmigten Fördersumme, höher angesetzt. Unter anderem liegt die Steigerung der Ausgleichszahlungen an der Auflösung des Gentleman-Agreements mit der Stadt Vilsbiburg (215), da die Diskrepanz zwischen den Kindern aus dem Bereich des Zweckverbandes, die Einrichtungen in Vilsbiburg besuchen und den Kindern aus Vilsbiburg, die im Bereich des Zweckverbandes betreut werden, zu groß wurde. Aufgrund dessen wurde die bisherige Vereinbarung gegenseitig keine Verrechnungen vorzunehmen aufgelöst und die hierdurch entstehenden Mehrkosten werden seit dem Haushaltsjahr 215 berücksichtigt. Die Auflösung des Gentleman-Agreements und damit die stärkere finanzielle Belastung des Zweckverbandes durch die Ausgleichzahlungen, führten zu einer Analyse der Kinderdaten, welche im Gebiet des Zweckverbandes wohnhaft sind, jedoch in auswärtigen Einrichtungen betreut werden. Im Rahmen eingehender Prüfung der Daten, ist die Idee zur Errichtung einer weiteren Kindertageseinrichtung im Ortsteil Lichtenhaag geboren worden. Auch die Bedarfsfeststellung und planung führte zur identischen Schlussfolgerung. Wie der nachfolgenden Darstellung zu entnehmen ist, besuchen in Kinder und in Kinder aus dem Ortsteil Lichtenhaag, auswertige Einrichtungen, hier hauptsächlich im Bereich der Stadt Vilsbiburg.

9 Haushalt 216 Seite 9 Aus dem Gebiet der Gemeinde Aham besuchen in 215 und Kinder auswertige Einrichtungen hier größtenteils in Richtung Frontenhausen, Marklkofen und Landau ; dies ist aber hauptsächlich der dort angesiedelten Industrie und der hierdurch notwendigen langen Betreuungszeiten geschuldet. Die dortigen Kindertageseinrichtungen tragen dem Schichtbetrieb und den notwendigen Betreuungszeiten Rechnung. Beispielsweise ist das Haus für Kinder in Marklkofen zu nennen, mit Öffnungszeiten von Montag bis Freitag von 6:45 Uhr bis 17: Uhr. Im Jahr 215 wurden 44 Zweckverbandskinder in auswärtigen Einrichtungen betreut (12 Kinderkrippenkinder, 31 Kindergartenkinder und 1 Hortkind). Im Jahr 216 sind 37 Zweckverbandskinder in auswärtigen Einrichtungen untergebracht (6 Krippenkinder, 29 Kindergartenkinder und 1 Hortkind). Gemeinde Aham 14 Kinder 14 Kinder Gerzen 4 Kinder 3 Kinder OT Lichtenhaag 14 Kinder 9 Kinder Schalkham 12 Kinder 11 Kinder Σ 44 Kinder 37 Kinder Beachtlich ist, dass hier auch die Kinder berücksichtigt sind, die den Waldkindergarten Schalkham besuchen ( Kinder 2 X Aham, 1 X Lichtenhaag und 8 X Schalkham, Kinder 2 X Aham, 1 X Lichtenhaag und 5 X Schalkham). 2 Plätze wurden dort seitens des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham als bedarfsnotwendig anerkennt. 4. Verwaltungshaushalt, Personalkosten Die wesentlichen Ausgaben sind naturgemäß die Personalkosten, die im Haushaltsjahr 216 inkl. der Beiträge zur Zusatzversorgung und zur Sozialversicherung einen Höchststand von 88. Euro erreichen. Im Vergleich zum Vorjahr stellt dies eine Kostensteigerung von absolut 112. Euro (16 %) dar. Auf das Betreuungspersonal in den Einrichtungen entfällt logischerweise der größte Anteil mit über 76. Euro, die restlichen knappen 5. Euro entfallen überwiegend auf das Reinigungspersonal und zu einem geringen Anteil auf die Entschädigung des Vorsitzenden und der Räte.

10 Haushalt 216 Seite 1 Sie stellen sich im Einzelnen wir folgt dar: Personalaufwand Beschäftigtenentgelt Zusatzversorgung Sozialversicherung Aufwand Ehrenamt Personalaufwand gesamt Personalkostentechnische Berücksichtigung fand unter anderem die Einstellung von zwei Erzieherinnen im Anerkennungsjahr, die Einstellung von fünf neuen Kräften für die Kindertageseinrichtung in Lichtenhaag (vier Betreuungskräfte und eine Reinigungskraft), die Rückkehr einer Beschäftigten aus der Elternzeit, die Stundenreduzierung einer Beschäftigten (Änderungsvertrag von Teilzeit zu einem Minijobbeschäftigungsverhältnis), die Übernahme einer Erzieherin im Anschluss an das Anerkennungsjahr, die Einstellung einer weiteren Fachkraft für die Kinderkrippe in Gerzen und das Ausscheiden einer befristet beschäftigten Fachkraft. Zudem wurden Stundenanpassungen, Höhergruppierungen und Stufensteigerungen berücksichtigt. Die Tarifeinigung für die Beschäftigten zum Sozial- und Erziehungsdienst wurde seitens der Personalverwaltung, rückwirkend zum Juli 215, umgesetzt und für 216 eingeplant. Mit dem Tarifabschluss werden die Gehälter der einzelnen Berufsgruppen in den kommunalen Kindertagesstätten, den sozialen Diensten und anderer kommunaler Einrichtungen in unterschiedlichem Maße angehoben. Im Durchschnitt beträgt die Erhöhung ca. 3,3 %. Bei den Verhandlungen ging es nicht hauptsächlich um die Gehaltstabellen, sondern vielmehr um die Zuordnung der Tätigkeit der Beschäftigten zu den einzelnen Entgeltgruppen. Die reguläre Tarifverhandlung findet erst im laufenden Jahr statt (Laufzeit 2.216), was bei der Personalkostenhochrechnung für das Haushaltsjahr 216 selbstverständlich Beachtung fand. Bereits zum heutigen Zeitpunkt lässt sich prognostizieren, dass die Personalkosten zum Haushaltsjahr 217 erneut deutlich ansteigen werden, da aktuell die neuen Kräfte für die Kindertageseinrichtung in Lichtenhaag lediglich anteilig ( ) eingeplant sind.

11 Haushalt 216 Seite 11 Darstellung des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham - Gerzen Schalkham zum Stichtag Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Kiga St. Barbara Gemeinde Aham Kiga St. Irmengard Gemeinde Gerzen Kinderkrippe Gemeinde Gerzen Montessori- Kiga Gemeinde Schalkham Schlüssel 9,4 Schlüssel 9,12 Schlüssel 8,28 Schlüssel 8,34 4 Fachkräfte, 2 Ergänzungskräfte 4 Fachkräfte, 2 Ergänzungskräfte 2 Fachkräfte, 1 Ergänzungskraft 3 Fachkräfte, 2 Ergänzungskräfte 39 Kinder 46 Kinder 12 Kinder 26 Kinder 2 Gruppen 2 Gruppen 1 Gruppe 1 Gruppe Darstellung des Zweckverbandes Kinderbildung und betreuung Aham - Gerzen Schalkham zum Kindergartenjahr 216/217 (laut Kinderanmeldungen) Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham 216/217 Kiga St. Barbara Gemeinde Aham Kiga St. Irmengard Gemeinde Gerzen Kinderkrippe Gemeinde Gerzen Kiga & Krippe Lichtenhaag Gemeinde Gerzen Montessori- Kiga Gemeinde Schalkham Schlüssel 8,41 Schlüssel 7,14 Schlüssel 8,88 Schlüssel noch nicht ermittelbar - keine KiBiG.web- Freigabe Schlüssel 1,21 5 Fachkräfte, 2 Ergänzungskräfte 3 Fachkräfte, 3 Ergänzungskräfte 2 Fachkräfte, 1 Ergänzungskraft 3Fachkräfte, 2 Ergänzungskräfte 3 Fachkräfte, 1 Ergänzungskraft 37 Kinder 38 Kinder 13 Kinder 18 Kinder 2 Kinder

12 Haushalt 216 Seite 12 Hinweis: Die Springerin ist bei der Darstellung für das Kindergartenjahr 216/217 noch unberücksichtigt. 5. Vermögenshaushalt, Rücklagen Der Stand der allgemeinen Rücklage beläuft sich zu Beginn des Haushaltsjahres 216 auf rund 11. Euro. Im Haushaltsjahr 216 ist eine Rücklagenentnahme in Höhe von 4. Euro eingeplant. Die Beschaffungskosten im Vermögenshaushalt (4. Euro) werden hierdurch finanziert. 6. Kassenlage Die Kassenlage im Zweckverband Kinderbildung und betreuung Aham Gerzen Schalkham war geordnet. Eine angemessene Kassenkreditermächtigung ist in der Haushaltssatzung vorgesehen. Verwaltungsgemeinschaft Gerzen Gerzen, im März 216 i. A. Klaus Hoffmeister Verwaltungsrat Anlagen zum Vorbericht Anlage 1 Stellenplan und Rücklagenübersicht Anlage 2 Haushaltsgesamtstatistik Darstellung der wichtigsten Einnahmen und Ausgaben Anlage 3 Darstellung der aktuellen Kinderzahlen Darstellung der Entwicklung der Kinderzahlen der einzelnen Kindergärten Darstellung der Kinderzahlen des Waldkindergartens Darstellung der Entwicklung der Geburten verteilt auf Gemeinden und Kindergartenjahr Anlage 4 Betriebskostenförderung Übersicht beantragter Abschläge 216

13 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 1 zum Vorbericht Stellenplan Teil A: Beamte Im Zweckverband ist ein kommunaler Wahlbeamter (Ehrenbeamter) beschäftigt. Beschreibung Kommunaler Wahlbeamter Zahl der Stellen in 216 Zahl der Stellen in 215 Zahlen der tatsächlich besetzten Stellen am Teil B: Beschäftigte nach TVÖD: Gesamtübersicht: Entgeltgruppe S 16 S 15 S S 8a S 6 S 3 Minijob/Reinigung Aushilfe Praktikanten SPS II und II Berufspraktikanten Summe: Zahl der Stellen in 216 Zahl der Stellen in 215 Zahlen der tatsächlich besetzten Stellen am ,87,,,,9,87,,88, 1,62 1,62 1,62,88,,88 1,,,, 4,53 3,83 4,53 4,9 4,91 1,41 1,3 1,3 1, 1,, 1, 2,, 2, 1, 1, 22,62 17,86 14,84 Aufteilung der Stellen nach der Gliederung des Haushaltsplanes Abschnitt bzw. Unterabschnitt 464 Bezeichnung der Abschnitte und Unterabschnitte Tageseinrichtung für Kinder EG S 16, EG 9, EG 8, EG S 8a, EG S3, Minijob, Reinigungskräfte, Aushilfen und Praktikanten Seite 1

14 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 1 zum Vorbericht Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklage ( 2 Abs. 2 Nr. 3 KommHV) Allgemeine Rücklage Stand zu Beginn des Vorjahres ( ) Voraussichtlicher Stand zu Beginn des Haushaltsjahres ( ) im Haushaltsjahr vorgesehene Zuführungen Entnahmen 16., 11.,, 4., Berechnung des Mindestbetrages der Allgemeinen Rücklage ( 2 Abs. 2 KommHV) Ausgaben des Verwaltungshaushaltes der letzten drei Haushaltsjahre nach den Haushaltsansätzen Summe: Durchschnitt der letzten drei Haushaltsjahre Mindestbetrag der Allgemeinen Rücklage (eins von Hundert (1 %) des Durchschnittes) Der Mindestbetrag der Allgemeinen Rücklage bleibt gewahrt. Seite 2

15 Haushaltsjahr 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 2 zum Vorbericht Haushaltsgesamtstatistik Jahr VwH VmH Gesamthaushalt Umlage Umlage / Kind , 8., 475., 29., 2.761, , 8., 475., 29., 2.989, , 4., 555., 336., 3.2, , 4., 555., 336., 3.2, , 35., 611., 35., 3.24, , 15., 651., 383., 3.481, , 4., 698., 392., 4.215, , 4., 716., 399., 4.534, , 3., 781., 4., 3.846, , 9., 1.28., 521., 5.262, , 4., , 628., 5.761,47 Verteilung der Umlage auf die Mitgliedsgemeinden Jahr in Euro Aham Gerzen Schalkham Euro / Kind , , , , , , , , , , , 163.2, 118.4, 54.4, 3.2, , , , ,3 3.24, , 174.9, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,47 1,% 35,78% 42,2% 22,2% Verteilung der Umlage auf die Gemeinden Schalkham 22% Aham 36% Gerzen 42% Seite 3

16 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 2 zum Vorbericht Einnahmen Die wichtigsten Einnahmen und Ausgaben auf einen Blick HHSt. Bezeichnung Ansatz 216 Ansatz 215 Ansatz 214 Ansatz 213 Ansatz 212 Ansatz 211 Ansatz 21 Ansatz 29 Ansatz 28 Ansatz Benutzungsgebühren Einnahmen Mittagsverpflegung 1. Seit dem KigaJahr 215/216 - erstmalige Einplanung zum HS Betriebskostenförderung vom Land Zweckverbandsumlage Betriebskostenförderung seitens anderer Gemeinden Ausgaben HHSt. Bezeichnung Ansatz 216 Ansatz 215 Ansatz 214 Ansatz 213 Ansatz 212 Ansatz211 Ansatz21 Ansatz 29 Ansatz 28 Ansatz Aufwendungen für ehrenamtl. Tätigkeit Beschäftigtenentgelt Beiträge zur Zusatzversorgung Beiträge zur Sozialversicherung Beiträge zur Sozialversicherung Sonstige Unterhalt der Grundstücke Geräte, Ausrüstung- u. Ausstattungsgegenstände Bewirtschaftung d. Grundstücke Mittagsverpflegung 16. Seit dem KigaJahr 215/216 - erstmalige Einplanung zum HS Kindergartenbedarf Betriebskostenförderung an Gemeinden Betriebskostenförderung an Private Aufteilung erst seit 211 Seite 4

17 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 2 zum Vorbericht Die wichtigsten Einnahmen im Haushaltsjahr 216 Die wichtigsten Ausgaben im Haushaltsjahr % 4% 6% 1% 2% 34% 2% 11% 5% 57% 55% Beschäftigtenentgelt und Aufwendungen Ehrenamt Beiträge zur Zusatzversorgung Benutzungsgebühren Einnahmen Mittagsverpflegung Betriebskostenförderung vom Land Zweckverbandsumlage Betriebskostenförderung seitens anderer Gemeinden Beiträge zur Sozialversicherung Bewirtschaftung und Unterhalt Ausstattung und Bedarf Betriebskostenförderung an Gmd. & Private Seite 5

18 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham-Gerzen-Schalkham Kinderzahlen zum Stand Einrichtung Kinderkrippe Regelkindergarten Montessori Gesamt Jahr Aham Gerzen Schalkham Σ Kröning Vilsbiburg Bodenkirchen 1 1 Velden 1 1 Frontenhausen 1 1 Ergolding 1 1 Σ Verteilung der Kinderzahlen auf die Wohnsitzgemeinde Vilsbiburg Kröning Frontenhaus en Ergolfing 6 5 Kinderzahlen ZV im Vergleich Schalkham Aham Gerzen 1 Aham Gerzen Schalkham Seite 6

19 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht Entwicklung der Kinderzahlen verteilt auf die Einrichtungen seit 199 Stand: St. Barbara Aham St. Irmengard Montessori Veränderung Veränderung Gesamt Veränderung Gerzen Schalkham abs. in % abs. in % abs. in % ,91% 89,% ,26% ,84% ,9% ,% ,% 7 6 9,38% ,4% ,73% ,29% ,6% ,% ,% ,82% ,61% ,63% ,72% ,35% ,7% ,46% ,39% ,42% ,85% ,% ,35% 14 (1) ,45% ,26% ,46% 2 (14) ,19% ,56% ,46% 21 (14) ,25% ,76% ,9% 2 (8) ,83% ,11% ,71% 24 (5) ,51% ,% ,47% 15 (2) ,17% ,33% ,41% 19 (3) ,28% ,% ,% 19 (3) ,94% ,26% ,76% 13 (1) ,67% ,% ,44% 19 (1) ,29% ,% ,98% 24 (2) ,36% ,52% ,% 25 (3) 119 1,85% ,18% ,% 24 (4) ,13% ,33% 41,% 17 (4) ,96% ,69% ,39% 21 (4) ,53% ,29% ,96% 25 (2) ,63% ,33% ,% 26 (2) ,81% Seite 7

20 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht 16 Entwicklung der Kinderzahlen verteilt auf die Kingergärten 14 St. Barbara Aham St. Irmengard Gerzen Montessori Schalkham Gesamt Seite 8

21 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht Kinderzahlen des Waldkindergartens Schalkham zum Vergleich Einrichtungen September 24 April 25 September 25 April 26 September 26 September 27 September 28 September 29 September 21 September 211 September 212 September 213 September 214 Aham Gerzen Kröning Schalkham Gangkofen Vilsbiburg Dingolfing 1 1 Bodenkirchen 1 2 Geisenhausen 1 Massing 1 Velden Binabiburg Gesamt Veränderung Waldkindergarten Schalkham Dingolfing 6% Bodenkirchen 11% Geisenhausen 6% Aham 11% Gerzen 5% Kröning 11% September 215 Gangkofen 22% Schalkham 28% Seite 9

22 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Entwicklung der Geburten im Kindergartenjahr verteilt auf die Gemeinden Kindergartenjahr Gemeinde Gemeinde Gemeinde Gemeinde VG Gerzen ZV Kiga 1.9. bis Aham Gerzen Kröning Schalkham Gesamt Gesamt bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis / bis /216 Seite 1

23 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Anlage 3 zum Vorbericht 8 Geburtenentwicklung in der VG Gerzen pro Kindergartenjahr Gemeinde Aham Gemeinde Gerzen Gemeinde Kröning Gemeinde Schalkham VG Gerzen Gesamt ZV Kiga Gesamt Seite 11

24 Haushalt 216 Zweckverband Kinderbildung und -betreuung Aham - Gerzen - Schalkham Abschläge Rate Rate Zahlende Stelle Empfänger Förderung Einnahmen HH.St Abschläge 216 LRA Landshut Zweckverband A-G-S , , , , , LRA Landshut Zweckverband Bundesmittel 4.26, 4.26, 4.26, 5.43, 17.58, Einnahmen staatlicher Anteil , - 3. Rate 4. Rate Einnahmen gesamt gesamte Endabrechnung Endabrechnung 216 Anlage 4 1. Rate 2. Rate 3. Rate 4. Rate Einnahmen gesamte Zahlende Stelle Empfänger gesamt Förderung Endabrechnung Einnahmen HH.St Abschläge 216 Endabrechnung 216 Gemeinde Kröning Zweckverband (St. Barbara, Gmd. Aham) 613, 613, 613, 831, 2.67, Gemeinde Kröning Zweckverband (St. Irmgengard, Gmd. Gerzen) 3.87, 3.87, 3.87, 5.136, , Markt Frontenhausen Zweckverband (St. Barbara, Gmd. Aham) 613, 613, 613, 831, 2.67, Stadt Moosburg Zweckverband (St. Irmgengard, Gmd. Gerzen) 613, 613, 613, 831, 2.67, Markt Ergolding Zweckverband (St. Irmgengard, Gmd. Gerzen) 1.117, 1.117, 1.117, 1.51, 4.861, Stadt Vilsbiburg Zweckverband (St. Irmgengard, Gmd. Gerzen) 1.774, 1.774, 1.774, 2.288, 7.61, Stadt Vilsbiburg Zweckverband (MontessoriKiga, Gmd. Schalkham) 1.95, 1.95, 1.95, 2.426, 8.276, , Einnahmen komm. u. staatl. Anteil anderer Gemeinden , 1. Rate 2. Rate 3. Rate 4. Rate Ausgaben Zahlende Stelle Empfänger Gde./Kinderhort gesamt Ausgaben HH.St (privat) Abschläge 216 Zweckverband AWO Kinderkrippe St. Marien 5.374, 5.374, 5.374, 7.247, , Zweckverband AWO Kinderkrippe St. Marien (Bundesmitte) 687, 687, 687, 928, 2.989, Zweckverband Waldkindergarten Schalkham 9.884, 9.884, 9.884, , 42.77, Zweckverband Waldkindergarten Schalkham (Bundesmittel) 196, 196, 196, 266, 854, Ausgaben komm. u. staatl. Anteil f. priv. Einrichtungen , gesamte Endabrechnung Förderung Endabrechnung Rate 2. Rate 3. Rate 4. Rate Ausgaben gesamte Zahlende Stelle Empfänger Gde./Kinderhort gesamt Förderung Endabrechnung Ausgaben HH.St (ausw. Gde.) Abschläge 216 Endabrechnung 216 Zweckverband Gde. Marklkofen, Haus für Kinder St. Josef 8.512, 8.512, 8.512, , 36.74, Zweckverband Gde. Frontenhausen, KiTa Storchennest 2.516, 2.516, 2.516, 3.294, 1.842, Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Kiga St. Elisabeth) 4.364, 4.364, 4.364, 5.785, , Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Kiga St. Johannes) 3.615, 3.615, 3.615, 4.776, , Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Kiga St. Martin) 3.748, 3.748, 3.748, 4.955, , Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Krippe St. Martin) 4.578, 4.578, 4.578, 6.176, 19.91, Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Krippe St. Martin) Bundesm. 589, 589, 589, 795, 2.562, Zweckverband Stadt Vilsbiburg (Kinderhort Vib) 736, 736, 736, 996, 3.24, , 6.487, Ausgaben komm. u. staatl. Anteil für andere Einrichtungen (öffentliche& privat) , Gesamtausgaben komm. u. staatl. Anteil für andere Einrichtungen (öffentliche& privat) ,, Gesamteinnahmen komm. u. staatl. Anteil anderer Gemeinden ,, Gesamteinnahmen staatlicher Anteil ,, KIC: Abschläge - Endabrechnung / Abschläge 216 Seite 12

25 Seite 1 Einzelpläne für das Haushaltsjahr 216 Verwaltungshaushalt - in EUR - Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung

26 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt Nr. 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung Allgemeine Verwaltung 3 Finanzverwaltung 33 Gemeindekasse einschl. Nebenkassen und Zahlstellen Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung Seite Erläuterungen Amt 2 EUR EUR EUR E i n n a h m e n.261 Säumniszuschläge, Mahngebühren 1 1, A u s g a b e n UAB 33 Einnahmen 1 1, Ausgaben Zu-/Überschuss 1 1,, AB 3 EP Einnahmen 1 1, Ausgaben, Zu-/Überschuss 1 1, Einnahmen 1 1, Ausgaben, Zu-/Überschuss 1 1,

27 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt Nr. 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 4 Soziale Sicherung 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 464 Tageseinrichtungen für Kinder Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung Seite Erläuterungen Amt 3 EUR EUR EUR E i n n a h m e n.11 Benutzungsgebühren und ähnliche Entgelte ,5.13 Einnahmen aus Verkauf 1., Mittagsverpflegung.15 Sonstige Verwaltungs- und Betriebseinn. Verrechnungen.171 Zuweisungen und Zuschüsse für lfd.zwecke vom Land - Betriebskostenförderung Zuweisungen und Zuschüsse Zweckverbandsumlage.173 Zuweisungen und Zuschüsse kommunaler & staatlicher Anteil v. Gmd. kommunaler und staatlicher Anteil zur Betriebskostenförderung anderer Gemeinden Spenden von Sparkasse Spenden von VR-Bank Spenden v. nichtöffentlichen Bereich Spenden von Privat A u s g a b e n.4 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkeiten.41 Aufwendungen für ehrenamtliche Tätigkei ten - Sitzungsgelder Sitzungsgeldpauschale ca. 2 Sitzungen im Jahr Beschäftigtenentgelt Beiträge Zusatzversorgung Beschäftigte.444 Beiträge gesetzl. Sozialversicherung Beschäftigte.448 Beiträge gesetzl. Sozialversicherung Sonstige.45 Beihilfen, Unterstützungen und dgl. HUK-Coburg Versicherung.46 Personalnebenkosten, und sonstiges.5 Gemeinschaftsveranstaltungen, Volksfest NEU seit 215 Weihnachtsfeier Unterhalt der Grundstücke und bauliche Anlagen.51 Unterhaltung des sonstigen unbeweglichen Vermögens.52 Geräte, Ausstattungs- und Ausrüstungsge- genstände, sonst. Gebrauchsgegenstände.54 Bewirtschaftung der Grundstücke, und baulichen Anlagen usw., , , , 3 3 4, , 3 2, 2 1 4, Einnahmen , , , , , , , , , ,16 5 5, , ,54

28 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt Nr. 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 4 Soziale Sicherung 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 464 Tageseinrichtungen für Kinder Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung Seite Erläuterungen Amt 4 EUR EUR EUR Aus- und Fortbildungskosten, Umschulung ,74 Fortbildungsveranstaltungen des Personals.57 Verwaltungs- und Betriebsausgaben Spiele, Getränke, sonstiges.5795 Sonstige Betriebsausgaben Kopiergerät.581 Mittagsverpflegung.6 Kindergartenbedarf.63 Sonderfahrten.6325 EDV-Beschaffungen, Dienstleistung Soft- und Hardware.64 Steuern, Versicherungen, Schadensfälle.65 Bürobedarf.651 Bücher und Zeitschriften Buchholz-Fachliteraturdienst Erstattung an die VG Gerzen am Jahresende. Post- und Fernmeldegebühren Dienstreisen Sachverständigen-, Gerichts- und ähnliche Kosten.658 Sonstige Geschäftsausgaben.66 Verfügungsmittel Verfügungsmittel sollen,5 v. T. der Ausgaben des VwH nicht überschreiten. Vermischte Ausgaben Zuweisungen und Zuschüsse f. lfd.zwecke an Gemeinden und Gemeindeverbände Betriebskostenförderung an andere Gemeinden.718 Zuweisungen und Zuschüsse an Private Betriebskostenförderung an private Dritte UAB , ,97 16., , , , , , , , ,7 321, , , , , , Ausgaben Zu-/Überschuss , ,73 AB 46 EP 4 Einnahmen ,7 Ausgaben ,97 Zu-/Überschuss ,73 Einnahmen ,7 Ausgaben ,97 Zu-/Überschuss ,73

29 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt Nr. 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allg. Finanzwirtschaft Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung Seite Erläuterungen Amt 5 EUR EUR EUR E i n n a h m e n.27 Zinseinnahmen Privatbanken ,44 z. B. VR, Deutsche Bank, Hypo.28 Zuführung vom Vermögenshaushalt A u s g a b e n.87 Zinsausgaben am Kreditmarkt Privatbanken.88 Zinsausgaben am Kreditmarkt** neue HSt Zuführung zum Vermögenshaushalt UAB 91 Einnahmen , 349,44 1 1, Ausgaben 1 1 Zu-/Überschuss , , , ,73 AB 91 Einnahmen ,44 Ausgaben ,17 Zu-/Überschuss ,73

30 A. Verwaltungshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt Nr. 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 92 Abwicklung der Vorjahre 92 Abwicklung der Vorjahre Haushaltsstelle Bezeichnung Haushaltsansatz Ergebnis der Jahresrechnung Seite Erläuterungen Amt 6 EUR EUR EUR E i n n a h m e n A u s g a b e n.895 Abschlußtechnische Vorgänge - Istfehlbetrag Verw.HH- UAB 92 Einnahmen Ausgaben Zu-/Überschuss,,,, AB 92 EP 9 Einnahmen, Ausgaben, Zu-/Überschuss, Einnahmen ,44 Ausgaben ,17 Zu-/Überschuss ,73

31 Seite 7 Einzelpläne für das Haushaltsjahr 216 Vermögenshaushalt - in EUR - Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung

32 B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 4 Soziale Sicherung 46 Einrichtungen der Jugendhilfe 464 Tageseinrichtungen für Kinder Seite 8 Nr. 1 Haushaltsstelle Bezeichnung E i n n a h m e n.3 Zuführung vom Verwaltungshaushalt A u s g a b e n.935 Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens 216 Ausstattung Kiga/Krippe Lichtenhaag UAB Haushaltsansatz Verpfl-Erm. 216 Gesamtausgabebedarf 4 5 Ergebnis der Jahresrechnung Investitionen und Invest.- Förderungsmaßnahmen 7 bisher bereitgestellt EUR EUR EUR EUR EUR EUR, Einnahmen, Ausgaben Zu-/Überschuss , , ,37 8 Erläuterungen Amt 9 AB 46 EP 4 Einnahmen, Ausgaben ,37 Zu-/Überschuss ,37 Einnahmen, Ausgaben ,37 Zu-/Überschuss ,37

33 B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allgemeine Finanzwirtschaft 91 Sonstige allg. Finanzwirtschaft Seite 9 Nr. 1 Haushaltsstelle Bezeichnung E i n n a h m e n.3 Zuführung vom Verwaltungshaushalt.31 Entnahmen aus Rücklagen A u s g a b e n.9 Zuführung zum Verwaltungshaushalt.91 Zuführung an Rücklagen UAB Haushaltsansatz Verpfl-Erm. 216 Gesamtausgabebedarf 4 5 Ergebnis der Jahresrechnung Investitionen und Invest.- Förderungsmaßnahmen 7 bisher bereitgestellt EUR EUR EUR EUR EUR EUR ,17, Einnahmen , Ausgaben 85. Zu-/Überschuss 4. 5., 5.25,8 5.25,8 1.73,37 8 Erläuterungen Amt 9 AB 91 Einnahmen ,17 Ausgaben ,8 Zu-/Überschuss ,37

34 B. Vermögenshaushalt - Einzelpläne Gemeinde Einzelplan Abschnitt U-Abschnitt 7 Zweckverband Kinderbildung u. -betreuung 9 Allgemeine Finanzwirtschaft 92 Abwicklung der Vorjahre 92 Abwicklung der Vorjahre Seite 1 Haushaltsstelle Nr. Bezeichnung 1 2 E i n n a h m e n.392 Durchbuchung - Sollfehlbetrag Verm.HH Haushaltsansatz Verpfl-Erm. 216 Gesamtausgabebedarf 4 5 Ergebnis der Jahresrechnung Investitionen und Invest.- Förderungsmaßnahmen 7 bisher bereitgestellt EUR EUR EUR EUR EUR EUR, 8 Erläuterungen Amt 9 A u s g a b e n.992 Deckung von Fehlbeträgen (Soll-Fehlbeträgen) UAB 92 AB 92 EP 9 Einnahmen,, Ausgaben, Zu-/Überschuss, Einnahmen, Ausgaben, Zu-/Überschuss, Einnahmen ,17 Ausgaben ,8 Zu-/Überschuss ,37