Haushaltssatzung. Haushaltsplan. Gemeinde Wolfersdorf

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1 Haushaltssatzung und Haushaltsplan der Gemeinde Wolfersdorf für das Haushaltsjahr 2014

2 Haushaltssatzung der Gemeinde Wolfersdorf (Landkreis Freising) für das Haushaltsjahr 2014 Auf Grund des Art. 63 ff. der Gemeindeordnung erläßt die Gemeinde Wolfersdorf folgende Haushaltssatzung: 1 Der als Anlage beigefügte Haushaltsplan für das Haushaltsjahr 2013 wird hiermit festgesetzt; er schließt im Verwaltungshaushalt in den Einnahmen und Ausgaben mit ,00 und im Vermögenshaushalt in den Einnahmen und Ausgaben mit ,00 ab. Kreditaufnahmen für Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen werden nicht festgesetzt. Verpflichtungsermächtigungen im Vermögenshaushalt werden nicht festgesetzt. Die Steuersätze (Hebesätze) für nachstehende Gemeindesteuern werden wie folgt festgesetzt: 1. Grundsteuer a) für die land- und forstwirtschaftlichen Betriebe (A) 270 v. H. b) für die sonstigen Grundstücke (B) 290 v. H. 2. Gewerbesteuer 320 v. H. Der Höchstbetrag der Kassenkredite zur rechtzeitigen Leistung von Ausgaben nach dem Haushaltsplan wird auf festgesetzt Diese Haushaltssatzung tritt mit dem 01. Januar 2014 in Kraft. Wolfersdorf, den Gemeinde Wolfersdorf (S) Mair Erster Bürgermeister

3 Gemeinde Wolfersdorf Vorbericht zum Haushaltsplan 2014 Inhaltsverzeichnis: I. Allgemeines II. Überblick über das Haushaltsjahr 2013 III. Erläuterungen zum Haushaltsplan 2014 IV. Rücklagen/Schulden V. Finanzplan VI. Schlussbemerkung

4 - 2 - I. Allgemeines 1. Bevölkerungsstand: Nach der laufenden Einwohnerzahlfortschreibung des Statistischen Landesamtes hatte die Gemeinde Wolfersdorf zum einen Einwohnerstand von Zum gleichen Zeitpunkt des Vorjahres hatte die Gemeinde Einwohner. Nach den Einwohnerzahlen des Einwohnermeldeamtes bei der VG Zolling ergeben sich nachfolgende Einwohnerstände (HWS und NWS), aufgeteilt auf die versch. Ortsteile. Anzumerken ist, dass die Einwohnerstände von den offiziellen Zahlen des Statistischen Landesamtes abweichen: Wolfersdorf Alsdorf Badendorf Berghaselbach Billingsdorf Heigenhausen Jägersdorf Oberhaindlfing Ruhpalzing Sörzen Unterhaindlfing Thonhausen Sonstige GESAMT

5 - 3 - II. Überblick über das Haushaltsjahr 2013 Verwaltungshaushalt Die Einnahmen des Verwaltungshaushaltes haben sich gegenüber den Ansätzen von des Haushaltsplanes auf um erhöht. Die Ausgaben für Personalkosten verringerten sich gegenüber dem Ansatz von um auf Die Ausgaben für den sächlichen Verwaltungs- und Betriebsaufwand wurden um unterschritten. Im Ergebnis konnte eine Zuführung des Verwaltungshaushaltes an den Vermögenshaushalt in Höhe von ,46 ( ,46 ) erwirtschaftet werden. Vermögenshaushalt Die Einnahmen des Vermögenshaushaltes haben sich gegenüber den Ansätzen von des Haushaltsplanes auf um erhöht. Verursacht ist dies im Wesentlichen durch die höhere Zuführung vom Verwaltungshaushalt. Beim Erwerb von Grundstücken wurden die Ansätze um insgesamt unterschritten. Die Kosten für Baumaßnahmen wurden gegenüber den Ansätzen um insgesamt unterschritten. Der Erwerb von beweglichen Sachen des Anlagevermögens erhöhte sich gegenüber den Ansätzen um Letztendlich konnten der allgemeinen Rücklage insgesamt ,11 zugeführt werden.

6 - 4 - III. Erläuterungen zum Haushaltsplan 2014 Der Gesamthaushalt 2014 schließt in Einnahmen und Ausgaben mit ab. Es ergibt sich folgender Haushaltsvergleich: Verwaltungshaushalt Vermögenshaushalt Gesamthaushalt Die Ansätze des Verwaltungs- und Vermögenshaushaltes wurden, soweit notwendig mit den einzelnen Fachgebieten ermittelt. Überwiegend ergeben sich die jeweiligen Beträge aus den Ergebnissen der Jahresrechnung Insbesondere wurden die Ausgabenansätze unter dem Gesichtspunkt der sparsamen Haushaltsführung ermittelt. Verwaltungshaushalt - Einnahmen - Nachfolgend die wichtigsten Einnahmen: Einnahmeart Ansatz 2014 Grundsteuer A , , ,00 Grundsteuer B , , ,00 Gewerbesteuer , , ,00 Einkommensteueranteil , , ,00 Umsatzsteuerbeteiligung , , ,00 Hundesteuer 3.017, , ,00 Schlüsselzuweisung , , ,00 Grunderwerbsteueranteil , , ,00 Einkommensteuerersatz , , ,00 Konzessionsabgabe , , ,00 Wasserverbrauchsgebühren , , ,00 Kanalbenutzungsgebühren , , ,00 Kindergarten- u. Krippengebühren , , ,00 Staatl. Kindbezogene Förderung , , ,00

7 - 5 - Einnahmen des Verwaltungshaushaltes Einnahmen aus Verwaltung und Betrieb, Erstattungen und Zuweisungen 23% Sonstige Finanzeinnahmen 4% Steuern, Allgemeine Zuweisungen 73% Verwaltungshaushalt - Ausgaben - Grundsätzlich wurde die Möglichkeit von Einsparungen wahrgenommen. Die Mehrzahl der Ausgabeansätze orientiert sich an den Ergebnissen der Jahresrechnung 2013 bzw. an den Mitteilungen durch das Statistische Landesamt. Nachfolgend die wichtigsten Ausgabearten: Ausgabeart Ansatz 2014 Gewerbesteuerumlage , , ,00 Kreisumlage , , ,00 Umlage an die VG , , ,00 Umlage an den SV , , ,00 Investitionskostenumlage SV 0,00 0, ,00 Sonstige Finanzausgaben 47% Ausgaben des Verwaltungshaushaltes Personalausgaben 25% Zuweisungen und Zuschüsse 3% Sächlicher Verwaltungsund Betriebsaufwand 25%

8 - 6 - Vermögenshaushalt - Einnahmen - Die Zuführung vom Verwaltungshaushalt ( ), die Zuweisungen vom Land für die Einrichtung der Kinderkrippe ( ), die Rücklagenentnahme ( ) und die Investitionspauschale ( ) sind die wesentlichsten Einnahmen des Vermögenshaushaltes. Einnahmen des Vermögenshaushalts Zuführung vom Verwaltungshaushalt 24% Entnahme aus der Rücklage 43% Zuweisungen vom Land 23% Beiträge und ähnliche Entgelte 10%

9 - 7 - Vermögenshaushalt - Ausgaben - Die Gemeinde beabsichtigt folgende Investitionen vorzunehmen: Grunderwerb und Planungskosten Schulturnhalle ,00 Zuschuss Turmsanierung Kirche Wolfersdorf 5.000,00 Restkosten Ausbau Verbindungsstraße Wolfersdorf-Holzen ,00 Straßenerschließung im BG Östlich der Ruhpalzinger Straße ,00 Kanalisation im BG Östlich der Ruhpalzinger Straße ,00 Kanalbaukosten allgemein ,00 Restkosten Kinderkrippe (DG Ausbau) 9.000,00 Ausgaben des Vermögenshaushalts Grunderwerb 25% Erwerb von beweglichem Vermögen 1% Baumaßnahmen 74%

10 - 8 - IV. Rücklagen/Schulden Nach der vorliegenden Planung für das Haushaltsjahr 2014 ist eine Entnahme aus der allgemeine Rücklage in Höhe von geplant. Das Geldvermögen der Gemeinde hat sich wie folgt entwickelt: Stand ,48 Stand ,86 Rücklagenentnahme ,00 vorr. Stand ,86 Es ergibt sich folgender Schuldenstand: Die Gemeinde Wolfersdorf ist schuldenfrei. Im Finanzplan sind in den Jahren 2013 bis 2017 keine Kreditaufnahmen vorgesehen.

11 - 9 - V. Finanzplan Die beiliegende Finanzplanung für die Jahre 2013 bis 2017 kann grundsätzlich nur als überschlägiger Rahmen angesehen werden. Die Steuereinnahmen und Zuweisungen des Staates wurden für die Finanzplanungsjahre anhand der Orientierungsdaten des Staatsministeriums der Finanzen ermittelt. VI. Schlussbemerkung Im Haushaltsjahr 2014 und in den Folgejahren kann der Verwaltungshaushalt ausgeglichen werden. Die Kassen- und Haushaltssituation der Gemeinde Wolfersdorf kann im abgelaufenen Jahr 2013 als geordnet bezeichnet werden. Der in der Haushaltssatzung vorgesehene Kassenkredit musste nicht in Anspruch genommen werden. Zolling, den Kleebauer Andreas Kämmerer

12 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen ( 2 Abs. 2 Nr. 3 KommHV) Haushalt Gemeinde Wolfersdorf 2014 Art der Rücklage Stand zu Beginn des Vorjahres Stand zu Beginn des Haushaltsjahres im Haushaltsjahr vorgesehene Zuführungen Entnahmen Allgemeine Rücklage ( 20 Abs. 2 und 3 KommHV) darin enthalten: Betriebsmittel der Kasse (Berechnung des Mindestbetrages der Allgemeinen Rücklage nach 20 Abs. 2 KommHV siehe unten unter Nachrichtlich ) Mittel zur Tilgung von Krediten, die mit dem Gesamtbetrag fällig werden ( 20 Abs. 3 Nr. 1 KommHV) Mittel für eine etwaige Inanspruchnahme aus Bürgschaften usw. ( 20 Abs. 3 Nr. 2 KommHV) Mittel zur Deckung des Ausgabenbedarfs im Vermögenshaushalt künftiger Jahre und nach dem Investitionsprogramm ( 20 Abs. 3 Satz 1 und Nr. 3 KommHV) Sparbücher Summe: , , , , , ,00 2. Sonderrücklagen ( 20 Abs. 4 KommHV) Nichtrechtsfähige Stiftungen, die von der Gemeinde verwaltet werden Summe: , ,37 30, , ,37 30, Nachrichtlich: Berechnung des Mindestbetrages der Allgemeinen Rücklage ( 20 Abs. 2 KommHV) Ausgaben des Verwaltungshaushalts der letzten drei Haushaltsjahre nach den Haushaltsansätzen ,00 Durchschnitt der letzten drei ,33 Haushaltsjahre ,00 hiervon eins von Hundert (1%) , ,00 = Mindestbetrag der Allgemeinen Rücklage Summe: ,00

13 Haushalt Gemeinde Wolfersdorf 2014 Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden (ohne Kassenkredite) ( 2 Abs. 2 Nr. 3 KommHV) Art Stand zu Beginn des Vorjahres Stand zu Beginn des Haushaltsjahres Im Haushaltsjahr vorgesehene Zugänge (neue Kreditaufnahmen) Abgänge (Tilgungen) Schulden aus Krediten von/vom - Bund, LAF, ERP- Sondervermögen - Land (Freistaat Bayern) - Gemeinden und Gemeindeverbänden - Zweckverbänden und dgl. - sonstigen öffentlichen Bereich - Kreditmarkt 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe: 0,00 0,00 0,00 0,00 2. Schulden aus Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtschaftlich gleichkommen / Bürgschaften SV Oberhaindlfing / Abens SV Wolfersdorf e.v. Nachrichtlich 3. Innere Darlehen aus Sonderrücklagen 4. Schulden des Eigenbetriebes Bürgschaften , ,00 Bürgschaften , ,00 0,00

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15 Haushalt Gemeinde Wolfersdorf 2014 Stellenplan für Beamte und tariflich Beschäftigte Teil A: Beamte Laufbahngruppen Besoldungsgruppe Zahl der Stellen im Zahl der Stellen im Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am Vermerke, Erläuterungen Haushaltsjahr 2014 Vorjahr 2013 Kommunale Wahlbeamte A Erster Bürgermeister Insgesamt: Teil B: Tariflich Beschäftigte Beschäftigte nach TVöD: Entgeltgruppe, Sondertarif Zahl der Stellen im Haushaltsjahr 2014 Zahl der Stellen im Haushaltsjahr 2013 Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am Sonderregelung 6 6 Entgeltgruppe nach TVöD Vermerke, Erläuterungen Insgesamt: Beschäftigte nach S-Tarif TVöD (Kindergarten/Mittagsbetreuung): Entgeltgruppe Entgeltgruppe nach TVöD SuE (Sozial- und Erziehungsdienst) Zahl der Stellen im Zahl der Stellen im Zahl der tatsächlich besetzten Stellen am Vermerke, Erläuterungen Haushaltsjahr 2014 Haushaltsjahr Mittagsbetreuung 1 Insgesamt:

16 Haushalt Gemeinde Wolfersdorf 2014 Teil C: Aufteilung der Stellen nach der Gliederung des Haushaltsplanes I. Beamte Abschnitt bzw. Bezeichnung der Abschnitte und Wahlbeamte Gehobener Dienst Mittlerer Dienst Vermerke, Erläuterungen Unter- Abschnitt Unterabschnitte A 14 A 12 A 11 A 10 A 9 A 9 A 8 A 7 A 6 A 5 00 Gemeindeorgane 1 Erster Bürgermeister Insgesamt: 1 II. Tariflich Beschäftigte Abschnitt bzw. Unter- Abschnitt Bezeichnung der Abschnitte und Unterabschnitte 4640 Kindergarten Entgeltgruppen nach TVöD oder Angabe von Sonderregelungen (SR) SR Vermerke, Erläuterungen TvöD SuE ist in Spalte Sonderregelung enthalten 2111 Mittagsbetreuung 3 s.o Bauhof Schule Feuerwehr 0681 Kanzlei Kläranlage 7200 Wertstoffhof 2 Insgesamt: Teil D: Nachrichtliche Angabe der Bediensteten in der Ausbildungszeit Auszubildende im Haushaltsjahr 2014: --- Auszubildende beschäftigt am

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20 Einzelpläne für das Haushaltsjahr 2014 Verwaltungshaushalt - in EUR - Wolfersdorf

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93 Seite 1 Kommunale Finanzplanung 2. Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nach Aufgabenbereichen EUR - Gemeinde: Wolfersdorf

94 Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nach Aufgabenbereichen Gemeinde 40 Wolfersdorf Seite 2 lfd. Nr. Gliederungs-Nr. Aufgabenbereiche Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit und Ordnung Schulen Grund- und Hauptschulen Realschulen Gymnasien, Kollegs (ohne berufliche Gymnasien) Berufsbildende Schulen Förderschulen Gesamtschulen, Schulzentren ,29 Übriges Epl. 2 zusammen Wissenschaft, Forschung, Kulturpflege Wissenschaft, Forschung Volksbildung ,32-34,36,37 Übriges Epl. 3 zusammen Soziale Sicherung 15 43,46 Einrichtungen der Sozialhilfe, Kriegsopferfürsorge und Jugendhilfe ,47 Übriges Epl. 4 zusammen Gesundheit, Sport, Erholung Krankenhäuser ,54 Sonstige Einrichtungen des Gesundheitswesens ,56,57 Sport, Badeanstalten ,59 Übriges Epl. 5 zusammen

95 Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen nach Aufgabenbereichen Gemeinde 40 Wolfersdorf Seite 3 lfd. Nr. Gliederungs-Nr. Aufgabenbereiche Bau- und Wohnungswesen, Verkehr Straßen ,61,62,67-69 Übriges Epl. 6 zusammen Öffentliche Einrichtungen, Wirtschaftsförderung Abwasserbeseitigung Abfallbeseitigung Übriges Epl. 7 zusammen Wirtschaftliche Unternehmen, allg. Grund- und Sondervermögen Wirtschaftliche Unternehmen ,89 Allgemeines Grund- und Sondervermögen Epl. 8 zusammen Investitionen und Investitionsförderungsmaßnahmen insgesamt

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102 Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen Protokoll der Vorlaufdaten Deckungskreisliste mit Einzeldarstellung der Haushaltsstellen zur HH-/NT-Planung Auswertung erstellt am Auswertung erstellt durch Auswertung erstellt für HHJ Herr Kleebauer 2014 Auswertungsparameter für Gemeinde(n) Von Bis 40 Wolfersdorf 40 Wolfersdorf inkl. NPL-Vormerkungen Druck HHSt.-Bezeichnung Deaktiviert Aktiviert Deckungskreis Von Bis

103 Deckungskreisliste Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen 0001 G-Personalkosten Gebend / Nehmend

104 Deckungskreisliste Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen 0001 G-Personalkosten

105 Deckungskreisliste Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen 0001 G-Personalkosten * Geplante Mittel im Deckungskreis gesamt:

106 Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen Deckungskreisliste 0002 G-Gegenseitig deckungsfähig Gebend / Nehmend Geplante Mittel im Deckungskreis gesamt: *

110 Deckungskreisliste Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen 0006 G-Gegenseitig deckungsfähig Gebend / Nehmend * Geplante Mittel im Deckungskreis gesamt:

113 Deckungskreisliste Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen 0009 G-Gegenseitig deckungsfähig Gebend / Nehmend * Geplante Mittel im Deckungskreis gesamt:

121 Haushalts-, Kassen-, Rechnungswesen Deckungskreisliste 0017 G-Wahlen Gebend / Nehmend Geplante Mittel im Deckungskreis gesamt: * *** Ende der Liste ***