Risiken im Export Eberhard Ehret

Transkript

1 Risiken im Export Eberhard Ehret Abteilungsdirektor Investitionsgüterversicherung

2 No risk - no fun! Risiko Risiken im Export Was gerne übersehen wird

3 Grundsätzliche Forderungsrisiken: Wirtschaftliche Risiken Insolvenz Nichtzahlung zusätzlich im Export: Politische Risiken Transfer- + Konvertierungs- Verbot Importverbot - Embargo

4 Grundsätzliche Forderungsrisiken: Wirtschaftliche Risiken Insolvenz Nichtzahlung Seit dem Jahr 2000 alleine in Deutschland rund: Unternehmensinsolvenzen 5 Mio Arbeitsplätze betroffen (27 Mio AP in 2009 weltweit) 250 Mrd. Euro Ausfälle für die Gläubiger

5 Die Highlights aus 2011: Solon SE Solar Milenium Manroland Heitkamp Holding Sellner Gruppe AKT BBS Schlott-Gruppe Teldafax Gold Meister Wächtersbacher Keramik Eichborn Verlag Choren (100 Mio) Beluga-Reederei Sietas Werft Polo (Motorradausstatter) Leipziger & Partner Feuerwehr Ziegler Krankenkasse City BKK...

6 ...und in 2012 geht es munter weiter... - Schlecker / Ihr Platz - Petroplus - Pfleiderer - Q-Cells... Wer ist der Nächste?

7 Grundsätzliche Forderungsrisiken: Wirtschaftliche Risiken Insolvenz Nichtzahlung Gründe: - berechtigte Mängelrüge - Ware nicht erhalten - vorgeschobene Mängel - Liquiditätsmangel - mangelhafte Buchhaltung, Schlamperei - pure Unlust

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9 Zahlungsverzug in Griechenland

10 Zahlungsverzug in Portugal

11 zusätzlich im Export: Politische Risiken Die Berücksichtigung der Länderbonität ist wichtiger denn je geworden. Beispiele vor der Haustüre : -Island -Irland -Griechenland -Spanien -Portugal -balt. Staaten -Ungarn... Als Folge der Sparmaßnahmen: Stark steigende Firmeninsolvenzen: z.b. Griechenland: + 30 %

12 zusätzlich im Export: Politische Risiken April 2012: Argentiniens Präsidentin verstaatlicht eine Tochter des spanischen Ölkonzerns Repsol

13 Weitere Risiken im Export: langwieriges Rechtsverfahren ausländisches Recht oft Inkasso sehr erschwert unterschiedliches Gesellschaftsrecht andere Mentalität des Partners Transport- und Transferrisiken schwierige Informationsbeschaffung räumliche Distanz fehlender Eigentumsvorbehalt Zahlungsabwicklung gezielter Betrug

14 Unterschiedliche Kapitalausstattung: unterschiedliches Gesellschaftsrecht Großbritannien 1 brit. Pfund ( 1,16) z.b. Eigenkapitalausstattung bei GmbH Russland 230 Spanien ca (Deutschland / aber auch bei UG-Haftungsbeschränkt nur 1,-- möglich)

15 Eigentumsvorbehalt ( EV ) : Ein Beispiel: EV-Regelung aus dem Internet fehlender Eigentumsvorbehalt 6. Eigentumsvorbehalt Alle Lieferungen erfolgen unter Eigentumsvorbehalt. Die gelieferte Ware bleibt bis zur vollständigen Bezahlung des Kaufpreises (bei Hergabe von Schecks bis zu deren unwiderruflichen Gutschrift auf unser Konto) unser Eigentum. Frage: Ist dieser Eigentumsvorbehalt auch im Ausland wirksam?

16 Eigentumsvorbehalt: Antwort: N E I N Warum: Die EV-Regelungen gemäß 449 BGB (u.a. ) gelten nur zwischen deutschen Vertragspartnern. Bei Lieferungen ins Ausland unterwirft man sich i.d.r. den dort geltenden Rechtsbestimmungen auch wenn in den AGB des Lieferanten EV nach deutschem Recht vereinbart.

17 Weitere Risiken im Export: gezielter Betrug Nigeria-mails Uganda-Schecks Warenkredit-Stoßbetrug...unter falscher Flagge

18 Warenkredit-Stoßbetrug Zuschlagen und abhauen! Kennzeichen: - neue Geschäftspartner akzeptieren angebotene Preise ohne Nachverhandlung - Ware ist i.d.r. hochpreisig und schnell weiterzuverkaufen - zunächst wird nur eine kleine Menge bestellt und prompt bezahlt - (u.u. Wiederholung...) - später dann größerer Auftrag mit Bitte um Zielgewährung - Ware wird ausgeliefert...mit Zielgewährung auf Rechnung... - Firma verschwunden, Ware weg...rechnung unbezahlt...

19 Warenkredit-Stoßbetrug Zuschlagen und abhauen! Ganz aktueller Fall: Probitec, Gründau Googeln Sie einmal mit den Begriffen Probitec Betrug

20 ...unter falscher Flagge Täuschen und abhauen! Vorgang: Warenbezug aus dem Ausland Der Briefkopf einer bekannten Tochtergesellschaft eines noch bekannteren Backmittelherstellers wurde kopiert aber eine andere Lieferadresse eingesetzt. Da weder Gesprächspartner noch Adresse dem ausländischen Lieferanten bekannt waren, rief dieser bei der deutschen Firma an. Der Schwindel flog Gott sei Dank vor Lieferung auf.

21 ...unter falscher Flagge Täuschen und abhauen! Vorgang: GmbH-Mantelbetrug Für wenig Geld wird eine ruhende GmbH übernommen und somit eine alteingesessene Firma vorgegaukelt. Dann werden hochwertige Güter z.b. über Leasing beschafft und in das Ausland verschoben. Zurück bleibt eine wertlose Firmenhülle und hohe unbezahlte Forderungen.

22 ...alles was Recht ist... Einige ausgewählte Beispiele zu - Kaufverträge und UN-Kaufrecht - Gerichtsstand und Schiedsgerichte - AGB und deren Gültigkeit im Ausland Hinweis: Die folgenden Informationen erfolgen nach bestem Wissen und Gewissen. Es wird empfohlen, sich bei konkreten Fällen mit der zuständigen Kammer oder Fachanwälten zwecks Rechtsberatung in Verbindung zu setzen.

23 Grundsätzliches 1. Beide Vertragspartner sitzen im Inland > einheitliche Anwendung nationalen Rechts BGB/HGB Verkäufer Käufer

24 Grundsätzliches 2. Vertragspartner sitzen in unterschiedlichen Ländern > Unterschiedliche nationale Rechtsordnungen Recht Land A Recht Land B Verkäufer Käufer Konflikte

25 Grundsätzliches 2. Vertragspartner sitzen in unterschiedlichen Ländern > Alternative : UN-Kaufrecht vereinbaren Recht Land A Recht Land B Verkäufer UN-Kaufrecht Käufer

26 Das UN-Kaufrecht Lassen Sie sich unbedingt von Ihrer zuständigen Kammer oder einem Fachanwalt beraten.

27 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel

28 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden) Vorbemerkung: Gerichtsstandsvereinbarungen bzw. Schiedsgerichtsklauseln gehören zu den wichtigsten und sensitivsten Bestandteilen eines internationalen Kaufvertrages. Lassen Sie sich unbedingt von Ihrer zuständigen Kammer oder einem Fachanwalt beraten. Gefährlich: Abschreiben aus anderen Verträgen!

29 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden in der EU) Gerichtsstandsvereinbarung in der EU: Gemäß Artikel 23 können die Parteien sich auf ein Gericht im EU-Mitgliedsland einigen. Urteile/Vollstreckungsbescheide hieraus lassen sich i.d.r. ohne weiteres in den Ländern der EU vollstrecken.

30 Gerichtsstand und Schiedsgerichtsklausel (hier: bei Verträgen mit ausländischen Kunden außerhalb der EU) Möglichkeiten: Vereinbarung eines Schiedsgerichts gemäß den Regeln der Internationalen Handelskammer, Paris Voraussetzung: Vereinbarung einer gültigen Schiedsgerichtsklausel (Arbitration) im Kaufvertrag. > Unbedingt Kammer kontaktieren!

31 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland?

32 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland? Einfache Antwort aus der gelebten Praxis: i.d.r. N E I N Warum: Unterschiedliche Regelungen des BGB/HGB im Vergleich zum UN-Kaufrecht bzw. nationalen Gesetzen

33 Ein kleiner Exkurs: Gelten meine AGB s auch im Ausland? Empfehlung: Hinsichtlich Internationaler ABG s ist die Beratung durch einen Fachanwalt unbedingt anzuraten. Das Abschreiben internationaler AGB s anderer Unternehmen birgt hohe Risiken!

34 Deutschland: In 2011 ca. 23,3 Mrd offene Forderungen durch Insolvenzen betroffen! Kennen Sie die beiden häufigsten Gründe für eine Insolvenz?

35 Gründe für Unternehmensinsolvenzen 1. Forderungsausfälle 76 % 2. Kunden zahlen schleppend 57 % Quelle: Creditreform-Umfrage 2010

36 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit

37 Risiken im Export Eberhard Ehret Abteilungsdirektor Investitionsgüterversicherung

38 Ausländische Kunden sicher beurteilen (einige ausgewählte Beispiele)

39 Bonitätsprüfung von Kunden

40 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Neukunden Bestandskunden

41 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Neukunden Mit wem habe ich es zu tun? Gibt es Erfahrungen mit dieser Firma?

42 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Neukunden 86 % prüfen Neukunden in Europa Creditreform: Länder- und Exportrisiken in Europa 2011/12

43 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Bestandskunden Gibt es Veränderungen (z.b. Gesellschafter)? Gibt es negative Hinweise?

44 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens Bonität der Kunden Bestandskunden 42 % prüfen regelmäßig Creditreform: Länder- und Exportrisiken in Europa 2011/12

45 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Mögliche Quellen: - Wirtschaftsauskunfteien (z.b. Creditreform, Coface u.a.) - Informationen der AHK/IHK - Bankauskünfte - Ratingbonitäten (z.b. - Selbstauskünfte - Referenzen - Besuche vor Ort usw.

46 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Unbedingt zu prüfen: - Identität von Kunde und Auskunft - Neugründung bzw. langjährige Tätigkeit - Eigenkapitalausstattung und Liquidität - Veränderungen im Zahlungsverhalten - Verbindungen zu anderen Unternehmen (evtl. dort Probleme mit Auswirkungen) - Negative Vorfälle in der Vergangenheit (40 % aller Neugründungen überleben die ersten 5 Jahre nicht)

47 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Vorsicht bei: - häufigem Geschäftsführerwechsel oder Änderungen der Firmenadresse - Hinweise auf Kurzarbeit, Schließung von Niederlassungen - Umsatzrückgänge, Sonderverkäufe u.ä.

48 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Vorsicht bei: - eingetragene Geschäftstätigkeit und bestellte Waren weichen stark ab Beispiel: Public Relation Firma bestellt große Mengen Fleisch und Obst Wir haben zur Zeit ca. 140 Fälle unter Beobachtung

49 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Mögliche Fehler: - Wie aktuell sind die Auskünfte/Informationen? - Stimmen die Handelsregisternummern überein? - Beruhen die Informationen evtl. weitgehend auf Selbstauskünften? - Gibt es einen Nachtragdienst? - Enthält die Information aktuelle Bilanzzahlen? - Bankauskünfte unterliegen besonderen Regeln

50 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Dun & Bradstreet: 80 % aller Forderungsausfälle entstehen bei Bestandskunden

51 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Gerade bei langjährigen Kunden sind die Außenstände oft sehr hoch. Ein Ausfall eines solchen Kunden hat i.d.r. die eigene Insolvenz zur Folge!

52 Ziel: Sicherung des eigenen Unternehmens > Prüfung der Bonität der Kunden Man nennt das Domino-Effekt

53 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen!

54 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! eigene Informationen Informationen von Dritten

55 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - Änderung der Eigentümer- Verhältnisse - Änderung der Rechtsform eigene Informationen - Änderung der Bankverbindung

56 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - langsame aber stetige Verschlechterung der Zahlweise eigene Informationen - Zunahme von Reklamationen in Verbindung mit Verzögerung der Zahlung - neg. Berichte des eigenen Außendienstes - Hinweise auf Verlust von Großkunden

57 Warnsignale bei Bestandskunden rechtzeitig erkennen! - Reduzierung oder Ausschluß von Kreditlimiten - Ratingverschlechterung - Verschlechterung der Auskünfte - neg. Hinweise von Wettbewerbern Informationen von Dritten - neg. Berichte in der Presse

58 Bonitätsinformationen über Datenbanken online (einige ausgewählte Beispiele) Die Bonitätsdatenbanken der großen Kreditversicherer und international tätiger Auskunfteien bieten aktuelle Bewertungen von Kunden und Ländern online zu sehr günstigen Kosten an. Beispiele: > Atradius > Coface > EulerHermes > Creditreform

59 (Daten und Logo der Atradius-Website entnommen:

60 Der BoniCheck für Kunden der Euler Hermes Kreditversicherungs-AG Der Euler Hermes BoniCheck bietet Ihnen eine differenzierte Beurteilung der Insolvenzgefahren Ihrer Geschäftspartner: Sie erhalten für jeden angefragten Kunden eine Aussage in Form von Ranking- Kategorien. Zehn Stufen - von '1' für 'sehr gute Kreditwürdigkeit' bis '10' für 'insolvent' und der Sonderfall NA ermöglichen dabei eine genaue Einschätzung des wirtschaftlichen - Risikos, das Sie mit einer Lieferung eingehen. Die Bewertungsskala: 1: sehr hohe Kreditwürdigkeit 2: hohe Kreditwürdigkeit 3: gute Kreditwürdigkeit 4: relativ gute Kreditwürdigkeit 5: mittlere Kreditwürdigkeit 6: erhöhtes Risiko 7: hohes Risiko 8: sehr hohes Risiko 9: nicht kreditwürdig 10: insolvent NA*: nicht bewertbar (Daten und Logo der EulerHermes-Website entnommen:

61 Creditreform Beispiel: Ampelauskunft (Daten und Logo der Creditreform-Website entnommen:

62 für ca. 60 Mio Firmen online Gut für ,--

63 Vorteil dieser Online-Bonitätsprüfungen: Sie haben sofort einen ersten Überblick über die Bonität eines neuen Kunden, i.d.r. mit 12- monatiger Überwachung. Schnelles Angebot schneller Abschluss Vorteil: z.b. bei Messen

64 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit