SPESOMETRO 2017 KUNDEN/LIEFERANTEN

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1 SPESOMETRO 2017 KUNDEN/LIEFERANTEN Wie Sie sicher schon erfahren haben, muss ab 2017 die sogenannte Spesometro Fatture e Corrispettivi erstellt und digital an die Agentur der Einnahmen versendet werden. Es wird wiederum von Semplificazione gesprochen, was sicher im Sinne der Agentur der Einnahmen ist, nicht aber für das Steuersubjekt. Das alte Allegato IVA wird nicht mehr verwendet und ist nur für die Jahre bis 2016 aktiv. Die notwendigen Daten für die Meldung weichen stark von denen des alten Allegato IVA ab. Deswegen ist es notwendig die entsprechenden Korrekturen an den Kunden/Lieferanten vorzunehmen. Ein entsprechendes Kontrollprogramm meldet eventuelle Fehler. Neu ist, dass auch die EU-Rechnungen (Einkauf und Verkauf) gemeldet werden müssen. Generell werden ALLE Dokumente welche auf dem MwSt. Register angeführt sind gemeldet (außer die Entlastungsregister bei EU-Einkauf und Reverse Charge Einkauf). Die Erstellung der Meldung ist einfach und bedarf keinerlei Wissen in Bezug auf die technischen Definitionen. Sie wird dann zum Wirtschaftsberater geschickt, welcher diese dann an die Agentur der Einnahmen weiterleitet. Falls Sie selbst in Zukunft die Meldung über FISCONLINE oder ähnliche Kanäle verschicken möchten (was wir Ihnen NICHT empfehlen) dann melden Sie sich bitte rechtzeitig bei uns (da die Registrierung sehr aufwendig und zeitraubend ist). Wir bitten um Ihr Verständnis. Wichtiger Hinweis: Die Abgabe erfolgt für 2017 pro Semester, ab 2018 pro Trimester. Das bedeutet, dass erst nach dem Abschluss der Monate 6-12 (für das Jahr 2017) und (ab 2018) die Datei erstellt werden kann. Korrekturen einer angenommen Erklärung sind sehr kompliziert, da diese vorher annulliert werden müssen. Sie sollten NIEMALS MwSt.-Buchungen vorhergehender abgeschlossener Perioden ändern (siehe Meldung IVA periodica), denn sonst stimmen die folgenden Meldungen nicht mehr überein. Die Meldung ist nur ab dem Sonnenjahr 2017 aktiv. Die vorhergehenden Jahre sind nicht betroffen. Die Übermittlung für das erster Semester 2017 muss innerhalb erfolgen. Nachdem Sie das Update installiert haben, gehen Sie wie folgt vor: 1

2 Neuerungen bzgl. NATIONEN, PROVINZEN, PLZ, usw. Nationen: Beim neuen Spesometro spielt die Nation eine wichtige Rolle. Es handelt sich hier um die ISO ALFA 2 Kodifizierung. Diese wird beim Versenden der Meldung auf ihre Gültigkeit kontrolliert. Adresse, PLZ, Ort und Provinz: Adresse, Ort, Postleitzahl und Provinz sind auch pflichtig, werden aber NICHT auf ihre Gültigkeit kontrolliert. Fehlen diese Informationen gibt das Kontroll- und Auslagerungsprogramm automatisch DATO ASSENTE aus. Somit ist es nicht unbedingt notwendig, diese zu korrigieren (es wäre Ihrerseits ein großer Aufwand). Sind diese Informationen falsch (PLZ oder Provinz sind ungültig) können diese auch so belassen werden. Das Kontrollprogramm für die Kunden/Lieferanten gibt eine Warnmeldung aus. Wartung der MwSt.-Schlüssel Sie sollten alle verwendeten MwSt.-Schlüssel in der Tabelle unter Öffentliche Ordner/Wartungstabellen/Artikel/MwSt. Kode kontrollieren und die die entspreche Natura hinterlegen. Siehe Screenshot. 2

3 Eine Liste der MwSt. Schlüssel mit zugehöriger Natura finden Sie in der folgenden Tabelle: 3

4 Start Kontrollprogramm und Richtigstellung der Daten Nach dem Start von XGLA/4 wird in den Öffentlichen Ordnern ein neuer Programmpunkt aufgebaut mit welchem das Spesometro 2017 erstellt werden kann. Sie finden das Programm unter Öffentliche Ordner/Buchhaltung/ Jahresanfang/Jahresende /Spesometro Beim ersten Start des Programms werden automatische die bestehenden Nationen welche bereits bei den Kunden hinterlegt sind auf die ISO ALFA 2 Kodifizierung abgeändert. Dies dauert einige Zeit. Danach sollte eine Saubere Nationentabelle in XGLA/4 hinterlegt sein. Folgende Nationen werden dann automatisch ersetzt: A+AUT+ATU AUS B CAN+CDN CHI D+DEU EST F+FRA H -> AT (Österreich) -> AU (Australien) -> BE (Belgien) -> CA (Kanada) -> CN (China) -> DE (Deutschland) -> EE (Estland) -> FR (Frankreich) -> HU (Ungarn) 4

5 I+ITA IND IRL J L + LUX MEX NOR P R+ROM S SER USA -> IT (Italien) -> IN (Indien) -> IE (Irland) -> JP (Japan) -> LU (Luxemburg) -> MX (Mexico) -> NO (Norwegen) -> PT (Portugal) -> RO (Rumänien) -> SE (Schweden) -> RS (Serbien) -> US (Vereinigte Staaten von Amerika) All diese Nationen wurden aus Erfahrungswerten ersetzt, welche wir beim Testen in verschiedenen Kundendatenbanken gefunden haben. Weiters wird automatisch eine Kontrolltabelle aufgebaut welche sämtlich italienische Gemeinden mit Postleitzahl und Provinz enthält. Über diese werden die Daten dann kontrolliert. 5

6 Notwendige Einstellungen im Programm Sonnenjahr und Periode: Für das Jahr 2017 ist die Meldung 2 mal zu erstellen, einmal für die ersten beiden Trimester, einmal für die letzten beiden Trimester. Aus diesem Grund kann 2017 auch nur Periode 2 ( ) und Periode 4 ( ) ausgewählt werden. Ab 2018 sind dann alle 4 Perioden auswählbar und müssen dann entsprechend abgegeben werden. Für die Kontrolle der Daten wird beim Druck provisorisch ausgewählt, damit werden die Daten provisorisch berechnet und nicht definitiv ausgelagert. Sollten keine Fehler mehr auftreten und sie die Daten dem Wirtschaftsberater zur definitiven Übermittlung schicken, dann müssen die Daten definitiv gemacht werden, somit können sie auch nicht mehr bearbeitet bzw. neu berechnet werden. Es besteht außerdem die Möglichkeit eine bestehende Auslagerung wieder zu annullieren sollten bei der Übermittlung weitere Probleme aufgetreten sein, dafür wird die Periode ausgewählt und man kann den Punkt Annullierung wählen. Es müssen folgende Bewegungsschlüssel ausgewählt werden Einmal eingestellt können Sie die Änderungen mit Strg+F9 speichern, somit brauchen Sie die Schlüssel nicht immer wieder neu eintragen. Intra Waren EINKAUF Intra Dienstleistungen EINKAUF Reverse Charge EINKAUF Diese müssen in der Meldung getrennt gemeldet werden. Es sind bis zu 3 Bewegungsschlüssel pro Typ möglich, damit ist nicht gemeint dass man alle 3 Buchungen der Sammelbuchung dort eingeben muss. Es gibt Kunden welche z.b. Intra Waren mit 2 unterschiedlichen Schlüsseln buchen, in so einem Fall kann man einen 2ten oder 3ten angeben. Dies ist oft der Fall wenn mitten im Jahr die Art der Buchung umgestellt wurde. Es gibt die Möglichkeit die Buchungen des Entlastungsregisters hinzuzufügen, diese werden aber nicht gemeldet, können aber für die Kontrolle der Daten evtl. mit generiert werden. Im Feld Pfad Auslagerung müssen Sie einen Pfad angeben, wohin die Dateien gespeichert werden sollen. Auch dieser kann dann mit Strg+F9 für die nächsten Male gespeichert werden. Die Daten werden in eine Zwischentabelle kopiert um dort analysiert zu werden, evtl. können sie dort auch manuell abgeändert werden. Wenn generierte Daten geändert werden, werden sie bei einer erneuten Übergabe nicht mehr überschrieben. Dies lässt sich mit dem Haken Manuell abgeänderte Daten neu berechnen umgehen. Damit werden die manuell geänderten oder 6

7 hinzugefügten Daten wieder gelöscht und alles aufgrund der Buchungen und Stammdaten neu generiert. Da die Berechnung abhängig von den Daten relativ lange dauern kann, besteht mit den Knopf Bestehende Periode Laden die Möglichkeit, die zuletzt gespeicherten Daten der Periode wieder zu laden, dabei werden aber evtl. Änderungen an den Buchungen nicht mehr neu berechnet. Dann klicken Sie auf Weiter. Die Berechnung dauert etwas und sie erhalten ein Datengitter mit den errechneten Daten. Dort werden nun alle Daten aufgelistet welche die Meldung betreffen. Es sind auch Daten vorhanden welche nicht in die Meldung ausgelagert werden, diese sind im Feld Meldung gekennzeichnet. Über die Filterfunktion (siehe oben im Bild) können alle Datensätze herausgefiltert werden, welche Fehler bzw. Warnungen aufweisen. Da die Daten standardmäßig nach Auf Meldung/Nicht auf Meldung gruppiert sind, ist es evtl. nach dem Filtern notwendig die Gruppe zu öffnen, um die einzelnen Datensätze zu sehen. Das lässt sich leicht über das gelb markierte Symbol machen. Wenn Sie alle ausgewählten Zeilen markieren möchten, so ist dies mit Strg +A möglich, dazu müssen Sie sich aber in einem Zahlenfeld befinden, also z.b. in der Grundlage oder im MwSt. Betrag. Mit der Funktion Fehlerkolonne fixieren, können Sie die Fehler auf der linken Seite fixieren, damit ist die Suche einfacher. Kontrolle der Firmendaten unten Unten sehen sie die Firmendaten mit welcher die Dateien anschliessen aufgebaut werden. Bitte kontrollieren Sie diese. Sind sie zu ändern dann können Sie rechts neben der Steuernummer bei Firma öffnen direkt in den Kunden springen, welcher in der Systemsteuerung hinterlegt ist. 7

8 Alle Sätze welche einen Fehler haben, müssen richtig gestellt werden, Warnungen können auch ignoriert werden. Bitte achten Sie darauf, dass auch bei den Zeilen mit Nicht auf Meldung die eventuellen Fehler angezeigt werden, diese für den Export aber nicht relevant sind und somit auch bleiben können. Es werden folgende Fehler ausgegeben: 1. Sitz MwSt.Nr./Steuernummer fehlt (Bei IT) MwSt.Nr und Steuernummer beim Kunden nachtragen 2. Sitz - Nation nicht 2 stellig Sollte eigentlich nicht mehr passieren, da die Nationentabelle überarbeitet wurde, dennoch könnten spezielle Nationen falsch hinterlegt sein. Der Kode darf nur 2stellig sein 4. Sitz - Bezeichnung oder Vorname + Name sind leer 5. Sitz - Nation Ausland - Steuernummer fehlt Die Steuernummer Ausland wird entweder aus dem Feld EUID-Nummer (Bei der Adresse), MwSt.Nr. Ausland oder Steuernummer Ausland (Kundendaten/Blacklist) geholt und ist entsprechend dort einzutragen. Ist der Kunde nicht aus der EU, dann sollte dort seine Steuernummer hinterlegt werden, ist diese nicht vorhanden, dann Assente eintragen(bei Steuernummer Ausland (=Kunden/Lieferantendaten unter Blacklist Evtl. einzublenden)) 6. Steuerl.Vertreter - Muss immer Nation IT sein 7. Steuerl.Vertreter - Muss immer MwSt.Nr. haben 8. Steuerl.Vertreter - Bezeichnung oder Vorname + Name sind leer 9. Rechnungsdaten - Nation Kunde keine Intranation oder IT Der Datensatz wird als Intra gemeldet und der Kunde hat aber keine EU-Nation. 10. Rechnungsdaten - AR %IVA=0, dann Natura pflichtig (Err 00400) Wenn bei Ausgangsrechnungen d er MwSt.-Satz 0% ist muss eine Natura angegeben werden. Dies muss auf dem verwendeten MwSt.-Schlüssel eingestellt werden. 11. Rechnungsdaten - AR %IVA<>0, dann Natura leer (Err 00401) Wenn bei Ausgangsrechnungen der MwSt.-Satz ungleich 0% ist dann darf keine Natura angegeben werden. Dies muss auf dem verwendeten MwSt.-Schlüssel eingestellt werden. 12. Rechnungsdaten - ER %IVA=0, dann Natura pflichtig aber ungleich N6 (Err 00400) Wenn bei Eingangsrechnungen der MwSt.-Satz 0% ist muss eine Natura angegeben werden, diese muss aber verschieden von N6 sein. Dies muss auf dem verwendeten MwSt.-Schlüssel eingestellt werden. 13. Rechnungsdaten - ER %IVA<>0, dann darf Natura nur leer oder N6 sein (Err 00401) Wenn bei Eingangsrechnungen der MwSt.-Satz ungleich 0% ist dann muss entweder keine Natura angegeben werden oder N6. Dies muss auf dem verwendeten MwSt.-Schlüssel eingestellt werden. 14. Angegebene MwSt.Nr ist eine Steuernummer (8 + 9) Es handelt sich bei der angegebenen MwSt.nr. um eine Steuernummer- Diese muss im Feld Steuernummer hinterlegt sein, ansonsten wird die Meldung nicht exportiert Kann mit Rechter Maustaste automatisch übernommen werden. Es werden folgende Warnungen ausgegeben: 8

9 1. Sitz - Bei Nation IT muss Provinz angegeben werden 2. Sitz - Adresse, PLZ und Gemeinde sind pflichtig 3. Sitz - Angegebene Provinz ist ungültig 4. Betriebsstätte - Adresse, PLZ und Gemeinde sind pflichtig 5. Betriebsstätte - Bei Nation IT muss Provinz angegeben werden 6. Betriebsstätte - Angegebene Provinz ist ungültig 7. Sitz - Provinz laut angegebener PLZ falsch Die angegebene Provinz ist laut Postleitzahl falsch 8. Sitz - PLZ laut Istat-Tabelle ist falsch Die eingetragene Postleitzahl ist ungültig 9. Sitz - Privatkunde Ausland wird mit Steuernummer Nation + "Privat" gemeldet Ausländische Privatkunden (Kundenart Privat) ohne Steuernummer werden automatisch mit Nationenkode und Privat gemeldet 10. Sitz - Nation <> IT mit MwSt.Nr. wird als IT mit MwSt. gemeldet, Nation <> IT gemeldet Der Kunde hat keine Steuernummer Ausland, dafür eine MwSt.Nr. Wird also als IT mit MwSt.Nr. gemeldet, bei Nation Sede wird die Auslands Nation eingetragen. Rechnungen wurden nicht als Intra gebucht. 11. Sitz - EUID Nummer stimmt nicht mit Nation überein Die ersten 2 Zeichen der EU-ID-Nummer stimmen nicht mit der hinterlegten Nation überein. Der Kunde wird mit der EUID gemeldet und bei der Nation Sede wird die Nation hinterlegt Um die Kundendaten zu pflegen gibt es folgende Möglichkeit. Sie können direkt mit der rechten Maustaste den Kunden bzw. die Buchung öffnen und entsprechende Änderungen vornehmen. Sobald sie das Spesometro neu berechnen lassen, werden die Daten neu übernommen und somit sollten etwaige Fehler behoben sein. Sollten viele Kunden mit falscher Nation hinterlegt sein, weil diese z.b. nicht mit der EUID-Nummer usw. zusammenstimmen, so kann man die entsprechenden Kunden auswählen und die Nation mittels Rechter Maustaste ersetzen Die Daten werden dann direkt auf dem Kunden ersetzt. Das Programm kontrolliert auch über die ISTAT-Gemeinden Tabelle ob die Provinz laut der angegebenen Postleitzahl richtig angegeben wurde. Auch dort besteht die Möglichkeit, alle entsprechenden Sätze auszuwählen und mittels Rechter Maustaste/Istat Provinz übernehmen die Stammdaten in den Kunden zu ersetzen. Sie können die Warnungen evtl. ignorieren. Bei der Übermittlung werden die Daten zwar übermittelt, aber nicht kontrolliert. Sollten Daten fehlen, dann werden sie mit DA (=Dato assente) übermittelt. Es ist aber nicht falsch und zu Ihrem Vorteil wenn Sie fehlende Daten wie PLZ/ORT/ADRESSE usw. eintragen (falls Sie diese auch kennen und entsprechend Zeit haben). 9

10 Kontrolle MwSt.- Gesamtbeträge: Die Summen aus dem Spesometro (Nicht auf Meldung und auf Meldung) müssen mit den Summen aus dem MwSt. Register übereinstimmen. Ausgenommen sind die Entlastungsregister EU-Einkauf und Reverse Charge. Dafür wurden verschiedene Ansichten vorbereitet, welche die Daten entsprechend gruppieren, sodass eine Kontrolle einfacher wird. Sie können die Ansichten oberhalb des Datengitters Rechts ändern. Siehe Screenshot. 10

11 Erstellung der Dateien/Auslagerung Sobald alle Fehler behoben sind und alle Warnungen kontrolliert wurden (diese müssen nicht behoben werden, sollten aber alle angeschaut werden), klicken Sie unten rechts auf Weiter. Damit wird die Auslagerung gestartet und im angegebenen Verzeichnis werden die Dateien erstellt. Normalerweise sind es 2 Dateien. Es können aber auch mehrere sein. Das ergibt sich durch eine Limitierung der Dateigröße beim Versand. Das Programm kontrolliert die Dateien auf ihre formelle Gültigkeit und gibt im folgenden Fenster evtl. Fehlermeldungen aus. Im Normalfall sollte für 2 Dateien die Meldung kommen, dass diese gültig sind. Werden Fehler aufgelistet, so bitten wir Sie sich bei uns zu melden. Ansonsten wählen Sie auf der ersten Seite des Programms bei Druck definitiv aus und erstellen Sie die Dateien definitiv. Diese schicken Sie dann Ihrem Wirtschaftsberater zur Übermittlung. Sollten sich bei der Übermittlung Probleme ergeben, dann muss eine Annullierung der Auslagerung gemacht werden, die Fehler behoben werden und erneut definitiv ausgelagert werden. Dabei werden neue Dateinamen vergeben, diese werden nämlich pro Periode fortlaufend durchnummeriert. Man darf eine Datei nicht 2 x mit demselben Dateinamen übermitteln. 11

12 Besonderheiten: Sitz, Betriebstätte, steuerlicher Vertreter: Falls Sie K/L mit Sitz, Betriebsstätten bzw. steuerlichen Vertreter haben, kontaktieren Sie uns. EU-K/L mit EU-ID Nummer aus einem anderen EU-Land: Kontaktieren Sie uns. Zusammenfassend: Korrigieren Sie alle Fehler. Je genauer die K/L Stammdaten sind desto weniger Probleme erhalten Sie bei der Erstellung der telematischen Übermittlung! Sie erhalten in Kürze die Programme für die Auslagerung. Bei Fragen oder Unklarheiten können Sie sich jederzeit bei uns melden Wir wünschen Ihnen gute Arbeit! Ihr LOGon Team Bruneck, am