JÄHRLICHE MWST. MITTEILUNG

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1 JÄHRLICHE MWST. MITTEILUNG (COMUNICAZIONE DATI IVA) RADIX ERP Software by ACS Data Systems Stand: ACS Data Systems AG Seite 1 von 6

2 INHALTSVERZEICHNIS Inhaltsverzeichnis... 2 Einleitung... 3 Kontrolle der Daten... 4 MwSt.Kode... 4 MwSt. Summenliste... 5 Firmendaten... 5 Ausgabe MwSt. Mitteilung... 6 ACS Data Systems AG Seite 2 von 6

3 EINLEITUNG Die MwSt. Mitteilung des Jahres 2009 ist innerhalb 28. Februar 2010 fällig. Die Neuerungen für diese Mitteilung betreffen: 2 weitere Felder für die Angabe von Ankauf und Verkauf von Anlagegütern Änderung Formular und Datenexport für diese neuen Felder. ACS Data Systems AG Seite 3 von 6

4 . KONTROLLE DER DATEN Damit die Daten korrekt auf der MwSt. Mittelung erscheinen, sollten vorher folgende Daten überprüft werden: MwSt. Kode MwSt. Summen Firmendaten MWST. KODE In der Mitteilung müssen einzelne Summen der Verkäufe und der Einkäufe nach der Art der MwSt. Gruppe unterteilt ausgewiesen werden: non imponibili, esenti, operazioni intracomunitari. Damit diese Summen korrekt berechnet werden, ist es erforderlich, dass die einzelnen MwSt. Kode den richtigen MwSt. Gruppen zu geordnet wurden. Prüfen Sie deshalb im Programm Mehrwertsteuerkodes (Menü Stammdaten -> Buchhaltung und Zahlungen) die Zuweisung der einzelnen MwSt. Kode zu der jeweiligen MwSt. Gruppe. Falls Sie für einen MwSt. Kode die Gruppe nachträglich ändern, so ist es nicht erforderlich, die Buchung erneut zu speichern; die Änderung wird auch für alle bestehenden Buchungen berücksichtigt. Hinweis: Die MwSt. Gruppe wird für die Verkäufe verwendet; d.h. bei den Verkäufen bestimmt diese Gruppe die Art des Vorfalles (z.b. eine innergemeinschaftliche Lieferung erkennt man ausschließlich an der verwendeten MwSt. Gruppe). Beim Einkauf hingegen zählt normalerweise die Einstellung der MwSt. Behandlung in der Buchungsschablone (z.b. kann bei einem innergemeinschaftlichen Erwerb ein MwSt. Kode der Gruppe soggetto ad Iva verwendet ACS Data Systems AG Seite 4 von 6

5 werden, da die Art des Geschäftsvorfalles schon durch die Buchungsschablone bestimmt wird). Eine Ausnahme bilden die MwSt. Gruppen esente, non imponibile, non imponibile art. 8 und escluso/non soggetto, die auch beim Einkauf berücksichtigt werden. MWST. SUMMENLISTE Für Kontrollzwecke kann eine Übersicht der Summen nach MwSt. Kode ausgegeben werden. Verwenden Sie hierzu das Programm Ausgabe MwSt. Summen (Menü Buchhaltung -> Abschlüsse); beim Aufruf des Programmes wählen Sie das Kalenderjahr aus, auf das sich die Übersicht bezieht (2009). Wählen Sie die jeweilige Abschlussgruppe aus (falls mehrere vorhanden) und drucken Sie die Übersicht aus. Voraussetzung für die Ausgabe ist, dass vorher alle periodischen MwSt. Liquidierungen definitiv durchgeführt wurden. FIRMENDATEN In den anagrafischen Daten der eigenen Firma werden für die Mitteilung folgende Daten verwendet: Firmenbezeichnung und MwSt. Nr. Tätigkeitskennzahl Steuernummer des Rechtsvertreters. Bitte überprüfen Sie im Programm Firmendaten (Menü Stammdaten -> Tabellen) diese Einträge. ACS Data Systems AG Seite 5 von 6

6 AUSGABE MWST. MITTEILUNG Die MwSt. Mitteilung wird automatisch aus den Daten der MwSt. Buchhaltung und der periodischen Liquidierungen berechnet. Voraussetzung hierfür ist die definitive Ausgabe aller periodischen Liquidierungen (MwSt. Abrechnungen) des Jahres. Mit dem Programm Jährliche MwSt. Mitteilung (Menü Buchhaltung -> Abschlüsse) werden die Daten berechnet und die Mitteilung entweder als Formular oder Datei (für die telematische Übertragung) ausgegeben. Beim Aufruf des Programmes wählen Sie das Kalenderjahr aus, auf das sich die Meldung bezieht (2009). Folgende Daten werden erfasst: MwSt. Abschlussgruppe: wählen Sie die jeweilige Abschlussgruppe aus (falls mehrere vorhanden). Summe Verkäufe/Einkäufe Investitionsgüter: diese beiden Felder wurden neu hinzugefügt; diese werden manuell ermittelt (über Abschreiberegister oder Kontoauszug) und hier erfasst. Getrennte Buchhaltung, Gesellschaftsgruppe, Ausserordentliche Ereignisse: diese Felder werden bei Bedarf aktiviert (Checkbox). Dateiname: hier wird das Verzeichnis und der Dateiname für die Export-Datei erfasst; über den Knopf (Lupe) kann das Verzeichnis ausgewählt werden. Liste/Formular: fix Jährliche MwSt. Mitteilung. Durch Anklicken von [Drucken] oder [Ansehen] wird das Formular ausgegeben. Mit [Export] können Sie das Formular als PDF erstellen und ggf. an Ihren Wirtschaftsberater versenden. Mit [Export Datei] wird die Datei, die im Feld Dateiname definiert wurde, für die telematische Übertragung erstellt. ACS Data Systems AG Seite 6 von 6