Einbringung Entwurf Haushaltsplan 2010

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1 Einbringung Entwurf Haushaltsplan 21

2 3 KomponentenSystem

3 Eröffnungsbilanz * Aktiva zum Stand: Bilanzsumme 77,8 Mio. darunter bebaute Grundstücke 29,3 Mio. Infrastrukturvermögen (Straßen, Wege, Brücken) 32,62 Mio. Eigenkapital der Eigenbetriebe 8,34 Mio. Umlaufvermögen Vorräte 2,15 Mio. Insbesondere zum Verkauf anstehende Erschließungsgrundstücke * Bilanzposition der durch die Wirtschaftsprüfungsgesellschaft am testierten Eröffnungsbilanz zum Stichtag

4 Eröffnungsbilanz * Passiva zum Stand Bilanzsumme 77,8 Mio. darunter Verbindlichkeiten aus Krediten 17,2 Mio. Rückstellungen 5,97 Mio. Sonderposten 25,35 Mio. Eigenkapital 27,86 Mio. davon Allgemeine Rücklage 24,4 Mio. Ausgleichsrücklage 3,46 Mio.

5 Gesamtergebnisplan Erträge und Aufwendungen Ordentliche Erträge Ordentliche Aufwendungen Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit Finanzergebnis (Zinsaufwand minus Finanzertrag) Jahresergebnis

6 Entwicklung Eigenkapital (Ausgleichsrücklage, allgemeine Rücklage) Entwicklung des Eigenkapitals (Ausgleichsrücklage, allgemeine Rücklage) Jahr Fehlbedarf Entnahme Ausgleichsrücklage Bestand der Ausgleichsrücklage am Jahresende Entnahme allgemeine Rücklage Bestand der allgemeinen Rücklage Stand Eröffnungsbilanz (vorläufig)

7 Erträge Erträge Steuern und ähnl. Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Sonstige Transfererträge Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Privatrechtliche Leistungsentgelte Erträge aus Kostenerstattungen und umlagen Sonstige ordentliche Erträge Ordentliche Erträge Finanzerträge Gesamterträge

8 Erträge Erträge Finanzerträge Sonstige Transfererträge Privatrechtliche Leistungsentgelte Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte 1.. Erträge aus Kostenerstattungen und umlagen EURO Sonstige ordentliche Erträge Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.. Steuern und ähnl. Abgaben 2.. insgesamt: Jahr

9 Steuern und ähnliche Abgaben Grund und Gewerbesteuer/ Gemeindeanteil ESt und USt/ Kompensationszahlung Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Zweitwohnungssteuer Kompensationszahlung Insgesamt

10 Grund und GewerbeSteuern/ Gemeindeanteile Einkommenssteuer u. Umsatzsteuer/ Kompensationszahlung Steuern und ähnliche Abgaben EURO Vergnügungssteuer Zweitwohnungssteuer Grundsteuer A Hundesteuer Gemeindeanteil an der Umsatzsteuer Kompensationszahlung Grundsteuer B Gewerbesteuer Gemeindeanteil an der Einkommensteuer Jahr insgesamt

11 Schlüsselzuweisungen/ Allg. Zuweisungen/ Sonstige Zuweisungen/ ertragswirksame Auflösung Sonderposten Schlüsselzuweisungen/ Allg. Zuweisungen/ Sonstige Zuweisungen u.a Schlüsselzuweisungen Allgemeine Zuweisungen Land (Schul und Sportpauschale) Sonstige Zuweisungen vom Bund Sonstige Zuweisungen vom Land Sonstige Zuweisungen vom Kreis Zuschüsse von privaten Unternehmen Ertragswirksame Auflösung von Sonderposten Insgesamt

12 Zuweisungen für laufende Zwecke u.a Zuweisungen für laufende Zwecke Allgemeine Zuweisungen Land (Schul und Sportpauschale) Zuschüsse von privaten Unternehmen Sonstige Zuweisungen vom Bund Sonstige Zuweisungen vom Land EURO Sonstige Zuweisungen vom Kreis Ertragswirksame Auflösung von Sonderposten Schlüsselzuweisungen insgesamt Jahr

13 Öffentlichrechtliche Leistungsentgelte Öffentlichrechtliche Veränderung 21 Veränderung 211 Veränderung 212 Veränderung 213 Veränderung Leistungsentgelte % % % % % Verwaltungsgebühren , , Benutzungsgebühren , , , , ,8 Elternbeiträge OGTS u. Schule , , Eintrittsgelder und Benutzungsgeb. Hallenbad , , , , Auflösung Sonderposten Gebührenausgleichsrücklage , Auflösung Sonderposten Erschließungsbeiträge , , Auflösung Sonderposten KAGBeiträge , , Insgesamt ,71% ,78% ,8% ,71% ,54%

14 Erträge aus Kostenerstattungen Erträge aus Kostenerstattungen Veränderung 21 Veränderung 211 Veränderung 212 Veränderung 213 Veränderung % % % % % vom Bund , , , vom Land , , 2. 73, von Gemeinden und Gemeindeverbänden (Betriebskostenzuschuss vom RheinSiegKreis für Kindergarten Büchel) , , , von Sondervermögen , , , , ,36 von übrigen Bereichen , , , ,33 sonstige Kostenerstattungen , , , Insgesamt ,29% ,35% ,88% 79.37,19% 79.62,31%

15 Sonstige ordentliche Erträge Erträge aus Konzessionsabgaben für Stromversorgung für Erdgasversorgung Insgesamt Erträge aus Veräußerung von Erschließungsgrundstücken bereinigt um Aufwand durch Auflösung des Umlaufvermögens kalk. Gewinn Erträge aus Veräußerung von sonstigen Grundstücken (Gewinn)

16 Aufwendungen Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Bilanzielle Abschreibungen Transferaufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Ordentliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Gesamtaufwendungen

17 Aufwendungen Aufwendungen Versorgungsaufwendun gen Zinsen und ähnliche Aufwendungen EURO Sonstige ordentliche Aufwendungen Bilanzielle Abschreibungen Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Personalaufwendungen Transferaufwendungen Jahr insgesamt

18 Personal und Versorgungsaufwand Personal und Versorgungsaufwand Besoldung Beamte Entgelt tariflich Beschäftigten Leistungszulagen für tariflich Beschäftigte Entgelt sonstige Beschäftigte Entgelt außerordentl. Sonstige Beschäftigte (Zivildienstleistende und Migrantenunterricht, Kosten werden zu 5% bzw. 1 % erstattet) (Fördermaßnahmen der ARGE in 21 bis 212, Kosten werden zu 75% bzw. 65% erstattet) Beiträge Zusatzversorgungskasse für tarifl. Beschäftigte Beiträge Zusatzversorgungskasse für außerordentl. Beschäftigte Sozialversicherungsbeiträge für tarifl. Beschäftigte Sozialversicherungsbeiträge für außerordentl. Beschäftigte Beihilfen Beamte Beihilfen an tariflich Beschäftigte Beihilfen an Versorgungsempfänger Pensionsrückstellungen für Beamte Umlage an Versorgungskasse Beamte Rückstellungen für gewährte Altersteilzeitmaßnahmen Insgesamt

19 Sach und Dienstleistungen Wesentliche Aufwendungen für den Bezug von Sach und Dienstleistungen Energiekosten inkl. Wasser/Abwasser/Abfallentsorgung Unterhaltung/Wartung Gebäude und Grundstücke Unterhaltung Infrastrukturvermögen (Straßen, Wege ) Unterhaltung / Betrieb Fahrzeuge Gebäudereinigung Schülerbeförderungskosten Kostenerstattungen an Zweckverbände (GKD) Kostenerstattungen an verb. Unternehmen (GWerke) Kostenerstattungen an private Unternehmen (RWE) Verbandsumlagen (Aggerverband und VHS RheinSieg) Insgesamt

20 Bilanzielle Abschreibungen AfA auf immmaterielle Vermögensgegenstände AfA auf Gebäude AfA auf Aufbauten unbebauter Grundstücke AfA auf Brückenbauwerke AfA auf Straßen, Wege, Plätze AfA auf sonstige Bauten des Infrastrukturvermögens AfA auf Maschinen AfA auf techn. Anlagen AfA auf Betriebsvorrichtungen AfA auf Fahrzeuge AfA auf Betriebs und Geschäftsausstattung AfA auf geringwertige Wirtschaftsgüter Sonstige AfA 3.56 Insgesamt

21 Transferaufwand Transferaufwand Krankenhausumlage an das Land Zuschüsse an private Unternehmen Zuwendungen an übrige Bereiche hiervon: Durchleitung Landeszuschüsse für Schule 81 an Fördervereine der Grundschulen Zuschüsse an Büchereien Zuschüsse an Kindergartenträger Zuschüsse Jugendarbeit (Projektbezogene Jugendarbeit, freie Träger Jugendarbeit, Veranstalter Kinderferienpass) Betriebskostenanteil OGTS Rupp. (IB Waldbröl) Betriebskostenanteil Jugendzentrum (IB Waldbröl) Leistungen nach dem Asylbewerberleistungsgesetz Krankenhilfe nach dem Asylbewerberleistungsgesetz Gewerbesteuerumlagen Kreisumlagen hiervon: Allgemeine Umlage Jugendamtsumlage ÖPNVUmlage Insgesamt

22 Entwicklung Kreisumlage insgesamt: Allgemeine Umlage Jugendamtsumlage ÖPNVUmlage Jahr Entwicklung Kreisumlage

23 Steuern/Schlüsselzuweisung/Kreisumlage Grundsteuern Gewerbesteuer Schlüsselzuweisungen Einkommensteuer etc. insg.steuern/schlüsselzuw. Kreisumlage

24 Entwicklung Kreisumlage Entwicklung Kreisumlagen EURO 3.. ÖPNVUmlage Jugendamtsumlage Allgemeine Umlage

25 Sonstige ordentliche Aufwendungen Sonstige ordentliche Aufwendungen Insgesamt: Davon: Auflösung Umlaufvermögen bei Verkauf E Grundstücke Aus und Fortbildung Periodenfremde Aufwendungen Aufwandsentschädigungen Miete, Leasing, Pachten Prüfungs und Beratungskosten Bürobedarf, Porto, Telefon Versicherungsbeiträge Unentgeltliche Wertabgabe (Benutzung Hallenbad durch Schulen, Vereine, KiGa) Beiträge zu Verbänden Insgesamt

26 Investitionen Investitionen Auszahlungen für Erwerb von unbebauten Grundstücken/Gebäuden Auszahlungen für Baumaßnahmen Auszahlungen für Erwerb von beweglichem Vermögen sonstige Investitionsauszahlungen Insgesamt

27 Kreditbedarf Einzahlungen insgesamt Auszahlungen insgesamt SALDO Fehlbetrag: ohne Vorzeichen / Überschuss: () Ansparung von investiven Pauschalen für spätere InvestitionsMaßnahmen (Schulpauschale, Sportpauschale, Feuerschutzpauschale, Landeszuschuss U3Betreuung) Entnahme von investiven Pauschalen für InvestitionsMaßnahmen Darlehensbetrag Finanzierungsüberschuss

28 Entwicklung Gesamtverschuldung Euro Euro Euro Euro Euro Schulden Schulden RuppNord rentierliche rentierliche Gewerbegebiet Haushalt verschuldung Entsorgung Versorgung Sonderkredit Allgemeiner dj Gesamt Gemeindewerke Gemeindehaushalt Jahr

29 EURO Entwicklung Schuldenstand Entwicklung Schuldenstand GEGebiet Rupp.Nord Gemeinde

30 Liquiditätssalden Liquiditätssalden vorl. Abschluss (IstErgebnis) Einzahlung aus lfd. Verwaltungstätigkeit voraussichtl. Einzahlungen aus offenen Forderungen 62.2 Auszahlung aus lfd. Verwaltungstätigkeit voraussichtl. Auszahlungen für Verbindlichkeiten Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit Einzahlung aus Investitionstätigkeit Einzahlung aus Investitionstätigkeit (zweckgebunden für Ermächtigungsübertragungen) Auszahlung aus Investitionstätigkeit Auszahlung aus Investitionstätigkeit (Ermächtigungsübertragungen) Saldo aus Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss () / Finanzmittelbedarf (+) Aufnahme von Darlehen Aufnahme von Darlehen (nicht ausgeschöpfte Kreditermächtigung Sonderkredit GEGebiet Rupp. Nord) 42. Rückfluss von Darlehen abzg. Tilgung von Darlehen Saldo aus Finanzierungstätigkeit Änderung des Bestands an eigenen Finanzmitteln Endstand an liquiden Mitteln Anfangsbestand an liquiden Mitteln Aufnahme von Liquiditätskrediten Tilgung von Liquiditätskrediten Liquide Mittel

31 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!