Doppischer Haushalt der Gemeinde Wippingen - Eckdaten -

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1 Doppischer Haushalt der Gemeinde Wippingen 2015

2 Jahresabschluss 2014 (vorläufig) Haushaltsplan 2014 Jahresabschluss 2014 Differenz Plan/IST Ordentliches Ergebnis Außerordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Liquide Mittel zum d. Haushaltsjahres Veränderung liquide Mittel Liquide Mittel zum d. Haushaltsjahres Investitionsvolumen Darlehensaufnahmen Tilgungen: Nettoneuverschuldung Schuldenstand am Schuldenstand am Verbesserung im ordentlichen Ergebnis rund und im Gesamtergebnis um rund Verschlechterung der liquiden Mittel um rund Einsparung der Kreditaufnahme von

3 Veränderungen Ergebnishaushalt Haushalt Gemeinde Wippingen - Prognose Jahresabschluss Gesamtergebnishaushalt Pos. Name Ansatz Rechnungsjahr Ergebnis Rechnungsjahr (Stand ) zu erwartende Veränderungen bis zum Jahresabschluss Prognose Jahresabschluss Vergleich Ansatz/Ergebnis 01. Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen Auflösungserträge aus Sonderposten sonstige Transfererträge öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen u. Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Finanzerträge aktivierte Eigenleistungen /- Bestandsveränderungen sonstige ordentliche Erträge = Ordentliche Erträge Aufwendungen für aktives Personal Aufwendungen für Versorgung Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen Abschreibungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen Transferaufwendungen sonstige ordentliche Aufwendungen Überschuss gem. 15 Abs. 5 GemHKVO = Ordentliche Aufwendungen = Ordentliches Ergebnis Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Überschuss gem. 15 Abs. 6 GemHKVO = Summe aus Zeile 24 und = Außerordentliches Ergebnis = Jahresergebnis

4 Pos. Name Ergebnis Ansatz Rechnungsjahr Rechnungsjahr (Stand ) Vergleich Ansatz/Ergebnis 01. Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen und allgemeine Umlagen sonstige Transfereinzahlungen öffentlich-rechtliche Entgelte privatrechtliche Entgelte Kostenerstattungen u. Kostenumlagen Zinsen und ähnliche Einzahlungen Einzahl. a. d. Veräußerung geringw. Vermögensg sonstige haushaltswirksame Einzahlungen Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Auszahlungen für aktives Personal Auszahlungen für Versorgung Auszahl. f. Sach- und Dienstleist. u.ger.verm Zinsen und ähnliche Auszahlungen Transferzahlungen sonstige haushaltswirksame Auszahlungen Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit Saldo aus laufender Verwaltungstätigkeit Zuwendungen für Investitionstätigkeit Beiträge u. ä. Entgelte f.investitionstätigkeit Veräußerung von Sachanlagen Veräußerung von Finanzvermögensanlagen sonstige Investitionstätigkeit Einzahlungen aus Investitionstätigkeit Erwerb von Grundstücken und Gebäuden Baumaßnahmen Erwerb von beweglichem Sachvermögen Erwerb von Finanzvermögensanlagen aktivierbare Zuwendungen sonstige Investitionstätigkeit Auszahlungen für Investitionstätigkeit Saldo Investitionstätigkeit Finanzmittelüberschuss/ -fehlbetrag Aufnahme von Krediten u. Darl. f. Investitionen Tilgung von Krediten u. Darl. f. Investitionen Saldo aus Finanzierungstätigkeit Finanzmittelbestand Haushaltsunwirksame Einzahlungen Haushaltsunwirksame Auszahlungen Saldo aus haushaltsunwirksamen Vorgängen Anf.bestand Zahlungsmittel zu Beginn des Jahres Endbestand Zahlungsmittel am Ende des Jahres Veränderungen Finanzhaushalt Geparkte Gelder- Ein Betrag von ,25 muss im kommenden Jahr wieder abgeführt werden. Für den Haushaltsplan 2015 wird daher von einem Liquiditätsbestand von ,25 ausgegangen

5 Entwicklung Steuern u. Umlagen 2013 (Jahresrechnung) 2014 (Plan) 2014 (Jahresrechnung) Differenz Produktbereich 61 - Steuern/ Umlagen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Anteil an der Einkommensteuer Anteil an der Umsatzsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Verzinsung von Steuerforderungen Gewerbesteuerumlage Kreisumlage Samtgemeindeumlage Verzinsung von Steuererstattungen Zinsen aus lfd. Konten Zinsen an Kreditinstitute Zinsen für äußere Kassenkredite Summen Saldo zahlungsgleiche Aufwendungen/Erträge Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen 0 Aufwand für Zuführung zu Rückstellungen Saldo Ergebnishaushalt insgesamt

6 Vergleich Plan/ IST Investitionen Haushaltsplan Jahresrechnung Differenz Bezeichung der Investiton Einzahlungen Auszahlungen Saldo Einzahlungen Auszahlungen Saldo Saldo Erschließung Baugebiet Zum Herzog Erschließung Gewerbegebiet Erweiterung der Straßenbeleuchtung Anschaffung von bewegl. Vermögen Ankauf/Verkauf Wohnbauflächen Maßnahmen der Dorferneuerung Investitionszusch. Kirchengem. Sanier. Leichenh Sanierung Mehrzweckhalle Zuschuss Radwegekarte SG/Rhede Ausbau DSL-Netz (EWE) Erweiterung/Sanierung Tribüne Investitionszuschuss Kinderkrippe Summe neu zu veranschlagen in 2015 im Saldo Echte Verbesserung rund

7 Haushaltsplan 2015 Wesentliche Kennzahlen Ordentliches Ergebnis Außerordentliches Ergebnis Gesamtergebnis Liquide Mittel zum d. Haushaltsjahres geplante Veränderung liquide Mittel Liquide Mittel zum d. Haushaltsjahres Investitionsvolumen Darlehensaufnahmen Tilgungen: Nettoneuverschuldung Schuldenstand am d. Haushaltsjahres (IST) Schuldenstand am d. Haushaltsjahres

8 Haushaltsplan Gesamtergebnisse Ergebnishaushalt Ordentliches Ergebnis Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Außerordentliches Ergebnis Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Gesamtergebnis Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo

9 Haushaltsplan Gesamtergebnisse Finanzhaushalt Laufende Verwaltungstätigkeit Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Investitionstätigkeit Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Saldo Saldo Saldo Saldo Saldo Finanzierungstätigkeit Haushaltsplan 2014 Haushaltsplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Einzahlungen Auszahlungen Saldo Saldo 0 Saldo 0 Saldo 0 Saldo 0 Gesamtfinanzhaushalt Haushaltsplan 2014 Finanzplan 2015 Finanzplan 2016 Finanzplan 2017 Finanzplan 2018 Saldo Saldo Saldo 600 Saldo Saldo 800

10 - Eckdaten - Wesentliche Veränderungen im Bereich Steuern und Umlagen 2014 (Jahresrechnung) 2014 (Plan) 2015(Plan) Differenz Produktbereich 61 - Steuern/ Umlagen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Erträge Aufwendungen Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer * Anteil an der Einkommensteuer Anteil an der Umsatzsteuer Vergnügungssteuer Hundesteuer Schlüsselzuweisungen vom Land ab * Verzinsung von Steuerforderungen Gewerbesteuerumlage Kreisumlage Samtgemeindeumlage Verzinsung von Steuererstattungen Zinsen aus lfd. Konten Zinsen an Kreditinstitute Zinsen für äußere Kassenkredite Summen Saldo zahlungsgleiche Aufwendungen/Erträ Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen * Aufwand für Zuführung zu Rückstellungen Saldo Ergebnishaushalt insgesamt Erläuterungen: Zu 1*: Die Anpassung der Hebesätze für die Realsteuern ist eingerechnet Zu 2*: Die Samtgemeinde hat den internen Finanzausgleich neu geregelt und beteiligt die Mitgliedsgemeinden mit 22% am Aufkommen der Schlüsselzuweisung. Im Gegenzug wurde der Hebesatz für SG-Umlage von 20% auf 29% erhöht. Zusätzlich steigen Kreis- und Samtgemeindeumlage durch eine sehr hohe Steuerkraft aus dem vierten Quartal 2013 und in den ersten 9 Monaten Zu 3*: Aufgrund der auch hebesatzbereinigt geringeren Steuereinnahmen können Rückstellungen aufgelöst werden wegen im nächsten Jahr sinkender Umlagen

11 Entwicklung der wichtigsten Erträge u. Aufwendungen Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Anteil an der Einkommensteuer Anteil an der Umsatzsteuer Schlüsselzuweisungen Gewerbesteuerumlage Kreisumlage Samtgemeindeumlage Zinsausgaben Saldo aus Steuern u. Umlagen

12 Entwicklung der wesentlichen Erträge und Aufwendungen

13 Entwicklung der wesentlichen Ertrags-/ Einnahmepositionen

14 Zusammensetzung der Erträge Ertragsart Ansatz 2014 Anteil Ansatz 2015 Anteil Grundsteuer A ,58% ,32% Grundsteuer B ,94% ,62% Gewerbesteuer ,49% ,16% Anteil an der Einkommensteuer ,38% ,34% Anteil an der Umsatzsteuer ,53% ,34% andere Steuern ,22% ,20% Auflösungserträge Privat-rechtliche Entgelte aus Sonderposten (Mieten, Pachten, ,19% * 5,96% Verkaufserlöse) ,79% ,48% Öffentlich-rechtliche Entgelte (Benutzungsgebühren) ,92% * 3,07% Kostenerstattungen ,23% ,17% Zinserträge u. Beteiligungen 400 0,05% 400 0,04% Konzessionsabgaben ,45% * 3,22% Erträge aus Auflösung Rückstellungen 0 0,00% * 4,16% Zuwendungen u. allg. Umlagen (Schlüsselzuweisung) ,63% * 3,61% Veräußerungsgewinne Grundstücke ,61% * 1,29% sonst. Außerordentliche Erträge 0 0,00% 0 0,00% Summe: ,00% ,00% Erläuterungen: Zu 1*: Höhere Auflösungserträge wegen Investitionszuschüssen für die Mehrzweckhalle und die DSL-Versorgung Zu 2*: Höhere Benutzungsgebühren Mehrzweckhalle Zu 3*: Rückgang in 2014 bei der Konzessionsabgabe wird für die Planung 2015 berücksichtigt Zu 4*: Rückstellungsauflösung wegen überproportional zu den Steuereinnahmen hohen Umlagen Zu 5*: Anteil aus der Schlüsselzuweisung des Landes nach Neuregelung des Finanzausgleiches der Samtgemeinde Zu 6*: Größerer Absatz bei den Bauplätzen erwartet

15 Zusammensetzung der Erträge Grundsteuer B Anteil Einkommensteuer Gewerbesteuer

16 Zusammensetzung der Aufwendungen Aufwandsart Ansatz 2014 Anteil Ansatz 2015 Anteil Personalaufwendungen ,61% * 4,57% Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen ,33% * 12,00% Abschreibungen ,98% * 10,95% Zinsaufwendungen ,71% * 0,36% Kreisumlage ,02% ,21% Samtgemeindeumlage ,79% ,11% Gewerbesteuerumlage ,37% ,49% Zuführung Rückstellung Finanzausgleich ,13% 0 0,00% Zuweisungen und Zuschüsse ,59% * 6,51% sonstige ordentliche Aufwendungen ,23% ,81% außerordentl. Verluste aus Grundstücksg. 0 0,00% * 4,99% Zuführung Überschussrücklage ,24% 0 0,00% Summe: ,00% ,00% Erläuterungen: Zu 1*: Kostensteigerung durch Einstellung einer Aushilfskraft Zu 2*: Einsparungen Straßenunterhaltung Zu 3*: Abschreibung Mehrzweckhalle und DSL-Versorgung Zu 4*: Wegfall Kreditzinsen wegen Verzicht auf Darlehen Zu 5*: Höherer Zuschuss an den Kindergarten Zu 6*: Buchwertverlust bei Verkäufen von Gewerbeflächen

17 Zusammensetzung der Aufwendungen Aufwendungen für Sah- u. Dienstleisen Samtgemeindeumlage

18 Zusammensetzung der Aufwendungen für Sach- u. Dienstleistungen/ sonstige ordentliche Aufwendungen Aufwandsart Ansatz 2014 Ansatz 2015 Differenz Unterhaltung Grundstücke u. baul. Anlagen Unterhaltung sonst. unbewegl. Vermögen Unterhaltung bewegliches Vermögen Erwerb geringwertiger Vermögensg Mieten u. Pachten Energiekosten Reinigung Versicherungen Abgaben sonst. Bewirtschaftungskosten Fahrzeughaltung Dienst- u. Schutzkleidung Aus- u. Fortbildung Besondere Verwaltungs- u. Betriebskosten Aufwendungen für sonstige Dienstleistungen Repräsentationskosten Aufwandsart Ansatz 2014 Ansatz 2015 Differenz Ehrungen Jubiläen Sonstige Personal- u. Versorgungsaufw Aufwendungen für ehrenamtlich Tätige Verfügungsmittel Mitgliedsbeiträge Bürobedarf Bücher u. Zeitschriften Post- Fernmeldegebühren öffentl. Bekanntmachungen Reisekosten Gerichts- u. ähnliche Kosten Aufwand Geldverkehr Allg. Geschäftsaufwendungen Versicherungen Summe:

19 Zusammensetzung der Abschreibungen Produkt Ansatz 2014 Ansatz 2015 Anteil Liegenschaftsverwaltung ,56% Heimatpflege ,08% Kindergärten ,37% Kinderspielplätze ,31% soziale Angelegenheiten ,65% Sportstätten ,42% Bauordnung ,51% Straßenbeleuchtung ,21% Gemeindestraßen ,86% ÖPNV ,31% Bauhof ,68% Öffentliche Einrichtungen ,93% Sonstige ,09% Summe: ,00%

20 Haushaltsplan 2015 Überblick Produkte -Ergebnishaushalt Ergebnishaushalt 2014 Ergebnishaushalt 2015 Differenz Produkte der Gemeinde Wippingen Erträge Aufwendungen Saldo Erträge Aufwendungen Saldo 2014/2015 im Saldo Gemeindeorgane u. politische Gremien Personalmanagement Finanzverwaltung Liegenschaftsverwaltung Musikschule Büchereien Heimat- u. Kulturpflege u. -förderung Eingliederungsleistungen/Optionsgemeinden sonstige soziale Angelegenheiten örtlicher Träger Jugendarbeit Tageseinrichtungen für Kinder Kinderspielplätze Sportförderung Sport-Freianlagen Sportstätten Gemeindeentwicklung Wohnbauförderung Konzessionsabgaben Gemeindestraßen Straßenreinigung,Winterdienst Straßenbeleuchtung ÖPNV Friedhofs- u. Bestattungswesen Umweltschutzmaßnahmen Wirtschaftsförderung Marktwesen Bauhof sonst. öffentl. Einrichtungen Tourismusförderung Steuern, allgemeine Zuweisungen u. Umlagen sonstige allgemeine Finanzwirtschaft

21 Haushaltsplan 2015 Überblick Produkte Finanzhaushalt Produkte der Gemeinde Wippingen Finanzhaushalt 2014 Einzahlungen Auszahlungen Saldo Finanzhaushalt 2015 Einzahlungen Auszahlungen Saldo Differenz 2014/2015 im Saldo Gemeindeorgane u. politische Gremien Personalmanagement Finanzverwaltung Liegenschaftsverwaltung Musikschule Büchereien Heimat- u. Kulturpflege u. -förderung Eingliederungsleistungen/Optionsgemeinden sonstige soziale Angelegenheiten örtlicher Träger Jugendarbeit Tageseinrichtungen für Kinder Kinderspielplätze Sportförderung Sport-Freianlagen Sportstätten Gemeindeentwicklung Wohnbauförderung Konzessionsabgaben Gemeindestraßen Straßenreinigung,Winterdienst Straßenbeleuchtung ÖPNV Friedhofs- u. Bestattungswesen Umweltschutzmaßnahmen Wirtschaftsförderung Marktwesen Bauhof sonst. öffentl. Einrichtungen Tourismusförderung Steuern, allgemeine Zuweisungen u. Umlagen sonstige allgemeine Finanzwirtschaft Summen

22 Investitionsprogramm Bezeichnung 2015 Einnahmen Ausgaben Saldo Anschaffung von bewegl. Vermögen Investitionszuschuss KiGa für Spielgelände Bauhof: Besen f. Rasenmäh.: Ausbau DSL-Netz Ankauf/Verkauf Wohnbauflächen Erschließung Baugebiet Zum Herzog Erschließung Gewerbegebiet Ausbau Waldwanderweg Erweiterung der Straßenbeleuchtung Ankauf/Verkauf Gewerbe-/Industrieflächen Sanierung Mehrzweckhalle Außenanlagen Mehrzweckhalle Gesamtsumme Investitionen , , ,00

23 Sanierung der Mehrzweckhalle bisherige Planung IST 2014 Plan 2015 Gesamt Baukosten Kücheneinrichtung, Theke, Stühle, Geschirrschränke Sportgeräte Gesamtinvestition Zuschüsse vom Bund Zuschüsse vom Land Zuschüsse vom Landkreis Förderung Summe: Eigenanteil Gem. Wippingen

24 Investitionsliste Finanzplan Bezeichnung Einnahmen Ausgaben Saldo Einnahmen Ausgaben Saldo Einnahmen Ausgaben Saldo Anschaffung von bewegl. Vermögen Maßnahmen der Dorferneuerung Erschließung Baugebiet Zum Herzog Ankauf/Verkauf Wohnbauflächen Sanierung Mehrzweckhalle Erweiterung der Straßenbeleuchtung Gesamtsumme Investitionen , , , , , , , , ,00

25 Schuldenstand der Gemeinde Wippingen Schuldenstand absolut Einwohner Pro-Kopf- Verschuldung Wippingen Landesdurchschnitt Stand Stand Stand Stand Stand Stand Stand Stand veranschlagte Darlehn für Tilgung Stand veranschlagte Darlehn für Tilgung Stand Tilgung Stand Tilgung Stand

26 Entwicklung der Verschuldung

27 Ich bedanke mich für Ihre Aufmerksamkeit!!!