Wirtschaftlichkeitsuntersuchung Sporthalle Nuthetal

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1 Wirtschaftlichkeitsuntersuchung Sporthalle Nuthetal

2 Erläuterungen zur Wirtschaftlichkeitsuntersuchung Begriff Erläuterung 16 KomHKV - Investitionen (1) Bevor Investitionen beschlossen werden, soll unter mehreren in Betracht kommenden Möglichkeiten durch Vergleich der Anschaffungs- oder Herstellungskosten und der Folgekosten die wirtschaftlichste Lösung ermittelt werden. Rechtsgrundlage Kapitalwert Investition Nutzwertanalyse (2) Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen für Baumaßnahmen dürfen erst veranschlagt werden, wenn Pläne, Kostenermittlungen und Erläuterungen vorliegen, aus denen die Art der Ausführung, die Kosten der Maßnahme, des Grunderwerbs und der Einrichtung sowie die voraussichtlichen Jahresraten unter Angabe der Kostenbeteiligung Dritter und ein Bauzeitplan im Einzelnen ersichtlich sind. Den Unterlagen ist die Ermittlung der Folgekosten beizufügen. (3) Ausnahmen von Absatz 2 sind bei Vorhaben von geringer finanzieller Bedeutung und bei unabweisbaren aktivierungsfähigen Instandsetzungen zulässig; jedoch muss mindestens eine Kostenermittlung vorliegen. Die Notwendigkeit einer Ausnahme ist in den Erläuterungen zu begründen. Mit der wird die Vorteilhaftigkeit von Investitionsprojekten ermittelt. Eine Investition ist vorteilhaft, wenn ihr Kapitalwert positiv ist (absolute Vorteilhaftigkeit ). Im Alternativenvergleich wird das Investitionsprojekt mit dem höheren positiven Kapitalwert favorisiert (relative Vorteilhaftigkeit ). Der Kapitalwert ist die Summe aller diskontierten zukünftigen Nettozahlungen (Barwerte) aus einer Investition unter Berücksichtigung der Anschaffungsauszahlung. Er kann positiv oder negativ sein. Eine Investition lässt sich als Zahlungsstrom charakterisieren. Sie stellt einen Strom von Einzahlungen und Auszahlungen dar, der mit einer Investitionsauszahlung beginnt. Nutzwertanalyse ist die Analyse einer Menge komplexer Handlungsalternativen mit dem Zweck, die Elemente dieser Menge entsprechend den Präferenzen des Entscheidungsträgers bezüglich eines multidimensionalen Zielsystems zu ordnen.

3 50 / 50-Variante - KSG (Kreditlaufzeit = 20 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Barwerte Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,67 700, , , , ,30 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , , , ,28 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,83 700, , , , ,56 700, , , , , , , ,00 0, ,46 700, , , , ,44 700, , , , , , , ,00 0, ,15 700, , , , ,91 700, , , , , , , ,00 0, ,61 700, , , , ,63 700, , , , , , , ,00 0, ,24 700, , ,65-691, ,50 700, , ,00-691, , , , ,00 0, ,88 700, , , ,65 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,92 Investitionssumme: ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. Risikozuschlag: 20% Finanzhaushalt: , ,05 Darlehenssume: ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,05 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,05 Inflation: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: FK-Zinssatz nach Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: 0% 0,60% 3 20 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 440 % notwendig. Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) 40 Abzinungsfakttoren q -1 Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde Ergebnishaushalt

4 50 / 50-Variante - KSG (Kreditlaufzeit = 10 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Abzinungsfakttoren q -1 Barwerte Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Ergebnishaushalt Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,67 700, , , , ,94 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , ,00-534, ,71 700, , ,00-534, , ,25 0, , , , , ,25 0, , , , , ,25 0, , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, ,83 700, , ,25 700, , , , , , ,00 0, ,46 700, , ,00 700, , , , , , ,00 0, ,15 700, , ,00 700, , , , , , ,00 0, ,61 700, , ,00 700, , , , , , ,00 0, ,24 700, , ,00 700, , , , , , ,00 0, ,88 700, , ,00 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,72 Investitionssumme: Risikozuschlag: Darlehenssume: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. 20% Finanzhaushalt: , , ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,74 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,74 Inflation: 0% 0,30% 2 10 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 440 % notwendig. 40 Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde

5 Übersicht der jährlich anfallenden Aufwendungen der Sporthalle - Variante KSG Aufwendungen* Sonstige mehrmalig anfallende Aufwendungen Aufwendungen alte Sporthalle Sportgeräte Malerarbeiten Bodenbelag Heizung Elektrik Lampen Abriss Aufwendungen* Abschreibungen Gesamt , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 *Aufwendungen wie = Unterhaltung der Grundstücke Unterhaltung der baulichen Anlagen Unterhaltung Geräte/Ausrüstungsgegenstände Energieaufwendungen Wasser-/Abwasseraufwendungen Aufwendungen Müllentsorgung Aufwendungen Heizung/Wärme Aufwendungen Gebäudereinigung Aufwendungen Gebäudeversicherung Post-, Internet- und Telefonaufwendungen

6 50 / 50-Variante - arch RP (Kreditlaufzeit = 20 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Abzinungsfakttoren q -1 Barwerte Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Ergebnishaushalt Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , , , ,03 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,56 700, , , , ,44 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,24 700, , , , ,84 700, , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , ,00-576, , ,00-576, , , , ,00 0, ,85 700, , , ,00 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,04 Investitionssumme: Risikozuschlag: Darlehenssume: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: FK-Zinssatz nach Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. 20% Finanzhaushalt: , , ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,30 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,30 Inflation: 0% 0,60% 3 20 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 430 % notwendig. 40 Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde

7 50 / 50-Variante - arch RP (Kreditlaufzeit = 10 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Abzinungsfakttoren q -1 Barwerte Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Ergebnishaushalt Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , , , ,89 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , ,00-971, , ,00-971, , , , ,25 0, ,56 700, , ,00-445, ,28 700, , ,00-445, , ,25 0, , , , ,25 0, , , , ,25 0, , , , ,25 0, , , , , , ,25 0, ,24 700, , ,25 700, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, ,85 700, , ,00 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,31 Investitionssumme: Risikozuschlag: Darlehenssume: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. 20% Finanzhaushalt: , , ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,724 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,72 Inflation: 0% 0,30% 2 10 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 430 % notwendig. 40 Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde

8 Übersicht der jährlich anfallenden Aufwendungen der Sporthalle - Variante arch RP Aufwendungen* Sonstige mehrmalig anfallende Aufwendungen Aufwendungen alte Sporthalle Sportgeräte Malerarbeiten Bodenbelag Heizung Elektrik Lampen Abriss Aufwendungen* Abschreibungen Gesamt , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 *Aufwendungen wie = Unterhaltung der Grundstücke Unterhaltung der baulichen Anlagen Unterhaltung Geräte/Ausrüstungsgegenstände Energieaufwendungen Wasser-/Abwasseraufwendungen Aufwendungen Müllentsorgung Aufwendungen Heizung/Wärme Aufwendungen Gebäudereinigung Aufwendungen Gebäudeversicherung Post-, Internet- und Telefonaufwendungen

9 50 / 50-Variante - mro (Kreditlaufzeit = 20 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Abzinungsfakttoren q -1 Barwerte Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Ergebnishaushalt Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , , , ,57 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,56 700, , , , ,48 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,24 700, , , , ,05 700, , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , ,00 0, ,85 700, , , ,18 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,94 Investitionssumme: Risikozuschlag: Darlehenssume: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: FK-Zinssatz nach Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. 20% Finanzhaushalt: , , ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,60 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,60 Inflation: 0% 0,60% 3 20 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 435 % notwendig. 40 Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde

10 50 / 50-Variante - mro (Kreditlaufzeit = 10 Jahre) Nettozahlungen (Zeitwert) Abzinungsfakttoren q -1 Barwerte Finanzhaushalt Auswirkungen auf den kommunalen Haushalt Ergebnishaushalt Jahr Einzahlungen Auszahlungen N t i = 3% Einzahlungen Auszahlungen Tilgung Zinsen Belastung p. a. Erträge Aufwendungen Abschreibungen Zinsen , , ,00 1, , , , , Belastung p. a ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,84 700, , , , ,89 700, , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , ,25 0, , , , , , , , , , ,25 0, ,56 700, , ,00-475, ,05 700, , ,00-475, , ,25 0, , , , ,25 0, , , , ,25 0, , , , ,25 0, , , , , , ,25 0, ,24 700, , ,25 700, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , ,00 0, , , , , , ,00 0, ,85 700, , ,00 700, , , , , , ,75 Kapitalwert: , , , , , , , , , , ,27 Investitionssumme: Risikozuschlag: Darlehenssume: EK-Anteil: FK-Anteil: EK-Zinssatz: FK-Zinssatz bis Laufzeit 10 Jahre: tilgungsfreie Laufzeit in Jahren: Kreditlaufzeit in Jahren: Nutzungsdauer Sporthalle in Jahren gem. Anlage 10 BewertL Bbg (Abschreibungstabelle) ,00 Gesamtbelastung Ø Belastung p. a. 20% Finanzhaushalt: , , ,00 Nuthetal in den nächsten 20 Jahren durchschnittlich mit ,26 EUR belastet. Allein um Ergebnishaushalt: , ,26 Inflation: 0% 0,30% 2 10 dieses Defizit ausgleichen zu können, wäre eine Erhöhung des Hebesatzes zur Grundsteuer B auf mindestens 430 % notwendig. 40 Bei Berücksichtigung der vorliegenden Variante wird der Ergebnishaushalt der Gemeinde

11 Übersicht der jährlich anfallenden Aufwendungen der Sporthalle - Variante mro Aufwendungen* Sonstige mehrmalig anfallende Aufwendungen Aufwendungen alte Sporthalle Sportgeräte Malerarbeiten Bodenbelag Heizung Elektrik Lampen Abriss Aufwendungen* Abschreibungen Gesamt , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,75 *Aufwendungen wie = Unterhaltung der Grundstücke Unterhaltung der baulichen Anlagen Unterhaltung Geräte/Ausrüstungsgegenstände Energieaufwendungen Wasser-/Abwasseraufwendungen Aufwendungen Müllentsorgung Aufwendungen Heizung/Wärme Aufwendungen Gebäudereinigung Aufwendungen Gebäudeversicherung Post-, Internet- und Telefonaufwendungen

12 Nutzwertanalyse - Sporthalle Nuthetal Kriterium lt. Ausschreib. Unterkriterium mögl.pkt. KSG arch RP design MRO Aussage Entwurf Pkt. Aussage Entwurf Pkt. Aussage Entwurf Pkt. 1. Gestaltung 1.1 Geländeanpassung 5 Halle 44 x 24 m 5 Halle 44 x 24 m 3 Halle 44 x 24 m 2 Breite gesamt 34,20 m Breite gesamt 37,70 m Breite gesamt 40,0 m lichte Höhe 7,0 m lichte Höhe 7,0 m lichte Höhe 7,0 m Höhe Traufe 8,50 m Höhe Traufe 9,40 m Höhe Traufe 9,0 m 1.2 Architektur 5 Satteldach/Fenster San.-tr. 2 Flachdach/Fensterbänder 5 Flachdach/Fensterbänder Kontruktion 8 Stahlbetonstützen 8 Stahlbetonstützen 3 Stahlstützen 5 Leimholzbinder Stahl-Vollwandträger Fachwerkbinder AW Gasbeton, miner. Putz AW = WDVS AW h=3m Verblender Dachkonstr. Trapezbleche AW San.-tr. Schichtpressst.-pl. AW ü h=3m Stahlkass. Wä. Dachhaut Alu-Prifiltafeln Dachkonstr. Trapezbleche Dachkonstr. Trapezbleche Dachhaut Bitumen/Folie Dachhaut Bitumen/Folie Aussenentwässerung Innenentwässerung Innenentwässerung 1.4 Innengestaltung 6 Holzleimbinder 6 Stahlvollbinder 3 Fachwerkträger 3 (Staubablagerungen!) Prallwand Teppich Prallwand Holz Prallwand Teppich 1.5 Beleichtung Halle 6 Oberlicht 6 Seitenfenster 3 Seitenfenster 3 (option. Oberlichter) 2. Raumkonzept 2.1 Funktion 6 Seitengang Soz.-tr. mit 5 Mittelgang im Sozialtrakt 2 Seitengang Soz.-tr. mit 6 Blick zur Halle Sozialräume großzügig Blick zur Halle MZR optional 61 m2 Sozialräume großzügig MZR 3 Var.: 0/30/60 m2 MZR 60 m2 lehrerzimmer einseitig Lehrerzimmer zentral Lehrerzimmer zentral 2.2 Barrierefreiheit 2 vorhanden 2 vorhanden 2 vorhanden Innenausstattung 2 Fußboden Halle Linoleum 2 Fußboden Halle Linoleum 2 Fußboden Halle Linoleum 2 Naßräume Fliesen Naßräume Fliesen Naßräume Fliesen Soz.-tr. Abgehängte Decken Soz.-tr. Abgehängte Decken Soz.-tr. Abgehängte Decken 3. Energieeffizienz 3.1 Heizsystem 2 Brennwert-Heizkessel 1 Luft-Wasser-Wärmepumpe 1? 0 WW-Boiler im Technikraum Gas-Brennwertgerät (keine Angaben) Fußbodenheizung zentrale Warmwasser-Vers.! alternativ Deckenstrahler Deckenstrahler Halle Deckenstrahler Halle 3.2 Lüftungssystem 2 Lüftung Halle mit gewärmter 2 Halle = Fensterlüftung 0 Halle = Fensterlüftung 0 Frischluft - Wärmerückgew. San.-tr. Zwangsentlüftung Sa.-tr. Zwangsentlüftung San.-tr.warme Zuluft aus Halle 3.3 Einhaltung ENEV u. EE G. 1 Einhaltung bestätigt 1 Einhaltung im Konzept 1 Einhaltung bestätigt 0 4. Nachhaltigkeit 4.1 Materialeinsatz 2 Gasbeton-MW 2 WDVS 1 bis h=3m Verblend-MW 2 Aussenhaut mineralischer Putz über h=3m Stahlkassetenplatten 4.2 Materialeinsatz 2 Holzleimbinder 2 Fachwerkbinder (Staubablag.) 1 Stahlvoll- o. Fachwerkbinder 2 Dachkonstruktion Dachhaut Alu-trapezbleche Dachhaut Bitumen/Folie Dachhaut Bitumen/Folie 4.3 Materialeinsatz innen 1 Prallwand Teppich 0 Prallwand Holz 1 Prallwand Teppich 0 5. Folgekosten 6.1 Strom Heizung p.a Wasser p.a Gesamtsumme Gesamtsumme Gesamtsumme Weitere Folgekosten wie Reinigung, Versicherung, Management sind bewerberunabhängig. Die Instandsetzungskosten sind konstruktionsabhängig, es liegen jedoch keine Vergleichszahlen vor. 6. Planungszeitraum 7.1 LP HOAI angeboten 3 LP LP LP Ausschreibungsart 3 GU 3 nur GU 0 GU 3 Einzelvergabe an Goldbeck gebunden Einzelvergabe 7.3 Zeiträume Zeiten = Einfach SH 0 Planung LP Mon., ab 5. Mon. Baubeginn LP 2-4 = 4 Mon. 6 Mon. Bauausführung 11 Mon. 11 Mon. 7 Mon. Gesamt 16 Mon. 15 Mon. 12 Mon. 7. Preis unter Beachtung der Ermittlungsmethode montäre Wirtschaftlichkeit Kapitalwerte bei 10 Jahren Kreditlaufzeit , , ,36 15 Punkte insgesamt