Treasury Management mit SAP TRM. LiNKiT Consulting, Oktober 2014

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1 Treasury Management mit SAP TRM LiNKiT Consulting, Oktober 2014

2 Agenda 2 1. Überblick Treasury Management 2. Treasury Management mit SAP TRM 3. Arbeitspakete und Projektansatz 4. Ausblick: Exposure- und Hedge Management mit SAP TRM

3 Agenda 3 1. Überblick Treasury Management 2. Treasury Management mit SAP TRM 3. Arbeitspakete und Projektansatz 4. Ausblick: Exposure- und Hedge Management mit SAP TRM

4 Ausgangslage: Herausforderungen Unser Verständnis Ihrer Herausforderungen im Treasury & Cash Management 4 Hoher manueller Reporting-Aufwand Verschiedene datenführende Systeme (keine Single-Version-of-the-Truth ) Ad-hoc Anfragen können regelmäßig nicht direkt bedient werden Prozessrisiken durch manuelle Datenaufbereitung Heterogene Systemland Hoher Abstimmungsbedarf zwischen Treasury und Buchhaltung Vielzahl wartungsintensiver Schnittstellen bzw. manuelle Erfassungen Systembrüche verursacht durch Insellösungen mit ggf. hohen Lizenzkosten Unzureichendes Internes Kontrollsystem (IKS) Kleine Treasury-Einheit vs. durchgängiges 4-Augen-Prinzip Marktgerechtigkeitskontrolle muss sichergestellt werden Tracking von Prozessen muss gewährleistet sein (Audit Trail)

5 Ausgangslage: Lösungen 5 Finanzkrise und Compliance-Vorgaben haben die Wahrnehmung des Corporate Treasury nachhaltig beeinflusst Zins- und Währungsrisiken Verständnis der Grundgeschäfte und existierender FX-Effekte Steuerung der Risiken (Vermeidung / Überwälzung / Hedging) Fähigkeit, Risiken zu identifizieren, zu bewerten, zu reporten und zu simulieren Compliance Durchgängiger Audit-Trail Funktionstrennung & 4-Augen-Prinzip Vermeidung manueller Datentransformation Effiziente und effektive Verwaltung von Berechtigungen und Vollmachten Enabler Integriertes Treasury Management System Cash Management Verständnis interner und externer Liquiditätsströme Steuerung der Liquidität auf Basis einer kurz-/mittel- und langfristigen Planung inkl. Plan/Ist-Abgleich Kontrolle abfließender Liquidität Kosten-Transparenz (Konten, Zinsen, Margen und Gebühren) Bewertung, Buchung & Reporting Einheitliche Verwendung von Marktdaten Einheitliche Bewertung und integrierte Buchung Standardisiertes / automatisiertes Reporting ( push the button ) Im Zentrum steht das Verständnis und die Steuerung von Risiken sowie die Sicherung der Liquidität bei Einhaltung aller Anforderungen, die sich aus Rechnungslegungsvorschriften und Compliance ergeben

6 LiNKiT Consulting: Themenspektrum im Bereich Treasury Unser Leistungsspektrum im Bereich Treasury gewährleistet nachhaltige Lösungen aus einer Hand 6 Risikoidentifizierung, -quantifizierung und -modellierung bezogen auf Zinsen, Währungen und Rohstoffe Handel und Verwaltung von Finanzprodukten Risiko Management Finanzproduktverwaltung Treasury Administration von Kontrahenten und Überwachung von Handelslimiten Cash Management Definition eines konsistenten Liquiditätsreportings inklusive Optimierung von Zahlungsprozessen und Cash-Pooling Strukturen Erarbeitung von Richtlinien inklusive Sicherstellung Ihrer Einhaltung im täglichen Geschäftsprozess Internal Audit Risiko Strategie Finanzwesen und Buchhaltung Bewertung und Buchung von Finanzprodukten inkl. Hedge Accounting Monitoring von Risiken und Integration in den Steuerungsansatz Expertise Umfangreiches und aktuelles Wissen bezüglich der Gestaltung konsistenter und nachhaltiger Konzepte sowie deren Umsetzung Prozesse Tiefgreifendes Prozessverständnis (Leading Practices) auf Basis einer Vielzahl von Projekten IT Langjährige Erfahrung sowohl in Bezug auf integrierte als auch heterogene Systemlandschaften

7 Treasury Management Systeme: Insellösungen vs. ERP-Modul Eine integrierte Systemlandschaft reduziert Kosten und Prozessrisiken 7 Heterogene Systemlandschaft Integrierte Systemlandschaft Reporting Handelsplattform Marktdaten Handelsplattform Marktdaten Banking Netting Treasury-System ERP Konsolidierung/ Planung ERP Banking Konsolidierung/ Planung Zusätzliche Schnittstellen verursacht durch eine heterogene Systemlandschaft Ein integriertes ERP umfasst Hauptbuch, Cash & Treasury Management, Interne Bank, Bankenkommunikation (SWIFTnet),Reporting, Controlling und Logistik

8 Agenda 8 1. Überblick Treasury Management 2. Treasury Management mit SAP TRM 4. Arbeitspakete und Projektansatz 5. Ausblick: Exposure- und Hedge Management mit SAP TRM

9 Darstellung der SAP Finanzproduktverwaltung in SAP TRM Die Finanzproduktverwaltung ist ein zentraler Bestandteil von SAP-TRM und vollständig in das SAP ERP integriert 9 Marktdaten R i s k A n a l y z e r H e d g e M a n a g e m e n t Cash Management Geschäftspartner Geldmarkt FX Derivate Wertpapiere Darlehen * Rohstoffe Hauptbuch intern extern T r a n s a c t i o n M a n a g e r H a n d e l Handel Kündigung / Ausübung Verfall Prolongation A b w i c k l u n g Abrechnung Zinsanpassung Bewertung Korrespondenz B u c h h a l t u n g Buchungen / Storni Zahlungen Limitverwaltung / Rollenkonzept *Abbildung ggf. über SAP Darlehensverwaltung

10 Ordnungsbegriffe, Strukturierung und Datenfluss in SAP TRM Eine konsistente Zusammenstellung der benötigten Daten und Strukturen ist Grundlage jeder Treasury Lösung 10 Produkttyp Zinsgeschäft Produktart Darlehen Geschäftsart Aufnahme Bewegungsart Finanzgeschäfte Fortschreibungsart Ordnungsbegriffe determinieren Bewertungen / Buchungen sowie Reporting- Funktionalitäten Rechnungslegungsvorschriften Bewertungsklasse Darlehen Erhöhung Bewertungsbereich HGB Erhöhung Fortschreibungsart Bewertung Strukturierung von zentraler Bedeutung für eine nachhaltige Implementierung Zentrale TR Datenbank Reporting Bestände Sicherungsbeziehungen Intercompany acc. EUR IB Bank account EUR 80 SAP Reporting Reporting-Tool

11 Treasury Ordnungsbegriffe hinsichtlich Buchung und Reporting Die Konzeption von Produkten, Geschäften und Bewegungen entscheidet über Buchung und zukünftiges Reporting 11 Produkt Geschäft Bewegung Buchung / Bewertung ALTERNATIVE 1 (Fokus auf Buchung) Treasury Reporting Devisen Zinsgeschäft Kauf Aufnahme Kauf Zinsaufwand Bankverr. / Verrechnung Zinsaufwand an Bankverr. Konsolidierung ALTERNATIVE 2 (Fokus auf detaillierter Buchung sowie auf Reporting) Devisen Kassa Devisen Termin Kauf Kauf Bankverr. / Verrechnung Treasury Reporting Zinsgeschäft Aufnahme Aufnahme Zinsaufwand Zinsaufwand (Bereitstellung) Zinsaufw. an Bankverr. ZA Bereitst. an Bankverr. Konsolidierung Produkt-, Geschäfts- und Bewegungsarten werden in den Finanzprodukten fortgeschrieben und erfordern eine Migration im Fall nachträglicher Änderungen. Sie sind daher bereits bei der Konzeption zu definieren.

12 Compliance Aspekte in SAP TRM Bei der Rechtevergabe sowie im Hinblick auf Funktionstrennung stellt die Mitarbeiteranzahl eine wesentliche Herausforderung dar Financial Statements Finanzdaten Konto A Konto B Wesentliche Konten Wesentliche Prozesse! Risiken Kontrollen Für die Umsetzung der sich aus dem IKS ergebenden Anforderungen stehen verschiedene Mittel zur Verfügung. Rechtevergabe Funktionstrennung Vor dem Hintergrund einer geringen Mitarbeiterzahl ist deren Kombination ein wesentlicher Erfolgsfaktor: SAP Rollenkonzept Workflows / systemüberwachtes 4-Augen- Prinzip Abteilungsübergreifende Prozesse und Berechtigungsvergabe Soviel wie nötig und so wenig wie möglich Risiko / Compliance Aspekte Was muss ich?

13 Integration von Bewertung, Buchung und Zahlung mit SAP TRM Die Finanzproduktverwaltung in SAP TRM ist ein vollständig integrierter Bestandteil des SAP ERPs 13 Automatische Buchung & Zahlungsanordnungen Parallele Bewertung Automatische Erstellung von Korrespondenz Automatische Abgrenzung * Abbildung ggf. über SAP Darlehensverwaltung

14 Agenda Überblick Treasury Management 2. Treasury Management mit SAP TRM 4. Arbeitspakete und Projektansatz 5. Ausblick: Exposure- und Hedge Management mit SAP TRM

15 Projektansatz Für die Einführung von SAP TRM schlagen wir den folgenden Projektansatz vor 15 Start 4-6 Wochen Sign-Off 5-7 Wochen Ende Realisierung 2-4 Wochen Abnahme und Go-Live AP1: Technische Analyse Technische Analyse des bestehenden SAP Systems und Festlegung des Scopes TRM Funktionalitäten AP2: Inhaltliche Analyse Analyse der Anforderungen an die Treasury Organisation und die Abbildung der eingesetzten Finanzprodukte sowie Ist-Aufnahme der Prozesse AP3: Konzeption Konzipierung der SAP TRM Strukturen, Finanzdaten, Prozesse, Kontenfindung, Berechtigungen und Reporting AP4: Customizing Customizing von SAP TRM inklusive des Geschäftspartners und der FI- und CM-Integration AP5: Testing Funktionale Tests Gemeinsamer Integrationstest AP6: Abnahme und Go-Live Präparierung Key-User Schulung, Schulung der Buchhaltung, Abnahme des Systems, Datenmigration AP7: Go-Live Support Begleitung der ersten Schritte und des ersten Abschlusses; Optimierung und Stabilisierung des Systems AP8: Projektmanagement Eine Implementierung von SAP TRM erfordert in Abhängigkeit von den gegebenen Rahmenbedingungen und Ressourcenverfügbarkeit sowie inkl. Post Go-Live Support eine Projektdauer von 5-6 Monaten.

16 Agenda Überblick Treasury Management 2. Treasury Management mit SAP TRM 4. Arbeitspakete und Projektansatz 5. Ausblick: Exposure- und Hedge Management mit SAP TRM

17 Ausblick: Exposure- und Hedge Management in SAP TRM Die wesentliche Herausforderung einer Treasury Lösung besteht in einer ganzheitlichen Prozessintegration 17 1 Integrierter Upload von Cash Management Daten Planung 8 Zentrales TR Reporting und Liquiditätsmgmt. 2 Erfassung von weiteren Daten aus Planungssystemen Überleitung der Exposures in das Hedge Management 4 Integrierte Bewertung inkl. Effektivitätstest 5 Übergabe der Cash Flows an das Cash Management Exposure Management 3 4 Hedge Management Finanzproduktverwaltung 6 Integrierte Buchung auf Basis der ermittelten Ergebnisse 7 Integrierte Anbindung an ein zentrales Reporting Übergabe der Plandaten in das Liquiditätsmanagement Cash Management 5 Finanzbuchhaltung Treasury Module ERP Module Analytische Module

18 Backup 18 Backup

19 Ordnungsbegriffe, Strukturierung und Datenfluss in SAP TRM Eine konsistente Zusammenstellung der benötigten Daten und Strukturen ist Grundlage jeder Treasury Lösung 19 Exposure Mgmt Transaction Manager Position Mgmt Hedge Mgmt Geldhandel Devisen Derivate Wertpapiere Fremdfinanzierung Commodities Produkttyp Swap Produktart Zinsswap Geschäftsart Payer Bewegungsart Finanzgeschäfte Verkürzte Darstellung Fortschreibungsart Ordnungsbegriffe determinieren Bewertungen / Buchungen sowie Reporting- Funktionalitäten Rechnungslegungsvorschriften Bewertungsklasse Derivate Zinsaufwand Swap Bewertungsbereich IFRS Zinsaufwand Swap Fortschreibungsart Zuschreibung Strukturierung von zentraler Bedeutung für eine nachhaltige Implementierung Zentrale TR Datenbank Reporting Bestände Sicherungsbeziehungen Intercompany acc. EUR IB Bank account EUR 80 SAP Reporting Reporting-Tool

20 Köln Im Mediapark Köln Tel. +49 (0) 221 / Fax +49 (0) 221 / LiNKiT Consulting Berlin Unter den Linden Berlin Tel. +49 (0) 30 / Fax +49 (0) 30 /