Private Finanzplanung für Hans Tüchtig und Hanna Tüchtig Zugspitzstr. 12 81541 München überreicht durch Borstar Finanzplanung Gorazd Borstar Merscheider Str. 87 42699 Solingen
Vermögensbilanz zum 01.04.2012 Gorazd Borstar, Bankfachwirt/geprüfter Honorarberater Vermögenswerte nach Klassen... saldiert mit Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen 5% 9% 9% 10% 38% 14% 39% 1 21% 25% 6% Aktiva Passiva (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Immobilie (privat) ETW München EFH München (eigengen.) SSK München Nr. 345634 100.000 Zugspitzstr. 12 Grundbuch Blatt 55 300.000 Ferienwohnung Schweiz SFR-Kredit 40.000 140.000 Ferienwohnung Schweiz 120.000 420.000 sonstiges Privatvermögen B. Immobilien Gemälde 30.000 30.000 450.000 ETW Berlin Versicherungsdarlehen 200.000 200.000 B. Immobilien Immobilie (vermietet) C. Versicherungen ETW Berlin 250.000 250.000 250.000 D. Geld & Wertpapiere C. Versicherungen Kapitalversicherungen E. Beteiligungen AXA Colonia 60.000 Debeka 25.352 F. Sonstiges Allianz Nr. 879789789 Tilgung ETW Berlin 60.000 145.352 G. Unternehmen Rentenversicherungen Steuerrückstellung Praxis 30.000 30.000 Riester Hans 8.000 Riester Hanna 2.000 Verbindlichkeiten 370.000 Victoria 40.000 50.000 195.352 D. Geld & Wertpapiere Gemischtes Depot Investmentfonds 80.000 80.000 Gold, Edelmetalle Goldmünzen 5.000 5.000 Sparbuch, Bausparverträge Bausparer 25.000 25.000 110.000 E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen XY-Schiff 32.400 Spezialfonds 20.000 52.400 52.400 F. Sonstiges G. Unternehmen Praxis Arztpraxis (bei Verkauf 60' stpfl. Erlös) 100.000 100.000 100.000 Nettovermögen 787.752 Vermögenswerte 1.157.752 Bruttovermögen 1.157.752 Weitere Informationen: Verschuldungsgrad 32% (= Verbindlichkeiten / Vermögenswerte) Hinweis zu "Eröffnungsbilanz": Den Aktiva stehen nur zwei Kredite gegenüber, die in 2021 getilgt sind. Die Verschuldungsquote liegt in einem unkritischen Bereich.
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2012 Einnahmen nach Klassen... saldiert mit Ausgaben Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Unternehmen Persönliche Einn./ Ausg. 73% 1 3% 68% 1% 26% 5% Einnahmen Ausgaben (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Immobilie (privat) B. Immobilien ETW München Immobilie (vermietet) Zugspitzstr. 12 ETW Berlin 9.600 9.600 9.600 Grundbuch Blatt 55 2.400 2.400 Privatkredite C. Versicherungen EFH München (eigengen.) Rentenversicherungen SSK München Nr. 345634 12.000 Riester Hans 154 Ferienwohnung Schweiz Riester Hanna 524 678 678 SFR-Kredit 6.920 18.920 21.320 D. Geld & Wertpapiere B. Immobilien Sparbuch, Bausparverträge Immobilienkredite Bausparer 25.090 25.090 25.090 ETW Berlin Versicherungsdarlehen 8.400 8.400 8.400 E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen C. Versicherungen XY-Schiff 3.000 Kapitalversicherungen Spezialfonds 1.500 4.500 4.500 AXA Colonia 3.600 3.600 Rentenversicherungen F. Sonstiges Riester Hans 1.576 Riester Hanna 584 G. Unternehmen Victoria 10.000 12.160 15.760 H. Persönliche Einn./ Ausg. D. Geld & Wertpapiere Erwerbseinnahmen / -ausgaben Gehalt Hans 40.000 E. Beteiligungen Praxisgewinn Hanna 60.000 Nebenjob 2.400 102.400 F. Sonstiges Kinder Kindergeld 4.416 4.416 106.816 G. Unternehmen Gesamteinnahmen 146.684 H. Persönliche Einn./ Ausg. Kranken- / Pflegeversicherung HUK Krankenzusatz 480 Krankenversicherung M 3.280 Pflegeversicherung M 390 Krankenversicherung P 7.200 Pflegeversicherung P 360 11.710 Privateinnahmen / -ausgaben Lebenshaltung 24.000 Spenden 200 24.200 Renten- / Arbeitslosenversicherung Rentenversicherung M 3.920 Arbeitslosenversich. M 600 4.520 Sach- / Risikoversicherungen Dialog Risiko-LV Nr. 34523678 300 Dialog BU Hans Nr. 123444 600 Dialog BU Hanna Nr. 123445 900 1.800 42.230
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2012 Gesamtausgaben 87.710 Steuerzahlung 21.690 Überschuss * 37.284 Summe 146.684 Weitere Informationen: Steuerpflichtiges Einkommen 72.074 - Durchschnittsteuersatz 23% - Grenzsteuersatz 38% * Wenn man nicht das Kalenderjahr betrachtet sondern nur die Monate ab 04-2012, ergibt sich ein Überschuss von 34.969. Hinweis zu "E/A-Rechnung": Die Lebenshaltungskosten wurden pauschal geschätzt. Bis zur nächsten Aktualisierung der Vermögensplanung sollte ein Haushaltsbuchs geführt werden. Nach Analyse der Ausgaben werden die angesetzten Lebenshaltungskosten entsprechend angepasst.
Vermögens- und Liquiditätskennzahlen (Werte jeweils zum 01.04.2012) Vermögen / Verbindlichkeiten und Steuer 1.500.000 1.000.000 500.000 0 Vermögenswerte Verbindlichkeiten Nettovermögen Vermögenswerte 1.157.752 Verbindlichkeiten 370.000 Zu versteuerndes Einkommen 72.074 Nettovermögen 787.752 Steuersatz 23,3% Verschuldungsgrad 32,0% Grenzsteuersatz 37, Aktien- und Fremdwährungsquote Aktienquote Fremdwährungsquote 60% 40% 20% 0% Vermögenswerte Geld & WP 40% 30% 20% 10% 0% Vermögenswerte Geld & WP Vermögenswerte 1.157.752 Aktien in % Nettovermögen 6,9% Geld & Wertpapiere 110.000... in % Geld & WP-Vermögen 49,6% Aktienanteil 54.535 Fremdwhrg in % Nettovermögen 4,1% Fremdwährungsanteil 32.400... in % Geld & WP-Vermögen 29,5% Kennzahlen "Risiko - Rendite - Verfügbarkeit" Kennzahl "Risiko" 1 = Sehr sicher (Schwankungsbreite 0%) 300.000 26,5% 2 = Sicher (Schwankungsbreite <5%) 250.000 22,1% 3 = Mittel (Schwankungsbreite <10%) 280.000 24, 4 = Riskant (Schwankungsbreite <20%) 220.000 19,4% 5 = Sehr riskant (Schwankungsbreite >20%) 82.400 7,3% 19% 25% 2 22% sehr sicher sicher mittel riskant sehr riskant Kennzahl "Rendite" 1 = Hoch rentabel (Rendite >8%) 152.400 13,5% 2 = Rentabel (Rendite >5,0% bis 8,0%) 410.000 36,2% 3 = Mittel (Rendite >2,5% bis 5,0%) 420.000 37,1% 4 = Gering (Rendite >0% bis 2,5%) 0 0,0% 5 = Unrentabel (Rendite 0%) 150.000 13,2% 13% 38% 13% 36% hoch rent. rentabel mittel gering (0%) unrentabel Kennzahl "Verfügbarkeit" 1 = Hoch verfügbar (sofort) 0 0,0% 2 = Schnell verfügbar (bis 1 Jahr) 110.000 9, 3 = Mittel verfügbar (>1 bis 3 Jahre) 0 0,0% 4 = Schwer verfügbar (>3 Jahren) 592.400 52,3% 5 = Nicht verfügbar 430.000 38,0% 38% 10% 52% sofort (0%) schnell mittel (0%) schwer nicht verf.
Entwicklung der Vermögensstruktur zum Dez 2012 zum Dez 2016 zum Dez 2023 Liquidi... Unter... 3% Beteili... 8% 4% Geld... Privat... 39% Liquidi... 10% Unter... Beteili... 3% Geld... 8% Privat... 35% Liquidi... 31% Privat... 34% Versi... 18% Immob... 21% Versi... 19% Immob... 18% Unter... Geld... 9% Versi... 3% Immob... 16% Privatvermögen 450.000 Privatvermögen 474.730 Privatvermögen 523.012 Immobilien 250.000 Immobilien 250.000 Immobilien 250.000 Versicherungen 209.758 Versicherungen 266.380 Versicherungen 39.263 Geld & Wertpapiere 87.796 Geld & Wertpapiere 104.253 Geld & Wertpapiere 139.410 Beteiligungen 52.500 Beteiligungen 43.300 Beteiligungen 0 Unternehmen 100.000 Unternehmen 100.000 Unternehmen 100.000 Sonstiges 0 Sonstiges 0 Sonstiges 0 Liquiditätskonto 34.969 Liquiditätskonto 139.675 Liquiditätskonto 480.202 Bruttovermögen* 1.185.024 Bruttovermögen* 1.378.337 Bruttovermögen* 1.531.886 Verbindlichkeiten 359.535 Verbindlichkeiten 307.596 Verbindlichkeiten 30.000 Nettovermögen** 825.489 Nettovermögen** 1.070.741 Nettovermögen** 1.501.886 Realvermögen*** 825.489 Realvermögen*** 989.199 Realvermögen*** 1.207.912 (*) Das Bruttovermögen entspricht der Summe der Vermögenswerte einschließlich Liquiditätskonto ohne Verbindlichkeiten. (**) Das Nettovermögen entspricht dem Saldo aus Vermögenswerten einschließlich Liquiditätskonto und Verbindlichkeiten. (***) Das Realvermögen ist das inflationsbereinigte Nettovermögen. Hinweis "Entwicklung Vermögensstruktur": Derzeit machen die private und die vermietete Immobilie über 50% des Gesamtvermögens aus. Neuanlagen sollten tendenziell in liquideren Segementen angelegt werden. Evtl. sollte auch über einen Verkauf der vermieteten Immobilie nachgedacht werden.
Entwicklung der Liquidität Liquiditätsentwicklung von 2012-2041 200.000 1.000.000 180.000 900.000 160.000 800.000 140.000 700.000 120.000 600.000 100.000 500.000 80.000 400.000 60.000 300.000 40.000 200.000 20.000 100.000 0 0-20.000 2012 52 50. 2014 54 52. 2016 56 54. 2018 58 56. 2020 60 58. 2022 62 60. 2024 64 62. 2026 66 64. 2028 68 66. 2030 70 68. 2032 72 70. 2034 74 72. 2036 76 74. 2038 78 76. 2040 80 78. -100.000 Liquidität nach Steuern* Liquiditätskonto** (Achse rechts) (*) Die Liquidität nach Steuern stellt die jährlichen Überschüssen bzw. Unterdeckungen dar. (**) Auf dem Liquiditätskonto wird die Liquidität nach Steuern gesammelt und ggfls. entsprechend der Planungsannahmen verzinst. Hinweis "Liquiditätsentwicklung": In den nächsten Jahren sind plangemäß Überschüsse von über 20.000 EUR jährlich zu erwarten. Ab Rentenbeginn ist eine Unterdeckung vorhanden, die jedoch aus der anzusparenden Liquidität der Vorjahre geschlossen werden kann.
Entwicklung des Vermögens nach Anlageklassen Entwicklung von 2012-2041 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0-500.000 2012 52 50. 2014 54 52. 2016 56 54. 2018 58 56. 2020 60 58. 2022 62 60. 2024 64 62. 2026 66 64. 2028 68 66. 2030 70 68. 2032 72 70. 2034 74 72. 2036 76 74. 2038 78 76. 2040 80 78. Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Hinweis "Entwicklung nach Anlageklassen": Die Grafik macht deutlich, dass ein wesentlicher Teil des Vermögens zunehmend aus der anzusparenden Liquidität besteht. Es ist daher dringend erforderlich, darauf zu achten, dass frei werdende Gelder nicht in den Konsum gehen, sondern tatsächlich angespart werden.