Private Finanzplanung

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1 Private Finanzplanung für Mustermandant Zugspitzstr München überreicht durch Finanzplanungs-GmbH Fritz Fleißig Alpenplatz München

2 Vermögensbilanz zum Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Vermögenswerte nach Klassen 6% 10% 33% 8% 17% 26%... saldiert mit Verbindlichkeiten 8% 10% 40% 11% 24% 7% Aktiva Passiva (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatkredite Immobilie (privat) EFH München (eigengen.) ETW München (eigengen.) Kunst, Antiquitäten B. Immobilienkredite Gemälde ETW Berlin B. Immobilien C. Versicherungskredite Immobilie (vermietet) ETW Berlin D. Wertpapierkredite C. Versicherungen E. Beteiligungskredite Kapitalversicherungen Allianz F. Unternehmenskredite AXA Colonia Steuerrückstellung Rentenversicherungen Praxisverkauf Victoria Riester G. Sonstige Kredite Steuerverbindl./-guthaben D. Geld & Wertpapiere Sparbuch, Bausparverträge Verbindlichkeiten Bausparer Gemischtes Depot Investmentfonds Gold, Edelmetalle Goldmünzen E. Beteiligungen Schiffsbeteiligungen XY-Schiff ZS in 2000 Spezialfonds (automat. generiert) F. Unternehmen Praxis Arztpraxis Wert 100' davon 60' steuerpf G. Sonstiges Nettovermögen Vermögenswerte Bruttovermögen Weitere Informationen: Verschuldungsgrad 32% (= Verbindlichkeiten / Vermögenswerte) copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 2 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

3 Einnahmen-Ausgaben-Rechnung 2009 Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Persönliche Einnahmen Einnahmen nach Klassen 0% 2% 5% 3% 90%... saldiert mit Ausgaben 1% 1% 5% 93% Einnahmen Ausgaben (Werte in EUR) A. Privatvermögen A. Privatvermögen Privatkredite B. Immobilien EFH München (eigengen.) Immobilie (vermietet) Immobilie (privat) ETW Berlin ETW München (eigengen.) C. Versicherungen B. Immobilien Rentenversicherungen Immobilienkredite Riester ETW Berlin D. Geld & Wertpapiere C. Versicherungen Gemischtes Depot Kapitalversicherungen Investmentfonds AXA Colonia Rentenversicherungen E. Beteiligungen Victoria Schiffsbeteiligungen Riester XY-Schiff ZS in 2000 Spezialfonds D. Geld & Wertpapiere Sparbuch, Bausparverträge (automat. generiert) Bausparer F. Unternehmen E. Beteiligungen G. Sonstiges F. Unternehmen H. Persönliche Einnahmen G. Sonstiges Erwerbseinnahmen / -ausgaben Gehalt H. Persönliche Ausgaben Praxisgewinn Privateinnahmen / -ausgaben Kinder Lebenshaltung Kindergeld Renten- / Arbeitslosenversicherung Rentenversicherung M Gesamteinnahmen Arbeitslosenversich. M Rentenversicherung P Kranken- / Pflegeversicherung Krankenzusatzversicherung 600 Krankenversicherung M Pflegeversicherung M 375 Krankenversicherung P Pflegeversicherung P Sach- / Risikoversicherungen Risiko-LV 300 Hausratversicherung Gesamtausgaben Steuerzahlung Überschuß Summe Weitere Informationen: Steuerpflichtiges Einkommen Durchschnittsteuersatz 32% - Grenzsteuersatz 44% copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 3 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

4 Gesamtergebnis

5 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Einnahmen / Ausgaben Einnahmen vor Steuern (jährl.) Ausgaben vor Steuern (jährl.) Liquidität vor Steuern (jährl.) Zu versteuerndes Einkommen Steuerzahlung (jährl.) Liquidität nach Steuern (jährl.) Vermögen / Verbindl. Vermögenswerte Verbindlichkeiten Liquiditätskonto Nettovermögen (inkl. Liquidität) Geldwert nach Inflation 100,0% 97,6% 95,2% 92,9% 90,6% 88,4% 86,2% 84,1% 82,1% 80,1% 78,1% 76,2% Realvermögen Kennzahlen Verschuldungsgrad 28,4% 25,7% 23,4% 21,3% 19,4% 17,6% 2,8% 2,5% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% Steuersatz 31,9% 32,0% 32,4% 32,6% 32,5% 32,5% 27,6% 8,6% 21,4% 10,5% 11,5% 8,9% Grenzsteuersatz 44,3% 44,3% 44,3% 44,3% 44,3% 44,3% 43,3% 25,7% 40,3% 26,4% 26,8% 25,7% Vermögen und Verbindlichkeiten Vermögenswerte Privatvermögen und Liquiditätskonto Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Unternehmen Sonstiges Liquiditätskonto Gesamt Nettovermögen copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 5 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

6 Vermögensplanung "Gesamtergebnis" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Steuerberechnung Einkünfte aus Land- und Forstwirtschaft Einkünfte aus Gewerbebetrieb Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit Einkünfte aus nichtselbständiger Tätigkeit Einkünfte aus Kapitalvermögen Einkünfte aus Vermietung + Verpachtung Sonstige Einkünfte (Leibrenten etc.) Einkünfte ohne Einkunftsart Summe der Einkünfte Sonstige Vorsorgeaufwendungen Altersvorsorgeaufwendungen Altersvorsorgebeitrag. inkl. AG-Anteil Günstigerprüfung Sonst. Abzüge (Spenden, außergew. Belas.) Vorsorge aus Riesterbeiträgen Vereinnahmte Riesterzulagen Abgeltungssteuer (Nachzhl. / Erstattung) Verbrauchter Zinsfreibetrag Kinderfreibeträge Kindergeld Zu versteuerndes Einkommen vor KiSt Einkünfte mit Progressionsvorbehalt Einkünfte mit Fünftelregelung Einkommensteuer Kirchensteuer nominal Kirchensteuer effektiv Solidaritätszuschlag Steuerzahlung Vorauszahlung Zahlung VJ-Steuerverbindl. / -guthaben Steuerverbindlichkeit / -guthaben copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 6 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

7 Entwicklung von Einnahmen / Ausgaben Steuerpflichtiges Einkommen Liquidität nach Steuern Steuerzahlung Liquiditätskonto (Achse rechts) copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 7 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

8 Entwicklung von Vermögen / Verbindlichkeiten Nettovermögen Realvermögen Verbindlichkeiten Liquiditätskonto copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 8 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

9 Entwicklung des Vermögens nach Anlageklassen Verbindlichkeiten Privatvermögen Immobilien Unternehmen Versicherungen Geld & Wertpapiere Beteiligungen Sonstiges Liquiditätskonto copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 9 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

10 Entwicklung der Vermögensstruktur zum Dez 2009 zum Dez 2012 zum Dez 2018 Untern 10% Liquidität 16% Beteilig 5% Geld/Wp 8% Privat 32% Untern 8% Beteilig 4% Privat 29% Liquidität 40% Privat 33% Versich 18% Immo 24% Geld/Wp 4% Versich 18% Immo 21% Beteilig 0% Geld/Wp 4% Immo 23% Privatvermögen Privatvermögen Privatvermögen Immobilien Immobilien Immobilien Versicherungen Versicherungen Versicherungen 0 Geld & Wertpapiere Geld & Wertpapiere Geld & Wertpapiere Beteiligungen Beteiligungen Beteiligungen 0 Unternehmen Unternehmen Unternehmen 0 Sonstiges 0 Sonstiges 0 Sonstiges 0 Liquiditätskonto Liquiditätskonto Liquiditätskonto Bruttovermögen* Bruttovermögen* Bruttovermögen* Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten 0 Nettovermögen** Nettovermögen** Nettovermögen** Realvermögen*** Realvermögen*** Realvermögen*** (*) Bruttovermögen entspricht der Summe der Vermögenswerte ohne Verbindlichkeiten. (**) Das Nettovermögen entspricht dem Saldo aus Vermögenswerten und Verbindlichkeiten. (***) Das Realvermögen ist das inflationsbereinigte Nettovermögen. copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 10 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

11 Anlagen

12 Übersicht zu Immobilien Bezeichnung ESt-Anteil Beginn Kaufpreis Miete brutto Dynamik Wohn- Regel-AfA Bemerkung der Einnahmen Ende Verkehrswert... netto mtl.* ab fläche Wert / Art 1 ETW München (eigengen.) ,00 % Wfl ETW Berlin 100 % ,00 % Wfl Deg 7 Kaufpreis Verkehrswert Miete netto in 2009 Gesamt * "Miete netto" ist hier der Reinertrag der Immobilie nach sämtlichen Nebenkosten. copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 12 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

13 Übersicht zu Krediten Bezeichnung Art * Beginn Kredit zu Beginn Zins nom. Auszahlung Annuität derzeit Tilgung p.a. Bemerkung ESt-Anteil Ende Zinsbind. Stand Dez 08 nach Zinsbind. Zahlweise nach Zinsbind. ab / zum 1 EFH München (eigengen.) Annuität ,70 % 90 % Zinsbindung beachten! ,00 % ETW Berlin Tilgung ,50 % 100 % Kredit zu Beginn Stand Dez 08 Zins+Tilgung in 2009 Gesamt * Kreditart: "Annuität" - Konstante Zins- und Tilgungszahlung ggfls. mit jährlichen Sondertilgungen, "Tilgung" - Zinszahlung plus konstante Tilgungsrate p.a. (auch endfällige Kredite) copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 13 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

14 Übersicht zu Versicherungen Bezeichnung Art Beginn Beitragsende Beitrag p.a. Leist. inkl.üsb * Leistung bei Tod Beitragsdepot Bemerkung ESt-Anteil ** Ende Zahlweise Rkw. Dez 08 ggfls. Rentendyn. Einzahlung am 1 Allianz Kap AXA Colonia Kap Victoria Ren % ,0 % Riester Riester % Rückk.-Wert Leistung inkl.üsb Beitragszahlung Dez 08 Kapital-LV Rentenvers. bei Tod in 2009 Gesamt * Bei Kapital-Lebensversicherungen die Ablaufleistung und bei Rentenversicherung die Gesamtrente zu Rentenbeginn. ** Ertragsanteil bei Rentenversicherungen. copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 14 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

15 Übersicht zu Kapitalvermögen Bezeichnung Wert Ertrag p.a. Beginn ** Einzahlung p.a. von Auszahlung p.a. von Bemerkung ESt-Anteil * Ende Dynamik bis Dynamik bis 1 Bausparer ,00 % % Investmentfonds ,00 % % 3 Gemälde Goldmünzen Wert Einzahlung p.a. Auszahlung p.a. Dez 08 in 2009 in 2009 Gesamt * Anteil des Ertrags, der zum steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet wird. ** Das Beginn-Datum markiert den Vertragsbeginn. "Leer" bedeutet, daß der Vertrag bereits länger besteht. copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 15 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

16 Übersicht zu Sonderanlagen Bezeichnung Art Bemerkung Zhl-Datum* 1 XY-Schiff Wert ZS in 2000 Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg Spezialfonds Wert (automat. generiert) Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg Arztpraxis Wert Wert 100' davon 60' steuerpf. Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg. F Steuerrückstellung Wert Praxisverkauf Einnahme Ausgabe Steuerl. Erg. Wert Einnahme Ausgabe Dez 08 in 2009 in 2009 Gesamt * Das Zahlungsdatum legt den Monat des Zahlungsflusses für die Planungsrechnung fest. Bei einem "P" in der Zeile "Steuerl. Erg." unterliegt das steuerliche Ergebnis dem Progressionsvorbehalt und bei "F" der Fünftelregelung. copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 16 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

17 Einzelverläufe

18 Verlaufsdarstellung "Immobilien" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Wert (inkl. Sonder-AfA) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) AfA Steuerpflichtiges Einkommen Immobilien 1 ETW München (eigengen.) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) AfA ETW Berlin Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) AfA Steuerpflichtiges Einkommen copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 18 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

19 Verlaufsdarstellung "Kredite" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Kredite 1 EFH München (eigengen.) Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) ETW Berlin Restschuld Zins (jährl.) Tilgung (jährl.) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 19 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

20 Verlaufsdarstellung "Versicherungen" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt (Rückkaufs-) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Depotwert Depotentnahme (jährl.) Depoteinzahlung (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Versicherungen 1 Allianz (Rückkaufs-) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Depotwert Depotentnahme (jährl.) Depoteinzahlung (jährl.) AXA Colonia (Rückkaufs-) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Depotwert Depotentnahme (jährl.) Depoteinzahlung (jährl.) Victoria (Rückkaufs-) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Depotwert Depotentnahme (jährl.) Depoteinzahlung (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Riester (Rückkaufs-) Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Depotwert Depotentnahme (jährl.) Depoteinzahlung (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 20 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

21 Verlaufsdarstellung "Kapitalvermögen" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Wert (inkl. steuerl. Freibetrag) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Kapitalvermögen 1 Bausparer Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Investmentfonds Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Gemälde Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag Goldmünzen Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Ertragskonto Abgeltungssteuer Verbrauchter Zinsfreibetrag copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 21 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

22 Verlaufsdarstellung "Sonderanlagen" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Wert Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerl. Ergebnis Progr.-Vorbehalt Fünftel-Regelung Sonderanlagen 1 XY-Schiff Wert ZS in 2000 Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerl. Ergebnis Progr.-Vorbehalt Fünftel-Regelung Spezialfonds Wert (automat. generiert) Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerl. Ergebnis Progr.-Vorbehalt Fünftel-Regelung Arztpraxis Wert Wert 100' davon 60' steuerpf. Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerl. Ergebnis Progr.-Vorbehalt Fünftel-Regelung Steuerrückstellung Wert Praxisverkauf Einnahmen (jährl.) Ausgaben (jährl.) Steuerl. Ergebnis Progr.-Vorbehalt Fünftel-Regelung copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 22 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

23 Verlaufsdarstellung "Einnahmen (sonstige)" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Sonstige Einnahmen 1 Gehalt Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Gesetzliche Rente Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Pensionskasse Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Praxisgewinn Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Ärzteversorgung Einnahmen (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Kindergeld Einnahmen (jährl.) copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 23 XPS-Vermögensplaner Standardbericht

24 Verlaufsdarstellung "Ausgaben (sonstige)" Datum Dez 09 Dez 10 Dez 11 Dez 12 Dez 13 Dez 14 Dez 15 Dez 16 Dez 17 Dez 18 Dez 19 Dez 20 (Werte in EUR) Alter 59 / / / / / / / / / / / / 70 Gesamt Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Sonstige Ausgaben 1 Lebenshaltung Ausgaben (jährl.) Risiko-LV Ausgaben (jährl.) Hausratversicherung Ausgaben (jährl.) Krankenzusatzversicherung Ausgaben (jährl.) Rentenversicherung M Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Arbeitslosenversich. M Ausgaben (jährl.) Krankenversicherung M Ausgaben (jährl.) Pflegeversicherung M Ausgaben (jährl.) Rentenversicherung P Ausgaben (jährl.) Steuerpflichtiges Einkommen Arbeitslosenversich. P Ausgaben (jährl.) Krankenversicherung P Ausgaben (jährl.) Pflegeversicherung P Ausgaben (jährl.) copyright XPS-Finanzsoftware GmbH Seite 24 XPS-Vermögensplaner Standardbericht