Haushalt 2017 Stadt Ebermannstadt Stadtratssitzung vom 27.03.2017
Ausgangslage zum 31.12.2016: Vorläufiges Ergebnis Jahresrechnung 2016 0,00 Rücklagenentnahme: 980.400,00 (geplant: 1.189.600 ) Minderentnahme: 209.200,00 (Grund u.a. Eingliederung Bauamt in die VG zum 01.06.2016) 015
Vorläufige aktuelle Rücklage 31.12.2016: 699.808,69 Art der Rücklage Stand Beginn Stand Beginn Zugang Abgang Stand Ende 2016 2017 2017 2017 2017 Allgemeine Rücklage 1. Soll-Überschüsse 0,00 0,00 0,00 2. Beteiligungen 511,29 511,29 0,00 0,00 511,29 3. Geschäftsanteile 306,78 306,78 0,00 0,00 306,78 4. RZ Darlehen Stadtwerke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5. allgem. Rücklage 1.680.146,68 699.808,69 0,00 626.300,00 73.508,69 Sonderrücklage 1. Erbschaft Schmer 16.521,47 16.521,47 16.521,47 2. Erbschaft Womela 49.544,66 49.554,84 49.554,84 3. Spende Friedhof EBS 1.435,76 1.435,76 1.435,76 4. Stabilisierungshilfe 0,00 800.000,00 800.000,00 0,00 5. Rückl. Bücherei 572,76 572,76 572,76 6. Rückl. Rechtler Moggast 9.000,00 9.000,00 9.000,00 7. Rücklage Ebs spielt 188,45 188,45 188,45 8. Rücklage Friedwald 30.000,00 45.000,00 15.000,00 60.000,00 9. Rücklage Jugend-FFW 1.853,64 1.853,64 1.853,64 10. Rücklage Stele Neuses 4.107,50 4.619,00 4.107,50 511,50 11. Rückl. Krippe Hasenb. 0,00 3.000,00 3.000,00 6.000,00 12. Rücklage Friedhof 0,00 7.615,81 7.615,81 0,00 Gesamtrücklagen 1.794.188,99 1.639.988,49 0,00 1.430.407,50 219.965,18
Haushaltsberatung 2017 Stadt Ebermannstadt Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden in Euro Stadt Ebermannstadt Art der Schulden Stand Beginn Stand Beginn Zugang Abgang Stand Ende 2016 2017 2017 2017 2017 Bund,LAF,ERP 0,00 0,00 0,00 Land 0,00 0,00 0,00 Gemeinden 0,00 0,00 0,00 Zweckverbände 0,00 0,00 0,00 s.öffentl.bereich 0,00 0,00 0,00 Kreditmarkt 10.733.184,41 10.469.130,24 0,00 1.457.967,01 9.011.163,23 Stadtwerke Ebs 10.000,00 10.000,00 0,00 FFW Ebs 5.464,82 2.500,00 2.964,82 Gasversorgung 24.000,00 6.000,00 18.000,00 FFW Rüssenbach 2.650,86 2.000,00 650,86 LRA Forchheim 14.667,34 1.333,00 13.334,34 Kassenkredit (aus 2014) 293.381,62 Gesamtsumme 11.026.566,03 10.525.913,26 0,00 1.479.800,01 9.046.113,25 Hinweis: 2017 Sondertilgung von 800.000,00
Schuldenstand 31.12.2016; 10.525.913,26 Schuldenstand 31.12.2017: 9.046.113,25 VMGS-Nr. urspr. Restsumme Höhe Zinssatz Laufzeit 31.12.2016 Restsumme Ende Zinsb. 102 1.401.700,00 4,59 15.02.2034 1.093.597,45 0,00 103 1.396.600,00 4,43 15.08.2036 1.170.272,39 0,00 104 1.600.000,00 4,71 15.02.2035 1.293.411,99 0,00 106 232.700,00 1,99 15.02.2023 141.546,76 65.901,14 112 792.000,00 0,42 31.03.2026 700.000,00 0,00 168 1.000.000,00 0,08 30.03.2017 1.000.000,00 1.000.000,00 113 37.324,31 4,75 15.01.2019 8.920,43 4.669,88 114 465.000,00 4,48 01.12.2025 259.640,37 0,00 115 1.395.000,00 3,65 30.06.2025 640.940,00 0,00 116 283.613,61 4,78 30.10.2019 59.022,63 6.835,16 117 194.853,34 4,82 30.12.2019 51.739,29 17.703,22 118 309.842,88 2,56 30.09.2021 64.321,47 0,00 119 511.291,88 3,14 31.10.2020 179.475,58 92.213,06 121 2.766.958,27 4,63 30.03.2018 1.320.565,41 1.157.879,93 122 1.806.905,51 0,59 01.04.2027 1.085.834,12 0,00 166 800.000,00 0,785 15.02.2025 744.842,35 419.839,61 167 300.000,00 0,69 15.02.2025 255.000,00 0,00 176 400.000,00 0,08 10.05.2017 400.000,00 400.000,00 10.469.130,24 3.165.042,00
16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2016 2017 Entwicklung Schuldenstand in Euro
2.500.000 Entwicklung Zins und Tilgung 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 0 Tilgung Zinsen 550.000,00 500.000,00 450.000,00 400.000,00 350.000,00 300.000,00 250.000,00 200.000,00 150.000,00 100.000,00 50.000,00 0,00 Zinsen 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2016 2017 Zinsen
TVöD Entgeltgruppe 1 0,00 0,00 0,00 TVöD Entgeltgruppe 2 0,00 0,00 0,00 TVöD Entgeltgruppe 3 2 2,26 2,00 2,00 TVöD Entgeltgruppe 4 3 3,00 4,00 4,00 TVöD Entgeltgruppe 5 4 6,00 6,50 5,00 TVöD Entgeltgruppe 6 5 6,44 8,44 6,44 TVöD Entgeltgruppe 7 0,00 0,00 0,00 TVöD Entgeltgruppe 8 7 1,00 0,00 0,00 TVöD Entgeltgruppe 9b/S12 6 2,00 1,00 1,00 TVöD Entgeltgruppe 10 TVöD Entgeltgruppe 11 0,00 0,00 0,00 TVöD Entgeltgruppe 12 0,00 0,00 0,00 I n s g e s a m t 20,70 21,94 18,44 Erläuterungen : Stellenplan Nr. 1 : Änderung auf 0, da keine TVöD-Stelle, vorher Ansatz Aushilfen f. Parkanlagen und Straßenreinigung Nr. 2 : Anlagen 1 Bauhofbeschäftiger + 2 Saisonkraft 0,63 Nr. 3 : Bauhof 2,00 Stellen, Kläranlage 1,00 Stelle Nr. 4 : Bauhof 4,00 Stellen, Kläranlage 2,00 Stelle Nr. 5 : Bauhof 4,00 Stellen, Kläranlage 1,00 Stellen, Verkehrsamt 1,00 Stelle, Bücherei 0,44 Stellen ( 17 Stunden ) ; insgesamt 6,44 Stellen Nr. 6 : Jugendarbeit 1,00 Stellen + Bauhofleiter (vorbehaltlich Zustimmung Stadtrat) Nr. 7 : 2. Stelle Verkehrsamt Veränderungen gegenüber 2016: Stellen Beschäftigte 2016 21,94
Verwaltungshaushalt: 13.995.500,00 (Vorjahr: 13.532.300,00 ) Wichtigsten Einnahmen: - Einkommensteuer 3.930.000,00 (3.750.000,00 ) - Gewerbesteuer 3.100.000,00 (3.065.000,00 ) - Kanalgebühren 880.000,00 (880.000,00 ) - Schlüsselzuweisung 465.600,00 (425.700,00 ) - Zuweisungen Kitas 826.500,00 (680.800,00 - Konzessionsabgaben 243.000,00 (253.000,00 ) - Friedwald 170.000,00 (200.000,00 ) von 39% auf 26% - Anteil Kläranl. UL/Muggend 175.000,00 (160.000,00 ) neue Berechnung
Verwaltungshaushalt: 13.995.500,00 (Vorjahr: 13.532.300,00 ) Wichtigsten Ausgaben: - Kreisumlage 3.139.700,00 (3.502.100,00 ) - Umlage Schulverband 1.212.000,00 (1.250.400,00 - Umlage Verw. Gem. 1.111.900,00 (872.700,00 ) - Summe Deckungsring 5.401.900,00, darunter u.a - Personalkosten 1.266.300,00 (1.416.500,00 ) - Personalk.zusch. Kindergärten 1.436.500,00 (1.190.500,00 ) - Zuschüsse (u.a. Kirche, Fam.zentrum) 101.400,00 (62.100,00 ) - Unterhaltsmaßnahmen 223.800,00 (167.200,00 ) (Kläranlage, Stadthalle, FW-Haus, Friedhof)
Freie Finanzspanne Berechnung: Zuführungsbetrag zum Vermögenshaushalt + Investitionspauschale - Ordentliche Tilgung 2017 2018 Zuführungsbetrag: 1.262.700,00 1.677.700,00 Investitionspauschale 126.500,00 126.500,00 Abzgl. Ordentl. Tilgung 658.800,00 671.000,00 Freie Finanzspanne 730.400,00 1.133.200,00
Vermögenshaushalt: 5.473.600,00 (Vorjahr: 7.637.300,00 ) Pflichtausgaben in Bezug auf die freie Finanzspanne 2017: - Invest. Umlage Schulverband 49.400,00 - Invest. Umlage VG 46.000,00 - ABS-Beiträge Stadt Ebermannstadt 130.800,00 - VE LF10 FFW Niedermirsberg 225.000,00 gesamt 451.200,00 Berichtige freie Finanzspanne 2017: 279.200,00
Vermögenshaushalt: 5.473.600,00 (Vorjahr: 7.637.300,00 Wichtigsten Ausgaben: - Breitbandausbau 275.000,00 - Abwasseranlage Altstadt 250.000,00 - LF 10 FFW Niedermirsberg 225.000,00 - Löschwasserbehälter Neuses-Poxstall 220.000,00 - Sanierung Kita St. Marien 220.000,00 - Hasenbergzentrum 200.000,00 - Kanalbau Eschlipp 170.000,00 - Druckleitung Buckenreuth-Wohlmuthshüll 170.000,00 - Brückenneubau Pioniersteg u. Sägmühlstreg 160.000,00
Vermögenshaushalt: 5.473.600,00 (Vorjahr: 7.637.300,00 Wichtigsten Einnahmen: - ABS-Beiträge 825.000,00 - Investitionspauschale 126.500,00 - Div. Zuschüsse (Breitband, Feuerwehr, FAG, Städtebau) Für 2017 keine Darlehensaufnahme, dafür Rücklageentnahme in Höhe von 626.300,00
Fazit/Ausblick Zur Finanzierung der Investition-und Unterhaltsmaßnahmen der Jahre 2016 und 2017 sind die vorhandenen allgemeinen Rücklagen nahezu aufgebraucht. Für die geplanten Investitionen lt. aktuellem Finanzplan sind sollten keine nachträglichen Ausgabenkürzungen vorgenommen werden Darlehensaufnahmen von Nöten. Es ist daher wichtig, dass seitens des Stadtrates klar kommuniziert wird, wie die künftige finanzielle Ausrichtung der Stadt Ebermannstad in Bezug auf Investitions-, Unterhalts-und Fördermaßnahmen aussehen soll. Aufgrund der leicht verbesserten Finanzsituation, besteht, die Gefahr, dass bei den Entscheidungsgremien Begehrlichkeiten geweckt werden. Es muss weiterhin das oberste Ziel sein, dass Entscheidungen über Investitions-, Unterhaltsund Fördermaßnahmen nur nach sachlichen und rechtlichen Kriterien und nach deren zwingenden Notwendigkeit getroffen werden. Es wird weiterhin empfohlen, dass die geplanten Investitionsmaßnahmen lt. aktuellem Finanzplan zurückgeschraubt werden, damit wieder Rücklagen zur sicheren Finanzierung von künftigen Investitionsmaßnahmen, ungeplanten Einnahmenausfällen und für über-und außerplanmäßige Ausgaben gebildet werden.