E R G E B N I S P L A N Jahr 2015

Transkript

1 E R G E B N I S P L A N Jahr 2015 Produktbereich: 16 Allgemeine Finanzwirtschaft Mittelfristige planung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen 3 Sonstige Transfererträge 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentg. 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 Sonstige ordentliche Erträge 8 Aktivierte Eigenleistungen 9 Bestandsveränderungen 10 Ordentliche Erträge 11 Personalaufwendungen 12 Versorgungsaufwendungen 13 Aufw. für Sach- und Dienstleistungen 14 Bilanzielle Abschreibungen 15 Transferaufwendungen 16 Sonstige ordentliche Aufwendungen 17 Ordentliche Aufwendungen 18 ORDENTLICHES ERGEBNIS 19 Finanzerträge 20 Zinsen u. sonstige Finanzaufwendungen 21 FINANZERGEBNIS 22 ERGEBNIS. D. LFD. VERWALTUNGSTÄTIGK. 23 Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 AUßERORDENTLICHES ERGEBNIS 26 JAHRESERGEBNIS 4.973, , , , , , , , , , , , , , , , , Seite 16

2 Haushalt 2015 Produktblatt Produktbereich Produktgruppe 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt Leistung 01 Umlagen, Zuweisungen, Steuern Organisationseinheit Produktverantwortlicher FD 04 - Finanzwirtschaft Peter Brandenburg / Sabine Jäschke Abwicklung des Finanzausgleichs, Kreis- und Sonderumlagen, Schlüsselzuweisungen und sonstige allgemeine Zuweisungen des Landes, Landschaftsumlage, Das Produkt steht im direkten Zusammenhang mit der Produktgruppe 0110 Finanzmanagement und Rechnungswesen. Aufgrund der Umlagefinanzierung der Kreise Hinwirken auf ein gutes interkommunales Klima in finanzwirtschaftlichen Angelegenheiten mit den Städten und Gemeinden, in Zusammenarbeit mit dem LKT NRW Bemühen um Verbesserungen im komm. Finanzausgleich für die Kreise. hoheitlich / verpflichtend freiwillig Beschreibung des Produktes: Beschreibung der angestrebten Ziele / se: Rechtsgrundlagen: Kreisordnung (KrO NRW), Gemeindeordnung (GO NRW), Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW), Haushaltssatzung des Hochsauerlandkreises Kennzahlen: Hebesatz Kreisumlage 36,54 37,08 36,55 37,65 37,65 0 Stand: Vorjahr:

3 Produkt: Umlagen, Zuweisungen und Steuern Mittelfristige planung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 4.973, Jagdsteuer 4.973, Zuwendungen und allgemeine Umlagen , Schlüsselzuweisungen vom , Land Zuweisungen für laufende 0, Zwecke vom Bund Zuweisungen für laufende 0, Zwecke vom Land Kreisumlage , Jugendamtsumlage , Ertrag aus der , Zuführung/Auflösung SOPO Jugendamtsumlage VHS-Umlage , Drogen- und , Suchtberatungsumlage 3 Sonstige Transfererträge 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentg. 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte 6 Kostenerstattungen und Kostenumlagen , Erstattungen, , Kostenumlagen 7 Sonstige ordentliche Erträge , Erträge für nicht , für Investitionen (siehe ) Auflösung/Herabsetzung 505, von Rückstellungen Auflösung/Herabsetzung von Wertberichtigungen auf Forderungen 99 8 Aktivierte Eigenleistungen 9 Bestandsveränderungen 10 Ordentliche Erträge 11 Personalaufwendungen 12 Versorgungsaufwendungen 13 Aufw. für Sach- und Dienstleistungen , , Erstattung aus der Kreisumlage/Umlage Jugendamt an die Städte/Gemeinden , Bilanzielle Abschreibungen -123, Abschreibungen auf -123, Forderungen aus Vorjahren 15 Transferaufwendungen , Einlage in den Betrieb , "Schul- und Bildungseinrichtungen des Hochsauerlandkreises" (KreisVHS) i.h. der Mehrbelastung Schuldendiensthilfe an , Träger von Altenwohnungen und Altenheimen Rückzahlung ELAG 0, Landschaftsumlage , Sonstige ordentliche Aufwendungen , Aufwendungen für nicht , für Investitionen Übrige weitere sonstige Aufwendungen aus , Seite 1

4 Produkt: Umlagen, Zuweisungen und Steuern Mittelfristige planung laufender Verwaltungstätigkeit 17 Ordentliche Aufwendungen 18 ORDENTLICHES ERGEBNIS , , Finanzerträge , Zinserträge von Gemeinden , (GV) - Altfehlbetrag 20 Zinsen u. sonstige Finanzaufwendungen , Zinsaufwendungen an den , sonstigen öffentlichen Bereich 21 FINANZERGEBNIS , ERGEBNIS. D. LFD. VERWALTUNGSTÄ , Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 AUßERORDENTLICHES ERGEBNIS 26 ERGEBNIS V. BERÜCKS. INT. LEIST-B 29 ERGEBNIS , Seite 2

5 Haushalt 2015 Produktblatt Produktbereich Produktgruppe 16 Allgemeine Finanzwirtschaft 01 Allgemeine Finanzwirtschaft Produkt Leistung 02 Vermögen, Schulden, Beteil. Organisationseinheit Produktverantwortlicher FD 04 - Finanzwirtschaft Peter Brandenburg / Sabine Jäschke Führung der Anlagenbuchhaltung/Fortschreibung des Vermögens, Verwaltung und Betreuung der Beteiligungsgesellschaften des Kreises und Führung des Beteiligungsberichts, Schuldenangelegenheiten (Kredite für Investitionen, Kredite zur Liquiditätssicherung), Gewährung von Darlehn und Zuschüssen. Das Produkt steht im direkten Zusammenhang mit der Produktgruppe 0110 Finanzmanage-ment und Rechnungswesen. Überprüfung von Darlehen auf die Möglichkeit von Zinsoptimierung, Abbau der Verschuldung, steueroptimale Platzierung des RWE-Vermögens, Vorbereitung von Gremiensitzungen der Beteiligungsgesellschaften, Inventarisierung, Bewertung und Bilanzierung des Anlagevermögens. hoheitlich / verpflichtend freiwillig Beschreibung des Produktes: Beschreibung der angestrebten Ziele / se: Rechtsgrundlagen: Kreisordnung (KrO NRW), Gemeindeordnung (GO NRW), Gemeindehaushaltsverordnung (GemHVO NRW), Kreistagsbeschlüsse Kennzahlen: Stand: Vorjahr:

6 Produkt: Vermögens- und Schuldenangelegenheiten, Beteiligungen Mittelfristige planung 1 Steuern und ähnliche Abgaben 2 Zuwendungen und allgemeine Umlagen , Schulpauschale , (ertragswirksam) 3 Sonstige Transfererträge 4 Öffentlich-rechtliche Leistungsentg. 5 Privatrechtliche Leistungsentgelte , Bürgschaftsprovisionen , Kostenerstattungen und Kostenumlagen 7 Sonstige ordentliche Erträge , Erträge für nicht 929, für Investitionen (siehe ) Auflösung/Herabsetzung von Rückstellungen , Aktivierte Eigenleistungen 9 Bestandsveränderungen 10 Ordentliche Erträge 11 Personalaufwendungen 12 Versorgungsaufwendungen 13 Aufw. für Sach- und Dienstleistungen , , Pensionsansprüche KDVZ , Bilanzielle Abschreibungen , Abschreibungen aufgrund der Restabwicklung Bildungszentrum Sorpesee (u.a. auf Forderungen etc.) , Transferaufwendungen , Zuschuss zu den , Investitionskosten der Bergbaumuseum Ramsbeck Zuschuss zu den , Geschäftskosten der Bergbaumuseum Ramsbeck Verlustabdeckung Betrieb , "Schul- und Bildungseinrichtungen" Zuschuss zu den , Geschäftskosten der Erholungs- und Sportzentrum Winterberg Zuschuss zu den , Investitonskosten der Erholungs- und Sportzentrum Winterberg Zuschuss zu den , Geschäftskosten derwirtsch aftsförderungsgesellschaft mbh Zuschuss an die 0, Entwicklungsgesellschaft Hochsauerlandkreis Anteil des HSK an dem , Betriebsverlust der RLG Verlustabdeckung Flughafen , Paderborn/Lippstadt Anteil des HSK an dem , Betriebsverlust der TKG Zuschuss Zweckverband VHS Arnsberg-Sundern , Sonstige ordentliche Aufwendungen , Seite 3

7 Produkt: Vermögens- und Schuldenangelegenheiten, Beteiligungen Mittelfristige planung Aufwendungen für nicht , für Investitionen 17 Ordentliche Aufwendungen 18 ORDENTLICHES ERGEBNIS , , Finanzerträge , Zinserträge von 5.890, verbundenen Unternehmen, Beteiligungen, Sondervermögen Zinserträge aus der , Beteiligung KEB Zinsen aus der Gewährung 1.880, eines Gesellschafterdarlehns an die Radio Hochsauerlandkreis Zinsen aus dem 495, Kontokorrentverkehr und aus vorübergehend angelegten Kassenbeständen Zinsen aus der Gewährung , eines Darlehns an den Betrieb "Schul- und Bildungseinrichtungen" Zinserträge Kredite , (Landesbanken) Zinserträge Kredite , (Kreditinstitute) Erträge aus der , verschachtelten RWE-Beteiligung Sonstige Finanzerträge 783, Zinsen u. sonstige Finanzaufwendungen , Zinsaufwendungen an das , Land Zinsen für 0, Kreditmarktdarlehen Zinsen für Kassenkredite 0, Zinsen für Kredite , (Landesbanken) Zinsen für Kredite , (Kreditinstitute) Zinsen für Kassenkredite , (Kreditinstitute) Kreditbeschaffungskosten , FINANZERGEBNIS , ERGEBNIS. D. LFD. VERWALTUNGSTÄ , Außerordentliche Erträge 24 Außerordentliche Aufwendungen 25 AUßERORDENTLICHES ERGEBNIS 26 ERGEBNIS V. BERÜCKS. INT. LEIST-B 28 Aufwendundungen int Leistungsbezieh. -205, Interne Verrechnung IT (FD -205, ) 29 ERGEBNIS , Seite 4