Landkreis Reutlingen. Jahresabschluss 2015

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1 Landkreis Reutlingen Jahresabschluss Kreiskämmerei Mai 2017

2 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung - 2 -

3 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Haushaltsrechnung Inhaltsverzeichnis 1. Vorbemerkung Aufstellung des Jahresabschlusses / Feststellungsbeschluss Vermögensrechnung (Bilanz zum ) Gesamtergebnisrechnung Gesamtfinanzrechnung Teilergebnis- und Teilfinanzrechnungen Rechenschaftsbericht Anhang gemäß 53 GemHVO Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen Aktivseite Vermögen Sachvermögen Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte Infrastrukturvermögen Betriebs- und Geschäftsausstattung Geleistete Anzahlungen, Anlagen Bau Finanzvermögen Ausleihungen Forderungen (privat- und öffentlich-rechtliche Forderungen sowie Transferleistungen) Öffentlich-rechtliche Forderungen Forderungen aus Transferleistungen Privatrechtliche Forderungen Liquide Mittel Abgrenzungsposten Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse Passivseite Kapitalposition Basiskapital Rücklagen Sonderposten Sonderposten aus Investitionszuweisungen

4 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung 2.2 Sonstige Sonderposten Rückstellungen Lohn- und Gehaltsrückstellungen Gebührenüberschussrückstellungen Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften, Gewährleistungen und anhängigen Gerichtsverfahren Sonstige Rückstellungen Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus Transferleistungen Sonstige Verbindlichkeiten Passive Rechnungsabgrenzungsposten Sonstige Angaben gemäß 53 GemHVO Abweichungen von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Einbeziehung von Zinsen für Fremdkapital in die Herstellungskosten Anteil des Landkreises Reutlingen an den be Kommunalen Versorgungsverband Baden-Württemberg (KVBW) gebildeten Pensionsrückstellungen Höhe des Mündelvermögens zum Entwicklung der Liquidität Haushaltsjahr Übertragene Ermächtigungen (Haushaltsübertragungen) Nicht in Anspruch genommene Kreditermächtigungen Vorbelastungen künftiger Haushaltsjahre Erläuterung der außerordentlichen Erträge und Aufwendungen Angaben über den Landrat und die Mitglieder des Kreistags Anlagen gemäß 55 GemHVO Vermögensübersicht (Anlagenspiegel) Forderungsübersicht Schuldenübersicht

5 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung 1. Vorbemerkung 1.1 Allgemein Seit dem Haushalt 2011 wendet der Landkreis Reutlingen das Neue Kommunale Haushaltsrecht (NKHR) für Baden-Württemberg an. Der Jahresabschluss ist somit der fünfte Jahresabschluss, der nach den Vorschriften zur kommunalen Doppik aufgestellt wurde. Da die doppischen Jahresabschlüsse ein völlig neues Erscheinungsbild haben, sind sie mit den kameralen Jahresrechnungen nicht vergleichbar. 1.2 Rechtliche Grundlagen Der Landkreis hat nach den Vorschriften des Gemeindewirtschaftsrechts zum Schluss eines jeden Haushaltsjahres einen Jahresabschluss aufzustellen ( 95 GemO). Er besteht aus den drei Komponenten - rechnung - Finanzrechnung und - Vermögensrechnung (Bilanz) Er ist um einen Anhang zu erweitern und durch einen Rechenschaftsbericht zu erläutern. Die rechnung enthält sämtliche Aufwendungen und Erträge eines Haushaltsjahres. Sie ist mit einer handelsrechtlichen Gewinn- und Verlustrechnung vergleichbar. Das Jahresergebnis ergibt sich aus der Gegenüberstellung aller Erträge und Aufwendungen. Übersteigen die Erträge die Aufwendungen, entsteht als Saldo ein Jahresüberschuss; andernfalls wird ein Fehlbetrag ausgewiesen. Die Finanzrechnung enthält sämtliche eingegangenen Einzahlungen und geleisteten Auszahlungen eines Haushaltsjahres. Neben den zahlungswirksamen Ein- und Auszahlungen für den laufenden Betrieb werden auch die Ein- und Auszahlungen aus, Finanzierungstätigkeit sowie die haushaltsunwirksamen Zahlungsvorgänge ausgewiesen. Die Finanzrechnung gibt unterjährig und be Jahresabschluss Auskunft über die Liquiditätslage. Die Vermögensrechnung (Bilanz) dient der Darstellung der Vermögens- und Finanzlage der Kommune zum Bilanzstichtag. Die Aktivseite zeigt die Höhe und Zusammensetzung des Vermögens, die Passivseite gibt Auskunft darüber, wie das Vermögen finanziert ist und wie sich das Eigenkapital verändert. Die Bilanz hat die Funktion eines Wertespeichers

6 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Das Zusammenwirken der drei Komponenten verdeutlicht das folgende Schaubild: 2. Komponente 3. Komponente 1. Komponente Finanzrechnung Vermögensrechnung (Bilanz) rechnung Einzahlungen./. Aktiva Passiva Auszahlungen Erträge aus 1. Sachvermögen 1. Kapitalposition./. - Tätigkeit (Eigenkapital) Aufwendungen - 2. Finanzvermögen Jahresergebnis (+/-) - Finanzierungstätigkeit Liquide Mittel 2. Sonderposten 3. Rückstellungen Liquide Mittel 3. Abgrenzungsposten 4. Verbindlichkeiten Jahresergebnis (+/-) SoPosten Investzu. 5. Abgrenzungsposten Der Anhang ( 53 GemHVO) enthält weitere zusätzliche Informationen zur rechnung, Finanzrechnung und Bilanz. Er soll die in den drei Komponenten enthaltenen Informationen erläutern und Angaben zu den angewandten Bilanzierungsund Bewertungsverfahren, Abschreibungsmethoden und dem Anlagespiegel, etc. machen. Dem Anhang sind nach 95 Abs. 3 GemO als Anlagen die Vermögensübersicht, die Schuldenübersicht und eine Übersicht über die in das folgende Jahr zu übertragenden Haushaltsermächtigungen beizufügen. Im Rechenschaftsbericht ( 54 GemHVO) sind der Verlauf der Haushaltswirtschaft und die wirtschaftliche Lage des Landkreises darzustellen. Dabei sind die wichtigsten se des Jahresabschlusses, erhebliche Abweichungen der se von den Haushaltsansätzen zu erläutern und eine Bewertung der Abschlussrechnung vorzunehmen. 1.3 Rechnungswesen und Kasse Fachbeamter für das Finanzwesen war vom bis KVD Wolfgang Klett Der Fachbeamte für das Finanzwesen ist zugleich Kassenaufsichtsbeamter. Kassenverwalter und Leiter der Buchhaltung war vom bis KAR Thomas Preiß Unterschriftsbefugnis für den Zahlungsverkehr hatten vertretungsweise KAR in Sybille Schlenker KI Son König - 6 -

7 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Kassiererin war vom bis Die Kassiererin wurde vertreten durch Dienstanweisungen VA e Hannelore Hein (bis ) VA e Ellen Eitl (ab ) KS in Kerstin Fischer KAI in Sonja Haid Die Abwicklung der Kassengeschäfte ist in besonderen Dienstanweisungen geregelt und zwar für die 1. Kreiskasse in der Fassung vom , 2. Zahlstelle Verwaltungsgebäude Bismarckstraße 47 vom , 3. Zahlstelle bei der Außenstelle in Münsingen vom , 4. Zahlstelle bei den Kreismedienzentren Reutlingen und Münsingen vom , 5. Zahlstellen bei den Schulen des Landkreises Reutlingen vom , 6. Verwaltung der Handvorschüsse vom Bankverbindung a) Kreissparkasse Reutlingen IBAN: DE BIC: SOLADES1REU b) Postbank AG IBAN: DE BIC: PBNKDEFFXXX Buchführung Seit erfolgt die Buchführung unter SAP-Doppik als führendes Rechnungswesen

8 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung 2. Aufstellung des Jahresabschlusses / Feststellungsbeschluss Der Jahresabschluss des Landkreises Reutlingen zum wird gemäß 95b Abs. 1 der Gemeindeordnung i.v.m. 48 der Landkreisordnung für Baden- Württemberg wie folgt aufgestellt: 1. rechnung 1.1 Summe der ordentlichen Erträge , Summe der ordentlichen Aufwendungen , Ordentliches (Saldo aus 1.1 und 1.2) , Außerordentliche Erträge , Außerordentliche Aufwendungen , Sonderergebnis (Saldo aus 1.4 und 1.5) 503, Gesamtergebnis (Saldo aus 1.3 und 1.6) ,53 2. Finanzrechnung 2.1 Summe der Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , Summe der Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf der rechnung (Saldo aus 2.1 und 2.2) , Summe der Einzahlungen aus , Summe der Auszahlungen aus , Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus (Saldo aus 2.4 und 2.5) , Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf (Saldo aus 2.3 und 2.6) , Summe der Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit , Summe der Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit , Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit (Saldo aus 2.8 und 2.9) Änderung des Finanzierungsmittelbestands zum Ende des Haushaltsjahres (Saldo aus 2.7 und 2.10) Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus haushaltsunwirksamen Einzahlungen und Auszahlungen , , , Anfangsbestand an Zahlungsmitteln , Veränderung des Bestands an Zahlungsmitteln (Saldo aus 2.11 und 2.12) , Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende des Haushaltsjahres (Saldo aus 2.13 und 2.14) ,00-8 -

9 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung 3. Bilanz 3.1 Immaterielles Vermögen , Sachvermögen , Finanzvermögen , Abgrenzungsposten , Nettoposition 0, Gesamtbetrag auf der Aktivseite (Summe aus 3.1 bis 3.5) , Basiskapital , Rücklagen , Fehlbeträge des ordentlichen ses 0, Sonderposten , Rückstellungen , Verbindlichkeiten , Passive Rechnungsabgrenzungsposten , Gesamtbetrag auf der Passivseite (Summe aus 3.7 bis 3.13) ,18-9 -

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11 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Vermögensrechnung (Bilanz) zum Aktivseite Vorjahr Geschäftsjahr Passivseite Vorjahr Geschäftsjahr 1. Vermögen , , Immaterielle Vermögensgegenstände , , Sachvermögen , , Bebaute Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte , , Infrastrukturvermögen , , Kunstgegenstände, Kulturdenkmäler , , Maschinen und technische Anlagen, Fahrzeuge , , Betriebs- und Geschäftsausstattung , , Vorräte , , Geleistete Anzahlungen, Anlagen Bau , , Finanzvermögen , , Anteile an verbundenen Unternehmen , , Sonstige Beteiligungen und Kapitaleinlagen in Zweckverbänden, Stiftungen oder anderen kommunalen Zusammenschlüssen , , Ausleihungen , , Öffentlich-rechtliche Forderungen , , Forderungen aus Transferleistungen , , Privatrechtliche Forderungen , , Liquide Mittel , ,00 2. Abgrenzungsposten , , Aktive Rechnungsabgrenzungsposten , , Sonderposten für geleistete Investitionszuschüsse , ,99 1. Kapitalposition , , Basiskapital , , Rücklagen , , Rücklagen aus Überschüssen des ordentlichen ses Rücklagen aus Überschüssen des Sonderergebnisses , , , ,43-2. Sonderposten , , für Investitionszuweisungen , , für Sonstiges , ,15-3. Rückstellungen , , Lohn- und Gehaltsrückstellungen , , Unterhaltsvorschussrückstellungen , , Gebührenüberschussrückstellungen , , Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus Bürgschaften,Gewährleistungen und anhängigen Gerichtsverfahren , , Sonstige Rückstellungen , ,71-4. Verbindlichkeiten , , Verbindlichkeiten aus Kreditaufnahmen , , Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen , , Verbindlichkeiten aus Transferleistungen , , Sonstige Verbindlichkeiten , ,67-5. Passive Rechnungsabgrenzungsposten , ,51- Bilanzsumme , ,18 Bilanzsumme , , :11:46-11-

12 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Gesamtergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 1 + Steuern und ähnliche Abgaben , , ,89 0,00 0, ,89 0, Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge , , , ,21 0, ,60 0, Sonstige Transfererträge , , ,21 0,00 0, ,21 0, Öffentlich-rechtliche Entgelte , , ,49 0,00 0, ,49 0, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,87 0,00 0, ,87 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,42 0,00 0, ,42 0, Zinsen und ähnliche Erträge , , ,26 0,00 0, ,26 0, Aktivierte Eigenleistungen und Bestandsveränderungen , , ,91 0,00 0, ,91 0, Sonstige ordentliche Erträge , , ,52 0,00 0, ,52 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , ,21 0, ,65 0, Personalaufwendungen , , ,54 0,00 0, ,54 0, Versorgungsaufwendungen , , ,65 0,00 0, ,65 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , , , Planmäßige Abschreibungen , , ,63 0,00 0, ,63 0, Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , ,64 0,00 0, ,64 0, Transferaufwendungen , , , ,00 0, ,78 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , , , ,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , , , , , ,00 19 = Ordentliches , , , , , , ,00 21 = Ordentliches einschl. Fehlbetragsabd , , , , , , , Außerordentliche Erträge , , ,79 0,00 0, ,79 0, Außerordentliche Aufwendungen , , ,27 0,00 0, ,27 0,00 24 = Sonderergebnis , ,52 503,52 0,00 0,00-503,52 0,00 25 = Gesamtergebnis , , , , , , , :11:46-12-

13 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Gesamtfinanzrechnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten / 1 + Steuern und ähnliche Abgaben , , ,89 0,00 0, ,89 0, Zuweisungen und Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , ,21 0, ,91 0, Sonstige Transfereinzahlungen , , ,57 0,00 0, ,57 0, Öffentlich-rechtliche Entgelte , , ,89 0,00 0, ,89 0, Privatrechliche Leistungsentgelte , , ,37 0,00 0, ,37 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,73 0,00 0, ,73 0, Zinsen und ähnliche Einzahlungen , , ,78 0,00 0, ,78 0, Sonstige haushaltswirksame Einzahlungen , , ,59 0,00 0, ,59 0,00 9 = Einzahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , ,21 0, ,17 0, Personalauszahlungen , , ,05 0,00 0, ,05 0, Versorgungsauszahlungen , , ,65 0,00 0, ,65 0, Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen , , , , , , , Zinsen und ähnliche Auszahlungen , , ,97 0,00 0, ,97 0, Transferauszahlungen (ohne Investitionszuschüsse) , , , ,00 0, ,99 0, Sonstige haushaltswirksame Auszahlungen , , , , , , ,00 16 = Auszahlungen aus laufender Verwaltungstätigkeit 17 = Zahlungsmittelüberschuss/-bedarf aus laufender Verwaltungstätigkeit , , , , , , , , , , , , , , Einzahlungen aus Investitionszuwendungen , , ,91 0,00 0, ,91 0, Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 21 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Finanzvermögen , , ,79 0,00 0, ,79 0, , , ,10 0,00 0, ,10 0, Einzahlungen für sonstige , , ,52 0,00 0, ,52 0,00 23 = Einzahlungen aus , , ,50 0,00 0, ,50 0, :11:46-13-

14 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Gesamtfinanzrechnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten 24 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden / , , , , , ,61 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , , , , , , Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen 27 - Auszahlungen für den Erwerb von Finanzvermögen 28 - Auszahlungen für Investitionsförderungsmaßnahmen , , , , , , ,00 0, , , , , , , , , , , , , ,00 30 = Auszahlungen aus , , , , , , ,00 31 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus , , , , , , ,00 32 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf , , ,15 0, , , , Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten und inneren Darlehen für Investitionen 34 - Auszahlungen für die Tilgung von Krediten und inneren Darlehen für Investitionen 35 = Finanzierungsmittelüberschuss/-bedarf aus Finanzierungstätigkeit 36 = Änderung des Finanzierungsmittelbestands zum Ende des HH-jahres 37 + Haushaltsunwirksame Einzahlungen (u.a. durchlaufende Gelder, Geldanlagen, Liquiditätskredite) 38 - Haushaltsunwirksame Auszahlungen (u.a. durchlaufende Gelder, Geldanlagen, Liquiditätskredite) 39 = Überschuss/Bedarf aus haushaltsunwirksamen Vorgängen , , ,00 0,00 0, ,00 0, , , ,47 0,00 0, ,47 0, , , ,47 0,00 0, ,47 0, , , ,62 0, , , , , , , , , , Anfangsbestand an Zahlungsmitteln , ,65 41 = Endbestand an Zahlungsmitteln am Ende des HH-jahres , , :11:46-14-

15 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge / , , ,52 0,00 0, ,52 0, Öffentlich-rechtliche Entgelte , , ,17 0,00 0, ,17 0, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,44 0,00 0, ,44 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,22 0,00 0, ,22 0, Zinsen und ähnliche Erträge 0, ,00-300,00 0,00 0,00 300,00 0, Sonstige ordentliche Erträge , , ,25 0,00 0, ,25 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,60 0,00 0, ,60 0, Personalaufwendungen , , ,66 0,00 0, ,66 0, Versorgungsaufwendungen , , ,00 0,00 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,17 0, , ,17 0, Planmäßige Abschreibungen , , ,07 0,00 0, ,07 0, Zinsen und ähnliche Aufwendungen , , ,16 0,00 0, ,16 0, Transferaufwendungen , , ,79 0,00 0, ,79 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , , , , ,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , , , , , ,00 19 = Anteiliges ordentliches , , , , , , ,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , , , , , , Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,87 0,00 0, ,87 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,63 0,00 0, ,63 0, /- Kalkulatorische Kosten , , ,35 0,00 0, ,35 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,15 0,00 0, ,15 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss , , , , , , , :11:46-15-

16 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung :11:46-16-

17 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung Teilfinanzrechnung Einzahlungs- und Auszahlungsarten 3 + Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen / 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 6 = Einzahlungen aus 0, , ,00 0,00 0, ,00 0, Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0, , , ,00 0, ,40 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , , , , , , Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen , , ,72 0, , ,72 0,00 13 = Auszahlungen aus , , , , , , ,00 14 = Anteiliger Finanzierungsmittelüberschuss/- bedarf aus , , , , , , , :11:46-17-

18 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Steuerung Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 3.925, , ,42 0,00 0, ,42 0,00 10 = Ordentliche Erträge 3.925, , ,42 0,00 0, ,42 0, Personalaufwendungen , , ,62 0,00 0, ,62 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,26 0,00 0, ,26 0, Planmäßige Abschreibungen , ,87 841,01 0,00 0,00-841,01 0, Transferaufwendungen , , ,28 0,00 0, ,28 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,21 0,00 0, ,21 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,14 0,00 0, ,14 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,56 0,00 0, ,56 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,56 0,00 0, ,56 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,04 0,00 0, ,04 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,33 0,00 0, ,33 0, /- Kalkulatorische Kosten , ,25 300,19 0,00 0,00-300,19 0,00 30 = Kalkulatorisches , ,88-758,52 0,00 0,00 758,52 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss , , ,04 0,00 0, ,04 0, :11:46-18-

19 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Kommunale Willensbildung Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 2.427, , ,67 0,00 0, ,67 0,00 10 = Ordentliche Erträge 2.427, , ,67 0,00 0, ,67 0, Personalaufwendungen , , ,03 0,00 0, ,03 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,19 0,00 0, ,19 0, Planmäßige Abschreibungen -28, ,65 167,11 0,00 0,00-167,11 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,36 0,00 0, ,36 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,63 0,00 0, ,63 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,30 0,00 0, ,30 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,30 0,00 0, ,30 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,12 0,00 0, ,12 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,22 0,00 0, ,22 0, /- Kalkulatorische Kosten -10,02 0-8,40-8,40 0,00 0,00 8,40 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,30 0,00 0, ,30 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:46-19-

20 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Steuerungsunterstützung/Controlling Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 13, ,69 639,69 0,00 0,00-639,69 0,00 10 = Ordentliche Erträge 13, ,69 639,69 0,00 0,00-639,69 0, Personalaufwendungen , , ,35 0,00 0, ,35 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , ,40 290,32 0,00 0,00-290,32 0, Planmäßige Abschreibungen -26, ,82 90,50 0,00 0,00-90,50 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,90 0,00 0, ,90 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,07 0,00 0, ,07 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,76 0,00 0, ,76 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,76 0,00 0, ,76 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,73 0,00 0, ,73 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,03 0,00 0, ,03 0, /- Kalkulatorische Kosten -8, ,02-4,06 0,00 0,00 4,06 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,76 0,00 0, ,76 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:46-20-

21 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Rechnungsprüfung Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.644, ,00 813,00 0,00 0,00-813,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.644, ,00 813,00 0,00 0,00-813,00 0, Personalaufwendungen , , ,78 0,00 0, ,78 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,42 0,00 0, ,42 0, Planmäßige Abschreibungen -29, ,38 18,18 0,00 0,00-18,18 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,02 0,00 0, ,02 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,36 0,00 0, ,36 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,36 0,00 0, ,36 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,36 0,00 0, ,36 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,01 0,00 0, ,01 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,32 0,00 0, ,32 0, /- Kalkulatorische Kosten -13, ,27 3,33 0,00 0,00-3,33 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,36 0,00 0, ,36 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:46-21-

22 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Zentrale Funktionen Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge / 5.760, , ,00 0,00 0, ,00 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,08 0,00 0, ,08 0, Sonstige ordentliche Erträge 435,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,08 0,00 0, ,08 0, Personalaufwendungen , , ,88 0,00 0, ,88 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,41 0, , ,59 0, Planmäßige Abschreibungen -603, ,73-767,21 0,00 0,00 767,21 0, Transferaufwendungen -240, , ,51 0,00 0, ,51 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,48 0, , , ,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,51 0, , , ,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,59 0, , , ,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,59 0, , , , Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,14 0,00 0, ,14 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,63 0,00 0, ,63 0, /- Kalkulatorische Kosten -271, ,16-342,92 0,00 0,00 342,92 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,59 0,00 0, ,59 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0, , , , :11:47-22-

23 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Zentrale Funktionen 1114 Zentrale Funktionen Kommunale Integrationsförderung Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 6 + Kostenerstattungen und Kostenumlagen 1.500, , ,28 0,00 0, ,28 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.500, , ,28 0,00 0, ,28 0, Personalaufwendungen , , ,61 0,00 0, ,61 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,90 0, , ,90 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen -12, , ,87 0, , , ,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,64 0, , , ,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,92 0, , , ,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,92 0, , , , Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,92 0,00 0, ,92 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,92 0,00 0, ,92 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0, , , , :11:47-23-

24 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Organisation und EDV Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 567, , ,10 0,00 0, ,10 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen 6.196, , ,56 0,00 0, ,56 0, Sonstige ordentliche Erträge 1.450, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 8.214, , ,66 0,00 0, ,66 0, Personalaufwendungen , , ,54 0,00 0, ,54 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,09 0,00 0, ,09 0, Planmäßige Abschreibungen , , ,29 0,00 0, ,29 0, Zinsen und ähnliche Aufwendungen 0, ,64-77,64 0,00 0,00 77,64 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,26 0,00 0, ,26 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,54 0,00 0, ,54 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,20 0,00 0, ,20 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,20 0,00 0, ,20 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,62 0,00 0, ,62 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,84 0,00 0, ,84 0, /- Kalkulatorische Kosten , ,10-685,42 0,00 0,00 685,42 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,20 0,00 0, ,20 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:47-24-

25 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Organisation und EDV Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Bewegliches Vermögen EDV 6 = Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen 13 = Auszahlungen aus / 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,81 0,00 0, ,81 0, , , ,81 0,00 0, ,81 0,00 14 = Saldo aus , , ,81 0,00 0, ,81 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,81 0,00 0, ,81 0, :11:47-25-

26 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Personalwesen Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge / 5.179, ,00 762,00 0,00 0,00-762,00 0, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,07 0,00 0, ,07 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,67 0,00 0, ,67 0, Sonstige ordentliche Erträge , , ,92 0,00 0, ,92 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,52 0,00 0, ,52 0, Personalaufwendungen , , ,18 0,00 0, ,18 0, Versorgungsaufwendungen , , ,00 0,00 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,97 0,00 0, ,97 0, Planmäßige Abschreibungen -462, , ,61 0,00 0, ,61 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , , ,84 0, ,92 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,84 0, ,68 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , , ,84 0, ,16 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , , ,84 0, ,16 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,74 0,00 0, ,74 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,42 0,00 0, ,42 0, /- Kalkulatorische Kosten -217, ,20-144,16 0,00 0,00 144,16 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,00 0,00 0, ,00 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0, ,84 0, ,84 0, :11:47-26-

27 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Personalwesen Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Bewegliches Vermögen Personal zentral 6 = Einzahlungen aus 9 - Auszahlungen für den Erwerb von beweglichem Sachvermögen 13 = Auszahlungen aus / 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,80 6,20 0,00 0,00-6,20 0,00 0, ,80 6,20 0,00 0,00-6,20 0,00 14 = Saldo aus 0, ,80 6,20 0,00 0,00-6,20 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme 0, ,80 6,20 0,00 0,00-6,20 0, :11:47-27-

28 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Finanzverwaltung/Kasse Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten 2 + Zuweisungen und Zuwendungen, Umlagen und aufgelöste Investitionszuwendungen und -beiträge / 35,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,97 0,00 0, ,97 0, Zinsen und ähnliche Erträge 0, ,00-300,00 0,00 0,00 300,00 0, Sonstige ordentliche Erträge , ,51 484,51 0,00 0,00-484,51 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,48 0,00 0, ,48 0, Personalaufwendungen , , ,94 0,00 0, ,94 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , ,72 631,00 0,00 0,00-631,00 0, Planmäßige Abschreibungen , , ,56 0,00 0, ,56 0, Zinsen und ähnliche Aufwendungen -110, ,35 925,65 0,00 0,00-925,65 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,14 0,00 0, ,14 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,83 0,00 0, ,83 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,65 0,00 0, ,65 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,65 0,00 0, ,65 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,75 0,00 0, ,75 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,97 0,00 0, ,97 0, /- Kalkulatorische Kosten -5, ,88 0,32 0,00 0,00-0,32 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,46 0,00 0, ,46 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss , , ,19 0,00 0, ,19 0, :11:47-28-

29 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Justiziariat Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 5 + Privatrechtliche Leistungsentgelte 2.212, , ,00 0,00 0, ,00 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,30 0,00 0, ,30 0, Sonstige ordentliche Erträge 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,30 0,00 0, ,30 0, Personalaufwendungen , , ,62 0,00 0, ,62 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , ,85 419,75 0,00 0,00-419,75 0, Planmäßige Abschreibungen -14, ,11 3,61 0,00 0,00-3,61 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,78 0,00 0, ,78 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,48 0,00 0, ,48 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,82 0,00 0, ,82 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,82 0,00 0, ,82 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,07 0,00 0, ,07 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,99 0,00 0, ,99 0, /- Kalkulatorische Kosten -2, ,02 0,26 0,00 0,00-0,26 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,82 0,00 0, ,82 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:47-29-

30 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Grundstücks- und Gebäudemanagement Teilergebnisrechnung Ertrags- und Aufwandsarten / 4 + Öffentlich-rechtliche Entgelte , , ,17 0,00 0, ,17 0, Privatrechtliche Leistungsentgelte , , ,60 0,00 0, ,60 0, Kostenerstattungen und Kostenumlagen , , ,86 0,00 0, ,86 0, Sonstige ordentliche Erträge 5.196, , ,78 0,00 0, ,78 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , ,41 0,00 0, ,41 0, Personalaufwendungen , , ,97 0,00 0, ,97 0, Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen , , ,43 0,00 0, ,43 0, Planmäßige Abschreibungen , , ,60 0,00 0, ,60 0, Sonstige ordentliche Aufwendungen , , ,67 0,00 0, ,67 0,00 18 = Ordentliche Aufwendungen , , ,73 0,00 0, ,73 0,00 19 = Anteiliges ordentliches , , ,32 0,00 0, ,32 0,00 21 = Aufwands-/Ertragsüberschuss einschl. Fehlbetragsabd , , ,32 0,00 0, ,32 0, Erträge aus internen Leistungen (Entlastungen) , , ,51 0,00 0, ,51 0, Aufwendungen für interne Leistungen (Belastungen) , , ,31 0,00 0, ,31 0, /- Kalkulatorische Kosten , , ,50 0,00 0, ,50 0,00 30 = Kalkulatorisches , , ,32 0,00 0, ,32 0,00 31 = Nettoressourcenbedarf/-überschuss 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, :11:47-30-

31 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung THH1 Innere Verwaltung 11 Innere Verwaltung Grundstücks- und Gebäudemanagement Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Standortentwicklung Verwaltungsgebäude 6 = Einzahlungen aus / 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,00 0, , ,00 0,00 13 = Auszahlungen aus , , ,00 0, , ,00 0,00 14 = Saldo aus , , ,00 0, , ,00 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,00 0, , ,00 0, : Brandschutzmaßnahmen Bismarckstr = Einzahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,34 0, , , ,00 13 = Auszahlungen aus , , ,34 0, , , ,00 14 = Saldo aus , , ,34 0, , , ,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,34 0, , , , :11:47-31-

32 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Brandschutzmaßnahmen Bismarckstr = Einzahlungen aus / 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, , , ,00 13 = Auszahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0, , , ,00 14 = Saldo aus 0,00 0 0,00 0,00 0, , , ,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme 0,00 0 0,00 0,00 0, , , , : Aufzug Bismarckstr = Einzahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 13 = Auszahlungen aus 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 14 = Saldo aus 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme 0, , ,00 0,00 0, ,00 0, : GU Reutlingen inter 6 = Einzahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,10 0,00 0, ,10 0,00 13 = Auszahlungen aus , , ,10 0,00 0, ,10 0,00 14 = Saldo aus , , ,10 0,00 0, ,10 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,10 0,00 0, ,10 0, :11:47-32-

33 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : GU Engstingen-Haid, Erwin-Rommel-Str Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachvermögen 6 = Einzahlungen aus 7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden / 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, , ,59 0,00 0, ,59 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen 0, , , ,00 0, ,22 0,00 13 = Auszahlungen aus 0, , , ,00 0, ,37 0,00 14 = Saldo aus 0, , , ,00 0, ,37 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme 0, , , ,00 0, ,37 0, : Serverkühlgerät Kaiserstr = Einzahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,25 0, ,00-967,75 0,00 13 = Auszahlungen aus , , ,25 0, ,00-967,75 0,00 14 = Saldo aus , , ,25 0, ,00-967,75 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,25 0, ,00-967,75 0, : Serverkühlgerät Schulstr = Einzahlungen aus 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,09 0, , ,91 0,00 13 = Auszahlungen aus , , ,09 0, , ,91 0,00 14 = Saldo aus , , ,09 0, , ,91 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,09 0, , ,91 0, :11:47-33-

34 Landkreis Reutlingen Haushaltsrechnung Investitionsübersicht Einzahlungs- und Auszahlungsarten : Serverkühlgerät St.-Wolfgang-Str = Einzahlungen aus / 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen , , ,04 0, , ,96 0,00 13 = Auszahlungen aus , , ,04 0, , ,96 0,00 14 = Saldo aus , , ,04 0, , ,96 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme , , ,04 0, , ,96 0, : GU Allensteinerstr. 46 Reutlingen 6 = Einzahlungen aus 7 - Auszahlungen für den Erwerb von Grundstücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0, ,00 0, Auszahlungen für Baumaßnahmen 0, , ,54 0,00 0, ,54 0,00 13 = Auszahlungen aus 0, , ,54 0,00 0, ,54 0,00 14 = Saldo aus 0, , ,54 0,00 0, ,54 0,00 17 = Gesamtkosten der Maßnahme 0, , ,54 0,00 0, ,54 0, :11:47-34-