Jahresbericht für die OGAW-Sondervermögen zum easyfolio 30 easyfolio 50 easyfolio 70

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1 Jahresbericht für die OGAW-Sondervermögen zum easyfolio 30 easyfolio 50 easyfolio 70

2 Inhalt Ihre Partner 4 Tätigkeitsbericht 6 easyfolio 30 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV 9 Vermögensaufstellung 10 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 11 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) 12 Entwicklung des Sondervermögens 13 Berechnung der Wiederanlage 14 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV 15 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers 18 easyfolio 50 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV 19 Vermögensaufstellung 20 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 21 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) 22 Entwicklung des Sondervermögens 23 Berechnung der Wiederanlage 24 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV 25 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers 28 easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

3 Inhalt easyfolio 70 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV 29 Vermögensaufstellung 30 Wertpapierkurse bzw. Marktsätze 31 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) 32 Entwicklung des Sondervermögens 33 Berechnung der Wiederanlage 34 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV 35 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers 38 Besteuerungsgrundlagen easyfolio easyfolio easyfolio Prüfung der steuerlichen Angaben 45 easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

4 Ihre Partner Kapitalverwaltungsgesellschaft Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Yorckstraße 21, Düsseldorf Internet: Gezeichnetes und eingezahltes Eigenkapital: TEUR Haftendes Eigenkapital: ,00 EUR (Stand: ) Aufsichtsrat Dr. Christiane Lindenschmidt, Bereichsvorstand und HSBC Technology and Services Country COO der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf, Vorsitzende Dr. Rudolf Apenbrink, Vorsitzender der Geschäftsführung der HSBC Global Asset Management (Deutschland) GmbH, Düsseldorf Paul Hagen, Mitglied des Vorstands der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Prof. Dr. Alexander Kempf, Direktor des Seminars für Finanzierungslehre an der Universität zu Köln, Köln Ulrich Sommer, Mitglied des Vorstands der Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg, Düsseldorf Dr. Jan Wilmanns, Bereichsvorstand, Leiter Institutional & Corporate Clients der HSBC Trinkaus & Burkhardt AG, Düsseldorf Geschäftsführer Markus Hollmann Alexander Poppe Gesellschafter HSBC Trinkaus & Burkhardt Gesellschaft für Bankbeteiligungen mbh, Düsseldorf Verwahrstelle Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg, Richard-Oskar-Mattern-Straße 6, Düsseldorf Eigenkapital, gezeichnet und eingezahlt: TEUR haftend: TEUR (Stand: ) Wirtschaftsprüfer KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Tersteegenstraße 19-31, Düsseldorf Fondsmanager Apo Asset Management GmbH, Richard-Oskar-Mattern-Straße 6, Düsseldorf easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

5 Ihre Partner Anlageausschuss Dr. André Hülsbömer, Geschäftsführer, FRANKFURT BUSINESS MEDIA GmbH, Bismarckstraße 24, Friedberg Jonas Marggraf, Geschäftsführer, easyfolio GmbH, Frankenallee 68-72, Frankfurt am Main Claus M. Sendelbach, Geschäftsführer, Apo Asset Management GmbH, Richard-Oskar-Mattern-Str. 6, Düsseldorf Sonstige Angaben WKN: EASY30 ISIN: DE000EASY306 easyfolio 30 WKN: EASY50 ISIN: DE000EASY504 easyfolio 50 WKN: EASY70 ISIN: DE000EASY702 easyfolio 70 easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

6 Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerin, sehr geehrter Anleger, hiermit legen wir Ihnen den Jahresbericht der Fonds easyfolio 30, easyfolio 50 und easyfolio 70 für den Zeitraum vom 1. Februar 2015 bis zum 31. Januar 2016 vor. Das Portfoliomanagement der Fonds ist von der Kapitalverwaltungsgesellschaft seit Fondsauflegung an die Apo Asset Management GmbH, Düsseldorf, ausgelagert. Anlagegrundsätze Zur Umsetzung der Anlagestrategie ist beabsichtigt zu 100 Prozent Exchange Traded Funds (ETFs) zu nutzen. Zudem dürfen die Fonds in Wertpapiere, Bankguthaben und Geldmarktinstrumente investieren, sowie Derivate einsetzen, um Vermögenspositionen abzusichern, höhere Wertzuwächse zu erzielen oder um auf steigende oder fallende Kurse zu spekulieren. Die Fonds beabsichtigen im Bereich Aktien weltweit in die Regionen Europa, USA, Japan, Emerging Markets und Asien/Pacific ex Japan zu investieren. Im Bereich der Anleihen wird eine Investition in globale Staatsanleihen, Emerging Markets Staatsanleihen, Staatsanleihen aus Europa und Unternehmensanleihen aus den Regionen USA, Europa und Global angestrebt. Die Fonds sind an keine Benchmark gebunden. Je nach Marktlage kann sowohl zyklisch als auch antizyklisch gehandelt werden. easyfolio 30 Anlageziel des easyfolio 30 ( Fonds ) ist ein möglichst hoher und regelmäßiger Ertrag bei gleichzeitigem Werterhalt des investierten Vermögens, verbunden mit geringem Risiko (stabilitätsorientiert). Zur Erreichung des Anlageziels soll sich der Fonds aus einer planmäßigen Aktienquote von 30 Prozent und einer Anleihenquote von 70 Prozent zusammensetzen. easyfolio 50 Das Anlageziel des easyfolio 50 ( Fonds ) ist ein möglichst stetiges Wachstum verbunden mit regelmäßigen Erträgen unter Inkaufnahme begrenzter Risiken (ausgewogen). Zur Erreichung des Anlageziels soll sich der Fonds aus einer planmäßigen Aktienquote von 50 Prozent und einer Anleihenquote von 50 Prozent zusammensetzen. easyfolio 70 Das Anlageziel des easyfolio 70 ( Fonds ) ist ein möglichst hohes langfristiges Kapitalwachstum. Den erhöhten Chancen steht hierbei je nach Marktlage ein erhöhtes Risiko gegenüber (wachstumsorientiert). Zur Erreichung des Anlageziels soll sich der Fonds aus einer planmäßigen Aktienquote von 70 Prozent und einer Anleihenquote von 30 Prozent zusammensetzen. Anlagestruktur easyfolio 30 Zum Berichtsstichtag besteht folgende Asset Allocation: Tageswert EUR Tageswert % FV Fondsanteile ,98 98,90 % Kasse / Forder. u. Verbindl ,12 1,10 % Summe ,10 100,00 % Die größten Einzelpositionen im Portfolio (gemessen am Tageswert in Euro) sind zum Berichtsstichtag: Top 5 Bezeichnung Tageswert % FV ISHSIII-C.EO GO.BD.U.E.DZ 17,22 % SPDR B.1-3 Y.EO GO.BD ETF 17,06 % ISHSIII-GL.GOV.BD UC.E.DZ 10,33 % ISHVI-GL.CORP.BD EO HD.DZ 10,26 % UBS-ETF-MSCI EMERG.MKTS A 7,65 % easyfolio 50 Zum Berichtsstichtag besteht folgende Asset Allocation: Tageswert EUR Tageswert % FV Fondsanteile ,76 99,72 % Kasse / Forder. u. Verbindl ,90 0,28 % Summe ,66 100,00 % Die größten Einzelpositionen im Portfolio (gemessen am Tageswert in Euro) sind zum Berichtsstichtag: Top 5 Bezeichnung Tageswert % FV UBS-ETF-MSCI EMERG.MKTS A 12,83 % ISHSIII-C.EO GO.BD.U.E.DZ 12,30 % SPDR B.1-3 Y.EO GO.BD ETF 12,16 % ISHSVII-CO.S+P 500 UC.ETF 10,04 % SSGA S.E.E.II-MSCI EUROPE 7,72 % easyfolio 70 Zum Berichtsstichtag besteht folgende Asset Allocation: Tageswert EUR Tageswert % FV Fondsanteile ,05 98,54 % Kasse / Forder. u. Verbindl ,70 1,46 % Summe ,10 100,00 % easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

7 Tätigkeitsbericht Die größten Einzelpositionen im Portfolio (gemessen am Tageswert in Euro) sind zum Berichtsstichtag: Top 5 Bezeichnung Tageswert % FV UBS-ETF-MSCI EMERG.MKTS A 17,76 % ISHSVII-CO.S+P 500 UC.ETF 13,83 % SSGA S.E.E.II-MSCI EUROPE 10,54 % UBS-ETF-MSCI EUROPE A 10,36 % ISHSIII-C.MSCI JP.UC.E.DZ 7,26 % Die easyfolio-fonds wurden im Berichtszeitraum gemäß der zuvor dargestellten Anlagestrategie verwaltet. Das Fondsmanagement hat dazu auf passive Indexfonds (ETFs) zurückgegriffen. Im Geschäftsjahr 2015 konnte durch den Austausch einiger ETFs Kostensenkungen erreicht werden. Innerhalb der definierten Aktienquoten von 30, 50 und 70 Prozent orientiert sich die Gewichtung der ETFs nach wie vor am Bruttoinlandsprodukt (BIP) des jeweiligen Landes bzw. der Region. Diese BIP-Gewichtung wurde im Februar auf den aktuellsten Stand gebracht. Um europäische Anleger vor einer zu hohen Gewichtung der Schwellenländer zu schützen, beträgt deren Anteil maximal 25 Prozent. Auch bei den Investitionen in Anleihen greift künftig ein zusätzlicher Sicherheitsmechanismus. Dabei werden maximal 25 Prozent des Anleihenanteils in die risikoreicheren Unternehmensanleihen investiert, der verbleibende Anteil in Staatsanleihen. Entwicklung im Berichtszeitraum easyfolio 30 Der Fonds konnte im Berichtszeitraum eine Performance in Höhe von -2,86 % erzielen. Die durchschnittliche Volatilität des Fonds lag im Berichtszeitraum bei 7,34 %. Im Berichtszeitraum wurde ein saldiertes Veräußerungsergebnis in Höhe von ,27 Euro realisiert. Dieses ergibt sich aus realisierten Veräußerungsgewinnen in Höhe von ,21 Euro sowie aus realisierten Veräußerungsverlusten in Höhe von ,94 Euro. Das Veräußerungsergebnis ist auf die Veräußerungen von Investmentanteilen zurückzuführen. easyfolio 50 Der Fonds konnte im Berichtszeitraum eine Performance in Höhe von -3,99 % erzielen. Die durchschnittliche Volatilität des Fonds lag im Berichtszeitraum bei 10,05 %. Im Berichtszeitraum wurde ein saldiertes Veräußerungsergebnis in Höhe von ,05 Euro realisiert. Dieses ergibt sich aus realisierten Veräußerungsgewinnen in Höhe von ,72 Euro sowie aus realisierten Veräußerungsverlusten in Höhe von ,77 Euro. Das Veräußerungsergebnis ist auf die Veräußerungen von Investmentanteilen zurückzuführen. easyfolio 70 Der Fonds konnte im Berichtszeitraum eine Performance in Höhe von -5,09 % erzielen. Die durchschnittliche Volatilität des Fonds lag im Berichtszeitraum bei 13,20 %. Im Berichtszeitraum wurde ein saldiertes Veräußerungsergebnis in Höhe von ,12 Euro realisiert. Dieses ergibt sich aus realisierten Veräußerungsgewinnen in Höhe von ,02 Euro sowie aus realisierten Veräußerungsverlusten in Höhe von ,90 Euro. Das Veräußerungsergebnis ist auf die Veräußerungen von Investmentanteilen zurückzuführen. Wesentliche Risiken Die Risiken der Investmentvermögen, deren Anteile für den Fonds erworben werden (sogenannte Zielfonds ), stehen in engem Zusammenhang mit den Risiken der in diesen Zielfonds enthaltenen Vermögensgegenstände bzw. der von diesen Zielfonds verfolgten Anlagestrategien. Offene Investmentvermögen, an denen der Fonds Anteile erwirbt, könnten zudem zeitweise die Rücknahme der Anteile aussetzen. Dann ist die Gesellschaft daran gehindert, die Anteile an dem Zielfonds zu veräußern, indem sie diese zwecks Auszahlung des Rücknahmepreises bei der Verwaltungsgesellschaft oder Verwahrstelle des Zielfonds zurückgibt. Verzinsliche Wertpapiere sind einem Zinsänderungsrisiko ausgesetzt. Eine Erhöhung des allgemeinen Zinsniveaus führt zu Kursverlusten, umgekehrt steigen Anleihen im Wert, wenn das allgemeine Zinsniveau sinkt. Dieser Effekt ist umso ausgeprägter, je länger die Laufzeit einer Anleihe ist. Anleihen unterliegen darüber hinaus dem Bonitäts- bzw. Adressenausfallrisiko. Adressenausfallrisiken beschreiben das Risiko, dass durch den Ausfall eines Ausstellers oder Kontrahenten Verluste für den Fonds entstehen können. Es wird versucht, dieses Risiko durch umfangreiche Marktanalysen und Selektionsverfahren gering zu halten. easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

8 Tätigkeitsbericht Ein weiteres Risiko der Fonds ist das Aktienmarktrisiko. Die Kurs- oder Marktwertentwicklung von Finanzprodukten hängt insbesondere von der Entwicklung der Kapitalmärkte ab, die wiederum von der allgemeinen Lage der Weltwirtschaft sowie den wirtschaftlichen und politischen Rahmenbedingungen in den jeweiligen Ländern beeinflusst wird. Auf die allgemeine Kursentwicklung insbesondere an einer Börse können auch irrationale Faktoren wie Stimmungen, Meinungen und Gerüchte einwirken. Durch die Veränderungen der Kurse der Aktien (und Basiswerte der Derivate) kann das Fondsvermögen sowohl sinken als auch steigen. Durch die Investition in Fremdwährungen (aktuell: 29,23 % des Fondsvolumens des easyfolio 30, 39,14 % des Fondsvolumens des easyfolio 50 und 47,94 % des Fondsvolumens des easyfolio 70 ohne Hedgeexposure) unterliegt der Fonds Währungsrisiken, da Fremdwährungspositionen in ihrer jeweiligen Währung bewertet werden*. Fällt der Wert dieser Währung gegenüber der Referenzwährung (Euro), so reduziert sich der Wert des Fonds. Wechselkurse unterliegen dem Einfluss verschiedener Umstände, wie z.b. volkswirtschaftliche Faktoren, Spekulationen von Marktteilnehmern und Eingriffe von Zentralbanken und anderen Regierungsstellen. Änderungen der Wechselkurse können den Wert des Fonds mindern. Weitere Währungsrisiken entstehen auch dadurch, dass der Fonds die Erträge, Rückzahlungen und Erlöse aus Währungsanlagen in der jeweiligen Währung erhält. Ausblick Das Fondsmanagement beabsichtigt im kommenden Berichtszeitraum die jeweilige Anlagestrategie nicht zu verändern. Die derzeit schwierigen Bedingungen an den Kapitalmärkten machen eine breit gestreute Anlagestrategie unabdingbar. Unverändert bleibt, dass alle Strategien bis zu vier Mal pro Jahr an die ursprünglich definierte Zielallokation angepasst werden (Rebalancing). Anmerkungen Die Berechnung der Wertentwicklung erfolgt nach der BVI- Methode ohne Berücksichtigung von Ausgabeaufschlägen oder Rücknahmeabschlägen. WIR WEISEN DARAUF HIN, DASS DIE HISTORISCHE WERTENTWICKLUNG DES FONDS KEINE PROGNOSE FÜR DIE ZUKUNFT ERMÖGLICHT. Im Berichtszeitraum wurden keine Transaktionen für Rechnung der Fonds über Broker ausgeführt, die eng verbundene Unternehmen und Personen sind. * Die tatsächliche Währungsallokation kann von diesem Wert abweichen und hängt maßgeblich von der Währungszusammensetzung der Zielfonds und ETFs ab, die sich gegebenenfalls im Fonds befinden. easyfolio 30/50/70 Jahresbericht zum

9 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV easyfolio 30 Kurswert in EUR % des Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,14 100,06 1. Aktien 0,00 0,00 2. Anleihen 0,00 0,00 3. Derivate 0,00 0,00 4. Forderungen ,03 0,40 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 0,00 0,00 6. Bankguthaben ,13 0,75 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,98 98,90 Zielfondsanteile ,98 98,90 Indexfonds ,98 98,90 II. Verbindlichkeiten ,04-0,06 III. Sonstige Verbindlichkeiten ,04-0,06 Fondsvermögen ,10 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 30 Jahresbericht zum

10 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile ,98 98,90 Gruppenfremde Investmentanteile Euro ,23 69,93 ish.vi-gl.corp.bd.eo Hold. DE000A1W2KG9 ANT EUR 103, ,27 10,26 isharesiii-eo Gov.Bd. (Dt.Z.) DE000A0YBRZ7 ANT EUR 122, ,19 17,22 isharesiii-gl.gov.bd. (Dt.Z.) DE000A0RM439 ANT EUR 96, ,25 10,33 isharesiii-msci Japan (Dt.Z.) DE000A0YBR53 ANT EUR 29, ,88 2,45 SPDR Barcl.1-3 Y.EO Gov.Bd. IE00B6YX5F63 ANT EUR 52, ,64 17,06 SPDR Barcl.Cap.EO HY Bd.ETF IE00B6YX5M31 ANT EUR 54, ,11 3,46 SSGA E.II-MSCI Eur.U. IE00BKWQ0Q14 ANT EUR 162, ,01 4,64 UBS-ETF-MSCI Eur. 'A' LU ANT EUR 56, ,88 4,50 US-Dollar ,75 28,97 isharesvii-msci Canada IE00B52SF786 ANT USD 88, ,56 0,94 isharesvii-s&p 500 B IE00B5BMR087 ANT USD 178, ,49 5,96 SPDR Bar.Cap.Em.Mkts.Lo.Bd. IE00B ANT USD 68, ,84 7,04 SPDR Barcl.0-5 Y.US HY Bd. IE00B99FL386 ANT USD 42, ,07 3,34 SPDR S&P 500 IE00B6YX5C33 ANT USD 191, ,08 3,00 UBS-ETF MSCI Emer.Mark. 'A' LU ANT USD 72, ,36 7,65 UBS-ETF MSCI Pa.(ExJ.) 'A' LU ANT USD 32, ,35 1,04 Summe Wertpapiervermögen ,98 98,90 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,13 0,75 Bankguthaben ,13 0,75 EUR-Guthaben bei: Verwahrstelle Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg EUR ,13 % 100, ,13 0,75 Sonstige Vermögensgegenstände ,03 0,40 Ausschüttungsansprüche EUR , ,19 0,34 Forderungen aus schwebenden Geschäften EUR 2.325, ,84 0,06 Sonstige Verbindlichkeiten ,04-0,06 Kostenabgrenzungen EUR , ,88-0,05 Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften EUR -317,16-317,16-0,01 Fondsvermögen EUR ,10 100,00 *) Anteilwert EUR 106,92 Umlaufende Anteile STK ,00 *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 30 Jahresbericht zum

11 Vermögensaufstellung Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1,08205 = 1 (EUR) Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der "Vermögensaufstellung" und in den "Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen" enthalten. easyfolio 30 Jahresbericht zum

12 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) EUR EUR insgesamt pro Anteil Anteile im Umlauf I. Erträge 1. Dividenden inländischer Aussteller 0,00 0, Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus inländischen Wertpapieren 0,00 0, Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0, Erträge aus Investmentanteilen ,70 2, Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 0,00 0, Abzug ausländischer Quellensteuer 0,00 0, Sonstige Erträge 0,00 0, Summe der Erträge ,70 2, II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -19,00-0, Verwaltungsvergütung ,74-0, Verwahrstellenvergütung ,03-0, Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0, Sonstige Aufwendungen -280,27-0, Summe der Aufwendungen ,04-0, III. Ordentlicher Nettoertrag ,66 1, IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne ,21 0, Realisierte Verluste ,94-0, Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,27 0, V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,93 2, Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne ,26-0, Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste ,22-3, VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,48-4, VII. Ergebnis des Geschäftsjahres ,55-2, easyfolio 30 Jahresbericht zum

13 Entwicklung des Sondervermögens EUR insgesamt I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,97 1. Steuerabschlag für das Vorjahr ,84 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) ,70 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen ,58 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen ,88 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich ,18 5. Ergebnis des Geschäftsjahres ,55 davon nicht realisierte Gewinne ,26 davon nicht realisierte Verluste ,22 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,10 Vergleichende Übersicht mit den letzten Geschäftsjahren Das Sondervermögen wurde am aufgelegt Vermögen in Tsd. EUR Anteilumlauf Stück Anteilwert in EUR 110,35 106,92 easyfolio 30 Jahresbericht zum

14 Berechnung der Wiederanlage EUR EUR Anteile im Umlauf I. Für die Wiederanlage verfügbar insgesamt pro Anteil 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,93 2, Zuführung aus dem Sondervermögen 0,00 0, Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag ,05-0, II. Wiederanlage ,88 1, Düsseldorf, den Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Die Geschäftsführung easyfolio 30 Jahresbericht zum

15 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Angaben nach der Derivateverordnung Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen 98,90 % Bestand der Derivate am Fondsvermögen 0,00 % Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. Angaben nach dem qualifizierten Ansatz: Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko kleinster potenzieller Risikobetrag -2,01 % größter potenzieller Risikobetrag -3,85 % durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag -2,90 % Risikomodell, das gemäß 10 DerivateV verwendet wurde Die Risikomessung erfolgte im qualifizierten Ansatz durch die Berechnung des Value at Risk (VaR) über das Verfahren der historischen Simulation. Parameter, die gemäß 11 DerivateV verwendet wurden Das Value at Risk (VaR) wurde auf einer effektiven Historie von 500 Handelstagen mit einem Konfidenzniveau von 99 % und einer unterstellten Haltedauer von 10 Werktagen berechnet. Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte 0,99 Die Angabe zum Leverage stellt einen Faktor dar. Zusammensetzung des Vergleichsvermögens Index Gewicht Easyfolio 30 Performance Index 100,00 % Sonstige Angaben Anteilwert (EUR) 106,92 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Die Bildung von Anteilklassen ist jederzeit zulässig und liegt im Ermessen der Gesellschaft. Die Rechte der Anleger, die Anteile aus bestehenden Anteilklassen erworben haben, bleiben bei der Bildung neuer Anteilklassen unberührt. Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Die Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung der tagesaktuellen Devisenkurse Reuters Fixing 16:00 Uhr GMT der Währung in Euro umgerechnet. Die Anteilwertermittlung erfolgt auf der Grundlage der gesetzlichen Regelungen von KAGB und KARBV. easyfolio 30 Jahresbericht zum

16 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Für die nachfolgend genannten Assetklassen wurden zum Stichtag des Sondervermögens mittels der angewendeten Bewertungsgrundsätze folgende Bewertungsquellen herangezogen: Wertpapiere und Geldanlagen: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 99,7 % - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,0 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Börsengehandelte Derivate: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 0,0 % Devisentermingeschäfte: - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Sonstige Derivate und OTC-Produkte: - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,0 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Die prozentualen Angaben beziehen sich auf das Fondsvolumen. Evtl. Ungenauigkeiten der angegebenen Prozentsätze ergeben sich durch die Tatsache, dass Assetklassen mit einem Anteil am Fondsvolumen von weniger als 0,1 % nicht explizit angegeben werden. Zudem ergeben sich weitere Ungenauigkeiten vor dem Hintergrund, dass im Fondsvolumen als Bezugsgröße zur Ermittlung der Prozentsätze neben den Assetklassen auch Forderungen (z. B. Stückzinsen, Dividendenansprüche) und Verbindlichkeiten (z. B. Kostenabgrenzungen) berücksichtigt sind. Angaben zu Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen. Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung in wesentlichem Umfang (mehr als 10 %). Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile Investmentanteile Verwaltungsvergütung 1) isharesiii-eo Gov.Bd. (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesiii-gl.gov.bd. (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesiii-msci Japan (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesvii-msci Canada 0,48000 % p.a. isharesvii-s&p 500 B 0,07000 % p.a. ish.vi-gl.corp.bd.eo Hold. 0,25000 % p.a. SPDR Bar.Cap.Em.Mkts.Lo.Bd. 0,55000 % p.a. SPDR Barcl.0-5 Y.US HY Bd. 0,40000 % p.a. SPDR Barcl.1-3 Y.EO Gov.Bd. 0,15000 % p.a. SPDR Barcl.Cap.EO HY Bd.ETF 0,45000 % p.a. SPDR S&P 500 0,09000 % p.a. SSGA E.II-MSCI Eur.U. 0,30000 % p.a. UBS-ETF MSCI Emer.Mark. 'A' 0,45000 % p.a. UBS-ETF-MSCI Eur. 'A' 0,20000 % p.a. UBS-ETF MSCI Pa.(ExJ.) 'A' 0,30000 % p.a. 1) Von anderen Kapitalverwaltungsgesellschaften bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice, Verkaufsprospekte Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Im Berichtszeitraum wurden keine Rücknahmeabschläge gezahlt. easyfolio 30 Jahresbericht zum

17 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Transaktionskosten EUR 1.614,40 Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. Gesamtkostenquote (ohne Performancefee und Transaktionskosten) 0,94 % Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen sowie Zusammensetzung der Verwaltungsvergütung Die Verwaltungsvergütung setzt sich wie folgt zusammen Verwaltungsvergütung KVG EUR ,43 Basisvergütung Asset Manager EUR -73,18 Performanceabhängige Vergütung Asset Manager EUR 0,00 Vertriebs- und Bestandsprovisionen (gezahlt) EUR -54,13 easyfolio 30 Jahresbericht zum

18 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers An die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh, Düsseldorf Die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh, Düsseldorf, hat uns beauftragt, gemäß 102 des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) den Jahresbericht des Sondervermögens easyfolio 30 für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2015 bis 31. Januar 2016 zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des KAGB liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2015 bis 31. Januar 2016 den gesetzlichen Vorschriften. Düsseldorf, den 4. Mai 2016 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Bormann Wirtschaftsprüfer Brückner Wirtschaftsprüfer easyfolio 30 Jahresbericht zum

19 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV easyfolio 50 Kurswert in EUR % des Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,36 102,56 1. Aktien 0,00 0,00 2. Anleihen 0,00 0,00 3. Derivate 0,00 0,00 4. Forderungen ,69 2,29 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 0,00 0,00 6. Bankguthaben ,91 0,55 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,76 99,72 Zielfondsanteile ,76 99,72 Indexfonds ,76 99,72 II. Verbindlichkeiten ,70-2,56 III. Sonstige Verbindlichkeiten ,70-2,56 Fondsvermögen ,66 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 50 Jahresbericht zum

20 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile ,76 99,72 Gruppenfremde Investmentanteile Euro ,00 60,92 ish.vi-gl.corp.bd.eo Hold. DE000A1W2KG9 ANT EUR 103, ,69 7,31 isharesiii-eo Gov.Bd. (Dt.Z.) DE000A0YBRZ7 ANT EUR 122, ,24 12,30 isharesiii-gl.gov.bd. (Dt.Z.) DE000A0RM439 ANT EUR 96, ,27 7,38 isharesiii-msci Japan (Dt.Z.) DE000A0YBR53 ANT EUR 29, ,36 4,02 SPDR Barcl.1-3 Y.EO Gov.Bd. IE00B6YX5F63 ANT EUR 52, ,24 12,16 SPDR Barcl.Cap.EO HY Bd.ETF IE00B6YX5M31 ANT EUR 54, ,59 2,46 SSGA E.II-MSCI Eur.U. IE00BKWQ0Q14 ANT EUR 162, ,69 7,72 UBS-ETF-MSCI Eur. 'A' LU ANT EUR 56, ,92 7,57 US-Dollar ,76 38,80 isharesvii-msci Canada IE00B52SF786 ANT USD 88, ,04 1,60 isharesvii-s&p 500 B IE00B5BMR087 ANT USD 178, ,71 10,04 SPDR Bar.Cap.Em.Mkts.Lo.Bd. IE00B ANT USD 68, ,27 5,13 SPDR Barcl.0-5 Y.US HY Bd. IE00B99FL386 ANT USD 42, ,51 2,40 SPDR S&P 500 IE00B6YX5C33 ANT USD 191, ,92 5,03 UBS-ETF MSCI Emer.Mark. 'A' LU ANT USD 72, ,76 12,83 UBS-ETF MSCI Pa.(ExJ.) 'A' LU ANT USD 32, ,55 1,78 Summe Wertpapiervermögen ,76 99,72 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,91 0,55 Bankguthaben ,91 0,55 EUR-Guthaben bei: Verwahrstelle Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg EUR ,91 % 100, ,91 0,55 Sonstige Vermögensgegenstände ,69 2,29 Ausschüttungsansprüche EUR , ,66 0,48 Forderungen aus schwebenden Geschäften EUR , ,03 1,81 Sonstige Verbindlichkeiten ,70-2,56 Kostenabgrenzungen EUR , ,50-0,05 Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften EUR , ,20-2,51 Fondsvermögen EUR ,66 100,00 *) Anteilwert EUR 107,93 Umlaufende Anteile STK ,00 *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 50 Jahresbericht zum

21 Vermögensaufstellung Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1,08205 = 1 (EUR) Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der "Vermögensaufstellung" und in den "Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen" enthalten. easyfolio 50 Jahresbericht zum

22 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) EUR EUR insgesamt pro Anteil Anteile im Umlauf I. Erträge 1. Dividenden inländischer Aussteller 0,00 0, Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus inländischen Wertpapieren 0,00 0, Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0, Erträge aus Investmentanteilen ,99 2, Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 0,00 0, Abzug ausländischer Quellensteuer 0,00 0, Sonstige Erträge 0,01 0, Summe der Erträge ,00 2, II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -2,35-0, Verwaltungsvergütung ,88-0, Verwahrstellenvergütung ,64-0, Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0, Sonstige Aufwendungen -225,05-0, Summe der Aufwendungen ,92-0, III. Ordentlicher Nettoertrag ,08 1, IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne ,72 0, Realisierte Verluste ,77-2, Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,05-1, V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 8.321,03 0, Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne ,35-2, Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste ,89-5, VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,24-8, VII. Ergebnis des Geschäftsjahres ,21-7, easyfolio 50 Jahresbericht zum

23 Entwicklung des Sondervermögens EUR insgesamt I. Wert des Sondervermögens am Beginn des Geschäftsjahres ,48 1. Steuerabschlag für das Vorjahr ,80 2. Zwischenausschüttungen 0,00 3. Mittelzufluss/-abfluss (netto) ,82 a) Mittelzuflüsse aus Anteilschein-Verkäufen ,15 b) Mittelabflüsse aus Anteilschein-Rücknahmen ,33 4. Ertragsausgleich/Aufwandsausgleich 2.804,37 5. Ergebnis des Geschäftsjahres ,21 davon nicht realisierte Gewinne ,35 davon nicht realisierte Verluste ,89 II. Wert des Sondervermögens am Ende des Geschäftsjahres ,66 Vergleichende Übersicht mit den letzten Geschäftsjahren Das Sondervermögen wurde am aufgelegt Vermögen in Tsd. EUR Anteilumlauf Stück Anteilwert in EUR 112,82 107,93 easyfolio 50 Jahresbericht zum

24 Berechnung der Wiederanlage EUR EUR Anteile im Umlauf I. Für die Wiederanlage verfügbar insgesamt pro Anteil 1. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres 8.321,03 0, Zuführung aus dem Sondervermögen * ,12 0, Zur Verfügung gestellter Steuerabzugsbetrag ,15-0, II. Wiederanlage 0,00 0, *Die Zuführung aus dem Sondervermögen resultiert aus der Berücksichtigung von realisierten Verlusten. Düsseldorf, den Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh Die Geschäftsführung easyfolio 50 Jahresbericht zum

25 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Angaben nach der Derivateverordnung Bestand der Wertpapiere am Fondsvermögen 99,72 % Bestand der Derivate am Fondsvermögen 0,00 % Die Auslastung der Obergrenze für das Marktrisikopotential wurde für dieses Sondervermögen gemäß der Derivateverordnung nach dem qualifizierten Ansatz anhand eines Vergleichsvermögens ermittelt. Angaben nach dem qualifizierten Ansatz: Potenzieller Risikobetrag für das Marktrisiko kleinster potenzieller Risikobetrag -3,40 % größter potenzieller Risikobetrag -5,32 % durchschnittlicher potenzieller Risikobetrag -4,00 % Risikomodell, das gemäß 10 DerivateV verwendet wurde Die Risikomessung erfolgte im qualifizierten Ansatz durch die Berechnung des Value at Risk (VaR) über das Verfahren der historischen Simulation. Parameter, die gemäß 11 DerivateV verwendet wurden Das Value at Risk (VaR) wurde auf einer effektiven Historie von 500 Handelstagen mit einem Konfidenzniveau von 99 % und einer unterstellten Haltedauer von 10 Werktagen berechnet. Im Geschäftsjahr erreichter durchschnittlicher Umfang des Leverage durch Derivategeschäfte 0,99 Die Angabe zum Leverage stellt einen Faktor dar. Zusammensetzung des Vergleichsvermögens Index Gewicht Easyfolio 50 Performance Index 100,00 % Sonstige Angaben Anteilwert (EUR) 107,93 Umlaufende Anteile (STK) ,00 Die Bildung von Anteilklassen ist jederzeit zulässig und liegt im Ermessen der Gesellschaft. Die Rechte der Anleger, die Anteile aus bestehenden Anteilklassen erworben haben, bleiben bei der Bildung neuer Anteilklassen unberührt. Angabe zu den Verfahren zur Bewertung der Vermögensgegenstände Die Bewertung der Vermögensgegenstände, die zum Handel an Börsen zugelassen sind oder in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind, werden zum letzten verfügbaren handelbaren Kurs, der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Vermögensgegenstände, die weder zum Handel an Börsen zugelassen sind noch in einem anderen organisierten Markt zugelassen oder in diesen einbezogen sind oder für die kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden zu dem aktuellen Verkehrswert bewertet, der bei sorgfältiger Einschätzung nach geeigneten Bewertungsmodellen unter Berücksichtigung der aktuellen Marktgegebenheiten angemessen ist. Die Optionen und Futures, die zum Handel an einer Börse zugelassen oder in einen anderen organisierten Markt einbezogen sind, werden zu dem jeweils letzten verfügbaren handelbaren Kurs (Settlementpreis der jeweiligen Börse), der eine verlässliche Bewertung gewährleistet, bewertet. Auf ausländische Währung lautende Vermögensgegenstände werden unter Zugrundelegung der tagesaktuellen Devisenkurse Reuters Fixing 16:00 Uhr GMT der Währung in Euro umgerechnet. Die Anteilwertermittlung erfolgt auf der Grundlage der gesetzlichen Regelungen von KAGB und KARBV. easyfolio 50 Jahresbericht zum

26 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Für die nachfolgend genannten Assetklassen wurden zum Stichtag des Sondervermögens mittels der angewendeten Bewertungsgrundsätze folgende Bewertungsquellen herangezogen: Wertpapiere und Geldanlagen: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 99,6 % - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,0 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Börsengehandelte Derivate: - Markt-/Börsenkurse ( 27): 0,0 % Devisentermingeschäfte: - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Sonstige Derivate und OTC-Produkte: - Verkehrswerte: Konzernfremde Modell-Bewertungen / Sonstige Bewertungen Dritter ( 28): 0,0 % - Verkehrswerte: Konzerneigene Modell-Bewertungen ( 28): 0,0 % Die prozentualen Angaben beziehen sich auf das Fondsvolumen. Evtl. Ungenauigkeiten der angegebenen Prozentsätze ergeben sich durch die Tatsache, dass Assetklassen mit einem Anteil am Fondsvolumen von weniger als 0,1 % nicht explizit angegeben werden. Zudem ergeben sich weitere Ungenauigkeiten vor dem Hintergrund, dass im Fondsvolumen als Bezugsgröße zur Ermittlung der Prozentsätze neben den Assetklassen auch Forderungen (z. B. Stückzinsen, Dividendenansprüche) und Verbindlichkeiten (z. B. Kostenabgrenzungen) berücksichtigt sind. Angaben zu Transparenz sowie zur Gesamtkostenquote Die KVG erhält keine Rückvergütungen der aus dem Sondervermögen an die Verwahrstelle und an Dritte geleisteten Vergütung und Aufwandserstattungen. Die KVG gewährt sogenannte Vermittlungsfolgeprovision an Vermittler aus der von dem Sondervermögen an sie geleisteten Vergütung in wesentlichem Umfang (mehr als 10 %). Verwaltungsvergütungssatz für im Sondervermögen gehaltene Investmentanteile Investmentanteile Verwaltungsvergütung 1) isharesiii-eo Gov.Bd. (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesiii-gl.gov.bd. (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesiii-msci Japan (Dt.Z.) 0,20000 % p.a. isharesvii-msci Canada 0,48000 % p.a. isharesvii-s&p 500 B 0,07000 % p.a. ish.vi-gl.corp.bd.eo Hold. 0,25000 % p.a. SPDR Bar.Cap.Em.Mkts.Lo.Bd. 0,55000 % p.a. SPDR Barcl.0-5 Y.US HY Bd. 0,40000 % p.a. SPDR Barcl.1-3 Y.EO Gov.Bd. 0,15000 % p.a. SPDR Barcl.Cap.EO HY Bd.ETF 0,45000 % p.a. SPDR S&P 500 0,09000 % p.a. SSGA E.II-MSCI Eur.U. 0,30000 % p.a. UBS-ETF MSCI Emer.Mark. 'A' 0,45000 % p.a. UBS-ETF-MSCI Eur. 'A' 0,20000 % p.a. UBS-ETF MSCI Pa.(ExJ.) 'A' 0,30000 % p.a. 1) Von anderen Kapitalverwaltungsgesellschaften bzw. ausländischen Investmentgesellschaften berechnete Verwaltungsvergütung. Bei den Angaben zu Verwaltungsvergütungen handelt es sich um den von den Gesellschaften maximal belasteten Prozentsatz. Quelle: WM Datenservice, Verkaufsprospekte Im Berichtszeitraum wurden keine Ausgabeaufschläge gezahlt. Im Berichtszeitraum wurden keine Rücknahmeabschläge gezahlt. easyfolio 50 Jahresbericht zum

27 Anhang gem. 7 Nr. 9 KARBV Transaktionskosten EUR 4.165,84 Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Berichtszeitraum für Rechnung des Sondervermögens separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. Gesamtkostenquote (ohne Performancefee und Transaktionskosten) 0,96 % Die Gesamtkostenquote drückt sämtliche vom Sondervermögen im Jahresverlauf getragenen Kosten und Zahlungen (ohne Transaktionskosten) im Verhältnis zum durchschnittlichen Nettoinventarwert des Sondervermögens aus. Wesentliche sonstige Erträge und sonstige Aufwendungen sowie Zusammensetzung der Verwaltungsvergütung Die Verwaltungsvergütung setzt sich wie folgt zusammen Verwaltungsvergütung KVG EUR ,58 Basisvergütung Asset Manager EUR -182,20 Performanceabhängige Vergütung Asset Manager EUR 0,00 Vertriebs- und Bestandsprovisionen (gezahlt) EUR -171,10 easyfolio 50 Jahresbericht zum

28 Besonderer Vermerk des Abschlussprüfers An die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh, Düsseldorf Die Internationale Kapitalanlagegesellschaft mbh, Düsseldorf, hat uns beauftragt, gemäß 102 des Kapitalanlagegesetzbuchs (KAGB) den Jahresbericht des Sondervermögens easyfolio 50 für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2015 bis 31. Januar 2016 zu prüfen. Verantwortung der gesetzlichen Vertreter Die Aufstellung des Jahresberichts nach den Vorschriften des KAGB liegt in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Verantwortung des Abschlussprüfers Prüfungsurteil Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Februar 2015 bis 31. Januar 2016 den gesetzlichen Vorschriften. Düsseldorf, den 4. Mai 2016 KPMG AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresbericht abzugeben. Wir haben unsere Prüfung nach 102 KAGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf den Jahresbericht wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Verwaltung des Sondervermögens sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems und die Nachweise für die Angaben im Jahresbericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Rechnungslegungsgrundsätze für den Jahresbericht und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Kapitalverwaltungsgesellschaft. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet. Bormann Wirtschaftsprüfer Brückner Wirtschaftsprüfer easyfolio 50 Jahresbericht zum

29 Vermögensübersicht gem. 9 KARBV easyfolio 70 Kurswert in EUR % des Fondsvermögens I. Vermögensgegenstände ,77 100,09 1. Aktien 0,00 0,00 2. Anleihen 0,00 0,00 3. Derivate 0,00 0,00 4. Forderungen ,98 1,04 5. Kurzfristig liquidierbare Anlagen 0,00 0,00 6. Bankguthaben ,74 0,51 7. Sonstige Vermögensgegenstände ,05 98,54 Zielfondsanteile ,05 98,54 Indexfonds ,05 98,54 II. Verbindlichkeiten ,67-0,09 III. Sonstige Verbindlichkeiten ,67-0,09 Fondsvermögen ,10 100,00 *) *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 70 Jahresbericht zum

30 Vermögensaufstellung Gattungsbezeichnung ISIN Markt Stück bzw. Anteile bzw. Whg. Bestand Käufe/ Verkäufe/ Zugänge Abgänge im Berichtszeitraum Kurs Kurswert in EUR % des Fondsvermögens Investmentanteile ,05 98,54 Gruppenfremde Investmentanteile Euro ,75 51,01 ish.vi-gl.corp.bd.eo Hold. DE000A1W2KG9 ANT EUR 103, ,51 4,31 isharesiii-eo Gov.Bd. (Dt.Z.) DE000A0YBRZ7 ANT EUR 122, ,52 7,26 isharesiii-gl.gov.bd. (Dt.Z.) DE000A0RM439 ANT EUR 96, ,32 4,36 isharesiii-msci Japan (Dt.Z.) DE000A0YBR53 ANT EUR 29, ,94 5,52 SPDR Barcl.1-3 Y.EO Gov.Bd. IE00B6YX5F63 ANT EUR 52, ,92 7,18 SPDR Barcl.Cap.EO HY Bd.ETF IE00B6YX5M31 ANT EUR 54, ,63 1,48 SSGA E.II-MSCI Eur.U. IE00BKWQ0Q14 ANT EUR 162, ,69 10,54 UBS-ETF-MSCI Eur. 'A' LU ANT EUR 56, ,22 10,36 US-Dollar ,30 47,53 isharesvii-msci Canada IE00B52SF786 ANT USD 88, ,76 2,21 isharesvii-s&p 500 B IE00B5BMR087 ANT USD 178, ,93 13,83 SPDR Bar.Cap.Em.Mkts.Lo.Bd. IE00B ANT USD 68, ,43 2,95 SPDR Barcl.0-5 Y.US HY Bd. IE00B99FL386 ANT USD 42, ,18 1,41 SPDR S&P 500 IE00B6YX5C33 ANT USD 191, ,76 6,92 UBS-ETF MSCI Emer.Mark. 'A' LU ANT USD 72, ,48 17,76 UBS-ETF MSCI Pa.(ExJ.) 'A' LU ANT USD 32, ,76 2,43 Summe Wertpapiervermögen ,05 98,54 Bankguthaben, nicht verbriefte Geldmarktinstrumente und Geldmarktfonds ,74 0,51 Bankguthaben ,74 0,51 EUR-Guthaben bei: Verwahrstelle Deutsche Apotheker- und Ärztebank eg EUR ,74 % 100, ,74 0,51 Sonstige Vermögensgegenstände ,98 1,04 Ausschüttungsansprüche EUR , ,30 0,60 Forderungen aus schwebenden Geschäften EUR , ,68 0,43 Sonstige Verbindlichkeiten ,67-0,09 Kostenabgrenzungen EUR , ,39-0,05 Verbindlichkeiten aus schwebenden Geschäften EUR , ,28-0,04 Fondsvermögen EUR ,10 100,00 *) Anteilwert EUR 107,59 Umlaufende Anteile STK ,00 *) Durch Rundung der Prozent-Anteile bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. easyfolio 70 Jahresbericht zum

31 Vermögensaufstellung Wertpapierkurse bzw. Marktsätze Die Vermögensgegenstände des Sondervermögens sind auf der Grundlage nachstehender Kurse/Marktsätze bewertet: Alle Vermögenswerte: Kurse bzw. Marktsätze per oder letztbekannte. Devisenkurs(e) bzw. Konversionsfaktor(en) (in Mengennotiz) per US-Dollar (USD) 1,08205 = 1 (EUR) Im Berichtszeitraum haben gegebenenfalls Kapitalmaßnahmen und eventuelle unterjährige Änderungen der Stammdaten eines Wertpapiers stattgefunden. Diese Kapitalmaßnahmen und die Umbuchungen aufgrund von Stammdatenänderungen sind ohne Umsatzzahlen in der "Vermögensaufstellung" und in den "Während des Berichtszeitraumes abgeschlossene Geschäfte, soweit sie nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen" enthalten. easyfolio 70 Jahresbericht zum

32 Ertrags- und Aufwandsrechnung (inkl. Ertragsausgleich) EUR EUR insgesamt pro Anteil Anteile im Umlauf I. Erträge 1. Dividenden inländischer Aussteller 0,00 0, Dividenden ausländischer Aussteller (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus inländischen Wertpapieren 0,00 0, Zinsen aus ausländischen Wertpapieren (vor Quellensteuer) 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Inland 0,00 0, Zinsen aus Liquiditätsanlagen im Ausland (vor Quellensteuer) 0,00 0, Erträge aus Investmentanteilen ,02 2, Erträge aus Wertpapier-Darlehen- und -Pensionsgeschäften 0,00 0, Abzug ausländischer Quellensteuer 0,00 0, Sonstige Erträge 0,00 0, Summe der Erträge ,02 2, II. Aufwendungen 1. Zinsen aus Kreditaufnahmen -5,79-0, Verwaltungsvergütung ,08-0, Verwahrstellenvergütung ,51-0, Prüfungs- und Veröffentlichungskosten 0,00 0, Sonstige Aufwendungen -322,35-0, Summe der Aufwendungen ,73-0, III. Ordentlicher Nettoertrag ,29 1, IV. Veräußerungsgeschäfte 1. Realisierte Gewinne ,02 1, Realisierte Verluste ,90-0, Ergebnis aus Veräußerungsgeschäften ,12 0, V. Realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,41 2, Nettoveränderung der nicht realisierten Gewinne ,28-1, Nettoveränderung der nicht realisierten Verluste ,13-6, VI. Nicht realisiertes Ergebnis des Geschäftsjahres ,41-8, VII. Ergebnis des Geschäftsjahres ,00-5, easyfolio 70 Jahresbericht zum