Hinweise zur Handhabung des Programmpaketes Lexware financial office Pro

Transkript

1 Günter Hellmers, Lexware financial pro im Rechnungswesenunterricht Inhalt Skript: Hinweise zur Handhabung des Programmpaketes Infoblatt: Buchen laufender Geschäftsvorfälle mit Lexware-Buchhaltung Kontenplan Kopiervorlage: Kontierungsbogen Hinweise zur Handhabung des Programmpaketes Lexware financial office Pro Rücksicherung eines Datenbestands: Datei, Datensicherung, Rücksicherung, Durchsuchen Auswählen zum Beispiel des Ordners Blum2015, Bestätigen der ausgewählten Datei Die Datei darf nicht verändert werden (nicht umbenennen, nicht ent-zippen). Sicherung des Datenbestands: Datei, Datensicherung, Sicherung Über Durchsuchen wird das Verzeichnis gewählt, in das gesichert werden soll. Der Name der Datei wird vom System vergeben, zum Beispiel: Lxoffice _ zip Ändern der Firma Bearbeiten > Firmenangaben

2 Infoblatt: Buchen laufender Geschäftsfälle mit der Anwendung Lexware Buchhaltung Öffnen der Anwendung (nach Starten des Programmpaketes Lexware financial office Pro) Buchhaltung > Zur Startseite Anzeigen/Drucken des Journals Berichte > Journal > Zeitraum: Monat Januar Zielgerät: Drucker, zunächst immer Vorschau, evtl. anschließend mit ok drucken Anzeigen/Drucken der Bilanz und der GuV-Rechnung Berichte > Auswertung > Bilanz Eigene > Zeitraum: Wirtschaftsjahr..., einfache Auswertung Wählen Sie unter Auswertungen nur Bilanz und GuV aus. Die anderen Auswertungen wie Deckblatt nehmen Sie heraus. (Diese Einstellung bleibt an diesem Arbeitsplatz erhalten.) Zielgerät: Drucker, zunächst immer Vorschau, evtl. anschließend mit ok drucken Anzeigen/Drucken einzelner Konten Berichte > Sachkonten Konto von 2600 bis 2600, Monat Januar Offene Posten Bei der Buchung einer Ausgangsrechnung (Debitor im Soll) bzw. Eingangsrechnung (Kreditor im Haben) wird ein offener Posten (OP) angelegt. Wird eine Zahlung gebucht (Debitor im Haben bei Zahlungseingang, Kreditor im Soll bei Zahlungsausgang), werden alle offenen Posten dieses Personenkontos angezeigt. Die bezahlte Rechnung wird angewählt und dieser offene Posten ist damit wieder ausgeglichen. Automatische Buchung der Umsatzsteuer bzw. Vorsteuer Um die Umsatzsteuer (bzw. Vorsteuer) automatisch zu buchen, wird bei der Buchungserfassung der angezeigte Steuersatz übernommen. Für die Konten, auf die üblicherweise mit Umsatz- bzw. Vorsteuer gebucht wird, ist der entsprechende Steuersatz in den Stammdaten vorhanden. Dieser Steuersatz wird dann bei der Buchungserfassung als Voreinstellung angezeigt. Soll die Buchung ohne Umsatzsteuer (bzw. Vorsteuer) erfolgen, wird als Steuersatz <keine> angewählt. Es stehen die folgenden Steuersätze zur Verfügung: USt19: Umsatzsteuer 19 %, Konto 4800 USt7: Umsatzsteuer 7 %, Konto 4800 VoSt19: Vorsteuer 19 %, Konto 2600 VoSt7: Vorsteuer 7 %, Konto 2600 Teilzahlungen, Nachlässe Für die Differenz zwischen Rechnungsbetrag und Zahlungsbetrag wird Weiterführen gewählt. Zahlungen mit Skontoabzug Für die Differenz zwischen Rechnungsbetrag und Zahlungsbetrag wird Ausbuchen gewählt. Der Minderbetrag wird einem gesonderten Konto zugeordnet (bei Zahlungseingängen: z. B. Erlösberichtigungen, bei Zahlungsausgängen: z. B. Nachlässe für Rohstoffe). Enthält das zugeordnete Konto keinen Steuersatz, findet keine automatische Steuerberichtigung statt (Bruttomethode).

3 Ausgleich mehrerer offener Posten durch eine Buchung Die infrage kommenden offenen Posten werden mithilfe der Shift-Taste markiert. Falls ein Differenzbetrag vorhanden ist, bleibt dieser bei Auswahl von Weiterführen beim letzten der markierten offenen Posten bestehen. Splittungen In der Buchungsmaske eine Konto-Nr. offen lassen und Splitten anklicken. Teilbuchungen erfassen (evtl. Netto ) und jeweils übernehmen. Wenn der Buchungsbetrag vollständig verteilt ist, im Splittungsfenster ok und dann in der Buchungsmaske Buchen anklicken. Anschließend mit Verwerfen die noch angezeigten Daten der Buchungsmaske löschen. Erstellen der Umsatzsteuervoranmeldung Berichte > Auswertung > Umsatzsteuer > Monat.. Ändern von Konten Kontenplan anzeigen (Ansicht > Kontenplan). Markieren des Kontos, rechte Maustaste: Konto bearbeiten Erfassen neuer Personenkonten Kontenplan anzeigen (Ansicht > Kontenplan). Markieren des Kontos 10001, rechte Maustaste: Konto kopieren Konto-Nr. und Kontobezeichnung eintragen, die restlichen Daten übernehmen. Kreditoren entsprechend, evtl. die Bankverbindung und Zahlungsbedingung zusätzlich Erfassen neuer Sachkonten Kontenplan anzeigen (Ansicht > Kontenplan). Markieren eines ähnlichen Kontos, rechte Maustaste: Konto kopieren Überschreiben der Kontonummer und der Kontobezeichnung. Die restlichen Daten können in der Regel übernommen werden. Drucken Kontenplan Datei > Drucken > Kontenplan Konto von 0 bis 99999

4 Kontenplan der Blum Music4You KG Sachkonten: Konto Bezeichnung Umsatzsteuer Zuordnung in Bilanz>GuV 0510 Bebaute Grundstücke Aktiva: Grundstücke und Gebäude 0520 Gebäude Aktiva: Grundstücke und Gebäude 0700 Technische Anlagen und Maschinen VoSt19 Aktiva: Technische Anlagen und Maschinen 0800 Geschäftsausstattung VoSt19 Aktiva: Andere Anlagen, Geschäftsausstattung 0840 Fuhrpark VoSt19 Aktiva: Andere Anlagen, Geschäftsausstattung 0890 GWG Sammelposten BGA VoSt19 Aktiva: Andere Anlagen, Geschäftsausstattung 2000 Rohstoffe Aktiva: Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2010 Fremdbauteile Aktiva: Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2020 Hilfsstoffe Aktiva: Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe 2100 Unfertige Erzeugnisse Aktiva: Unfertige Erzeugnisse 2200 Fertige Erzeugnisse Aktiva: Fertige Erzeugnisse und Waren 2280 Handelswaren Aktiva: Fertige Erzeugnisse und Waren 2400 Forderungen aus Lieferungen und Aktiva: Forderungen aus Lieferungen und 2470 Zweifelhafte Forderungen Aktiva: Forderungen aus Lieferungen und 2600 Vorsteuer Aktiva: Sonstige Vermögensgegenstände Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 2640 SV-Beitragsvorauszahlung Aktiva: Sonstige Vermögensgegenstände 2650 Forderungen an Mitarbeiter Aktiva: Sonstige Vermögensgegenstände 2690 Sonstige Forderungen Aktiva: Sonstige Vermögensgegenstände 2800 Bank Aktiva: Kassenbestand und Bankguthaben Passiva: Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 2880 Kasse Aktiva: Kassenbestand und Bankguthaben 2900 Aktive Jahresabgrenzung Aktiva: C. Rechnungsabgrenzungsposten 3000 Kapital Gesellschafter Blum Passiva: A. Eigenkapital 3001 Privatkonto Blum Passiva: A. Eigenkapital 3070 Kapital Kommanditistin Neuroth Passiva: A. Eigenkapital 3670 Einzelwertberichtigung zu Forderungen Aktiva: Forderungen aus Lieferungen und 3680 Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Aktiva: Forderungen aus Lieferungen und 3700 Pensionsrückstellungen Passiva: B. Rückstellungen 3800 Steuerrückstellungen Passiva: B. Rückstellungen 3900 Sonstige Rückstellungen Passiva: B. Rückstellungen 4230 Bankdarlehen Passiva: Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4250 Hypotheken Passiva: Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 4400 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Passiva: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und 4800 Umsatzsteuer Aktiva: Sonstige Vermögensgegenstände Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 4830 Verbindl. gg. Finananzbehörden Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 4840 Verbindl. gg. Sozialversicherungsträgern Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 4860 Verbindl. aus verm.-wirks. Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 4890 Sonstige Verbindlichkeiten Passiva: Sonstige Verbindlichkeiten 4900 Passive Jahresabgrenzung Passiva: D. Rechnungsabgrenzungsposten 5000 Umsatzerlöse für eig. Erzeugnisse USt19 GuV: Umsatzerlöse 5001 Erlösberichtigungen für eig. Erz. USt19 GuV: Umsatzerlöse 5100 Umsatzerlöse für Waren USt19 GuV: Umsatzerlöse 5101 Erlösberichtigungen für Waren USt19 GuV: Umsatzerlöse 5200 Bestandsveränderungen GuV: Bestandsveränderungen 5400 Mieterträge GuV: Sonstige betriebliche Erträge 5420 Sonst. unentgeltl. steuerpfl. LL USt19 GuV: Sonstige betriebliche Erträge 5450 Erträge aus der Herabsetzung von GuV: Sonstige betriebliche Erträge Wertberichtigungen auf Forderungen 5710 Zinserträge GuV: Zinsen und ähnliche Erträge 6000 Aufwendungen für Rohstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6001 Bezugskosten für Rohstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6002 Nachlässe für Rohstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6010 Aufwendungen für Fremdbauteile VoSt19 GuV: Materialaufwand 6011 Bezugskosten für Fremdbauteile VoSt19 GuV: Materialaufwand 6012 Nachlässe für Fremdbauteile VoSt19 GuV: Materialaufwand

5 6020 Aufwendungen für Hilfsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6021 Bezugskosten für Hilfsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6022 Nachlässe für Hilfsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6030 Aufwendungen für Betriebsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6031 Bezugskosten für Betriebsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6032 Nachlässe für Betriebsstoffe VoSt19 GuV: Materialaufwand 6040 Aufw. für Verpackungsmaterial VoSt19 GuV: Materialaufwand 6050 Aufwendungen für Energie VoSt19 GuV: Materialaufwand 6080 Aufwendungen für Waren VoSt19 GuV: Materialaufwand 6081 Bezugskosten für für Waren VoSt19 GuV: Materialaufwand 6082 Nachlässe für Waren VoSt19 GuV: Materialaufwand 6140 Ausgangsfrachten o. Fremdlager VoSt19 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6160 Fremdinstandhaltung VoSt19 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6200 Löhne GuV: Personalaufwand 6300 Gehälter GuV: Personalaufwand 6400 Arbeitgeberanteil zur Sozialversicherung GuV: Personalaufwand 6520 Abschreibungen auf Sachanlagen GuV: Abschreibungen 6540 Abschreibungen auf GWG-Sammelposten GuV: Abschreibungen 6700 Mietaufwendungen GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6710 Leasingaufwendungen VoSt19 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6800 Büromaterial VoSt19 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6810 Zeitungen und Fachliteratur VoSt7 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6820 Portokosten GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6870 Werbung VoSt19 GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6900 Versicherungsbeiträge GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6951 Abschreib.auf Forderungen wegen GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen Uneinbringlichkeit 6952 Einstellung in EWB GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 6953 Einstellung in PWB GuV: Sonstige betriebliche Aufwendungen 7510 Zinsaufwendungen GuV: Zinsen und ähnliche Aufwendungen 7700 Gewerbesteuer GuV: Zinsen und ähnliche Aufwendungen 8000 Eröffnungsbilanzkonto 8010 Schlussbilanzkonto 8020 Gewinn- und Verlustkonto Personenkonten: Ikabo GmbH, Hamburg Debitor Elke Jung, Dresden Debitor Josef Huber KG, München Debitor Sound AG, Bremen Kreditor F & S GmbH, Erlangen Kreditor Elektro Jakowski, Oldenburg Kreditor Mühlenbach OHG, Leer Kreditor Euting GmbH, Berlin Kreditor Jann Bruns e. K., Braunschweig Kreditor

6 Kontierungsbogen für Buchungen mit Lexware financial office Datum Bel.-Nr. Buchungstext Betrag Sollkto. Habenkto.USt Text OP-Nr. Diff.-Betrag