Corporate Compliance als zwingende

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1 Corporate Compliance als zwingende Geschäftsführungsaufgabe Dr. Jörg Viebranz GmbH Geschäftsführer Tag, Bonn 20. Mai

2 Gefahren von Non Compliance Mld Meldungen in den Medien Mdi Quelle: Zeit Quelle: Manager Magazin Quelle: Zeit Quelle: WiWo

3 Rechtlicher Rahmen zur Einführung eines CMS (1) Besteht eine gesetzliche Pflicht, individuelle Compliance Regeln oder ein CMS aufzustellen und zu beachten? Nein, aber: bei Rechtsverstößen teilweise gravierende Konsequenzen für verantwortliche Personen und das Unternehmen.

4 Rechtlicher Rahmen zur Einführung eines CMS (2) Es bestehen Pflichten für Organe von Gesellschaften, die ein risikoorientiertes CMS zwingend erscheinen lassen, bspw.: Pflicht, die Sorgfalt eines ordentlichen Geschäftsmannes anzuwenden ( 43 Abs. 1 GmbHG; 93 Abs. 1 Satz 1 AktG,); Verpflichtung des Vorstands zur Einrichtung eines Überwachungssystems,, das den Fortbestand von die Gesellschaft gefährdenden Entwicklungen früh erkennt ( 91 Abs. 2 AktG Ausstrahlung auf GmbH); Business Judgement Rule: Keine Pflichtverletzung, wenn Entscheidung auf angemessener Information beruht ( 93 Abs. 1 AktG, Ausstrahlung auf GmbH)

5 Trends und Entwicklungen Verschärfung der Verfolgung Es zeichnen sich mittlerweile Entwicklungen ab, die dazu führen, dass verstärkte Compliance Bemühungen zwingend erscheinen: Investorengruppen achten verstärkt auf Governance und Compliance; Mehr internationale Gesetze (z.b. UK Bribery Act 2010); Verfolgungsbehörden bauen verstärkt Wirtschafts Know How auf (z.b. durch Schwerpunktstaatsanwaltschaften bzw. Abteilungen in BKA/LKA); Erhöhter Verfolgungsdruck (z.b. durch Whistleblowingmöglichkeit beim Bundeskartellamt); Verstärkte Erwartungshaltung bei Richtern und Staatsanwälten durch zunehmende Standardisierung von Compliance.

6 RELEVANZ VON COMPLIANCE FÜR MITTELSTÄNDISCHE UNTERNEHMEN Internationale ti rechtliche h Anforderungen z.b. Embargos, UK Bribery Act, REACH Nationale gesetzliche Anforderungen z.b. StGB 299, 331ff. (Bestechung & Bestechlichkeit), BDSG, ProdSG Zusätzliche Anforderungen durch Geschäftspartner, Kunden und Märkte Kundenanforderungen Anforderungen des Marktes Industrieanforderungen z.b. Einhaltung von Antikorruptions standards von z.b. Aldi, IKEA usw. z.b. besondere Anforderungen für Zulassung, Hygiene usw. z.b. industrieweite Standards z.b. Good Manufacturing Practice, HACCP, ISO etc. Compliance Anforderungen für Mittelständler

7 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Relevanz der Motive für Compliance

8 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Relevanz der Themen im Bereich Compliance

9 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Compliance relevante Unternehmensbereiche

10 Probleme bei der Umsetzung von Compliance (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014)

11 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Beurteilung der Instrumente zur Umsetzung

12 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Erfahrungswerte bei der Umsetzung von Compliance

13 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Erfahrungswerte bei der Umsetzung von Compliance

14 (*) Compliance im Mittelstand Studie des Center for Business Compliance & Integrity (2014) Erfahrungswerte bei der Umsetzung von Compliance

15 Kernelemente und Funktionen eines CMS Vorbild und Commitment Steuerung und Vermittlung Compliance Kultur Training & Kommunikation Compliance Organisation & Überwachung Normative Basis Risiken & Regeln GmbH-Geschäftsführer-Tag, Bonn

16 CMS: Ebenen & Bausteine (4) Compliance Kultur Baustein 4: Compliance Kultur (3) Training & Kommunikation Baustein 3a: Training Baustein 3b: Kommunikation (2) Compliance Organisation & Überwachung Baustein 2a: Compliance Organisation Baustein 2b: Compliance im Personalmanagement Baustein 2c: Monitoring Baustein 1a: (1) Risiken & Regeln Transparenz & Risikoanalyse Baustein 1b: Verhaltensgrundsätze (Code of Ethics) Baustein 1c: Verhaltensrichtlinie (Code of Conduct) Baustein 1d: Leitlinien & Verfahren (Policies & Procedures)

17 Fundament Risiken & Regeln Baustein 1a: Transparenz & Risikoanalyse Baustein 1b: Verhaltensgrundsätze (Code of Ethics) Baustein 1c: Verhaltensrichtlinie (Code of Conduct) Baustein 1d: Leitlinien & Verfahren (Policies & Procedures)

18 1. Geschoss Compliance Organisation & Überwachung Baustein 2a: Compliance Organisation Baustein 2b: Compliance im Personalmanagement Baustein 2c: Monitoring

19 2. Geschoss Training & Kommunikation Baustein 3a: Training Baustein 3b: Kommunikation

20 Dach Compliance Kultur Baustein 4: Compliance Kultur

21 Kernelemente und Funktionen eines CMS Vorbild und Commitment Steuerung und Vermittlung Compliance Kultur Training & Kommunikation Compliance Organisation & Überwachung Normative Basis Risiken & Regeln GmbH-Geschäftsführer-Tag, Bonn

22 Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit! Dr. Jörg Viebranz Compliance Partner / Compliance Manager T F viebranz@comformis.de COMFORMIS c/ o digital spirit GmbH Markgrafenstraße 62/63 D Berlin spirit.de GmbH Geschäftsführer Tag, Bonn