Landkreis Bad Kreuznach 1. Nachtragshaushaltsplan 2015

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1 Seite 1 von 28 Landkreis Bad Kreuznach 1. Nachtragshaushaltsplan 2015

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3 Seite 3 von 28 Inhaltsverzeichnis 1. Nachtragshaushaltssatzung 5 2. Gesamtergebnisplan 9 3. Gesamtfinanzplan Übersicht über die Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit Übersicht über die Berechnung der Kreisumlage 15

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9 Seite 9 von 28 Landkreis Bad Kreuznach 1. Nachtragshaushaltsplan 2015 Gesamtergebnisplan Ansätze Nachtragswerte Ansätze Nr. Bezeichnung 2015 mehr weniger 2015 neu 1. Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfererträge darunter: Konto Kreisumlage Erträge der sozialen Sicherung öffentlich rechtliche Leistungsentgelte privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen andere aktivierte Eigenleistungen sonstige laufende Erträge Summe der laufenden Erträge aus Verwaltungstätigkeit Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach und Dienstleistungen Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen 14. Abschreibungen auf Vermögensgegenstände 15. des Umlaufvermögens Zuwendungen, Umlagen und sonstige 16. Transferaufwendungen Aufwendungen der sozialen Sicherung sonstige laufende Aufwendungen Summe der laufenden Aufwendungen aus Verwaltungstätigkeit laufendes Ergebnis aus Verwaltungstätigkeit Zinserträge und sonstige Finanzerträge Zinsaufwendungen und sonstige Finanzaufwendungen Finanzergebnis (Saldo 21 und 22) Ordentliches Ergebnis (Summe 20 und 23) Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Außerordentliches Ergebnis (Saldo 25 und 26) Jahresergebnis (Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag)

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11 Seite 11 von 28 Landkreis Bad Kreuznach 1. Nachtragshaushaltsplan 2015 Gesamtfinanzplan Ansätze Nachtragswerte Ansätze Nr. Bezeichnung 2015 mehr weniger 2015 neu 1. Steuern und ähnliche Abgaben Zuwendungen, allgemeine Umlagen und sonstige Transfereinzahlungen darunter: Konto Kreisumlage Einzahlungen der sozialen Sicherung öffentlich rechtliche Leistungsentgelte privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenerstattungen und Kostenumlagen Erhöhung oder Verminderung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen andere aktivierte Eigenleistungen sonstige laufende Einzahlungen Summe der laufenden Einzahlungen aus Verwaltungstätigkeit (Summe 1 bis 9) Personalauszahlungen Versorgungsauszahlungen Auszahlungen für Sach und Dienstleistungen Zuwendungen, Umlagen und sonstige 14. Transferauszahlungen Auszahlungen der sozialen Sicherung sonstige laufende Auszahlungen Summe der laufenden Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit (Summe 11 bis 16) Saldo der laufenden Ein und Auszahlungen aus Verwaltungstätigkeit (Saldo 10 und 17) Zins und sonstige Finanzeinzahlungen Zins und sonstige Finanzauszahlungen Saldo der Zins und der sonstigen Finanzeinund auszahlungen (Saldo 19 und 20) Saldo der ordentlichen Ein und Auszahlungen (Summe 18 und 21) außerordentliche Einzahlungen außerordentliche Auszahlungen Saldo der außerordentlichen Ein und Auszahlungen (Saldo 23 und 24) Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein und Auszahlungen (Summe 22 und 25)

12 Seite 12 von 28 Landkreis Bad Kreuznach 1. Nachtragshaushaltsplan 2015 Gesamtfinanzplan Ansätze Nachtragswerte Ansätze Nr. Bezeichnung 2015 mehr weniger 2015 neu 27. Einzahlungen aus Investitionszuwendungen Einzahlungen aus Beiträgen und ähnlichen Entgelten Einzahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände Einzahlungen für Sachanlagen Einzahlungen für Finanzanlagen Einzahlungen aus sonstigen Ausleihungen und 32. Kreditgewährungen Einzahlungen aus der Veräußerung von Vorräten sonstige Investitionseinzahlungen Summe der Einzahlungen aus Investitionstätigkeit (Summe 27 bis 34) Auszahlungen für immaterielle Vermögensgegenstände Auszahlungen für Sachanlagen Auszahlungen für Finanzanlagen Auszahlungen für sonstige Ausleihungen und Kreditgewährungen Auszahlungen für den Erwerb von Vorräten sonstige Investitionsauszahlungen Summe der Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Summe 36 bis 41) Saldo aus den Ein und Auszahlungen aus Investitionstätigkeit (Saldo 35 und 42) Finanzmittelüberschuss / Finanzmittelfehlbetrag 44. (Summe 26 und 43) Einzahlungen aus der Aufnahme von Investitionskrediten Auszahlungen zur Tilgung von Investitionskrediten Saldo der Ein und Auszahlungen aus Investitionskrediten (Saldo 45 und 46) 47. Einzahlungen aus der Aufnahme von Krediten 48. zur Liquiditätssicherung Auszahlungen zur Tilgung von Krediten 49. zur Liquiditätssicherung Saldo der Ein und Auszahlungen aus Krediten 50. zur Liquiditätssicherung (Saldo 48 und 49) Abnahme der liquiden Mittel Zunahme der liquiden Mittel Veränderung der liquiden Mittel (Saldo 51 und 52) Saldo der Ein und Auzahlungen aus Finanzierungstätigkeit (Summe 47, 50 und 53)

13 Seite 13 von 28 lfd. Nr. Einzahlungs- und Auszahlungsarten Übersicht zur Beurteilung der dauernden Leistungsfähigkeit (Berechnung der sog. freien Finanzspitze) Ergebnis Haushaltsjahr 2013 Ansatz Haushaltsjahr 2014 Ansatz Haushaltsjahr 2015 in uro Planungsdaten 2016 Planungsdaten 2017 Planungsdaten 2018 Saldo der ordentlichen und außerordentlichen Ein- und Auszahlungen ( 3 Abs. 1 Nr. 26 GemHVO) abzüglich 2 Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von bereits genehmigten Investitionskrediten ( 3 Abs. 1 Satz 1 Nr. 46 GemHVO) = "freie Finanzspitze" abzüglich 4 Auszahlungen zur planmäßigen Tilgung von geplanten, aber noch nicht genehmigten Investitionskrediten ( 3 Abs. 1 Nr. 46 GemHVO) verbleibende Finanzspitze (Ziel in allen Jahren: 0) 5 + = Gesamtgenehmigung ist zu erteilen = Einzelgenehmigungen sind zu prüfen 6 - Mindesttilgung Kommunaler Entschuldungsfonds (KEF-RP) = "freie Finanzspitze" Endfällige Kredite Stand der Kredite zur Liquiditätssicherung Jahr uro Ende uro Jahr uro Ende uro Jahr uro Ende uro Hinweis: Die Mindesttilgung KEF-RP kann aufgrund der Haushaltssituation des Landkreises tatsächlich nicht geleistet werden! Verwendungsrechnung Entstehungsrechnung

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15 Berechnung der Kreisumlage 2015 Seite 15 von 28

16 Seite 16 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte Stadt Bad Kreuznach ,12 Ortsteil Bad Münster a.st. Ebb Summe Stadt Bad Kreuznach ,12 Stadt Kirn ,81 VG Bad Kreuznach OG Biebelsheim ,19 OG Frei Laubersheim ,88 OG Fürfeld ,27 OG Hackenheim ,72 OG Neu Bamberg ,97 OG Pfaffen Schwabenheim ,65 OG Pleitersheim ,68 OG Tiefenthal ,23 OG Volxheim ,19 Summe VG Bad Kreuznach ,10 VG Bad Münster a.st. Ebernburg OG Altenbamberg ,36 OG Duchroth ,84 OG Feilbingert ,62 OG Hallgarten ,61 OG Hochstätten ,86 OG Niederhausen ,41 OG Norheim ,02 OG Oberhausen ,08 OG Traisen ,49 Summe VG Bad Münster/Ebb ,77

17 Seite 17 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,86 Stadt Bad Kreuznach , , ,84 Summe Stadt Bad Kreuznach , ,89 Stadt Kirn , ,89 VG Bad Kreuznach , ,63 OG Biebelsheim , ,93 OG Frei Laubersheim , ,63 OG Fürfeld , ,64 OG Hackenheim , ,08 OG Neu Bamberg , ,64 OG Pfaffen Schwabenheim , ,85 OG Pleitersheim , ,63 OG Tiefenthal , ,64 OG Volxheim , ,27 Summe VG Bad Kreuznach , ,60 VG Bad Münster a.st. Ebernb , ,64 OG Altenbamberg , ,64 OG Duchroth , ,64 OG Feilbingert , ,64 OG Hallgarten , ,63 OG Hochstätten , ,63 OG Niederhausen , ,64 OG Norheim , ,64 OG Oberhausen , ,64 OG Traisen , ,23 Summe VG Bad Münster/Ebb.

18 Seite 18 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte VG Kirn Land OG Bärenbach ,89 OG Becherbach bei Kirn ,32 OG Brauweiler ,46 OG Bruschied ,88 OG Hahnenbach ,42 OG Heimweiler ,82 OG Heinzenberg ,63 OG Hennweiler ,81 OG Hochstetten Dhaun ,68 OG Horbach ,52 OG Kellenbach ,08 OG Königsau ,81 OG Limbach ,47 OG Meckenbach ,35 OG Oberhausen ,07 OG Otzweiler ,82 OG Schneppenbach ,18 OG Schwarzerden ,06 OG Simmertal ,05 OG Weitersborn ,06 Summe VG Kirn Land ,37

19 Seite 19 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,86 VG Kirn Land , ,63 OG Bärenbach , ,64 OG Becherbach bei Kirn , ,62 OG Brauweiler , ,63 OG Bruschied , ,63 OG Hahnenbach , ,64 OG Heimweiler , ,61 OG Heinzenberg , ,64 OG Hennweiler , ,64 OG Hochstetten Dhaun , ,60 OG Horbach , ,64 OG Kellenbach , ,63 OG Königsau , ,63 OG Limbach , ,63 OG Meckenbach , ,63 OG Oberhausen , ,63 OG Otzweiler , ,56 OG Schneppenbach , ,85 OG Schwarzerden , ,64 OG Simmertal , ,64 OG Weitersborn , ,52 Summe VG Kirn Land

20 Seite 20 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte VG Langenlonsheim OG Bretzenheim ,85 OG Dorsheim ,69 OG Guldental ,55 OG Langenlonsheim ,23 OG Laubenheim ,87 OG Rümmelsheim ,27 OG Windesheim ,51 Summe VG Langenlonsheim ,44 VG Meisenheim OG Abtweiler ,10 OG Becherbach ,05 OB Breitenheim ,28 OG Callbach ,65 OG Desloch ,66 OG Hundsbach ,10 OG Jeckenbach ,59 OG Lettweiler ,51 OG Löllbach ,23 Stadt Meisenheim ,93 OG Raumbach ,74 OG Rehborn ,30 OG Reiffelbach ,54 OG Schmittweiler ,16 OG Schweinschied ,79 Summe VG Meisenheim ,59

21 Seite 21 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,11 VG Langenlonsheim , ,70 OG Bretzenheim , ,64 OG Dorsheim , ,64 OG Guldental , ,49 OG Langenlonsheim , ,64 OG Laubenheim , ,12 OG Rümmelsheim , ,62 OG Windesheim , ,92 Summe VG Langenlonsheim , ,16 VG Meisenheim , ,63 OG Abtweiler , ,63 OG Becherbach , ,64 OB Breitenheim , ,64 OG Callbach , ,63 OG Desloch , ,64 OG Hundsbach , ,63 OG Jeckenbach , ,64 OG Lettweiler , ,63 OG Löllbach , ,72 Stadt Meisenheim , ,64 OG Raumbach , ,64 OG Rehborn , ,64 OG Reiffelbach , ,64 OG Schmittweiler , ,71 OG Schweinschied , ,06 Summe VG Meisenheim

22 Seite 22 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte VG Rüdesheim OG Allenfeld ,40 OG Argenschwang ,69 OG Bockenau ,29 OG Boos ,81 OG Braunweiler ,28 OG Burgsponheim ,45 OG Dalberg ,29 OG Gebroth ,45 OG Gutenberg ,75 OG Hargesheim ,25 OG Hergenfeld ,96 OG Hüffelsheim ,68 OG Mandel ,03 OG Münchwald ,51 OG Oberstreit ,77 OG Roxheim ,64 OG Rüdesheim ,22 OG Sankt Katharinen ,36 OG Schloßböckelheim ,09 OG Sommerloch ,48 OG Spabrücken ,18 OG Spall ,21 OG Sponheim ,31 OG Waldböckelheim ,81 OG Wallhausen ,58 OG Weinsheim ,54 OG Winterbach ,62 Summe VG Rüdesheim ,46

23 Seite 23 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,98 VG Rüdesheim , ,63 OG Allenfeld , ,64 OG Argenschwang , ,29 OG Bockenau , ,64 OG Boos , ,64 OG Braunweiler , ,64 OG Burgsponheim , ,63 OG Dalberg , ,63 OG Gebroth , ,63 OG Gutenberg , ,69 OG Hargesheim , ,64 OG Hergenfeld , ,64 OG Hüffelsheim , ,64 OG Mandel , ,64 OG Münchwald , ,64 OG Oberstreit , ,63 OG Roxheim , ,49 OG Rüdesheim , ,63 OG Sankt Katharinen , ,64 OG Schloßböckelheim , ,64 OG Sommerloch , ,27 OG Spabrücken , ,64 OG Spall , ,64 OG Sponheim , ,53 OG Waldböckelheim , ,18 OG Wallhausen , ,64 OG Weinsheim , ,64 OG Winterbach , ,31 Summe VG Rüdesheim

24 Seite 24 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte VG Bad Sobernheim OG Auen ,37 OG Bärweiler ,20 OG Daubach ,93 OG Ippenschied ,46 OG Kirschroth ,06 OG Langenthal ,36 OG Lauschied ,32 OG Martinstein ,44 OG Meddersheim ,47 OG Merxheim ,11 OG Monzingen ,60 OG Nußbaum ,75 OG Odernheim ,91 OG Rehbach ,88 OG Seesbach ,61 Stadt Bad Sobernheim ,19 OG Staudernheim ,57 OG Weiler ,12 OG Winterburg ,96 Summe VG Bad Sobernheim ,46 VG Stromberg OG Daxweiler ,21 OG Dörrebach ,39 OG Eckenroth ,72 OG Roth ,30 OG Schöneberg ,15 OG Schweppenhausen ,23 OG Seibersbach ,02 Stadt Stromberg ,36 OG Waldlaubersheim ,41 OG Warmsroth ,06 Summe VG Stromberg ,82

25 Seite 25 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,24 VG Bad Sobernheim , ,64 OG Auen , ,64 OG Bärweiler , ,63 OG Daubach , ,63 OG Ippenschied , ,64 OG Kirschroth , ,63 OG Langenthal , ,64 OG Lauschied , ,64 OG Martinstein , ,63 OG Meddersheim , ,64 OG Merxheim , ,64 OG Monzingen , ,52 OG Nußbaum , ,64 OG Odernheim , ,63 OG Rehbach , ,64 OG Seesbach , ,37 Stadt Bad Sobernheim , ,64 OG Staudernheim , ,64 OG Weiler , ,04 OG Winterburg , ,13 Summe VG Bad Sobernheim , ,37 VG Stromberg , ,64 OG Daxweiler , ,64 OG Dörrebach , ,63 OG Eckenroth , ,75 OG Roth , ,64 OG Schöneberg , ,63 OG Schweppenhausen , ,64 OG Seibersbach , ,79 Stadt Stromberg , ,92 OG Waldlaubersheim , ,43 OG Warmsroth , ,44 Summe VG Stromberg

26 Seite 26 von 28 Verbandsgemeinden (VG) Einwoh Einwoh S t e u e r k r a f t m e ß z a h l e n Ortsgemeinden (OG) nerzahl nerzahl Grundsteuer A Grundsteuer B Gewerbesteuer Einkommensteuer Umsatzsteuer insgesamt pro EW Grundwerte Stadt Bad Kreuznach ,12 Stadt Kirn ,81 VG Bad Kreuznach ,10 VG Bad Münster a.st. Ebernburg ,77 VG Kirn Land ,37 VG Langenlonsheim ,44 VG Meisenheim ,59 VG Rüdesheim ,46 VG Bad Sobernheim ,46 VG Stromberg ,82 Landkreis insgesamt ,93

27 Seite 27 von 28 Schlüsselzuweisungen Umlagegrund Kreisumlage ,0 % Umlagegrund Kreisumlage ,50 % Verbandsgemeinden (VG) A B 2 lagen 2015 insgesamt pro EW lagen 2014 insgesamt pro EW Ortsgemeinden (OG) 701, ,00% 45,50% Grundwerte , ,84 Stadt Bad Kreuznach , ,89 Stadt Kirn , ,27 VG Bad Kreuznach , ,23 VG Bad Münster a.st. Ebernb , ,52 VG Kirn Land , ,92 VG Langenlonsheim , ,06 VG Meisenheim , ,31 VG Rüdesheim , ,13 VG Bad Sobernheim , ,44 VG Stromberg , ,06 Landkreis insgesamt

28 Seite 28 von Nachtragshaushaltsplan 2015 Kreisumlage Landkreis Bad Kreuznach Umlagegrundlagen der Städte, Gemeinden und Verbandsgemeinden Vergleich 2014/2015 (endgültig) (endgültig) (endgültig) (endgültig) (vorläufig) uro uro uro uro uro uro v.h. Steuerkraftzahlen Grundsteuer A ,55 Grundsteuer B ,50 Gewerbesteuer ,53 Einkommenssteuer ,10 Umsatzsteueranteil ,98 Summe Steuerkraftzahlen ,68 Schlüsselzuweisungen Schlüsselzuweisungen A ,96 Schlüsselzuweisungen B ,11 Summe Schlüsselzuweisungen ,84 Umlagegrundlagen ,71 Hebesatz v. H. 44,00 44,70 45,50 45,50 47,00 Kreisumlage ,56 1 v.h. der Umlagegrundlagen ,71 F:\901 Nachtragshaushalte\Nachtragshaushalt 2015\Kreisumlage 2015