Vorwort an die Urversammlung vom 3. Dezember 2014

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1 Vorwort an die Urversammlung vom 3. Dezember 2014 Werte Mitbürgerinnen Werte Mitbürger Anlässlich der ordentlichen Urversammlung vom Dienstag, 3. Dezember 2014 wird Ihnen der Gemeinderat den Kostenvoranschlag 2015 (Laufende Rechnung und Investitionsrechnung) der Gemeinde Salgesch zur Genehmigung unterbreiten. Zu dieser Versammlung laden wir Sie herzlich ein. Der Gemeinderat beschloss anlässlich seiner Arbeitstagung im Herbst 2012, inskünftig aus Kostengründen auf den Druck von Kostenvoranschlags- und Jahresrechnungen zu verzichten. Die Informationen über den Kostenvoranschlag 2015 können Sie auf der gemeindeeigenen Internetseite unter der Rubrik Gemeinde/Urversammlungen einsehen. Selbstverständlich werden auf Anfrage bei der Gemeindekanzlei sowohl Kostenvoranschläge wie auch Jahresrechnungen in gedruckter Form zur Verfügung gestellt. Aus der Laufenden Rechnung berechnet sich ein Cashflow in der Höhe von Fr Die Laufende Rechnung 2015 schliesst bei einem Aufwand von Fr (inklusive Abschreibungen) und einem Ertrag von Fr Der Kostenvoranschlag weist demnach einen Ertragsüberschuss von Fr aus. Die geplanten, ordentlichen Abschreibungen belaufen sich auf Fr und stellen 10.1 % des abzuschreibenden Verwaltungsvermögens dar. Dies entspricht den gesetzlichen Anforderungen. Urs Kuonen, Gemeindepräsident Einleitende Botschaft zum Kostenvoranschlag 2014 Der Gemeinderat will im kommenden Jahr Netto-Investitionsausgaben im Umfang von Fr tätigen. Hauptsächlich werden finanzielle Mittel für nachfolgende Ausgaben bereitgestellt: - Herstellung eines neuen Gemeindefahnen (Fr ); - Mandat für die Planung im und im Bereich des Schulhaus (Fr ); - Flurstrassen / Reparaturen und Erstellung von Kehrplätzen (Fr ); - Anschaffung eines Kommunalfahrzeuges / Kombigerät Salzer, Schneeräumung, Böschungsmäher und Transporter (Fr ); - Sanierung und Erneuerung Trinkwasserleitungen Cinastrasse 1. Teilstrecke (Fr ); - Friedhofgestaltung / Erstellung der Urnengräber (Fr ); - Umsetzung des Projekts Suonen (Fr Gemeindeanteil an den Investitionen); - Planung Projekt Wasserfassung (Fr ); - Wasser- und Energieprojekte (Fr ); - Etappenweise Erneuerung der Strassenbeleuchtung (Fr ). Die Gemeinde erarbeitet für die laufende Rechnung einen Finanzplan für die Dauer von vier Jahren. Der Finanzplan muss gleichzeitig mit dem Budget der Urversammlung zur Kenntnis gebracht werden. Seite 1

2 Der Gemeinderat hat anlässlich seiner Sitzung vom 23. Oktober 2014 den Kostenvoranschlag 2015 (Laufende Rechnung und Investitionsrechnung) einstimmig genehmigt. Die nachfolgenden Ausführungen bei den einzelnen Positionen beziehen sich auf die ausserordentlichen und periodenfremden Faktoren. Der Kostenvoranschlag 2015 liegt bei der Gemeindeverwaltung Salgesch zur Einsichtnahme auf. Eine Voranmeldung für die Einsichtnahme in die Unterlagen ist notwendig. Der Kostenvoranschlag richtet sich nach den Bestimmungen der kantonalen Verordnung betreffend die Führung des Finanzhaushaltes der Gemeinden vom 16. Juni 2004 und den Weisungen der kantonalen Finanzverwaltung. Überblick der Verwaltungsrechnung Rechnung Voranschlag Voranschlag Laufende Rechnung Ergebnis vor Abschreibungen Aufwand - fr Ertrag + fr Selbstfinanzierungsmarge (negativ) = fr Selbstfinanzierungsmarge = fr Ergebnis nach Abschreibungen Selbstfinanzierungsmarge (negativ) - fr Selbstfinanzierungsmarge + fr Ordentliche Abschreibungen - fr Zusätzliche Abschreibungen - fr Abschreibung des Bilanzfehlbetrages - fr Aufwandüberschuss = fr Ertragsüberschuss = fr Investitionsrechnung Ausgaben + fr Einnahmen - fr Nettoinvestitionen = fr Nettoinvestitionen (negativ) = fr Finanzierung Selbstfinanzierungsmarge (negativ) - fr Selbstfinanzierungsmarge + fr Nettoinvestitionen - fr Nettoinvestitionen (negativ) + fr Finanzierungsfehlbetrag = fr Finanzierungsüberschuss = fr Seite 2

3 Finanzkennzahlen der Gemeinde Überblick der Finanzkennzahlen 1. Selbstfinanzierungsgrad (I1) (Selbstfinanzierungsmarge in % der Nettoinvestitionen) 106.9% 85.2% 95.2% Kennzahlen I1 100% 5 - sehr gut 80% I1 < 100% 4 - gut 60% I1 < 80% 3 - genügend (kurzfristig) 0% I1 < 60% 2 - ungenügend I1 < 0% 1 - sehr schlecht NB : Falls die Nettoinvestitionen negativ sind (Investitionseinnahmen grösser als die Investitionsausgaben) kommt der Kennzahl kein indikativer Wert zuteil und wird aus diesem Grunde nicht in der Berechnung des Durchschnitts berücksichtigt. 2. Selbstfinanzierungskapazität (I2) (Selbstfinanzierung in Prozent des Finanzertrages) 13.4% 12.8% 13.1% Kennzahlen I2 20% 5 - sehr gut 3. Ordentlicher Abschreibungssatz (I3) 15% I2 < 20% 4 - gut 8% I2 < 15% 3 - genügend 0% I2 < 8% 2 - ungenügend I2 < 0% 1 - sehr schlecht (Ordentl. Abschreibungen in % des abzuschreibenden VV) 10.9% 10.1% 10.5% Kennzahlen I3 10% 5 - Genügende Abschreibungen 4. Nettoschuld pro Kopf (I4) 8% I3 < 10% 4 - Mittelmässige Abschreibungen (kurzfristig) 5% I3 < 8% 3 - Schwache Abschreibungen 2% I3 < 5% 2 - Ungenügende Abschreibungen I3 < 2% 1 - Vollkommen ungenügende Abschreibungen (Bruttoschuld minus realisierbares FV pro Einwohner) Kennzahlen I4 < 3' Kleine Verschuldung 5. Bruttoschuldenvolumenquote (I5) 3'000 I4 < 5' Angemessene Verschuldung 5'000 I4 < 7' Grosse Verschuldung 7'000 I4 < 9' Sehr grosse Verschuldung I4 9' Ausserordentl. grosse Verschuldung Seite 3 Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt Durchschnitt (Bruttoschuld in % des Ertrages der laufenden Rechnung) 115.6% 119.2% 117.4% Kennzahlen I5 < 150% 5 - sehr gut 150% I5 < 200% 4 - gut 200% I5 < 250% 3 - genügend 250% I5 < 300% 2 - ungenügend I5 300% 1 - schlecht

4 Kostenvoranschlag 2015 im Überblick Ergebnis Rechnung Voranschlag Laufende Rechnung Total Aufwand Total Ertrag Selbstfinanzierungsmarge Ordentliche Abschreibungen Zusätzliche Abschreibungen Abschreibung des Bilanzfehlbetrages Ertragsüberschuss (+) Aufwandüberschuss (-) Investitionsrechnung Total der Ausgaben Total der Einnahmen Nettoinvestitionen Finanzierung der Investitionen Übertrag der Netto-Investitionen Selbstfinanzierungsmarge Finanzierungsüberschuss (+) -fehlbetrag (-) Veränderung des Eigenkapitals / Fehlbetrags Ertragsüberschuss (+) Aufwandüberschuss (-) Eigenkapital Bilanzfehlbetrag Voranschlag 2015 In der Laufenden Rechnung 2015 werden ein Aufwand von Fr Mio. und ein Ertrag von Fr Mio. budgetiert. Vor den Abschreibungen ergibt sich damit eine Selbstfinanzierungsmarge (Cash flow) von Fr Mio. Der Voranschlag 2015 sieht ein Ertragsüberschuss in der Höhe von Fr vor. Das Ziel eines ausgeglichenen Budgets wird somit erreicht. Nachfolgend werden Ihnen die wesentlichen Budgethintergründe erläutert: Seite 4

5 0 Allgemeine Verwaltung Der Bereich Allgemeine Verwaltung erfährt gegenüber dem Kostenvoranschlag 2014 keine wesentliche Veränderung. Die Löhne und Sozialleistungen des Betriebspersonals wurden den aktuellen Gegebenheiten angepasst und teilweise auf die entsprechenden Bereiche aufgeteilt. Der Gemeinderat hat in seinen Schwerpunkten 2014 eine Umstrukturierung der Verwaltung angeordnet und punktuell Neuerungen umgesetzt. So wurde die Stelle des Immobilien- und Güterverantwortlichen neu mit einer Verwaltungsmitarbeiterin Finanzen ersetzt. Diese übernimmt weitestgehend die Aufgaben des Gemeindeschreibers im Finanzsektor. Der Gemeindeschreiber wiederum übernimmt nebst seinen bisherigen Tätigkeiten die Aufgaben des Immobilien- und Güterverantwortlichen sowie des Werkhofes Salgesch. Der bisherigen Gebäudereinigungsfirma wurde gekündet und statt dessen ein Reinigungspool der Gemeinde geschaffen. Für Löhne zur Reinigung der gemeindeeigenen Verwaltungsliegenschaften wurde ein Betrag von Fr budgetiert. Nebst den jährlich wiederkehrenden Lizenz- und Wartungskosten sowie Software-Updates wird die Gemeinde Salgesch eine Software für die elektronische Geschäfts- und Dokumentenverwaltung anschaffen. Diese ermöglicht dem Rat und der Verwaltung einen schnelleren Zugriff auf die Akten über den digitalen Weg, eine effizientere Aufgabenverwaltung und Protokollführung. Die Kosten für die Software beläuft sich auf Fr die jährlichen Lizenzgebühren und Aktualisierungen des Programms auf Fr Öffentliche Sicherheit Der Gemeinderat hat die Entschädigungen unseres Feuerwehrcorps neu geregelt. Der Stunden-Sold wird von Fr auf neu Fr angehoben. Ebenso wurde die Tagesentschädigung von Fr auf neu Fr erhöht. 2 Bildung Die Berechnung der Gehälter im Primarschulbereich ergeben sich aus einem Verteil-Schlüssel des kantonalen Departements und ist der Gemeinde vorgegeben. Diese berücksichtigen laut NFA II folgende zwei Komponenten: Schülerbestand der Gemeinde am Ende des Schuljahres 2012 / 2013 und die Durchschnittskosten der gesamten kantonalen Schülerbestände der obligatorischen Schulzeit. Nebst den Lohnanteilen der Musiklehrerinnen und dem ITC-Verantwortlichen der Schule Salgesch, wird unter der Kontenrubrik Gehälter Primarschule ebenfalls der Anteil Schuldirektion für die Gemeinde Salgesch veranschlagt (Vereinbarung DalaKoop-Gemeinden). In einer Vereinbarung der Stadt Siders mit ihren Partnergemeinden über die Beteiligung an der Orientierungsschule Goubing für auswärtige Schüler vom 26. Juni 2014, wurde für die kommenden zehn Jahren festgelegt, dass sich die jährlichen Kosten der Gemeinde Salgesch pro Schüler, welcher die OS Goubing besucht, auf Fr belaufen wird. In den Beiträgen an Sonderschulen werden die direkten Kosten für die betroffenen Schüler aus Salgesch von den jeweiligen Institutionen abgerechnet. Zusätzlich müssen die Gemeinden eine Beteiligung an den Sonderschulen nach einem kantonalen Verteilschlüssel einkalkulieren. 3 Kultur, Freizeit, Kultus Die Sozialleistungen werden verursachergerecht den verschiedenen Rubriken zugeordnet. Dies betrifft ebenso den Klerus und das Pfarreipersonal. Seite 5

6 5 Soziale Wohlfahrt Der Gemeinderat hält an der Weiterführung des Mittagstisches fest. Den entsprechenden Lohnaufwand von Fr wird unter der Rubrik Kommissionen verbucht. Basierend auf die Neuordnung der Kostenverteilungen zwischen dem Kanton Wallis und seinen Gemeinden (Finanzausgleich NFA II) wird der Gemeinde Salgesch auf der Tagessatz-Basis von Fr die Beteiligung an Alters- und Pflegeheime Fr in Rechnung gestellt. 7 Umwelt, Raumordnung Im Unterhalt der Flurstrassen plant der Gemeinderat Verbesserungs- und Sanierungsarbeiten in den Gebieten Kreuzung Tschachtela, Tschangerang, PTUZ, Tschalongstrasse und Hüterhubil. Zudem budgetiert der Gemeinderat Fr für Dienste Dritter (DalaKoop-Werkhof) für das jährlichen Mähen der Böschungen am Strassenrand. Im Bereich Schmückungen und Plätze werden nebst den ordentlichen Ausgaben für Blumen, Düngematerial, Weihnachtsbeleuchtung (Glühbirnenersatz) sowie Fahnen, ein neues Arbeits-Zelt für den Werkhof angeschafft (Fr ). Für den Unterhalt der beiden Fussballplätze wird mit dem Fussballclub Salgesch vereinbart, eine Pauschale von Fr zur Verfügung zu stellen. Für andere Arbeiten Dritter (DalaKoop-Werkhof) werden Fr budgetiert. Die Löhne des Betriebspersonals Werkhof und des Verwaltungspersonals wurden den aktuellen Gegebenheiten nach dem Verursacherprinzip auf die entsprechenden Bereiche (Bauwesen, Werkhof und Regiebetriebe) aufgeteilt. Seit der Jahresrechnung 2009 werden die Abschreibungen und Darlehenszinsen auf den Regiebetrieben (Trink- Abwasser, Kehricht und Rebbewässerung) direkt unter den entsprechenden Rubriken verbucht. Ebenso werden alle Aufwendungen wie z.b. Porti- und Postcheckgebühren; Telefongebühren und Lohnkostenanteile der Verwaltung wie auch des Werkhofes, direkt in den entsprechenden Regiebetrieben verbucht. Die konsequente Erfassung der Arbeitsstunden des technischen Dienstes und die Verrechnung der gegenseitigen Leistungen zwischen den Regiebetrieben und den übrigen Bereichen der Laufenden Rechnung erlauben, den tatsächlichen Gewinn oder Verlust der einzelnen Regiebetriebe möglichst genau festzustellen. Im Bereich Trinkwasser werden auch 2015 wiederum 40 alte Zähler erneuert. Auch an den Rebbewässerungsleitungen gilt es alte Schieber zu ersetzen und Revisionsarbeiten durchzuführen. Für die im Unterhalt Kanalisationen budgetierten Fr müssen vor allem Spülungen der Leitungen in den topographisch ebenen Flächen des Dorfes und Industrie- / Campingbereich durchgeführt werden. Die Aufwendungen der Gemeinde Salgesch im Bereich Stromverbrauch werden allesamt im Konto verbucht. Auf der Basis der Vereinbarung Entretien général et systématique mit der Sierre énergie SA, werden die Unterhaltsarbeiten an den Beleuchtungs- und Stromanlagen separat über das Konto verbucht. Die Netto-Dividendengutschrift an die Gemeinde Salgesch erfolgt über das Konto Zinseinnahmen (Gebühren/SIESA, etc.) In einer Vereinbarung zwischen der Stiftung Aufbahrungskapelle Salgesch und der Gemeinde Salgesch wird eine jährliche Miete von Fr für die Nutzung der Kapelle festgelegt. Seite 6

7 8 Volkswirtschaft Der Verein Lebens- und Erlebnisraum Pfyn-Finges erhält von der Gemeinde Salgesch auf Basis der Vereinbarung vom 1. Januar 2012 einen Beitrag von Fr Unter der Rubrik Mieteinnahmen Johanniter Kompturei verbucht die Gemeinde die Einnahmen ihrer Mieter aus der Gemeindeliegenschaft Hof. 9 Finanzen, Steuern Die Haupteinnahmequelle der Gemeinde bilden die Steuern. Für das Budget 2015 beziffern wir die Steuereinnahmen der natürlichen Personen auf Fr Mio. und jene der juristischen Personen auf Fr Mio. Ab dem 1. Januar 2012 hat die Erhebung der Hundesteuer nur mehr durch die Gemeindeverwaltung zu erfolgen und zwar bis zum 30. März jeden Jahres. Der Steuerbetrag wird durch die Gemeinde bestimmt und richtet sich nach Art. 182 StG Die kantonalen Hundeschilder wurden abgeschafft. Die Identifikation der Hunde wird durch den elektronischen Chip ANIS sichergestellt. Die Gemeindepolizei ist mit einem Erkennungsgerät ausgestattet, mit welchem bei den Hunden das Tragen des Chips geprüft werden kann. Das Kantonale Amt für Statistik und Finanzausgleich teilte der Gemeinde mit, dass im Rahmen der NFA II die Gemeinde bei der Verteilung des Ressourcenausgleichsfonds eine Gutschrift von Fr für das Jahr 2015 erhält. Auf den Hoch- und Tiefbauten wurde eine degressive Abschreibung von 10.1 % des Restbuchwertes berechnet. Dies entspricht den kantonalen Vorgaben über die Handhabung der Abschreibungen in der Gemeinde. Es gilt zu beachten, dass in den Regiebetrieben Trink- und Abwasser, Rebbewässerung und Kehricht, die Abschreibungen innerhalb der jeweiligen Kontenrubrik vorgenommen werden. Investitionen 2015 Die im Geschäftsjahr 2015 vorgesehenen Ausgaben der Gemeinde Salgesch von Fr beinhalten nachfolgende Neuanschaffungen: - Fr für die Herstellung eines neuen Fahnen s für die Gemeinde Salgesch - Fr für ein Mandat zur Planung im und im Bereich des Schulhaus - Fr Flurstrassen / Reparaturen und Erstellung von Kehrplätze - Fr für ein kombiniertes Kommunal-Fahrzeug - Fr Sanierung und Erneuerung Cinastrasse 1. Teil (2. Teil im Jahr 2016) - Fr Friedhofgestaltung / Kosten der Urnengräber Fr Suonen (Gemeindeanteil) für das Gesamtinvestitionsvolumen über Fr Fr Planung Projekt Wasserfassung Fr Planung Projekt Wasser- und Energieprojekte - Fr Teilerneuerung der Strassenbeleuchtung - Fr Beteiligung an der Sanierung und der neuen Ausstellung des Weinmuseums Die einzelnen Beträge entnehmen Sie bitte auf der separaten Übersicht der Investitionen Seite 7

8 Schlussbemerkung Kostenvoranschlag 2015 Der Kostenvoranschlag 2015 Laufende Rechnung sieht einen Ertragsüberschuss von Fr vor. Der Cashflow beträgt Fr und die Nettoinvestitionen belaufen sich auf Franken. Finanzplan Die Gemeinde hat einen Finanzplan für die kommenden 4 Jahre ( ) erarbeitet. Der Finanzplan legt Ihnen eine Gesamtübersicht über die voraussichtliche Entwicklung des laufenden Ertrages, des Aufwandes und der Investitionen dar. Der Finanzplan wird jährlich aktualisiert (dynamisch) und passt sich den neuen Gegebenheiten und Erkenntnissen laufend an. Der Gemeinderat freut sich sehr Sie, werte Bürgerin, werter Bürger, an der Urversammlung vom 3. Dezember 2014, um Uhr, in der Turnhalle beim Primarschulhaus begrüßen zu dürfen. Im Anschluss an diese Versammlung wird Ihnen ein Aperitif serviert. Antrag an die Urversammlung Der Gemeinderat beantragt der Urversammlung was folgt: Die Urversammlung genehmigt den Kostenvoranschlag 2015 (Laufende Rechnung und Investitionsrechnung) mit einem Ertragsüberschuss von Fr und Nettoinvestitionen in der Höhe von Fr Salgesch, im November 2014 Der Gemeindepräsident Kuonen Urs Der Gemeindeschreiber Stefan Schmidt Seite 8

9 Kostenvoranschlag 2015 Laufende Rechnung nach Arten Untenstehende Tabelle weist die Laufende Rechnung nach Arten aus. Laufende Rechnung nach Arten Rechnung 2013 Voranschlag 2014 Voranschlag 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 30 Personalaufwand Sachaufwand Passivzinsen Abschreibungen Anteile und Beiträge ohne 34 Zweckbindung Entschädigungen an 35 Gemeinwesen Eigene Beiträge Durchlaufende Beiträge Einlagen in Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Steuern Regalien und Konzessionen Vermögenserträge Entgelte Anteile und Beiträge ohne 44 Zweckbindung Rückerstattungen von 45 Gemeinwesen Beiträge für eigene 46 Rechnung Durchlaufende Beiträge Entnahmen aus Spezialfinanzierungen Interne Verrechnungen Total von Aufwand und Ertrag Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Seite 9

10 Kostenvoranschlag 2015 Laufende Rechnung nach Funktionen Untenstehende Tabelle weist die Laufende Rechnung nach Funktionen aus. Laufende Rechnung nach Funktionen Rechnung 2013 Voranschlag 2014 Voranschlag 2015 Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag Aufwand Ertrag 0 Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit, Kultus Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung, 7 inkl. Wasser, Abwasser, Kehricht Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk Finanzen, Steuern Total von Aufwand und Ertrag Aufwandüberschuss Ertragsüberschuss Seite 10

11 Kostenvoranschlag 2015 Investitionsrechnung nach Arten Untenstehende Tabelle weist die Investitionsrechnung nach Arten aus. Investitionsrechnung nach Arten Rechnung 2013 Voranschlag 2014 Voranschlag 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 50 Sachgüter Darlehen und Beteiligungen Eigene Beiträge Durchlaufende Beiträge Übrige zu aktivierende 58 Ausgaben Abgang von Sachgütern Nutzungsabgaben und 61 Vorteilsentgelte Dritter Rückzahlung von Darlehen und Beteiligungen Fakturierungen an Dritte Rückzahlung von eigenen 64 Beiträgen Beiträge für eigene Rechnung Durchlaufende Beiträge Total der Ausgaben und Einnahmen Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Seite 11

12 Kostenvoranschlag 2015 Investitionsrechnung nach Funktionen Untenstehende Tabelle weist die Investitionsrechnung nach Funktionen aus. Investitionsrechnung nach Funktionen Rechnung 2013 Voranschlag 2014 Voranschlag 2015 Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen Ausgaben Einnahmen 0 Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit, Kultus Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung, inkl. 7 Wasser, Abwasser, Kehricht Volkswirtschaft, inkl. Elektrizitätswerk Finanzen, Steuern Total der Ausgaben und Einnahmen Ausgabenüberschuss Einnahmenüberschuss Seite 12

13 Kostenvoranschlag 2015 Ordentliche Abschreibungen Untenstehende Tabelle weist die Abschreibungssätze auf dem Verwaltungsvermögen aus Ordentlicher Abschreibungssatz HRM Verwaltungsvermögen vor Abschreibungen + fr fr. Darlehen und dauernde Beteiligungen vor Abschreibungen Abzuschreibendes Verwaltungsvermögen = fr Ordentliche Abschreibungen des Verwaltungsvermögens 3310 = fr Abschreibungen des Verwaltungsvermögens x 100 Abzuschreibendes Verwaltungsvermögen = 11.0% 10.9% 10.1% Kennzahlen Ordentliche Abschreibungen: I3 10% 5 - Genügende Abschreibungen mind. 10 % des Verwaltungsvermögens laut Art. 51 8% I3 < 10% 4 - Mittelmässige Abschreibungen (kurzfristig) 3 - Schwache Abs 1 der Verordnung betreffend die Führung des 5% I3 < 8% Abschreibungen Finanzhaushaltes der Gemeinden vom 16. Juni % I3 < 5% 2 - Ungenügende Abschreibungen I3 < 2% 1 - Vollkommen ungenügende Abschreibungen Seite 13

14 Kostenvoranschlag 2015 Finanzplan Laufende Rechnung Untenstehende Tabelle weist den Finanzplan Laufende Rechnung der kommenden vier Jahre aus Finanzplan Laufende Rechnung Allgemeine Verwaltung Öffentliche Sicherheit Bildung Kultur, Freizeit, Kultus Gesundheit Soziale Wohlfahrt Verkehr Umwelt, Raumordnung Volkswirtschaft Finanzen, Steuern -3' ' ' ' T O T A L -54' ' ' Seite 14

15 Kostenvoranschlag 2015 Finanzplan Investitionen Untenstehende Tabelle weist den Finanzplan Investitionsrechnung der kommenden vier Jahre aus Finanzplan Investitionen Öffentliche WC Fahne Salgesch Schulhaus (Sanierung + Ausbau) Flurstrassen Werkhof / Deponie / Fahrzeuge Trinkwasser-Erneuerungen Abwasser-Erneuerungen Friedhofgestaltung Agro Projekt, Suone Agro Projekt, Wasserfassung Wasser- und Energieprojekte Erneuerung Strassenbeleuchtung Erneuerung Weinmuseum Nettoinvestitionen Seite 15