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14 Stadt Freudenberg Jahreabchlu 2011 mit Bilanz Ergebnirechnung Finanzrechnung Teilrechnungen Anhang Lagebericht

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16 Stadt Freudenberg Inhaltverzeichni zum Jahreabchlu Bilanz der Stadt Freudenberg zum Geamtergebnirechnung Geamtfinanzrechnung Teilergebni- und Teilfinanzrechnungen Produktbereich 11 Innere Verwaltung Produktbereich 12 Sicherheit und Ordnung Produktbereich 21 Schulträgeraufgaben Produktbereich 25 Kultur und Wienchaft Produktbereich 31 Soziale leitungen Produktbereich 36 Kinder-, Jugend- und Familienhilfe Produktbereich 41 Geundheitdiente Produktbereich 42 Sportförderung Produktbereich 51 Räumliche Planung und Entwicklung, Geoinformationen Produktbereich 52 Bauen und Wohnen Produktbereich 53 Ver- und Entorgung Produktbereich 54 Verkehrflächen und -anlagen, ÖPNV Produktbereich 55 Natur- und Landchaftpflege Produktbereich 56 Umweltchutz Produktbereich 57 Wirtchaft und Tourimu Produktbereich 61 Allgemeine Finanzwirtchaft 5. Anhang Anlagenpiegel zum Forderungpiegel auf den Verbindlichkeitenpiegel auf den Lagebericht Rechtliche und wirtchaftliche Verhältnie Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW Betriebabrechnungen 2011

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18 Seite 1

19 Seite 2

20 Seite 3

21 Seite 4

22 Ergebnirechnung Geamtergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Spalte 2+3.) Ertrag- und Aufwandarten Steuern und ähnliche Abgaben , , , Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge , , , Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , , Kotenertattungen und Kotenumlagen , , , Sontige Ordentliche Erträge , , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen , , , Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,32 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,30 18 = Ergebni der laufenden , , , ,73 Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) 19 + Finanzerträge , , , Zinen und ontige Finanzaufwendungen , , ,70 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) , , , ,02 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge , , , Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni (=Zeilen 23 und 24) ,78 0 0, , ,87 26 = Jahreergebni (=Zeilen 22 und 25) , , , ,42 Seite 5

23 Geamtfinanzrechnung Geamtfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ein- und Auzahlungarten Steuern und ähnliche Abgaben , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , ontige Tranfereinzahlungen , , , , Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen , , , , Sontige Einzahlungen , , , , Zinen und ontige Finanzeinzahlungen , , , ,93 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen , , , , Aufzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen , , , , Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen , , , ,53 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,78 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen , , , , Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen , , , , Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten ,74 0 0, , , Sontige Invetitioneinzahlungen 267,75 0 0,00 932,03 932,03 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , , , Auzahlungen für Baumaßnahmen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,17 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , , ,77 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen , ,00 816, , Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung ,00 0 0, , ,00 Seite 6

24 Geamtfinanzrechnung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ein- und Auzahlungarten Tilgung und Gewährung von Darlehen , , ,95 51, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung ,00 0 0, , ,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit , , , ,82 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0, , ,80 0, Änderungen Betan an fremden Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,45 Seite 7

25 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 510, ,70 771, Privatrechtliche Leitungentgelte , , , Kotenertattungen und Kotenumlagen , , , Sontige Ordentliche Erträge , , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen , , , Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,90 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,88 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge , , , Zinen und ontige Finanzaufwendungen , , ,62 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) ,81 0 0, , ,15 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge , , , Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni ,77 0 0, , ,77 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen , , , Aufwendungen au internen , , ,22 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 8

26 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen au dem Konjunkturpaket II 0, , ,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 7.952, ,00 0,00 Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen , , ,55 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land , , , Verwaltunggebühren 510, ,70-771, Mieten und Pachten , , , Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte , , ,96 Erträge au Kotenertattungen, 4482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 0, , ,81 Erträge au Kotenertattungen au 4484 Vericherungen, Stadtwerke , ,63-0,63 Erträge au Kotenertattung von 4485 Peronalkoten , , ,09 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche , ,77 997,23 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden , , ,19 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 135, ,00 0,00 Erträge au der Veräußerung von 4543 Vermögengegentänden unterhalb der 0, ,00 300, Mahngebühren und Säumnizuchläge , , ,75 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 4.241, , ,25 Erträge au der Auflöung von 4582 Rücktellungen , , , Andere ontige ordentliche Erträge 118, ,45-414, Zinerträge von verbundenen Unternehmen 0, , , Zinerträge von Kreditintituten , , , Zinerträge ontiger inländicher Bereich , , ,72 Stundungzinen, Auetzungzinen und 4619 dergl , , , Zinerträge au Abzinungen 5.100, , ,00 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4812 Bauhof , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen IT , , ,22 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4814 Gebäudemanagement , , ,46 Seite 9

27 Teilergebnirechnung 4911 Außerordentliche Erträge au Schadenfällen , , ,77 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , , , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , , ,72 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , , ,56 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , ,06 Beihilfen und Untertützungleitungen für 5041 Bechäftigte , , ,08 Zuführungen zu Penionrücktellungen für 5051 Bechäftigte , , ,00 Zuführung zu Beihilferücktellungen für 5061 Bechäftigte , , ,00 Aufwendungen für Rücktellungen für 5072 Übertunden , ,00 0,00 Zuführungen zu Alterteilzeitrücktellungen für 5073 Bechäftigte , , ,00 Beiträge zur Verorgungkae für 5121 Verorgungempfänger , , ,43 Beihilfen, Untertützungleitungen für 5141 Verorgungempfänger , , ,76 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle 5721 Vermögengegentände , , ,02 Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, 5744 Verkehrlenkunganlagen -41, ,30 0, Abchreibungen auf bebaute Grundtücke , , , Abchreibungen auf Machinen , , , Abchreibungen auf Fahrzeuge , , ,38 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , , ,53 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof , , ,27 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT , , ,80 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement , , ,15 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen , , ,80 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen , , ,99 Seite 10

28 Teilergebnirechnung 5251 Haltung von Fahrzeugen , ,82 520,82 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) , ,54-238,46 Sontige beondere 5279 Verwaltungaufwendungen au der Arbeit der , ,14-631,86 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte , , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen -14, , , Verwendung von Pauchalen konumtiv , , ,55 Aufwendungen au Zuchüen 5299 Konjunkturpaket II 0, , , Aubildungkoten , , , Peronalnebenkoten , , , Zuführung zur Penionrücktellung KDZ , ,00 0,00 Aufwendungen für ehrenamtliche und 5421 ontige Tätigkeit , , , Mieten und Pachten , , , Leaing , , , Fachliteratur , , , Bürobedarf , , , Pot- und Fernmeldegebühren , , , Sachvert. u. ä. Aufwendungen 0, , , Aufwendungen für die EDV , , , Durchführung Arbeiticherheitgeetz , , , Überörtliche Prüfung , , , Sontige Gechäftaufwendungen , , , Vericherungbeiträge u. ä , , ,92 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen , ,53-224,47 Aufwendungen zu Rücktellungen oweit nicht 5448 unter anderen Aufwendungen erfabar , , , Wertveränderungen bei Sachanlagen , , ,40 Beondere ordentliche Aufwendung 5485 Einführung NKF 0, , , Verfügungmittel , ,66 402, Fraktionzuwendungen , ,60-18, Verfügungmittel Peronalrate 0, ,90-106, Zuwendungen für Ehe- und Alterjubiläen , ,18-510,82 Zuwendungen für Pflege partnerchaftliche 5495 Beziehungen , ,76-264,24 Zinaufwendungen ontiger öffentlicher 5514 Bereich -91, ,91-6, Zinaufwendungen Kreditintitute , , ,75 Zinaufwendungen ontiger inländicher 5518 Bereich incl. Kaenkredite , , ,96 Seite 11

29 Teilergebnirechnung 5531 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 0, , ,00 Seite 12

30 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen ,18 0 0, , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 502, , ,00 787, Privatrechtliche Leitungentgelte , , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen , , , , Sontige Einzahlungen , , , , Zinen und ontige Finanzeinzahlungen , , , ,66 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen , , , , Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen , , , , Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen , , , ,44 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,52 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen , , , , Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen , , , , Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , , , Auzahlungen für Baumaßnahmen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,25 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , , ,16 Seite 13

31 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen , , ,00 3, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit , , ,00 3,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,69 Seite 14

32 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6130 Allgemeine Zuweiungen vom Bund 0,00 0 0, , ,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land ,18 0 0,00 0,00 0, Verwaltunggebühren 502, , ,00-787, Mieten und Pachten , , , , Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 7.138,75 0 0, , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte , , , ,04 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) 0,00 0 0, , ,81 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6484 Vericherungen, Stadtwerke , , , ,99 Einzahlungen au Kotenertattung von 6485 Peronalkoten , , , ,06 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche , , ,77 997, Ertattung von Steuern 0,00 0 0, , ,37 Erträge au der Veräußerung von 6541 Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 325,52-325, Bußgelder 0,00 0 0,00 0,00 0, Säumnizuchläge/Gebühren , , , ,34 Sontige Einzahlungen au laufender 6591 Verwaltungtätigkeit 118, ,00 514,45-414,45 Zineinzahlungen von verbundenen 6615 Unternehmen 0, , , , Zineinzahlungen von Kreditintituten 3.525, , , ,93 Zineinzahlungen ontiger inländicher 6618 Bereich , , , ,72 Stundungzinen, Auetzungzinen und 6619 dergl , , , , Zineinzahlungen au Derivaten 0,00 0 0, , , Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) ,00 0 0,00-0,01 0, Ungeklärte Einzahlung ,16 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , , ,28 Einzahlungen au der Veräußerung von 6821 Grundtücken und Gebäuden , , , ,37 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 355, ,00 0,00 300,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen ,27 0 0, , ,54 2) Auzahlungen Seite 15

33 Teilfinanzrechnung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen konumtiv 7011 Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , ,06 Beihilfen, Untertützungleitungen für 7041 Bechäftigte , , , ,61 Auzahlungen für Verorgungkaen für 7121 Verorgungempfänger , , , ,76 Beihilfen, Untertützungleitungen für 7141 Verorgungempfänger , , , ,35 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen , , , ,78 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen , , , , Haltung von Fahrzeugen , , , ,67 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen , , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) , , ,54-238,46 Sontige beondere Auzahlungen au der 7279 Arbeit der Gleichtellungbeauftragten , ,00-868,14-631,86 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen -14, ,00-3, ,50 Aufwendungen au den Zuchüen 7299 Konjunkturpaket II ,38 0 0, , ,00 Sontige Peronal- und 7411 Verorgungauzahlungen , , , , Peronalnebenkoten , , , ,36 Auzahlungen für ehrenamtliche und ontige 7421 Tätigkeit , , , , Mieten und Pachten , , , , Leaing , , , , Fachliteratur , , , , Bürobedarf , , , , Pot- und Fernmeldegeübhren , , , , Sachvert. u. ä. Aufwendungen -79, , ,06 638, Auzahlungen für die EDV , , , , Durchführung Arbeiticherheitgeetz , , , , Überörtliche Prüfung 0,00 0 0, , , Sontige Gechäftauzahlungen , , , , Vericherungbeiträge u. ä , , , ,47 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen , , ,53-224,47 Beondere ordentliche Auzahlungen 7485 Einführung NKF , ,00 0, , Verfügungmittel , , ,81 520, Fraktionzuwendungen , , ,60-18, Verfügungmittel Peronalrate 0, ,00-143,90-106, Zuwendungen für Ehe- und Alterjubiläen , , ,18-510,82 Zuwendungen für Pflege partnerchaftliche 7495 Beziehungen , , ,76-264,24 Zinauzahlungen ontiger öffentlicher 7514 Bereich -91, ,00-33,91-6, Zinauzahlungen Kreditintitute , , , ,18 Zinauzahlungen ontiger inländicher 7518 Bereich , , , ,40 Seite 16

34 Teilfinanzrechnung Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 7531 u.a. 0, ,00 0, , Sontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0, , ,87 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von 7821 Grundtücken und Gebäuden , , , ,29 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , ,06 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,83 0 0, , , Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen , , , , Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen ,54 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,30 0 0, , ,66 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit 7927 Tilgung von Krediten für Invetitionen , , ,00-3,00 Seite 17

35 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 11* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Einrichtungen für die geamte Verwaltung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -235,62 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -235,62 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 275,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -252,59 0 0,00-903,53-903,53 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,58 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der technichen Infratruktur (IT) 6832 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 80,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,69 0 0, , ,53 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,33 Maßname: Dokumentenmanagementytem 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 18

36 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: Anbindung KulTourBacke 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: AGRESSO-Lizenz für Veranlagung (Wilndorf) 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: An- und Verkauf von tädtichen Grundtücken (unbebaut) 6821 Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , , ,29 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,92 Maßname: Um- und Aubau Backe; Um- und Aubau Jugendmuikchule (Schultraße) 6141 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land ,97 0 0,00 0,00 0, Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0, , , Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen ,67 0 0, , , Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -52,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,42 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,12 0 0, , ,16 Maßname: Allgemeine bauliche Maßnahmen 7851 Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen ,39 0 0, , , Auzahlungen für Baumaßnahmen ,52 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,39 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,93 0 0,00-99,00-99,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,23 0 0, , ,83 Maßname: Umetzung Konjunkturpaket II 6811 Invetitionzuwendungen, Land ,00 0 0, , , Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen ,93 0 0, , ,24 Seite 19

37 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen ,54 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,36 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -270,67 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,50 0 0, , ,84 Maßname: Schulpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , , , Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen , , , , Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00-92,82-92, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,19 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,61 Seite 20

38 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 1.612, , , Kotenertattungen und Kotenumlagen , , , Sontige Ordentliche Erträge , , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , ,08-352, Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,37 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,21 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, , , Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0, , ,90 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,02 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 21

39 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Erträge au der Auflöung von Sonderpoten au Zuweiungen vom Land , , , Verwaltunggebühren , , , Zweckgebundene Abgaben 0, ,60-727, Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a , , ,00 Erträge au Kotenertattungen, 4482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) , , ,16 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 98, ,00 0, Bußgelder , , , Andere ontige ordentliche Erträge 210, ,00 301, Außerordentliche Erträge au Schadenfällen 0, , ,90 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,95 55, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , , ,53 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,44 204,44 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,12 762, Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle Vermögengegentände -161, ,15 0, Abchreibungen auf Machinen , , , Abchreibungen auf Fahrzeuge , ,97-992,72 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , , ,72 Aufwendungen au ILV Seite 22

40 Teilergebnirechnung 5812 Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , , ,02 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen -124, , ,00 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 5221 Vermögen , , ,16 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen -351, ,36-1, Haltung von Fahrzeugen , , ,47 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen , , ,89 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte , , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,75 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche , ,08 352, Peronalnebenkoten , , ,77 Aufwandentchädigung für Wehrführer, 5413 Gerätewarte und , , ,00 Aufwendungen für ehrenamtliche und 5421 ontige Tätigkeit , , , Mieten und Pachten , ,80 219, Fachliteratur , ,66-156, Sontige Gechäftaufwendungen , , , Vericherungbeiträge u. ä , ,00 0,00 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen , , ,28 Verlute au Wertminderungen und 5445 Abgängen von Gegentänden 0, ,00 10, Wertveränderungen bei Sachanlagen , ,00 0,00 Seite 23

41 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 1.612, , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen , , , , Sontige Einzahlungen , ,00 441, , Zinen und ontige Finanzeinzahlungen ,61 0 0, , ,51 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , ,08-352, Sontige Auzahlungen , , , ,92 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,11 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen , , , , Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 4.056,50 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,89 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , , ,10 Seite 24

42 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,86 Seite 25

43 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6301 Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 30,00 0 0,00 30,00-30, Verwaltunggebühren , , , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 2.059,41 0 0,00 0,00 0, Zweckgebundene Abgaben 0,00 0 0,00 727,60-727, Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 1.612, , , ,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6482 Kotenumlagen Gemeinden (GV) , , , , Bußgelder , ,00 441, ,50 Sontige Einzahlungen au laufender 6591 Verwaltungtätigkeit 210, ,00 0,00 301, Ungeklärte Einzahlung ,61 0 0, , ,61 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , ,21 441,79 Invetitionzuwendungen, Private 6817 Unternehmen 0, ,00 0, ,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 3.916,50 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 140,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 0,00 0 0, , ,90 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , ,62 236, Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,44 204, Tariflich Bechäftigte , , ,12 762,12 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen -124, ,00 0, ,00 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen , , , ,22 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen -269, ,00-598,36-1, Haltung von Fahrzeugen , , , ,91 Seite 26

44 Teilfinanzrechnung Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen , , , ,90 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , ,79 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich , , ,08 352, Peronalnebenkoten , , , ,37 Aufwandentchädigung für Wehrführer, Gerätewarte und 7413 Brandicherheitwache/Verdientaufall , , , ,00 Auzahlungen für ehrenamtliche und ontige 7421 Tätigkeit , , , , Mieten und Pachten , , ,76 654, Fachliteratur , , ,66-234, Sontige Gechäftauzahlungen , , , , Vericherungbeiträge u. ä ,65 0 0,00 0,00 0,00 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen , , , ,28 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , ,37 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,00 0 0, , ,74 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 27

45 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 12* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Einwohnermeldeween, Bürgeramt Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -325,47 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -325,47 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Peronentandween 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung für den Feuerchutz 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , ,21-441, Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 0, ,00 0, , Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 3.500,00 0 0,00 416,50 416, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -758,53 0 0, , ,74 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,60 Seite 28

46 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00-700, Sontige Ordentliche Erträge 1.154, , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,10 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,87 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge -55, ,82 242, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni -55,16 0 0,00 242,82 242,82 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,50 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 29

47 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land , , , Elternanteil an der Schulbücherbechaffung 3.596, , ,00 Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen 2.741, ,00 0,00 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land , , ,29 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, ,00 700,00 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 1.153, ,26-765,26 Erträge au der Veräußerung von 4543 Vermögengegentänden unterhalb der 0, ,25-93,25 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0, ,57-324, Außerordentliche Erträge au Schadenfällen -55, ,82-242,82 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,68-238, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , , ,62 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,75 165,75 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,58-152, Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf immaterielle Vermögengegentände -247, ,11 841, Abchreibungen auf bebaute Grundtücke , ,97 0, Abchreibungen auf Fahrzeuge -594, ,99 0,00 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , , ,20 Aufwendungen au ILV Seite 30

48 Teilergebnirechnung Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof -127, ,30 268,30 Aufwendungen au internen 5815 Leitungbeziehungen Hallenbad/Freibad , , , Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) , , ,45 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar au 5257 Schulbudget) -358, ,00 0, Lernmittel , , ,54 Sontige beondere 5279 Verwaltungaufwendungen au der Arbeit der 0, ,00 0, Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,35 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche , , , Pot- und Fernmeldegebühren , ,15-122, Aufwendungen für die EDV , , , Sontige Gechäftaufwendungen , , , Vericherungbeiträge u. ä , , ,09 Seite 31

49 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0, ,00 0,00-700, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 83,25 83, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 349,80 0 0,00 242,82 242,82 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen , , , ,77 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,69 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen ,66 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 938,59 0 0, , , Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit ,25 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,37 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 8.866, , , ,43 Seite 32

50 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,52 Seite 33

51 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land , , , , Elternanteil an der Schulbücherbechaffung 3.600, , , ,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, ,00 0,00 700,00 Erträge au der Veräußerung von Vermögenggegentänden unterhalb von ,00 0,00 0 0,00 83,25-83, Ungeklärte Einzahlung 324,15 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land ,11 0 0,00 0,00 0, Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 3.219,55 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der 6831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 659,59 0 0, , ,06 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der 6832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 279,00 0 0,00 10,00-10,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 25,65 0 0,00 242,82-242,82 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , ,54-117, Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,75 165, Tariflich Bechäftigte , , ,58-152,42 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen , , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) , , , ,40 Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar au 7257 Schulbudget) -358,26 0 0,00 0,00 0, Lernmittel nach dem Lernmittelfreiheitgeetz , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , ,70 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich , , , , Pot- und Fernmeldegeübhren , , ,03 37, Auzahlungen für die EDV , , , ,59 Seite 34

52 Teilfinanzrechnung 7439 Sontige Gechäftauzahlungen , , , , Vericherungbeiträge u. ä , , , ,09 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , ,43 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,87 0 0, , , Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0, , ,03 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 35

53 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 21* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Alchen Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -225,58 0 0, , ,73 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,41 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Büchergrund 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 1.181,93 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -361,90 0 0,00-892,50-892,50 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,50 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Freudenberg 6831 Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -522,34 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -829,00 0 0, , ,96 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,83 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Oberfichbach 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, ,00-774, ,00 Seite 36

54 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -219,42 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -219, ,00-774, ,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Hauptchule 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 802,32 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 723,81 723, Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 279,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , ,12-472, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -258,00 0 0, , ,23 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,54 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Realchule 6818 Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 2.417,23 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,22 0 0, , ,47 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,11 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Oterbergchule 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -599, , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro ,75 0 0, , ,54 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,38 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung allgemeine Schulverwaltung 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , ,60 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0, , ,60 Maßname: Schulpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land ,11 0 0,00 0,00 0,00 Seite 37

55 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , ,00 0, ,00 Seite 38

56 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 9.165, , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 2.392, , , Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , ,11 299, Bilanzielle Abchreibungen , ,34-51, Tranferaufwendungen , ,07-436, Sontige Ordentliche Aufwendungen , ,23 653,77 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,03 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,44 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 39

57 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 4.650, , ,40 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 4.514, , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.392, , ,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , ,54-640, Dientaufwendungen ontige Bechäftigte , , ,50 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,75 640,75 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,88 484, Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung , ,34 51,95 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , , ,44 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen -238, ,00-500,00 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte , ,11 200,11 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , ,07 436,07 Sontige Aufwendungen für Theater- und 5428 Konzertverantaltungen , ,67-391, Sontige Gechäftaufwendungen , ,56-262,44 Seite 40

58 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 4.650, , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0, , , Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , ,11 299, Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , ,12 82, Sontige Auzahlungen , , , ,22 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,68 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -126,10 0 0,00-861,82-861, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -126,10 0 0,00-861,82-861,82 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) -126,10 0 0,00-861,82-861,82 Seite 41

59 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , ,00 519, Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , ,00 519, Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , ,00 519,00 Seite 42

60 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 4.650, , , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.392,00 1 0, , ,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , ,54-640, Sontige Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,75 640, Tariflich Bechäftigte , , ,88 484,88 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -238, ,00 0,00-500,00 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten , , ,11 200,11 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen , , ,12-82,88 Sontige Auzahlungen für Theater- und 7428 Konzertverantaltungen , , , , Sontige Gechäftauzahlungen , , ,61-437, Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -126,10 0 0,00-861,82 861,82 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 43

61 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 25* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Bücherei Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Mueum 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-143,99-143,99 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-143,99-143,99 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Jugendmuikchule 6811 Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -126,10 0 0,00-717,83-717,83 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -126,10 0 0,00-717,83-717,83 Maßname: Allgemeine Kultur 6147 Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, priv. Unternehmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 44

62 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge , , , Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 944, , , Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen 0, ,77-37, Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen -720, ,26 794,74 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,46 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen 0, ,00 500,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 45

63 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Eratz von ozialen Leitungen außerhalb von 4211 Einrichtungen , , ,00 Eratz von ozialen Leitungen in 4221 Einrichtungen 7.747, , , Verwaltunggebühren 105, ,00 258, Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 944, , ,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , ,01 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,86-171,14 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,15-64, Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung 0, ,77 37,77 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof 0, ,00-500,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen 0, , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,76 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 5331 Aylbewerber , , ,23 Unterkunftkoten gemäß 1,3 AylbLG für 5332 Aylbewerber , , ,01 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 5333 Aylbewerber , , ,09 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß AylbLG , , ,67 Unterkunftkoten für Leizungbezieher 5335 gemäß 2 AylbLG , , ,99 Seite 46

64 Teilergebnirechnung Krankenhilfe und KV-Beiträge für 5336 Leitungbezieher nach 2 AylbLG -51, , ,06 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 5337 geduldete Flüchtlinge , , ,41 Bildung- und Teilhabepaket für 5338 Leitungbezieher nach 2 AylbLG , , ,59 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 5339 geduldete Flüchtlinge , , , Überörtliche Prüfung 0, ,80-681, Sontige Gechäftaufwendungen -720, ,11-594, Wertkorrekturen zu Forderungen 0, ,35 481,35 Seite 47

65 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen , , , , Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 944, , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen ,53 0 0, , ,56 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen -466, , , ,99 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,79 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00-854,00-854, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00-854,00-854,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Seite 48

66 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,50 Seite 49

67 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Ertattungen Lan nach dem 6211 Flüchtlingaufnahmegeetz , , , ,00 Einzahlungen für Leitungbezieher nach dem 6221 Aylbewerberleitunggeetz 6.594, , , , Verwaltunggebühren 105, ,00 192,00 258, Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 944, , , , durchlfd. Soziale Hilfen an den Krei ,70 0 0, , , SOZ ,83 0 0, , ,75 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,86-171, Tariflich Bechäftigte , , ,15-64,85 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen 0, ,00-769, , Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , ,66 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 7331 Aylbewerber , , ,50 868,50 Unterkunftkoten gemäß 1, 3 AylbLG für 7332 Aylbewerber , , , ,39 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7333 Aylbewerber , , , ,09 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß AylbLG , , , ,42 Unterkunftkoten für Leitungbezieher 7335 gemäß 2 AylbLG , , , ,52 Krankenhilfe und KV-Beiträge für 7336 Leitungbezieher nach 2 AylbLG -51, , , ,06 Grundleitungen gemäß 1, 3 AylbLG für 7337 geduldete Flüchtlinge , , , ,70 Unterkunftkoten gem. 1,3 AylbLG für 7338 gedultete Flüchtlinge , , , ,57 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7339 geduldete Flüchtlinge , , , ,00 Grundleitungen gemäß 1,3 AylbLG für 7361 Aylbewerber 0,00 0 0, , ,55 Seite 50

68 Teilfinanzrechnung Unterkunftkoten gemäß 1, 3 AylbLG für 7362 Aylbewerber 0,00 0 0, , ,66 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7363 Aylbewerber 0,00 0 0, , ,00 Grundleitungen für Leitungbezieher gemäß AylbLG 0,00 0 0, , ,67 Unterkunftkoten für Leitungbezieher 7365 gemäß 2 AylbLG 0,00 0 0, , ,00 Krankenhilfe und KV-Beiträge für 7366 Leitungbezieher nach 2 AylbLG 0,00 0 0, , ,00 Grundleitungen gemäß 1, 3 AylbLG für 7367 geduldete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-862,39 862,39 Unterkunftkoten gem. 1,3 AylbLG für 7368 gedultete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-539,98 539,98 Krankenhilfe gemäß 4 AylbLG für 7369 geduldete Flüchtlinge 0,00 0 0,00-600,00 600, Überörtliche Prüfung 0, , ,80-681, Sontige Gechäftauzahlungen -466, ,00-659,21-340, Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-854,00 854,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 51

69 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 31* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Übergangheime Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-854,00-854,00 Seite 52

70 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 2.484, ,65-994, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 47, ,40 152, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,53 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,87 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 53

71 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4142 Zwecke, Gemeinden (GV) , ,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für lfd. Zwecke 4147 priv. Unternehmen 250, , ,49 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.139, , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.484, ,65 994,35 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 47, ,40-152,40 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , ,19 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,32-282,68 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,30-964,70 Abchreibungen (bilanziell) 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke , ,52 109,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , , , Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , , ,87 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen , , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,24 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , ,00-641,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche , , ,46 Seite 54

72 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 2.484, ,65-994, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 47, ,40 152, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,53 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,87 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 55

73 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4142 Zwecke, Gemeinden (GV) , ,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für lfd. Zwecke 4147 priv. Unternehmen 250, , ,49 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.139, , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.484, ,65 994,35 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 47, ,40-152,40 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , ,19 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,32-282,68 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,30-964,70 Abchreibungen (bilanziell) 5746 Abchreibungen auf bebaute Grundtücke , ,52 109,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , , , Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , , ,87 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen , , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,24 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , ,00-641,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche , , ,46 Seite 56

74 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 2.782, , ,65-994, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 1.040,56 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,53 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 380,00 0 0, , , Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 380,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,80 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , ,00-331, ,81 Seite 57

75 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,34 Seite 58

76 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6142 Zwecke, Gemeinden (GV) , , ,36-40,36 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6147 Zwecke, priv. Unternehmen 586, , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte 2.782, , ,65 994, Ungeklärte Einzahlung 1.040,56 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Invetitionzuwendungen, Private 6817 Unternehmen 380,00 0 0,00 0,00 0, Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 0,00 0 0, , ,01 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,32-282, Tariflich Bechäftigte , , ,30-964,70 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen , , ,37 754, Intandhaltung Infratrukturvermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , ,14 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen , , ,00-686,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich , , , ,19 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , ,80 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-149,00 149,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 59

77 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 36* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neu- und Eratzbechaffung Kinder- und Jugendarbeit Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Invetitionzuwendungen, Gemeinden (GV) 1,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00-149,00-149,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 1,00 0 0,00-149,00-149,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung, Neugetaltung Kinderpielplätze 6817 Invetitionzuwendungen, Private Unternehmen 380,00 0 0,00 0,00 0, Invetitionzuwendungen, übrige Bereiche 0,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , , , ,80 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , ,00-182, ,81 Seite 60

78 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 0,00 0 0,00 0,00 0, Peronalaufwendungen , ,12-37, Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0, ,00 0, Bilanzielle Abchreibungen 0, ,00 0, Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,12-37,12 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , ,12-37, Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , ,12-37, Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , ,12-37, Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen 0, ,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , ,12-37 Seite 61

79 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It ) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , ,20-20,80 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -241, ,13 44,13 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -627, ,79 13,79 Abchreibungen (bilanziell) 5811 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Peronalkoten 0, ,00 0,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5433 Pot- und Fernmeldegebühren 0, ,00 0,00 Seite 62

80 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Peronalauzahlungen , , ,12-37, Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , ,12-37,12 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , ,12-37, Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 63

81 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , ,12-37, Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , ,12-37, Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , ,12-37,12 Seite 64

82 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 41* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , ,20-20, Tariflich Bechäftigte -241, ,00-244,13 44, Tariflich Bechäftigte -627, ,00-613,79 13,79 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 65

83 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 8.649, , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,58 17 = Ordentliche Aufwendungen , , ,15-185,95 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen , , , Aufwendungen au internen , , ,69 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 66

84 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Verwendung invetiver Zuwendungen für 4149 konumtive Maßnahmen 6.441, , ,00 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 2.208, , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , ,72 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4815 Hallenbad/Freibad , , ,80 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , ,83 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,07-861,93 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , , Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung , , ,21 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof , ,88 923,88 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT , ,82-130,18 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement , , , Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung ontigen beweglichen Vermögen , ,38-554, Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -109, ,24 109,24 Aufwendungen für den Erwerb von ontigen 5281 Sachleitungen/Vorräte , , ,61 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , ,00-670,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche 0, , , Sontige Gechäftaufwendungen , , ,58 Seite 67

85 Teilergebnirechnung 5443 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, Berufvertretungen und Vereinen -240, ,00-60, Wertveränderungen bei Sachanlagen -106, ,00 0,00 Seite 68

86 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0, , , Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 6.280,87 0 0,00 0,01 0,01 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen , , , ,25 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,66 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen , , ,00-236, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit , , ,00-236, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen -476, , , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit -476, , , ,70 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , , ,70 Seite 69

87 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,27 Seite 70

88 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6321 Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Ertattung von Steuern 0,00 0 0, , , Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) 0,00 0 0,00 0,01-0, Ungeklärte Einzahlung 6.280,87 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , ,00 236,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,07-861, Tariflich Bechäftigte , , , ,93 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen , , ,95-528, Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) -129,99 0 0,00-129,99 129,99 Auzahlungen für den Erwerb von ontigen 7281 Sachleitungen/Vorräten , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen 0,00 0 0,00-13,11 13,11 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen , , ,00-670,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich 0,00 0 0, , , Sontige Gechäftauzahlungen , , , ,25 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen -240, ,00-240,00-60,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, , , ,63 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -476,00 0 0,00-177,67 177,67 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 71

89 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 42* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Allgemeine Maßnahmen Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Sportpauchale 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,00 0 0, , ,00 Maßname: Allgemeine Maßnahmen 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -76,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -76,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Sportpauchale 7832 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Eratzbechaffung, Neugetaltung Bäder 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, , , , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro -400,00 0 0,00-177,67-177,67 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -400, , , ,70 Seite 72

90 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 3.782, ,00-66, Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 1.500, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 5.282, , ,00-66, Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , ,72 93, Bilanzielle Abchreibungen -450, ,00-450, Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,09 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen 0, ,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 73

91 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Verwaltunggebühren 3.782, ,00 66,00 Erträge au Kotenertattungen au 4487 Erchließungverträgen 1.500, ,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , , , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , ,21-745,79 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , , ,19 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , , Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -450, ,00 450,00 Aufwendungen au ILV Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen , ,72-93,28 Seite 74

92 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 3.675, , ,00 39, Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 1.500,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 5.175, , ,00 39, Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , ,00 700, Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,64 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 75

93 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,64 Seite 76

94 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 51* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6311 Verwaltunggebühren 3.675, , ,00-39,00 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6487 Erchließungverträgen 1.500,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , ,21-745, Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , ,00-700,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 77

95 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 979, ,00-75, Privatrechtliche Leitungentgelte 363, ,00 231, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 1.342, , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen -227, , , Bilanzielle Abchreibungen 0, ,00 0, Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen -916, ,00 730,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,52 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen -445, ,00 500,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 78

96 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende Zwecke, Land 0, , , Verwaltunggebühren 979, ,00 75, Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 363, ,00-231,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , , , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , ,76-607,24 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,66 623,66 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , ,16 Abchreibungen (bilanziell) 5812 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof -445, ,00-500,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen -227, , ,86 Aufwendungen für Zuchüe an ontige 5318 Bereiche , , , Sontige Gechäftaufwendungen -916, ,00-730,00 Seite 79

97 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0, , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 1.029, ,00 875,00-125, Privatrechtliche Leitungentgelte 363, ,00 341,00 231, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.392, , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen -227, , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen -770, , , ,39 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,13 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 267,75 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 267,75 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , ,48-51, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , ,48-51,48 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , ,48-51,48 Seite 80

98 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,89 Seite 81

99 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 0, , , , Verwaltunggebühren 1.029, ,00 875,00 125, Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 363, ,00 341,00-231, Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 267,75 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , ,00-692,76-607, Tariflich Bechäftigte , , ,66 623, Tariflich Bechäftigte , , , , Auzahlungen für ontige Dientleitungen -227, , , ,86 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7318 Zwecke, ontiger Bereich , , , , Sontige Gechäftauzahlungen -770, , , , Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , ,48 51,48 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 82

100 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 52* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Allgemeine Maßnahmen im Rahmen der Umlegung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 267,75 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , ,48-51,48 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , ,48-51,48 Seite 83

101 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , ,25-520, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, , , Sontige Ordentliche Erträge 0, ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , ,73-102, Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,80 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,15 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , ,91-238, Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , ,91-238, Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , ,91-238, Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,72 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 84

102 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Verwaltunggebühren 0, ,98-240, Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte , ,25 520,75 Erträge au Kotenertattungen au der 4483 Abrechnung der Abfuhrkoten 0, , ,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,23 19, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , ,82 72, Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -288, ,60-115,40 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,87 5,87 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , ,21 120, Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung , , ,81 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof , , ,99 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT , ,68-333,32 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement , ,05 0,05 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5291 Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , , Sontige Gechäftaufwendungen , , ,92 Eintellungen und Zuchreibungen in die 5447 Sonderpoten , , ,88 Seite 85

103 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , ,80 117, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0, , , Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , ,52-112, Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen , , , ,65 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,10 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen , , ,81 98, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , ,81 98,19 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , ,81 98,19 Seite 86

104 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,71 Seite 87

105 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6311 Verwaltunggebühren 0,00 0 0,00 240,98-240, Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Sontige privatrechtliche Leitungentgelte , , ,80-117,80 Einzahlungen au Kotenertattungen au der 6483 Abrechnung der Abfuhrkoten 0,00 0 0, , ,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , ,02 29, Tariflich Bechäftigte , , ,82 72, Beamte -288, ,00-284,60-115, Tariflich Bechäftigte , , ,87 5, Tariflich Bechäftigte , , ,21 120, Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , , Sontige Gechäftauzahlungen , , , ,65 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , ,00 0, ,00 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der 7832 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , ,81 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 88

106 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 53* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Neubechaffung Müllbehälter Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro , ,00 0, , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden unterhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , ,81 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , ,81 98,19 Seite 89

107 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00-420, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,48 360, Sontige Ordentliche Erträge , , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , , , Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,06 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,58 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 2.918, , , Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 2.918,17 0 0, , ,38 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,15 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 90

108 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 0, , ,31 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land , , , Verwaltunggebühren 8.565, , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , ,26 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4372 von erhaltenen Beiträgen nach , , ,08 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4381 für den Gebührenaugleich 0, ,67 3, Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 0, ,00 420,00 Erträge au Kotenertattungen au 4487 Erchließungverträgen 0, ,00 0,00 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, ,48-360,48 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden , , ,48 Erträge au der Veräußerung von 4542 beweglichen Vermögengegentänden 0, ,00-850,00 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0, , ,00 Erträge au der Auflöung von 4582 Rücktellungen , , , Außerordentliche Erträge au Schadenfällen 2.918, , ,38 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , , , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , ,71-926,29 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,90-278,10 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , ,93 Abchreibungen (bilanziell) 5741 Abchreibungen auf Brücken und Tunnel , ,70 973,16 Seite 91

109 Teilergebnirechnung 5744 Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, Verkehrlenkunganlagen , , ,17 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof , , ,56 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT , ,82-185,18 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement -539, ,59-0,41 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen , , ,67 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 5221 Vermögen -176, , ,38 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen , , ,69 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen , ,91-509, Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,91 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 5315 Zwecke; verbundene Unternehmen , , ,75 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , ,00 0,00 Eintellungen und Zuchreibungen in die 5447 Sonderpoten 0, , , Wertveränderungen bei Sachanlagen , ,00 0,00 Seite 92

110 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0, , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen 0, ,00 610,48 360, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 850,00 850, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 2.360,33 0 0, , ,07 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,38 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen ,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0, , , Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten ,74 0 0, , , Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 932,03 932,03 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit ,74 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden , , , , Auzahlungen für Baumaßnahmen , , , , Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , , , ,27 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , , ,02 Seite 93

111 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,94 Seite 94

112 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 0,00 0 0, , , Verwaltunggebühren 8.878, , , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten , , , ,05 Einzahlungen au Kotenertattungen au 6487 Erchließungverträgen 0, ,00 250,00 0,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0,00 0 0,00 360,48-360,48 Erträge au der Veräußerung von Vermögengegentänden oberhalb von ,00 0,00 0 0,00 850,00-850,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land ,00 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen au der Veräußerung von 6821 Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0, , ,00 Einzahlungen au der Abwicklung von 6851 Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 932,03-932, Beiträge und ähnliche Entgelte ,74 0 0, , ,72 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 6911 auerordentliche Erträge au Schadenfällen 2.360,33 0 0, , ,07 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , ,71-926, Tariflich Bechäftigte , , ,90-278, Tariflich Bechäftigte , , , ,93 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen , , , ,43 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen -176, ,00-497, ,38 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen , , , ,10 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen , , ,91-509, Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , ,39-267,61 Seite 95

113 Teilfinanzrechnung Aufwendungen au den Zuchüen 7299 Konjunkturpaket II ,00 0 0,00 0,00 0,00 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7315 Zwecke; verbundene Unternehmen , , , ,75 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen , , ,00 0,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen für den Erwerb von 7821 Grundtücken und Gebäuden , , , ,97 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , , Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , , , , Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen -500,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,98 0 0,00 0,00 0,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 96

114 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 54* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Allgemeine Gemeintraßen - Beiträge und Entgelte Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Invetitionzuwendungen, Land ,00 0 0,00 0,00 0, Beiträge und ähnliche Entgelte ,74 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden ,68 0 0,00-134,00-134, Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 9.508,09 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,84 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,31 0 0, , ,72 Maßname: Städtiche Maßnahmen im Rahmen der Verlegung der L Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0, , , Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , , , , Auzahlungen für Baumaßnahmen ,15 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,05 Maßname: Neu- und Aubau im Rahmen BPL "Untere Olper Straße" (Mühlentraße) 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , , , ,96 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,96 Maßname: Neu- und Aubau der Eichener Straße 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Gehwege an der K 19 - OD Oberfichbach 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00-525,66-525,66 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00-525,66-525,66 Maßname: Verbeerung der OD Bühl 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 97

115 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: Allgemeine Baumaßnahmen im Bereich der Erchließunganlage Gambachweiher Ot 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahmen im Rahmen Stadtmitte Süd 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Neu- und Aubau Herlinger Wald 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen -260, , , ,16 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen -260, , , ,16 Maßname: Gewerbegebiet Hommewiee II -Aubau 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Bruchtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Trifttraße 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0, , , , Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , , , ,64 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , , ,67 Maßname: Maßnahme Walpertaltraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , ,00 0, , Auzahlungen für Baumaßnahmen ,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , ,00 0, ,00 Maßname: Maßnahme Am Eicher Hang 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen , ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , ,00 0, ,00 Maßname: Maßnahme Alte Pottraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 98

116 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Am Plitterhagener Berg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Zum Stöcker Hof 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Randbereiche Eicher Seite 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Eichener Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Fürt-Moritz- Str Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Plantraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Euelbruchtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Seelbachecke 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Hinter der Nörr 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 99

117 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Eichtattweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Johannebergtraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Bücher Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Vorm Hofe 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Wendinger Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Gehweganlage Niederholzklauer Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Fürt Moritz Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Am Höppel 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau Grenzweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 100

118 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Arnbacher Weg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, , , ,83 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, , , ,83 Maßname: Retabwicklungen Lanbetrieb Straßenbau NRW 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahmen Randbefetigung K 79 in Lindenberg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, ,00 0, ,00 Maßname: Retabwicklung Lanbetrieb, Vorjahre 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Allgemeine wertverbeernde Maßnahmen an Gemeintraßen 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Wirtchaftweg Zum Roland 6811 Invetitionzuwendungen, Land 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Maßnahme Brücke Indutrietraße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 7.010,41 0 0, , , Auzahlungen für Baumaßnahmen ,99 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen ,58 0 0, , ,04 Maßname: Maßnahme Brücke Mühlentraße 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 101

119 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: Aubau der Brücke Uebachtraße 44 / Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau der Brücke Uebachtraße 74 / Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Aubau der Brücke Uebachtraße Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Sanierung Tunnel Hohenhain 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, ,00 0, ,00 Maßname: Stützbauwerk Holunderweg 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Eratzneubauten Stützbauwerke allgemein 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, ,00 0, ,00 Maßname: Stützbauwerk Morer Platz 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Straßenbeleuchtung 6851 Einzahlungen au der Abwicklung von Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 932,03 932, Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, ,00 0, , Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0, , ,70 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, , ,67-1,67 Seite 102

120 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Maßname: Maßnahmen im Zuge der Siegener Straße 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0, ,00 0, ,00 Maßname: Fußgängerüberweg Oberholzklau 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Errichtung neuer Wartehallen 7831 Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 103

121 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 6.617, , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , , Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00-500, Sontige Ordentliche Erträge 1.233, , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen , ,69-375, Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,25 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,46 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 658, , , Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 658,75 0 0, , ,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen , ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,62 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 104

122 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 4141 Zwecke, Land 1.180, , ,42 Erträge au der Auflöung von Sonderpoten 4161 au Zuweiungen vom Land 5.436, , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , ,80 Erträge au der Auflöung der paiven RAP 4371 au den Entgelten für Grabtättennutzung , , , Mieten und Pachten 1.700, ,16-22, Jagdpacht 4.219, ,27-25, Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a , , ,57 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, ,00 500, Einnahmen Ficherei 1.233, ,77-117,77 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden 0, , , Andere ontige ordentliche Erträge 0, ,00 0,00 Gewinnanteile au verbundenen 4651 Unternehmen und Beteiligungen 658, , ,00 Erträge au internen Leitungbeziehungen 4817 Betattungween , ,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,44-559, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte , ,41-626,59 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , , ,47 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , ,06 Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Straßen, Wege, Plätze, 5744 Verkehrlenkunganlagen , ,72 251,17 Abchreibungen auf Betrieb- und 5763 Gechäftautattung , ,97 124,00 Seite 105

123 Teilergebnirechnung Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen 5812 Leitungbeziehungen Bauhof , , ,86 Aufwendungen au internen 5813 Leitungbeziehungen IT , ,26-838,74 Aufwendungen au internen 5814 Leitungbeziehungen Gebäudemanagement , , ,02 Aufwendungen au internen 5817 Leitungbeziehungen Betattungween , ,00 0,00 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen , , ,38 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen , , ,30 Unterhaltung und Bewirtchaftung 5242 Infratrukturvermögen 0, ,00 0,00 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) 0, ,35 503, Aufwendungen für ontige Dientleitungen 0, , , Mieten und Pachten , ,84-62, Sontige Gechäftaufwendungen -224, , , Beförterungkotenbeiträge -470, ,26-279, Wertveränderungen bei Sachanlagen 0, ,80 154, Augaben Ficherei -483, ,17 3,17 Seite 106

124 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 1.180, , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte , , , , Privatrechtliche Leitungentgelte , , , , Kotenertattungen, Kotenumlagen 0, ,00 0,00-500, Sontige Einzahlungen 1.233,77 0 0,00 280,84 280, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 3.726, , , ,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen , , , ,38 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,63 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen ,17 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0, ,00 0, , Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit , ,00 0, ,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , ,00 0, ,00 Seite 107

125 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,53 Seite 108

126 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Zuweiungen und Zuchüe für laufende 6141 Zwecke, Land 1.180, , , , Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte , , , , Mieten und Pachten 1.700, ,00 758,02 51, Jagdpacht 4.806, , ,27-25, Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten , , , ,57 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, ,00 0,00 500, Einnahmen Fichereipacht 1.233,77 0 0,00 867,77-867, Ertattung von Steuern 0,00 0 0,00-586,93 586,93 Gewinnanteile au verbundenen 6651 Unternehmen und Beteiligungen 658, , , , Ungeklärte Einzahlung 3.067,65 0 0,00 0,00 0,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , , ,31-600, Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte , , ,41-626, Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , , ,06 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen , , , , Intandhaltung Infratrukturvermögen 0,00 0 0, , ,06 Unterhaltung ontigen unbeweglichen 7221 Vermögen ,50 0 0,00 0,00 0,00 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen , , , ,40 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen -924, , , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) 0,00 0 0,00-440,43 440, Auzahlungen für ontige Dientleitungen 0, ,00 0, , Mieten und Pachten , , ,84-62, Sontige Gechäftauzahlungen -316, ,00-922, , Beförterungkotenbeiträge -470, , ,26-279, Augaben Ficherei -483, ,00-483,17 3,17 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Seite 109

127 Teilfinanzrechnung Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der 7831 Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, ,00 0, , Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen ,17 0 0,00 0,00 0,00 Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 110

128 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 55* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Dammanierung Adorfer Weiher Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Auzahlungen für Hochbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Sanierung Gambachweiher 7853 Auzahlungen für ontige Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Offenlegung "Seelbach" im Bereich Stadtmitte 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Naturnaher Umbau der Weibe 1. Abchnitt 7859 Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Waldwegeaubau Oberfichbach Kirchweg 7821 Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Maßname: Allgemeine invetive Maßnahmen auf Friedhöfen 7852 Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen ,17 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Vermögengegentänden oberhalb der Wertgrenze i.h.v. 410 Euro 0, ,00 0, ,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , ,00 0, ,00 Seite 111

129 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge 252, ,00 276, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge 252,00 0 0,00 276,00 276, Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0, ,00 0, Bilanzielle Abchreibungen 0, ,00 0, Tranferaufwendungen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Aufwendungen -375, ,00 0,00 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,83 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , ,41-199,41 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 112

130 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Andere ontige ordentliche Erträge 252, ,00-276,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,54-548, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -323, ,94-58,06 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -318, ,19 239,19 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte -845, ,48 531,48 Abchreibungen (bilanziell) 5812 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , ,41 199,41 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5439 Sontige Gechäftaufwendungen -375, ,00 0,00 Seite 113

131 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 252,00 252, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 252,00 252, Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Auzahlungen -375, ,00-500,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,56 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Seite 114

132 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,56 Seite 115

133 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 56* 1) Einzahlungen 6591 Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Sontige Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 0,00 0 0,00 252,00-252,00 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte , ,00-461,27-638, Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte -323, ,00-41,94-58, Tariflich Bechäftigte -318, ,00-539,19 239, Tariflich Bechäftigte -845, , ,48 531, Sontige Gechäftauzahlungen -375, ,00-500,00 0,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 116

134 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0, ,00 0, Zuwendungen und allg. Umlagen 0, ,00 0, ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 714, , , Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, , , Sontige Ordentliche Erträge , ,00 0, Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , ,00 400, , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen , , , Bilanzielle Abchreibungen -250, ,00-248, Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,44 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,03 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 0, ,00 0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen 0, ,00 0,00 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) 0,00 0 0,00 0,00 0,00 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen , , ,47 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 117

135 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Erträge au dem Verkauf von Vorräten u. a. 714, , ,00 Erträge au Kotenertattungen, 4488 Kotenumlagen übrige Bereiche 0, , ,00 Erträge au der Veräußerung von 4541 Grundtücken und Gebäuden , ,00 0,00 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , ,46 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte , ,57-524,43 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung 5032 tariflich Bechäftigte , , , Abchreibungen (bilanziell) Abchreibungen auf Betrieb- und Gechäftautattung -250, ,00 248,00 Aufwendungen au ILV Aufwendungen au internen Leitungbeziehungen Bauhof , , ,47 Sontige zahlungwirkame Aufwendungen Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 5211 Anlagen , , ,69 Unterhaltung und Bewirtchaftung der 5241 Grundtücke und baulichen Anlagen , , ,12 Unterhaltung ontigen beweglichen 5255 Vermögen 0, , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , ,82 Aufwendungen für Zuchüe an private 5317 Unternehmen , , , Mieten und Pachten 0, , , Sontige Gechäftaufwendungen , , ,84 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 5443 Berufvertretungen und Vereinen , ,40-474,60 Seite 118

136 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben 0,00 0 0,00 0,00 0, Zuwendungen und allgemeine Umlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 714, ,00 300, , Kotenertattungen, Kotenumlagen 1.000, ,00 0, , Sontige Einzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzeinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit 1.714, ,00 300, , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen , , , , Zinen und ontige Finanzauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen , , , ,66 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,45 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen ,37 0 0, , , Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit ,37 0 0, , , Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) ,37 0 0, , ,84 Seite 119

137 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,29 Seite 120

138 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6421 Einzahlungen au dem Verkauf von Vorräten 714, ,00 300, ,00 Einzahlungen au Kotenertattungen, 6488 Kotenumlagen übrige Bereiche 1.000, ,00 0, , Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden ,37 0 0, , ,84 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7012 Tariflich Bechäftigte , , , , Tariflich Bechäftigte , , ,57-524, Tariflich Bechäftigte , , , ,07 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen 7211 Anlagen , , , ,89 Bewirtchaftung der Grundtücke und 7241 baulichen Anlagen , ,00-287, ,12 Unterhaltung ontigen beweglichen 7255 Vermögen 0, ,00 0, , Auzahlungen für ontige Dientleitungen , , , ,82 Zuweiungen und Zuchüe für laufende 7317 Zwecke, private Unternehmen , , , , Mieten und Pachten 0, ,00 0, , Sontige Gechäftauzahlungen , , , ,06 Beiträge zu Wirtchaftverbänden, 7443 Berufvertretungen und Vereinen , , ,40-474,60 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit Seite 121

139 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 57* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Gewerbegebiet Hommewiee II - Aubau; Vermarktung Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Einzahlungen au der Veräußerung von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0, , , Beiträge und ähnliche Entgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Tiefbaumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen 0,00 0 0, , ,84 Seite 122

140 Teilergebnirechnung Ertrag- und Aufwandarten Teilergebnirechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben , , , Zuwendungen und allg. Umlagen , , , ontige Tranfererträge 0, ,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Privatrechtliche Leitungentgelte 0, ,00 0, Kotenertattungen und Kotenumlagen 0, ,00 0, Sontige Ordentliche Erträge , , , Aktivierte Eigenleitungen 0, ,00 0,00 9 +/- Betandveränderungen 0, ,00 0,00 10 = Ordentliche Erträge , , , , Peronalaufwendungen , , , Verorgungaufwendungen 0, ,00 0, Aufwendungen für Sach- und Dientleitungen 0, ,00 0, Bilanzielle Abchreibungen 0, ,00 0, Tranferaufwendungen , , , Sontige Ordentliche Aufwendungen , , ,07 17 = Ordentliche Aufwendungen , , , ,19 18 = Ergebni der laufenden Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 10 und 17) , , , , Finanzerträge 1.439, ,21-0, Zinen und ontige Finanzaufwendungen , , ,92 21 = Finanzergebni (=Zeilen 19 und 20) ,79 0 0, , ,87 22 = Ordentliche Ergebni (=Zeilen 18 und 21) , , , , Außerordentliche Erträge 0, ,00 0, Außerordentliche Aufwendungen 0, ,00 0,00 25 = Außerordentliche Ergebni 0,00 0 0,00 0,00 0,00 26 = Jahreergebni -vor Berückichtigung der internen Leitungbeziehung- (=Zeilen 22 und 25) , , , , Erträge au internen Leitungbeziehungen 0, ,00 0, Aufwendungen au internen 0, ,00 0,00 29 Leitungbeziehungen = Ergebni (Zeilen 26, 27, 28) , , , Seite 123

141 Teilergebnirechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* 1) Erträge Alle Erträge Ergebni Vorjahre Fortgechriebe ner Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Grundteuer A , ,85 713, Grundteuer B , , , Gewerbeteuer , , , Gemeindeanteil an der Einkommenteuer , , , Gemeindeanteil an der Umatzteuer , , , Vergnügungteuer , , , Hunteuer , ,31-66,31 Leitungen nach dem 4051 Familienleitungaugleich , , , Kinderbonu , , , Schlüelzuweiungen vom Land , , , Bedarfzuweiungen vom Land , , , Konzeionabgaben , , ,29 Verzinung von 4522 Gewerbeteuernachforderungen , , , Verpätungzuchläge zur Gewerbeteuer 825, ,00-140,00 Erträge au der Auflöung von ontigen 4571 Sonderpoten 0, , ,00 Erträge au der Wertberichtigung von 4583 Forderungen , , ,00 Gewinnanteile au verbundenen 4651 Unternehmen und Beteiligungen 1.439, ,21 0,79 2) Aufwände Peronalkoten Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Dientaufwendungen Beamte , ,00 0, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , , , Beiträge zu Verorgungkaen Beamte -792, ,00 0,00 Beiträge zu Verorgungkaen tariflich 5022 Bechäftigte -956, ,35-296,65 Seite 124

142 Teilergebnirechnung 5032 Beiträge zur geetzlichen Sozialvericherung tariflich Bechäftigte , ,33-755,67 Abchreibungen (bilanziell) Aufwendungen au ILV Sontige zahlungwirkame Aufwendungen 5341 Gewerbeteuerumlage , , ,00 Finanzierungbeteiligung Fond Deutche 5342 Einheit , , , Krankenhauinvetitionumlage , , ,84 Allgemeine Umlagen an den Krei Siegen Wittgentein , , ,21 Verlute au Wertminderungen und 5445 Abgängen von Gegentänden 0, ,02 45, Wertkorrekturen zu Forderungen , , ,05 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von 5531 Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 0, , , Verzinung Gewerbeteuerertattungen , , ,00 Seite 125

143 Teilfinanzrechnung Ein- und Auzahlungarten Teilfinanzrechnung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Steuern und ähnliche Abgaben , , , , Zuwendungen und allgemeine Umlagen , , , , ontige Tranfereinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Öffentlich-rechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00-574,51-574, Privatrechtliche Leitungentgelte 0,00 0 0,00 0,00 0, Kotenertattungen, Kotenumlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Einzahlungen , , , , Zinen und ontige Finanzeinzahlungen , , , ,71 9 = Einzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , , Peronalauzahlungen , , , , Verorgungauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Sach- und Dientleitungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Zinen und ontige Finanzauzahlungen , , , , Tranferauzahlungen , , , , Sontige Auzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 16 = Auzahlungen au laufender Verwaltungtätigkeit , , , ,21 17 = Saldo au laufender Verwaltungtätigkeit (=Zeilen 9 und 16) , , , , Zuwendungen für Invetitionmaßnahmen , , ,82-0, Einzahlungen au der Veräußerung von Sachanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au der Veräußerung von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Einzahlungen au Beiträgen u.ä. Entgelten 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitioneinzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 23 = Einzahlungen au Invetitiontätigkeit , , ,82-0, Auzahlungen für den Erwerb von Grundtücken und Gebäuden 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für Baumaßnahmen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von beweglichem Anlagevermögen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen für den Erwerb von Finanzanlagen 0,00 0 0,00 0,00 0, Auzahlungen von aktivierbaren Zuwendungen 0,00 0 0,00 0,00 0, Sontige Invetitionauzahlungen 0,00 0 0,00 0,00 0,00 30 = Auzahlungen au Invetitiontätigkeit 0,00 0 0,00 0,00 0,00 31 = Saldo au Invetitiontätigkeit (=Zeilen 23 und 30) , , ,82-0,18 Seite 126

144 Teilfinanzrechnung 32 = Finanzmittelüberchu/-fehlbetrag (= Zeilen 17 und 31) , , , , Aufnahme und Rückflüe von Darlehen , ,00 816, , Aufnahme von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0, Tilgung und Gewährung von Darlehen , , ,95 48, Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung 0,00 0 0,00 0,00 0,00 37 = Saldo au Finanzierungtätigkeit , , , ,18 38 = Änderung Betan an eigenen Finanzmitteln (= Zeilen 32 und 37) , , , , Anfangbetand an Finanzmitteln 0,00 0 0,00 0,00 0, Änderungen Betan an fremden 0,00 0 0,00 0,00 0,00 41 Finanzmitteln = Liquide Mittel (=Zeilen 38, 39 und 40) , , , ,60 Seite 127

145 Teilfinanzrechnung Auflitung der Konten für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* 1) Einzahlungen Einzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 6011 Grundteuer A , , ,12 805, Grundteuer B , , , , Gewerbeteuer , , , , Gemeindeanteil an der Einkommenteuer , , , , Gemeindeanteil an der Umatzteuer , , , , Vergnügungteuer , , , , Hunteuer , , , ,81 Leitungen nach dem Familienleitungaugleich , , , , Kinderbonu , ,00 0, , Schlüelzuweiungen vom Land , , , , Bedarfzuweiungen vom Land , , , , Verwaltunggebühren 0,00 0 0,00-530,32 530, Benutzunggebühren und ähnliche Entgelte 0,00 0 0,00-44,19 44, Konzeionabgaben , , , ,87 Verzinung von 6522 Gewerbeteuernachforderungen , , , ,38 Verpätungzuchläge au der 6565 Gewerbeteuer 920,00 0 0,00 85,00-85,00 Gewinnanteile au verbundenen 6651 Unternehmen und Beteiligungen 1.439, , ,21 0, Einzahlungen au Kaenreten (Kirp) ,20 0 0, , , Ungeklärte Einzahlung ,98 0 0, , ,95 Einzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B 6811 Invetitionzuwendungen, Land , , ,82 0,18 Einzahlungen au Finanzierungtätigkeit Kreditaufnahmen für Invetitionen, 6927 Kreditintitute , ,00 0, , Rückflüe von Darlehen 1.123,52 0 0,00 816,77-816,77 2) Auzahlungen Auzahlungen konumtiv Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It 7011 Beamte ,45 0 0,00 0,00 0, Tariflich Bechäftigte , , , , Beamte -792,04 0 0,00 0,00 0, Tariflich Bechäftigte -956, , ,35-296, Tariflich Bechäftigte , , ,33-755, Gewerbeteuerumlage , , , ,00 Finanzierungbeteiligung Fond Deutche 7342 Einheit , , , , Krankenhau Invetitionumlage , , , ,84 Seite 128

146 Teilfinanzrechnung 7372 Allgemeine Kreiumlage , , , ,21 Zinen für vorzeitige Inanpruchnahme von Zuchüen, zurückzuzahlende Zuweiungen 7531 u.a. 22,91 0 0, , , Verzinung Gewerbeteuerertattungen , , , ,00 Auzahlungen invetiv,. a. Teilfinanzplan B Auzahlungen au Finanzierungtätigkeit 7924 Tilgung von Krediten für Invetitionen -858, ,00-858,98-41, Tilgung von Krediten für Invetitionen , , ,97-7,03 Seite 129

147 Teilfinanzrechnung B - Rechnung einzelner Invetitionmaßnahmen Teilfinanzrechnung B - Invetition über der Wertgrenze der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 für Produkt / Produktgruppe / Produktbereich 61* Ein- und Auzahlungarten Maßname: Allgemeine Finanzwirtchaft Ergebni Vorjahre Fortgechriebener Anatz Ermächtigungübertragung It-Ergebni Anatz/It Invetitionzuwendungen, Land , , ,82-0,18 Saldo: Einzahlungen./. Auzahlungen , , ,82-0,18 Seite 130

148 Anhang zur Bilanz der Stadt Freudenberg zum Inhalt: I. Allgemeine Angaben II. III. IV. Erläuterungen zur Aktiva Erläuterungen zur Paiva Sontige Angaben I. Allgemeine Angaben Nach 95 GO NRW i.v. mit 37 GemHVO hat die Stadt Freudenberg zum Schlu eine jeden einen Jahreabchlu aufzutellen, in dem da Ergebni der Hauhaltwirtchaft nachzuweien it. Der Jahreabchlu mu unter Beachtung der Grundätze ordnungmäßiger Buchführung ein den tatächlichen Verhältnien entprechen Bild der Vermögen-, Schulden-, Ertrag- und Finanzlage der Stadt vermitteln und it zu erläutern. Bei Vermögengegentänden Anlagevermögen, deren Nutzung zeitlich begrenzt it, wurden die nach 35 Ab. 1 GemHVO notwendigen Abchreibungen vorgenommen. Die planmäßigen Abchreibungen erfolgen grundätzlich nach der linearen Abchreibungmethode und werden zeitanteilig auf die verteilt, in denen der Vermögengegentand vorauichtlich genutzt wird. Die vorauichtlichen Nutzungdauern ind in der Abchreibungtabelle der Stadt Freudenberg fetgelegt. Gechenkte Vermögengegentände werden mit dem aktuell ermittelten Zeitwert aktiviert. Gleichzeitig wird in dieer Höhe ein Sonderpoten gem. 43 Ab. 5 GemHVO paiviert. Weentliche Tauchvorgänge mit nahetehenden Unternehmen und Peronen haben nicht tattgefunden. Die Bilanzierung- und Bewertungmethoden werden im Weiteren auf Bai der einzelnen Bilanzpoitionen erläutert. Seite 131

149 Mit Fortführung der Zahlen au dem am vom Rat der Stadt Freudenberg fetgetellten und von der Wirtchaftprüfunggeellchaft Ufer & Uebach GmbH & Co. KG geprüften Jahreabchlu zum wurde der Jahreabchlu 2010 aufgetellt. Der Jahreabchlu 2009 wurde mit Datum öffentlich bekannt gemacht und mit Schreiben vom an den Landrat Kreie Siegen-Wittgentein angezeigt. Aufgrund der Tatache, da ehr viele Kommunen mit der Ertellung der Jahreabchlüe nach Einführung Neuen Kommunalen Finanzmanagement im Rücktand ind, hat da Land NRW eine Erleichterungregelung mit dem Erten Geetz zur Weiterentwicklung Neuen Kommunalen Finanzmanagement für Gemeinden und Gemeindeverbände im Land NRW verabchiedet. Diee beagt in Artikel 8, 4: Der Anzeige Jahreabchlue 2011 ind die Jahreabchlüe 2010 und der Vorjahre beizufügen, oweit diee noch nicht nach 96 Abatz 2 Satz 1 der Gemeindeordnung angezeigt worden ind. Die Jahreabchlüe 2010 und der Vorjahre können in der vom Bürgermeiter nach 95 Abatz 3 der Gemeindeordnung betätigten Entwurffaung der Anzeige beigefügt werden. Der Rat it über diee Anzeige zu unterrichten. Da Neue Kommunale Finanzmanagement (NKF) tellt ein auf die Verhältnie und Anforderungen der Kommunen angepate Sytem der kaufmännichen doppelten Buchführung dar. Bei en konzeptioneller Erarbeitung wurde auf die kaufmännichen Buchführung- und Bilanzierungregelungen al Referenzmodell Bezug genommen. In den Fällen, in denen ich die neuen kommunalrechtlichen Regelungen lückenhaft oder nicht hinreichend konkretiiert erwieen haben, fanden die einchlägigen handelrechtlichen Betimmungen entprechend Anwendung. Die Bilanzumme zum beträgt ,39 ( ,18) und da Jahr endet mit einem Fehlbetrag in Höhe von ,95. Seite 132

150 II. Erläuterungen zur AKTIVA Die Wertanätze Jahreabchlue zum wurden ordnunggemäß weitergeführt und fall nötig teilweie korrigiert. Die Berichtigung von Wertanätzen wurden nach 57 GemHVO ergebnineutral gegen die Allgemeine Rücklage gebucht. Die Werte zum Anlagevermögen kann man der Anlage Anlagenpiegel entnehmen, die Forderungen der Anlage Forderungpiegel. Bei den Bilanzpoitionen it der aktuelle Wert mit angegeben. In Klammern teht der Wert Vorjahre, alo zum Bilanztichtag Anlagevermögen 1.1 Immaterielle Vermögengegentände Bei dieem Wertanatz handelt e ich auchließlich um entgeltlich erworbene EDV-Software. Im Jahr 2011 wurde die Lizenzerweiterung der Software von der Firma Unit 4 für die Gemeinde Wilndorf aktiviert, owie Office Software angechafft. Al betriebgewöhnliche Nutzungdauer wurden hier 48 Monate angenommen. Die Zugänge belaufen ich auf ingeamt ,56. Die Abchreibung Jahre 2011 beläuft ich auf ,71. Der Wert zum beträgt ,60 ( ,75). 1.2 Sachanlagen Der Datenbetand über den tädtichen Grundbeitz wurde 2008 ermittelt und eitdem fortgechrieben Unbebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte Grünflächen Im Jahr 2011 gab e ingeamt Abgänge im Wert von ,17. Der Wert der Grünflächen beträgt am ,01 ( ,18) Ackerland Bei dieer Bilanzpoition gab e im Jahr 2011 einen Zugang in Höhe von 9.796,76, der Wert beträgt zum ,94 ( ,18) Wald und Forten Die Bewertung Waldbetan wurde zum nicht geändert. E wird weiterhin auf den Mittelwert AVH Fort au Köln verwieen. Einzige Änderung in der Bilanzpoition ind Teilverkäufe in Höhe von ,10. Der Betand zum beträgt ,68 ( ,78). Seite 133

151 Sontige unbebaute Grundtücke Bei dieer Bilanzpoition gab e Zugänge in Höhe von ,49 und Verkäufe in Höhe von ,14. Der Betand zum beträgt ,79 ( ,44) Bebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte Kinder- und Jugendeinrichtungen Bei den Wertveränderungen dieer Bilanzpoition handelt e ich um einen Zugang einer neuen Sitzgruppe auf dem Spielplatz in Alchen owie die Neuhertellung eine Spielplatze mit Spielgeräten in Hohenhain. Ingeamt betragen die Zugänge ,46. Die Nutzungdauer für die Neuanchaffungen beträgt jeweil zehn Jahre. Die Abchreibungen 2011 betragen ,40. Der Wert zum it ,18 ( ,11) Schulen Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden ich vier Grundchulen, zwei weiterführende Schulen owie eine Förderchule. Die Wertveränderungen dieer Bilanzpoition belaufen ich auf Zugänge für die Sanierung der Grundchule Oberfichbach in Höhe von ,62, hierbei wurde eine Retnutzungdauer von 38 Jahren angenommen, owie den Abchreibungen in Höhe von ,79. Der Wert zum beträgt ,82 ( ,99) Wohnbauten Im Eigentum der Stadt Freudenberg befinden ich noch eine Auiedler- und Aylantenunterkunft. Die Abchreibungen Jahre 2011 belaufen ich auf 2.815,04. Der Wert zum beträgt ,88 ( ,92) Sontige Dient-, Gechäft- und Betriebgebäude Diee Poition umfat alle ontigen bebauten Grundtücke, wie Verwaltunggebäude, Feuerwehrhäuer, Hau Gate, Stadtmueum, Technikmueum, Hallenbad, Freibad, Friedhofhallen, Bürgerhäuer, Dorfgemeinchafthäuer, Backe, Backhäuer, Bauhof, Bubahnhof, Kurpark, WC- Anlage, Sportheime, Sängerheime und zugehörige Garagen und Scheunen. Nicht für alle Gebäude und Bauwerke, die unter dieer Poition auzuweien ind, war davon auzugehen, da da wirtchaftliche Eigentum am Gebäude oder Bauwerk gleich dem Eigentum am Grundtück it. Teilweie war da Gebäude nicht im Eigentum der Stadt, in dieen Fällen wurde lediglich der Grundtückwert angeetzt. Die Wertveränderung zum baiert auf einen Zugang für da Rathau in Höhe von 9.488,92 owie Zugänge beim Freudenberger Backe in Höhe von ,30. Die Retnutzungdauern der beiden Gebäude betragen zwichen 77 und 79 Jahre. Die Abchreibungen betragen in ,60. Somit beträgt der Wert zum ,66 ( ,07). Seite 134

152 1.2.3 Infratrukturvermögen Grund und Boden Infratrukturvermögen Die Wertveränderungen im Jahr 2011 ind Zu- bzw. Abgänge im Grundtückvermögen der Straßen. Der Wert zum beträgt ,00 ( ,87) Brücken und Tunnel / Stützmauern Bei den Wertänderungen handelt e ich um einen Zugang bei der Brücke in der Indutrietraße in Höhe von 3.145,63 mit einer Laufzeit von noch 78 Jahren, owie der Abchreibungen 2011 in Höhe von ,69. Der Bilanzanatz zum beträgt ,49 ( ,56) Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrlenkunganlagen Beim Straßennetz gab e Zugänge in Höhe von ,80 und Abchreibungen in Höhe von ,46. Damit ergibt ich ein Wert zum von ,89 ( ,60). Die Retnutzungdauern der Zugänge beläuft ich zwichen 17 und 39 Jahren Sontige Bauten Infratrukturvermögen Unter dieer Poition ind die Grundtücke und Einrichtungen der Sporteinrichtungen, owie ontige keiner anderen Grundtückpoition zuzuordnenden Bauten der Stadt Freudenberg erfat. Im Jahr 2011 gab e Abchreibungen in Höhe von ,50. Wert zum ,85 ( ,34) Kuntgegentände, Kulturdenkmäler Hier ind die Autellungtücke Stadtmueum, die jeweil mit einem Erinnerungwert von 1,00 bewertet wurden, owie ein Baaltkopf au dem 13. Jahrhundert, für den eine Rechnung in Höhe von 1.790,00 vorgelegen hat, aufgeführt. Abchreibungen werden auf dieer Bilanzpoition nicht vorgenommen. Wertänderungen gab e im Jahr 2011 keine, omit beträgt der Wert der Bilanzpoition zum unverändert 2.038, Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge Hier werden ämtliche Machinen Bauhofe und der Feuerwehr owie die Fahrzeuge der Verwaltung, der Schulen, Bauhofe und der Feuerwehr augewieen. Im Jahr 2011 gab e Neuanchaffungen in Höhe von ,08. Hierunter fällt ein Akkuchrauber owie Nachaktivierungen bei den Fahrzeugen der Feuerwehr owie drei neuen Raenmähern, einem Winkelchleifer, einem Sprühgerät und einer Sägekette für den Bauhof. Die Nutzungdauern der Zugänge wurden zwichen ech und 18 Jahren fetgelegt. Al Abgänge ind zwei Freichneider in Höhe von Seite 135

153 0,18 zu verzeichnen. Ingeamt gibt e auf dieer Bilanzpoition Abchreibungen in Höhe von ,59. Der Wert zum beläuft ich auf ,15 ( ,86) Betrieb- und Gechäftautattung Die Betrieb- und Gechäftautattung für Schulen, Kindergärten, Verwaltunggebäude, Feuerwehr und viele andere Bereiche it in ihren weentlichen Betandteilen gleichartig und unterliegt nur geringen Schwankungen. Gemeen an der Bilanzumme it deren Betand von nachrangiger Bedeutung für die Stadt Freudenberg. Nach 34 Ab. 1 GemHVO wurden für diee Sachanlagevermögen nach ertmaliger Erfaung, unter zu Hilfenahme der Inventariierungoftware KAI, vielfach Fetwerte gebildet ( geamte Mobiliar, Feuerwehrchläuche, Einrichtungen auf den Friedhöfen ). Die Fetwerte belaufen ich wie zum auf ingeamt ,00. Im Jahr 2011 gab e Neuanchaffungen in Höhe von ,41. Hierbei handelt e ich größtenteil um Hardware Anchaffungen der Schulen und der Verwaltung, owie um Atemchutzgeräte und flachen für die Feuerwehr. Die Nutzungdauern wurden hierbei zwichen drei und 15 Jahren fetgelegt. Abgänge gab e in Höhe von 1.856,02. Die Abchreibung für diee Bilanzpoition beläuft ich im Jahr 2011 auf ,01. Der Wert der Bilanzpoition beläuft ich zum auf ,45 ( ,07) Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau Unter dieer Poition wurden ämtliche in Bau befindlichen Anlagen bzw. Anzahlungen in Höhe nominellen Werte veranchlagt. Im Einzelnen handelt e ich hierbei zum um die Straßenmaßnahmen Trifttraße, Fürt-Moritz- Straße, Am Eicher Hang, Walpertaltraße, Fließenhardttraße, Hommewiee II, Aufm chmalen Hainchen, Arnbacher Weg und der L 512. owie die Sanierung der Grundchule Oberfichbach. Hinzu kommen Maßnahmen an den Gebäuden Mitteltraße 8-10, der Oterbergchule und Planungkoten für den Umbau Freiba. Au den geleiteten Anzahlungen in da abzuchreibende Anlagevermögen wurde übernommen die Sanierung der Grundchule Oberfichbach. Der Wert der Bilanzpoition beläuft ich zum auf ,53 ( ,58). Seite 136

154 1.3 Finanzanlagen Beteiligungen Beteiligungen ind Anteile, die die Kommune an Unternehmen oder Einrichtungen mit der Abicht hält, eine auf Dauer angelegte, im Regelfall über ein Jahr hinaugehende Verbindung einzugehen. E betanden zum folgende Beteiligungen. 1. Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft mbh Siegen, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 4,92%. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Jahreüberchu in Höhe von ,83 2. Baugenoenchaft Siegerland, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 0,01 %. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von ,44 3. Bürgerolaranlage Freudenberg, die Eigenkapitalbeteiligungquote der Stadt Freudenberg liegt hier bei 2,63 %. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von 273,46 4. Kommunale Datenzentrale Südwetfalen (KDZ), da die KDZ kein poitive Eigenkapital auweit kann hier leider nur ein Erinnerungwert in Höhe von 1,00 aktiviert werden. Die Geellchaft beendete da Jahr 2011 mit einem Gewinn in Höhe von 0,00. Bei den Beteiligungen gab e keine Wertveränderungen. Die Bilanzpoition zeigt zum unverändert einen Wert in Höhe von , Sondervermögen Al Sondervermögen hat die Stadt Freudenberg die Betriebzweige Waerverorgung und Abwaerbeeitigung augegliedert. Diee Sondervermögen wurde mithilfe der Eigenkapitalpiegelmethode zum der jeweiligen Bilanzen angeetzt. In Abzug gebracht wurde da Anfangdarlehen in Höhe von DM ,00 alo ,94. Die Bilanzpoition tellt ich unverändert zum mit ,35 dar. 2. Umlaufvermögen Zum Umlaufvermögen zählen alle Vermögengegentände, die dem Gechäftbereich der Stadt Freudenberg nicht dauerhaft dienen ollen. Die ind inbeondere Vorräte, Forderungen und ontige Vermögengegentände owie die liquiden Mittel. 2.1 Vorräte Roh-, Hilf- und Betriebtoffe, Waren Veranchlagt wurden die zum vorhandenen Vorräte an Roh-, Hilf- und Betriebtoffen. Die waren auchließlich die Betände an Streualz beim tädtichen Baubetriebhof. Sie wurden mengenmäßig zum vorichtig gechätzt, mit den belegten Anchaffungkoten berechnet und mit einem Wert von Seite 137

155 35.128,80 ( ,00) bilanziert. Im Übrigen ind die Vorräte für die öffentliche Verwaltung von untergeordneter Bedeutung, o da auf einen weiteren Vorratauwei verzichtet wurde Grundtücke und Immobilien zur Veräußerung Hier werden Grundtücke und Immobilien augewieen, welche in den kommenden Jahren veräußert werden oder zum Verkauf tehen. Die Bewertung erfolgte hier zu den vorauichtlichen Verkauferlöen. In Veränderung zum wurden hier zwei Grundtücke in der Hommewiee verkauft. Der Bilanzanatz zum beläuft ich auf ,29 ( ,02). 2.2 Forderungen und ontige Vermögengegentände Der Jahreabchlu zum weit die Forderungen und ontige Vermögengegentände der Stadt Freudenberg au. Al uneinbringlich oder zweifelhaft erkannte Forderungen wurden wertberichtigt. Die Höhe der Forderungen owie die Retlaufzeiten kann man dem in Anlage II beigefügtem Forderungpiegel entnehmen Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen au Tranferleitungen Gebühren Die Gebührenforderungen betreffen zum Bilanztichtag in der Hauptache Verwaltunggebühren au Mahnungen und Volltreckungen, Jugendmuikchulgebühren und Friedhofgebühren. Der Wert zum beläuft ich auf ,01 ( ,66) Beiträge Die offenen Forderungen au Beiträgen beinhalten Forderungen au Veranlagungen zu Erchließungbeiträgen nach KAG und BauGB. Der Wert zum beträgt ,17 ( ,20) und kann in der offenen Poten Lite einzeln nachverfolgt werden Steuern E handelt ich hauptächlich um Forderungen au der Gewerbeteuer und der Grundteuer B. Der Wert zum beläuft ich auf ,59 ( ,30) Forderungen au Tranferleitungen Hier werden die Forderungen au Sozialleitungen augewieen. Der Wert zum beträgt ,96 ( ,27) und kann in der offenen Poten Lite einzeln nachverfolgt werden. Seite 138

156 Sontige öffentlich-rechtliche Forderungen E handelt ich um Forderungen au der Verkehrüberwachung, Mahngebühren, Säumnizuchlägen, Rücklatchriftgebühren, au dem Konjunkturpaket II, an den Krei Siegen-Wittgentein, innerbetriebliche Forderungen, Vericherungforderungen und ontige kleinere öffentlich-rechtliche Forderungen. Der Wert zum beläuft ich auf ,01 ( ,00) Privatrechtliche Forderungen Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem privaten Bereich Der Anatz der privatrechtlichen Forderungen gegen Privatperonen ergibt ich überwiegend au Forderungen au Kaufverträgen und au Arbeitgeberdarlehen owie Forderungen au Vermietungen. Der Wert zum beträgt ,04 ( ,44) Privatrechtliche Forderungen gegenüber dem öffentlichen Bereich Dieer Poten betraf im Vorjahr Forderungen an die Bezirkregierung Arnberg owie gegenüber der Gemeinde Wilndorf in Höhe von 1.646,20. Der Wert zum beträgt 0, Privatrechtliche Forderungen gegen Sondervermögen Hier wurde da Gründungdarlehen, welche die Stadt Freudenberg den Stadtwerken Freudenberg für die Neutrukturierung gegeben hat, augewieen. Der Wert zum liegt unverändert bei , Sontige Vermögengegentände Unter dieer Poition werden ontige nicht zuzuordnende Forderungen augewieen. Hierbei handelt e ich im Weentlichen um Forderungen gegenüber den Stadtwerken bzgl. jahrebedingter Korrekturen. Der Wert zum beträgt ,58 ( ,05). 2.4 Liquide Mittel Der Betand an liquiden Mitteln mit einem Betrag von ,78 ( ,19) wurde entprechend dem Auwei der Kontoauzüge zum bei der Sparkae, der Volkbank und der Potbank augewieen. Der Anteil der Höhe Guthaben der Stadtwerke Freudenberg it in gleicher Höhe unter der Paivpoition 4.7 Sontige Verbindlichkeiten augewieen. Ebeno ein Verwahrkonto Liegenchaftamte. Seite 139

157 3. Aktive Rechnungabgrenzung Wegen ihre dauerhaft hohen erfaung- und buchungtechnichen Aufwan werden aktive bzw. paive Rechnungabgrenzungpoten gebildet, wenn ie für die Dartellung der Vermögen- und Ertraglage von Bedeutung ind. Nach den Vorgaben 43 Ab. 2 GemHVO ind für von der Stadt Freudenberg geleitete Zuwendungen zu Vermögengegentänden Dritter, die mit einer mehrjährigen und einklagbaren Gegenleitungverpflichtung verbunden ind und nicht im tädtichen Eigentum tehen, al Rechnungabgrenzungpoten zu aktivieren und entprechend der Gegenleitungverpflichtung aufzulöen. Die Januar-Beoldung ( ,18) der Beamten wurde Ende Dezember 2011 bezahlt. In Höhe der Januar-Beoldung wurde daher ein Rechnungabgrenzungpoten gebildet. De Weiteren wurde hier die anteilige Zinzahlung für die Rathaufinanzierung ( ,03) aktiviert. Ebenfall wurden im Dezember 2011 bereit die Ratentchädigungen ( ,75) owie die monatlichen Sozialleitungen ( ,25) für Januar 2012 gezahlt. Hinzu kommt ein Anteil DWD für Die ergibt ingeamt eine Summe von ,16 ( ,47). Seite 140

158 III. Erläuterungen zu den PASSIVA 1. Eigenkapital 1.1 Allgemeine Rücklage Die Höhe der allgemeinen Rücklage wird vom ermittelten Eröffnungbilanzwert ( ,28) fortgechrieben. Im Jahr 2009 gab e ingeamt Werterhöhungen in Höhe von ,18. Im Jahr 2010 gab e Werterhöhungen in Höhe von ,52. Die ergab einen Wert zum in Höhe von ,98. Im Jahr 2011 wurde zunächt der Anteil am Jahrefehlbetrag 2010 in Höhe von ,34 wertmindernd au der Allgemeinen Rücklage entnommen. Ebeno wertmindernd war eine Korrektur der Verrechnung mit den Stadtwerken in Höhe von ,75. Diee wurden irrtümlicherweie in der Eröffnungbilanz al Forderungen augewieen und im Jahreabchlu 2011 korrigiert. Ebeno ind Wertanpaungen bei den zu veräußernden Grundtücken in Höhe von ,60 vorgenommen worden. Somit ergibt ich ein Endwert bei der Allgemeinen Rücklage zum in Höhe von , Augleichrücklage Der Anfangbetand zum der Augleichrücklage betrug ,54. Hier wurde der Verlut Jahre 2009 in Höhe von ,88 gegen gerechnet, o da ich zum noch ein Wert der Augleichrücklage in Höhe von ,66 ergab. Dieer Retbetrag wurde komplett durch den Anteil am Jahrefehlbetrag 2010 verbraucht. Der Wert zum beträgt omit unverändert zum , Jahreüberchu / Jahrefehlbetrag Der Jahrefehlbetrag Jahre 2011 beträgt ,95 (2010: ,00). Einzelheiten hierzu ergeben ich au der Ergebnirechnung. Seite 141

159 2. Sonderpoten 2.1 Sonderpoten für Zuwendungen Gemäß 43 Ab. 5 GemHVO ind erhaltene Zuwendungen und Beiträge für Invetitionen, die im Rahmen einer Zweckbindung bewilligt und gezahlt werden, al Sonderpoten auf der Paiveite zwichen dem Eigenkapital und den Rücktellungen anzuetzen. Die Auflöung der Sonderpoten it entprechend der Abnutzung geförderten Vermögengegentan vorzunehmen. Die Förderungen Jahre 2011 wurden auf entprechende angechaffte Wirtchaftgüter verteilt. Bei noch nicht fertig getellten Wirtchaftgütern wurde der Anteil unter den erhalten Anzahlungen unter Punkt 4.7 Sontige Verbindlichkeiten augewieen. Unter die verteilten Sonderpoten fallen die Feuerchutzpauchalen, die Invetitionpauchalen, die Schulpauchale, die Sportpauchale, Zuwendungen von Bund und Land owie Sach- und Geldzuwendungen Dritter. Die Summe der Sonderpoten für Zuwendungen beläuft ich auf ,83 ( ,42). 2.2 Sonderpoten für Beiträge Erchließungbeiträge und Straßenbaubeiträge nach BauGB bzw. KAG wurden auf Bai der Retbuchwerte der Straßen unter Anwendung der jeweiligen Beitragätze al Sonderpoten berückichtigt. Die Beitragbecheide für 2011 wurden den entprechenden Straßen zugeordnet und mit gleicher Laufzeit aufgelöt. Die Summe der Sonderpoten für Beiträge beläuft ich auf ,64 ( ,27). 2.3 Sonderpoten für den Gebührenaugleich Gemäß 43 Ab. 6 GemHVO ind Kotenüberdeckungen der kotenrechnenden Einrichtungen am Ende eine Kalkulationzeitraume, die nach 6 Kommunalabgabengeetze (KAG) al Sonderpoten für den Gebührenaugleich anzuetzen. Au der Gebührenabrechnung der Abfallwirtchaft beteht ein Gebührenüberchu au dem Jahr 2010 ( ,82), Weiteren gibt e einen Überchu au der Abfallwirtchaft 2011 in Höhe von ,88 und au der Straßenreinigung 2011 in Höhe von ,06. Da Guthaben au der Straßenreinigung 2008 in Höhe von ,67 wurde im Jahr 2011 verrechnet. Der Bilanzanatz zum beläuft ich omit auf ,76 ( ,49). Seite 142

160 3. Rücktellungen 3.1 Penionrücktellungen Gemäß 36 Ab. 1 GemHVO ind Penion- und Beihilfeverpflichtungen nach den beamtenrechtlichen Vorchriften al Rücktellungen anzuetzen. Für die Rücktellungen it im Teilwertverfahren der Barwert zu ermitteln. Dabei wird eine kalkulatoriche Gleichverteilung der Belatungen au den Penion- bzw. Beihilfeverpflichtungen über die Dauer aktiven Dientverhältnie untertellt. Der durchgeführten Berechnung it ein Rechnungzinfuß von 5 % zugrunde gelegt. Für die Höhe der Verorgung werden die ab dem maßgeblichen Werte owie der Anpaungfaktor nach der 4. Anpaung gemäß VerÄndG 2001 in Höhe von 0,97883 berückichtigt. Die Rücktellungen für Penionen und Beihilfelaten der Stadt Freudenberg hat die Wetfälich - Lippiche Verorgungkae mit Sitz in Münter auf Grundlage von Berechnungen der Heubeck AG für die Stadt Freudenberg ermittelt. Die Penionrücktellungen zum in Höhe von ,00 ( ,00) teilen ich auf in Rücktellungen für 12 aktive Bechäftigte ( ,00) und 14 Verorgungempfänger ( ,00). 3.3 Intandhaltungrücktellungen Gemäß 36 Ab. 3 GemHVO ind für unterlaene Intandhaltungen von Sachanlagen Rücktellungen anzuetzen, wenn die Nachholung der Intandhaltung hinreichend konkret beabichtigt it und al biher unterlaen bewertet werden mu. Die vorgeehen Maßnahmen müen am Abchlutichtag einzeln betimmt und wertmäßig beziffert ein. Der Intandhaltungrücktau bei den Gebäuden ( ,32) wurde hauptächlich extern durch die Fa. infa enermetric GmbH ermittelt und dokumentiert. Die weiteren Poitionen wurden orgfältig vom Fachbereich III/2 Zentrale Gebäudemanagement ermittelt und gechätzt. Der Abbau der unterlaenen Intandhaltung hat im Jahr 2009 begonnen, hier wurden ,86 bereit verbraucht. Im Jahr 2010 wurde weitere ,07 verbraucht. Im Jahr 2011 wurden ,29 verbraucht. Somit ergibt ich bei den Gebäuden zum ein Intandhaltungrücktau in Höhe von ,10. Der Intandhaltungrücktau bei Straßen, Wegen und Plätzen, owie Brücken- und Dammanierungen zum in Höhe von ,00 wurde vom Fachbereich 3 Bauen, Wohnen, Stadtentwicklung orgfältig augearbeitet und dokumentiert. Der Verbrauch der Rücktellungen wurde ebenfall vom oben genannten Fachbereich dokumentiert. E gibt retlichen Intandhaltungrücktau bei den Straßen in Höhe von ,00. Die Intandhaltungrücktellung für den Tunnel in Hohenhain in Höhe von ,00 wurde im Jahr 2011 beeitigt. Der Bilanzanatz zum beträgt ,10 ( ,39). Seite 143

161 Anbei eine detaillierte Einzelauftellung: Intandhaltungrücktellungen: Stand Zugang Verbrauch Stand Gebäude 1. Grundchule Alchen a) Altbau , ,00 b) Neubau , ,14 c) Turnhalle , ,23 2. Schulzentrum Büchergrund a) Grundchule , , ,62 b) Hauptchule , ,04 c) Realchule , , ,17 d) Aula , , ,98 e) Dreifachturnhalle , , ,72 f) Hallenbad ,00 753, ,25 3. Grundchule Oberfichbach a) Schulgebäude , , ,64 b) Turnhalle , , ,92 4. Oterbergchule a) Schulgebäude , , ,26 b) Turnhalle , ,00 5. Grundchule Freudenberg a) Altbau , , ,60 b) Neubau , , ,81 c) Turnhalle , , ,69 6. Kindergarten Alchen , ,00 7. Kindergarten Oberheulingen , , ,31 8. Feuerwehrhau Büchergrund , ,00 9. Feuerwehrhau Freudenberg , , Kindergarten Oberfichbach , , Kindergarten Niederndorf , , Mehrzweckhalle Niederndorf , , Wohnheim Schultraße 7a , , Wohnheim Hohenhainer Straße 37 Seite 144

162 Straßen a) Atlbau , , ,40 b) Neubau , , Intandhaltung für den Straßenbau , , ,32 Tunnel 16. Sanierung Tunnel Hohenhain , ,00 0, ,39 0, , , Sontige Rücktellungen ,80 ( ,04) Unter den ontigen Rücktellungen ind im Einzelnen folgende Poitionen erfat: a) Vorbereitungarbeiten für da Neue Kommunale Finanzmanagement und Prüfungkoten der Eröffnungbilanz owie Prüfungkoten für die Jahreabchlüe 2009, 2010 und ,00 ( ,21). Die Stadt Freudenberg mute im Rahmen der NKF- Einführung eine Eröffnungbilanz ertellen. In dieem Zuammenhang enttanden interne Ertellungkoten, al auch externe Prüfung- und Tetatkoten. Nach den Auführungen zu 36 GemHVO it e zuläig unter den ontigen Rücktellungen für diee Aufwendungen Rücktellungen zu bilden. Die Koten für die Prüfung der Eröffnungbilanz wurden endgültig mit dem Jahr 2011 verbraucht bzw. aufgelöt. Für die Prüfung Jahreabchlue 2009 wurde eine neue Rücktellung in Höhe von ,00 gebildet, ebeno für die Prüfung Jahreabchlue Für den Jahreabchlu 2011 wurde eine Rücktellung in Höhe von ,00 gebildet. Da der Jahreabchlu 2010 nicht extra geprüft wurde, wurde die Rücktellung vermindert. b) Augleich von Kapitalforderungen der Kommunalen Datenzentrale Wetfalen Süd (KDZ) und Penionrücktellungen für die Beamten der KDZ. 0,00 ( ,87) Bei dieer Poition handelte e ich um den Anteil an Penionrücktellungen für die Beamten der KDZ. Hier wurde die Summe in 2011 an die KDZ augezahlt. c) Alterteilzeitrücktellungen ,00 ( ,00) Die Stadt Freudenberg hat Anträgen auf Alterteilzeit nach dem geltenden tarifvertraglichen oder beoldungrechtlichen Betimmungen zugetimmt. Die ich hierau ergebenden Belatungen wurden nach den Vorgaben 36 GemHVO unter den ontigen Rücktellungen augewieen. Diee Rücktellungverpflichtungen ergeben ich nur bei Alterteilzeitfällen nach dem o genannten Blockmodell für Zahlungverpflichtungen in der päteren Seite 145

163 Freizeitphae. Bei der Stadt Freudenberg erfolgen zur Zeit ämtliche Alterteilzeitfälle auf Bai o genannten Blockmodell. Nach Vorgabe eine BFH- Urteil it vom Beginn der Bechäftigungphae bi zum Beginn der Freitellungphae jeweiligen Arbeitnehmer der Rücktellungbetrag zeitanteilig in gleichen Raten aufzubauen. Ab dem Zeitpunkt der Freitellungphae erfolgt dann die Auflöung der Rücktellung. Für die in der Arbeit- bzw. Freitellungphae befindlichen Mitarbeiter war die individuell zeitanteilig zu berückichtigen. Diee Poition wurde dann mit den amtlichen Abzinungätzen der Deutchen Bunbank gemäß 253 Ab. 2 HGB abgezint. d) Urlaub- und Gleitzeitrücktellungen ,80 ( ,96) Wenn der Jahreurlaubanpruch genauo wie die Arbeitzeitüberhänge oder ein Teil davon von den Bechäftigten ert im Folgejahr in Anpruch genommen wird, ind hierfür gemäß 36 GemHVO Rücktellungen zu bilden. Die Höhe bemit ich nach der Höhe für diee Zeit zu zahlenden Arbeitentgelte, wa ich im NKF wieder anhand der jeweil fetgelegten Übertundenätze für die jeweiligen Vergütung- und Beoldunggruppen ermitteln lät. Hier gab e einen Verbrauch bei den Übertunden in Höhe von ,83 und ein Verbrauch beim Returlaub in Höhe von 9.572,33. e) Drohverlutrücktellungen ,00 ( ,00) Hier wurden die Riiken in Form der negativen Marktwerte der Zinoptimierunggechäfte mit der Wetdeutchen Lanbank AG zurückgetellt. Bei dieer Poition gab e eine Zuführung zur Rücktellung in Höhe von ,00. Weitere Auführungen hierzu tehen im Lagebericht. f) Rücktellungen für Rechttreitigkeiten ,00 ( ,00) Hier gibt e eit dem Jahr 2011 einen Rechttreit mit dem Baketballkrei Südwetfalen bzgl. Betreuungangeboten an den Schulen. Die Rücktellung wurde ca. in Höhe der Forderung Baketballkreie owie der Rechtanwalt- und Gerichtkoten gebildet. g) weitere ontige Rücktellungen 0,00 ( ,00) Die Rücktellung für da Katateramt wurde im Jahr 2011 aufgelöt. 4. Verbindlichkeiten Die Einzelbeträge und Retlaufzeiten ind au der Anlage Verbindlichkeitpiegel zu entnehmen Verbindlichkeiten au Krediten für Invetitionen au dem öffentlichen Bereich Hierbei handelt e ich um ein Darlehen der Kreditantalt für Wiederaufbau, bilanziert zum Rückzahlungbetrag in Höhe von 809,79 ( ,77). Seite 146

164 4.2.5 Verbindlichkeiten au Krediten für Invetitionen vom privaten Kreditmarkt Hierbei handelt e ich um acht Darlehen vom privaten Kreditmarkt, bilanziert zum Rückzahlungbetrag in Höhe von ,89 ( ,86). 4.3 Verbindlichkeiten au Krediten zur Liquiditäticherung E handelt ich um Kaenkredite in Höhe von ,00 ( ,00) von der HypoVereinbank und der Lanbank Baden-Württemberg. Der Höchtbetrag für Kaenkredite laut Hauhaltatzung 2011 war auf ,00 fetgelegt. 4.4 Verbindlichkeiten au Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtchaftlich gleichkommen Hier it die Retzahlungverpflichtung au dem PPP-Verfahren für die Rathaufinanzierung Mórer Platz abgebildet. Stand zum ,11 ( ,11). Der Vertrag über die Finanzierung läuft bi in Jahr Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen Hier werden alle Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen zum Jahreende bilanziert, die ert im Folgejahr oder päteren Jahren gezahlt werden. Der Wert zum beläuft ich auf ,34 ( ,62). Bei den Verbindlichkeiten au Lieferungen und Leitungen betehen die üblichen Eigentumvorbehalte. 4.7 ontige Verbindlichkeiten Hierbei handelt e ich im Weentlichen um die bilanzierten Forderungen der Stadtwerke Freudenberg gegenüber der Stadt Freudenberg zum , um die Lohnteuer Dezember 2011 und um die erhaltenen Anzahlungen, owie weitere kleine Verbindlichkeiten. Der Wert zum beträgt ,93 ( ,17). 5. Paive Rechnungabgrenzung Al paive Rechnungabgrenzung hat die Stadt Freudenberg die zukünftig aufzulöenden Gebühren ,86 ( ,40) au der Nutzung der Grabplätze paiviert. Seite 147

165 IV. ontige Angaben Verpflichtungen au Leaingverträgen betehen für Gegentände der Betrieb- und Gechäftautattung nur mit kurzen Vertraglaufzeiten und in geringem Umfang. Zum Bilanztichtag betehen Verpflichtungen au Leaingverträgen in Höhe von ingeamt ,80; davon entfallen auf da Jahr ,33 und auf die weiteren Jahre 4.147,47. Die Stadt Freudenberg führt die Stadtwerke Freudenberg al Eigenbetrieb, die Stadtwerke Freudenberg ind ein gemeindlich und wirtchaftlich geführte Unternehmen ohne Rechtperönlichkeit (Eigenbetrieb). Die unbegrenzte Haftung Eigenbetriebe durch die Stadt Freudenberg ergibt ich au dem 114 GO NRW in Verbindung mit der Eigenbetriebverordnung für da Land Nordrhein-Wetfalen. Die Stadt Freudenberg hat mit der Firma Fechtelkord & Eggermann GmbH einen PPP-Vertrag bezüglich der Getattung, Baue, der Intandhaltung owie der Finanzierung abgechloen. In dieem Vertrag wurde die Intandhaltung für 25 Jahre über ein Geamtvolumen von ,87 geregelt. Die Stadt Freudenberg it Träger der Stadtparkae Freudenberg. Die Stadt Freudenberg darf die Beteiligung an der Stadtparkae nicht bilanzieren. Gem. 7 SpkG haftet der Träger der Sparkae nicht für deren Verbindlichkeiten. Die Stadt Freudenberg it Mitglied der Kommunalen Zuatzverorgungkae Wetfalen- Lippe (ZKW) in Münter. Die hierüber vericherten Mitarbeiter der Stadt Freudenberg bzw. deren Hinterbliebene er-halten hierau Verorgung- und Vericherungrenten owie Abfindungen. Aufgrund der umlagefinanzierten Augetaltung der ZKW beteht eine Unterdeckung in Form der Differenz zwichen den von der Eintandpflicht erfaten Verorgunganprüchen und dem anteiligen, auf die Stadt Freudenberg entfallenden Vermögen der ZKW. Die für eine Rücktellungberechnung erforderlichen Daten der augechiedenen Mitarbeiter liegen allenfall der ZKW vor und tehen wie allen Mitgliedern der ZKW der Stadt Freudenberg nicht zur Verfügung. Der Umlageatz beträgt 4,5 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltumme. Zuätzlich wird ein Sanierunggeldatz von 3 % der umlagepflichtigen Lohn- und Gehaltumme erhoben. Die weitere Entwicklung Umlageatze it derzeit nicht abehbar. Tendenziell it jedoch aufgrund der demographichen Entwicklung von teigenden Umlageätzen auzugehen. Seite 148

166 Die Stadt Freudenberg hat mit der Wetdeutchen Lanbank AG Derivatgechäfte in einem Umfang von T zum abgechloen. Die negativen Marktwerte einzelner Gechäfte ind unter der Poition 3.4 ontige Rücktellungen mit ingeamt augewieen. Bei den negativen Marktwerten handelt e ich um folgende Gechäfte: 1. Flexi-Swap Referenznummer D: ,00 2. Flexi-Swap Referenznummer D: ,00 3. Flexi-Swap Referenznummer D: ,00 4. Kündbarer Swap Referenznummern D und D: ,00 5. CHF-Plu Referenznummern D, D und D: ,00 6. Kündbarer Swap Referenznummern D und D: ,00 7. CHF-Plu Referenznummern D, D und D: Freudenberg, Aufgetellt: Betätigt: (Jörg Michael Schrader) Stadtkämmerer (Eckhard Günther) Bürgermeiter Seite 149

167 1.1 Immaterielle Vermögengegentände , ,56 0,00 0, , , ,71 0,00 0,00 0, , , , Immaterielle Vermögengegentände , ,56 0,00 0, , , ,71 0,00 0,00 0, , , , Grünflächen ,18 0, ,17 0, ,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Ackerland , ,76 0,00 0, ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Wald, Forten ,78 0, ,10 0, ,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Sontige unbebaute Grundtücke , , ,10 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Unbebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte , , ,37 0, ,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Kinder- und Jugendeinrichtungen , ,46 133,00 0, , , ,39 133,00 0,00 0, , , , Schulen , ,62 0,00 0, , , ,79 0,00 0,00 0, , , , Wohnbauten ,00 0,00 0,00 0, , , ,04 0,00 0,00 0, , , , Sontige Dient-, Gechäft- und Betriebgebäude , ,22 0,00 0, , , ,63 0,00 0,00 0, , , , Bebaute Grundtücke und grundtückgleiche Rechte , ,30 133,00 0, , , ,85 133,00 0,00 0, , , , Grund und Boden Infratrukturvermögen , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Brücken und Tunnel , ,63 0,00 0, , , ,70 0,00 0,00 0, , , , Straßennetz mit Wegen, Plätzen und Verkehrlenkunganlagen , ,80 0,00 0, , , ,51 0,00 0,00 0, , , , Sontige Bauten Infratrukturvermögen ,34 0,00 0,00 0, , , ,49 0,00 0,00 0, , , , Infratrukturvermögen , , ,00 0, , , ,70 0,00 0,00 0, , , , Kuntgegentände, Kulturdenkmäler 2.038,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Kuntgegentände, Kulturdenkmäler 2.038,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge , ,08 200,00 0, , , ,61 199,82 0,00 0, , , , Machinen und techniche Anlagen, Fahrzeuge , ,08 200,00 0, , , ,61 199,82 0,00 0, , , , Betrieb- und Gechäftautattung , , ,40 0, , , ,01 743,38 0,00 0, , , , Betrieb- und Gechäftautattung , , ,40 0, , , ,01 743,38 0,00 0, , , , Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , ,30 0, ,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Geleitete Anzahlungen, Anlagen im Bau , , ,30 0, ,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,58 Seite 150 Mandant Anchaffungkoten Abchreibung Retbuchwert Bechreibung Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Jahreende Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Zuchreibung Jahreende Jahreende Vorjahr 1. Anlagevermögen FR Periode Hauptbuch Buchungkrei: 100 Berichttruktur NKF-Bilanz Anlagenzweig HGB Anlagenpiegel nach Buchungkreien Seite 1 / Immaterielle Vermögengegentände , ,56 0,00 0, , , ,71 0,00 0,00 0, , , , Sachanlagen , , ,07 0, , , , ,20 0,00 0, , , ,55

168 1.3.2 Beteiligungen ,79 0,00 0,00 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Beteiligungen ,79 0,00 0,00 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Sondervermögen ,35 0,00 0,00 0, ,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , Sondervermögen ,35 0,00 0,00 0, ,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,35 Mandant FR Periode Hauptbuch Buchungkrei: 100 Berichttruktur NKF-Bilanz Anlagenzweig HGB Anlagenpiegel nach Buchungkreien Anchaffungkoten Abchreibung Retbuchwert Bechreibung Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Jahreende Jahreanfang Zugang Abgang Umbuchung Zuchreibung Jahreende Jahreende Vorjahr 1. Anlagevermögen Seite 2 / Finanzanlagen ,14 0,00 0,00 0, ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,14 1. Anlagevermögen , , ,07 0, , , , ,20 0,00 0, , , ,44 Geamt Anlagevermögen , , ,07 0, , , , ,20 0,00 0, , , ,44 Seite 151

169 Stadt Freudenberg Anlage II zum Anhang zum Jahreabchlu der Stadt Freudenberg nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement zum Forderungpiegel - Seite 152

170 Forderungpiegel der Stadt Freudenberg zum Art der Forderungen Geamtbetrag mit einer Retlaufzeit von 1 bi 5 mehr al 5 Jahre Jahren bi zu 1 Jahr Geamtbetrag am Vorjahre Öffentlich-rechtliche Forderungen und Forderungen au 1. Traferleitungen , ,74 0,00 0, , Gebühren , ,01 0,00 0, , Beiträge , ,17 0,00 0, , Steuern , ,59 0,00 0, , Forderungen au Tranferleitunge , ,96 0,00 0, , Sontige öffentlich-rechtliche Forderungen , ,01 0,00 0, ,00 2. Privatrechtliche Forderungen , , ,00 0, , gegenüber dem privaten Bereich , , ,00 0, , gegenüber dem öffentlichen 0,00 0,00 0,00 0, ,20 Bereich 2.3 gegen verbundene Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, gegen Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, gegen Sondervermögen , ,94 0,00 0, ,94 3. ontige Vermögengegentände , ,58 0,00 0, , ontige , ,58 0,00 0, ,05 Summe aller Forderungen , , ,00 0, ,06 Seite 153

171 Stadt Freudenberg Anlage III zum Anhang zum Jahreabchlu der Stadt Freudenberg nach dem Neuen Kommunalen Finanzmanagement zum Verbindlichkeitenpiegel - Seite 154

172 Verbindlichkeitenpiegel der Stadt Freudenberg zum Art der Verbindlichkeiten Geamtbetrag mit einer Retlaufzeit von Geamtbetrag Hauhalt- mehr al 5 am jahre bi zu 1 Jahr 1 bi 5 Jahre Jahren Vorjahre Anleihen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Verbindlichkeiten au Krediten für 2. Invetitionen , , , , , von verbundenen Unternehmen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, von Beteiligungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, von Sondervermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0, vom öffentlichen Bereich 809,79 809,79 0,00 0, , vom privaten Kreditmarkt , , , , ,86 Verbindlichkeiten au Krediten zur 3. Liquiditäticherung , ,00 0,00 0, ,00 Verbindlichkeiten au Vorgängen, die Kreditaufnahmen wirtchaftlich 4. gleichkommen , , , , ,11 Verbindlichkeiten au Lieferungen und 5. Leitungen , ,34 0,00 0, ,62 6. Verbindlichkeiten au Tranferleitungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7. ontige Verbindlichkeiten , ,93 0,00 0, ,17 Summe aller Verbindlichkeiten , , , , ,53 Seite 155

173 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Inhaltangabe 1. Da Hauhaltjahr 2011 im Überblick 2. Ertraglage 3. Aufwandlage 4. Die weentlichen Poitionen der Ergebnirechnung im zur Hauhaltplanung 5. Liquidität 6. Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW 7. Invetitionen und Finanzierung 8. Vermögen- und Kapitaltruktur 9. Wirtchaftliche Lage 10. Mitarbeiter 11. Aublick 12. Organe um Mitgliedchaften (zum Stand für da Jahr 2011) Seite 156

174 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Nach 37 Ab. 2 der Gemeindehauhaltverordnung (GemHVO) it der Jahreabchlu durch einen LageBericht entprechend 48 zu ergänzen. Der Lagebericht oll einen Überblick über die wichtigen Ergebnie au Auftellung Jahreabchlue und Rechenchaft über die Hauhaltwirtchaft im abgelaufenen Jahr geben und o gefat werden, da ein den tatächlichen Verhältnien entprechen Bild der Vermögen- und Schuldenlage der Gemeinde vermittelt wird. Über Vorgänge von beonderer Bedeutung, auch olcher, die nach dem Bilanztichtag eingetreten ind, it zu berichten. Außerdem hat der Lagebericht eine augewogene und umfaende, dem Umfang der gemeindlichen Aufgabenerfüllung entprechende Analye der Hauhaltwirtchaft und der Vermögen-, Schulden-, Ertrag- und Finanzlage der Gemeinden zu enthalten. Auch it auf die Chancen und Riiken für die Entwicklung der Gemeinde einzugehen; zu Grunde liegende Annahmen ind anzugeben. 1. Da Hauhaltjahr 2011 im Überblick Die Hauhaltatzung für da Jahr 2011 wurde am vom Rat der Stadt Freudenberg bechloen. Da Hauhaltjahr 2011 it da 3. Jahr, en Hauhaltwirtchaft nach den geetzlichen Regelungen Neuen Kommunalen Finanzmanagement (NKF) geführt wurde. Im Jahr 2011 betand die Verpflichtung gem. 76 GO NW zur Auftellung eine Hauhalticherungkonzepte. Die Stadt Freudenberg befand ich 2011 in der ganzjährigen vorläufigen Hauhaltführung gem. 82 GO NRW (Nothauhalt), da ein Hauhaltaugleich innerhalb der mittelfritigen Ergebni- und Finanzplanung nicht dargetellt werden konnte und da dem Krei Siegen-Wittgentein al untere taatliche Verwaltungbehörde vorgelegte Hauhalticherungkonzept nicht genehmigungfähig war. Da Hauhaltjahr 2011 chließt mit einem Jahrefehlbetrag von Gem. der Hauhaltplanung war ein Fehlbetrag von ,00 erwartet worden ,95 ab. Die Verchlechtung erwarteten Fehlbetrage reuliert in der Hauptache darin, da für die biherigen Zinoptimierunggechäften eine weitere Verchlechtung Marktwerte eingetreten it. Die Auftockung der Drohverlutrücktellung erfolgte in Höhe von , auf mithin Die Auftockung führte zur Erhöhung der "ontigen ordentlichen Aufwendungen". Ohne den Einbezug der Auftockung läge da Ergebni Jahreabchlue 2011 um ,05 poitiver al erwartet. Zur Deckung Fehlbetrage it vorgeen, die allgemeine Rücklage in Anpruch zu nehmen. Im Jahr 2011 wurden die geetzlichen Aufgaben durch die Stadt Freudenberg im Rahmen ihrer finanziellen Handlungpielräume wahrgenommen. 2. Ertraglage Der Plan-It- zeigt in der Geamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahreergebni, Abweichungen ordentliche Erträge , , ,03 Finanzerträge , , ,68 Außerordentliche Erträge 0, , , , , ,58 3. Aufwandlage Der Plan-It- zeigt in der Geamtbetrachtung gegenüber der Planung zum Jahreergebni, Abweichungen ordentliche Aufwendungen , , ,83 Finanzaufwendungen , , ,70 Außerordentliche Aufwendungen 0,00 0,00 0, , , ,53 Den Ertragverbeerungen in Höhe von ,58 tehen Aufwandverchlechtungen in Höhe von ,53 entgegen. Die im Saldo zu einer Verchlechterung von ,95 führen. Seite 157

175 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Bezeichnung Erträge , ,58 8,5 Aufwendungen , ,53 7,7 Ergebni , ,95 4,1 Der Jahrefehlbetrag in Höhe von T berückichtigt al weentliche Ergebni- - nicht zahlungwirkame Aufwendungen: plan rechnung Bilanzielle Abchreibungen in Höhe von ,88 Wertkorrekturen zu Forderungen ,05 Eintellungen und Zuchreibungen in die Sonderpoten Abfallwirtchaft ,88 Eintellungen und Zuchreibungen in die Sonderpoten Straßenreinigung ,06 Aufwendungen zu Rücktellungen ,00 Ergebni- Ergebni- Ergebniplan rechnung Abweichung % Ergebni- Ergebni- - nicht zahlungwirkame Erträge plan rechnung reultieren au der Auflöung von Sonderpoten au erhaltenen Zuwendungen ,03 au erhaltenen Beiträgen ,08 au Gebührenaugleichen ,67 Erträge au der Auflöung oder Herabetzung von Rücktellungen ,62 Erträge au der Auflöung der paiven RAP au den Entgelten für Grabtättennuzung ,69 Erträge au der Wertberichtigung von Forderungen ,06 Seite 158

176 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr Die weentlichen Poitionen der Ergebnirechnung im zur Hauhaltplanung Ergebni- Erträge Bezeichnung Ergebniplan rechnung Abweichung % Grundteuer A und B , ,79-1,15 Gewerbeteuer , ,04 + 5,22 Sontige Steuern , , ,04 Gemeindeanteil an der Einkommenteuer , ,00 + 5,23 Gemeindeanteil an der Umatzteuer , ,00 + 3,72 Schlüelzuweiungen , ,00 + 0,27 Zinerträge , ,68 > Benutzunggebühren , ,37-7,86 Verwaltunggebühren , , ,02 Konzeionabgaben , ,29-8,05 Kotenertattungen , ,24-0,77 Zuchüe au laufende Zwecke , ,86 + 4,89 Augleichzahlung nach dem Familienleitungaugleich , ,29 + 2,93 Entchädigungleitung der Vericherungen , ,87 > Aufwendungen Peronal- und Verorgungaufwendungen , ,33 + 5,45 Sach- und Dientleitungen , ,70-2,32 Kreiumlage , ,21-5,13 Sozialtranferaufwendungen , ,04-29,72 Gewerbeteuerumlage , ,00 + 8,76 Beteiligung Fond Deutche Einheit , ,00 + 8,75 Zinaufwendungen , , ,30 Bilanzielle Abchreibungen , ,35 + 5,82 Seite 159

177 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr Liquidität Die Finanzrechnung weit folgende Ergebnie im Plan / It - au Finanz- Finanz- Bezeichnung plan rechnung Abweichung % Einzahlung au lfd. Verwaltungtätigkeit , ,08 + 6,77 Einzahlung au Invetitiontätigkeit , , ,92 Einzahlung au Finanzierungtätigkeit , ,77 > Summe der Einzahlungen , , ,75 Auzahlung au lfd. Verwaltungtätigkeit , ,78-1,61 Auzahlung au Invetitiontätigkeit , ,07-14,43 Auzahlung au Finanzierungtätigkeit , ,95 > Summe der Auzahlungen , , ,36 Änderungen Betan an eigenen Finanzmitteln + Anfangbetand an Finanzmitteln , ,80 = Liquide Mittel ,45 Finanzierungtätigkeit Biher aufgenommene Kaenkredite Stand Aufnahmen von Krediten zur Liquiditäticherung Tilgung von Krediten zur Liquiditäticherung gem. den tatächlichen benötigten Liquiditätmitteln aufgenommene Kaenkredite Stand Liquide Mittel Unterchiedbetrag zwichen Bilanz und Finanzrechnung an liquide Mittel ,45 zuzüglich der Anteil Stadtwerke ,23 Ziffer 2.4 Liquide Mittel der Bilanz ,78 Seite 160

178 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW Folgende Ermächtigungen wurden im Jahreabchlu in da Jahr 2011 übertragen: Siehe V. Anhang zum Jahreabchlu 7. Invetitionen und Finanzierung Die Stadt Freudenberg erhielt im Hauhaltjahr 2011 folgende invetive Zuweiungen und Zuchüe: allgemeine Invetitionzuweiung Feuerchutzpauchale Sportpauchale davon konumtiv verwendet Schulpauchale davon Produkt Allgem. Schulverwaltung 0 davon Produkt Gebäudemanagement davon konumtiv verwendet Invetitionzuwendungen, Backe Zuweiung Konjunkturpaket II davon konumtiv verwendet Beiträge und ähnliche Entgelte Verkauf von Grundtücken Invetiv verwendete Spenden Für Baumaßnahmen wurden folgende Beträge veraugabt: allgem. bauliche Maßnahmen an Gebäuden Umetzung Schulpauchale Umetzung Konjukturpaket II Baumaßnahmen an Brücken Baumaßnahmen an Straßen davon Grunderwerb davon Straßenbeleuchtung Allgem. Maßnahmen im Rahmen der Umlegung ontige Baumaßnahmen Um- und Aubau Backe, Um- und Aubau Jugendmuikchule (Schultraße) Seite 161

179 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Die übrigen Invetitionen ergaben ich wie folgt: Neu- u. Eratzbechaffg. Techn. Infratruktur (IT) Eratzbechaffungen an Schulen Gerätchaften, Inventar und Fahrzeuge Feuerwehr Neu- u. Eratzbechaffg. Bauhof ontige bewegliche Vermögen (Inventar) Mueum, Jugendmuikchule, Übergangheime Neu- und Eratzbechaffungen, Kinderpielplätze Neubechaffung Abfallbehälter Vermögen- und Kapitaltruktur Die Bilanzumme zum beträgt ,39 und weit damit eine Abnahme gegenüber der Vorjahrebilanz vom in Höhe von ,79 au. Grad der finanziellen Unabhängigkeit 2011 < 2010 Eigenkapital x ,29 x ,82% 44,37% Geamtkapital Grad der Verchuldung Fremdkapital x ,06 x ,47% 12,66% Geamtkapital Anlagendeckung I Eigenkapital x ,29 x ,52% 46,44% Anlagevermögen Wirtchaftliche Lage Entwicklung der Augleichrücklage Der defizitäre Jahreabchlu 2009 mit einem Fehlbetrag von rd. 5,145 Mio owie der Jahreabchlu 2010 mit einem Fehlbetrag von rd. 15,984 Mio (davon 11,237 Mio für Drohverlutrücktellung) ind die Vorgänger weiterhin defizitären Jahreabchlue 2011 mit rd. 5,423 Mio (davon rd. 1,448 Mio für neue Drohverlutrücktellungen). Die negative geamtwirtchaftliche Lage hält auch für da Hauhaltjahr 2012 an. Seite 162

180 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 In 2011 konnten au Steuern und Zuwendungen Mehrerträge von rd erzielt werden. Die ordentlichen Aufwendungen lagen in 2011 rd unter Plan. Entwicklung der Zuführung zu den Drohverlutrücktellungen Zur Abicherung der biherigen Zinoptimierunggechäften erfolgte auf Grund der Marktwertverchlechterungen in 2010 eine Erhöhung der Rücktellung in Höhe von , aufgrund weiter Verchlechterung mute diee in 2011 um aufgetockt werden. Die Auftockung führte zur Erhöhung der ontigen ordentlichen Aufwendungen. Unter Abzug der weiteren Zuführung zur Drohverlutrücktellung wurde der geplante Fehlbetrag in Höhe von 5,207 Mio um, mit nunmehr 3,976 Mio, um rd. 1,231 Mio unterchritten. Um die zukünftigen Jahreabchlüe zu beeinfluen, bleibt e unabdingbar weiterhin da tädtiche Leitungportfolio um Aufgaben zu reduzieren, welche in der kommunalen Eigenverantwortung noch erfüllt und finanziert werden können ohne hierfür fremde Mittel zu beanpruchen und pätere Generationen damit zu belaten. 10. Mitarbeiter Stand Stand Abweichung abolut % Mitarbeiter ing. ohne Stadtwerke ,38 davon: Mitarbeiter in ATZ-Freitellungphae ,33 Anzahl der Teilzeitbechäftigten ,06 Mitarbeiter in ATZ-Arbeitphae ,38 Auzubildende kurzfritig/geringfügig Bechäftigte , Aublick Ergebnientwicklung Da die vorhandene Augleichrücklage mit dem Jahrefehlbetrag Jahreabchlue 2010 volltändig aufgezehrt wurde, verbleibt omit zur Deckung Jahrefehlbetrage 2011 in Höhe von ,95 nur die Möglichkeit zur Abdeckung über die Allgemeine Rücklage. Stand der Allgemeinen Rücklage am ,98 Stand der Allgemeinen Rücklage am ,64 Reduzierung um den Jahrefehlbetrag ,95 Bereit zur Abdeckung der letzten zwei mute die Allgemeine Rücklage um fat 10 % reduziert werden. Für die Folgejahre it e unumgänglich, da Spar- und Konolidierungmaßnahmen gemeinam von Rat und Verwaltung inteniv zu verfolgen ind. Seite 163

181 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Liquiditätentwicklung Der weitere Antieg an Liquiditätmitteln im zum Vorjahr it weiterhin Beorgni erregend. Stand zum Stand zum Stand zum Weitere defizitäre Jahreabchlüe werden zu weiteren Auftockungen an Liquiditätmitteln führen. Die kritiche Entwicklung piegelt ich tatächlich in den Zinaufwendungen für die Kaenkredite wieder. t man die Jahre 2010 und 2011, o it fetzutellen, da die Zinaufwendungen 2011 um da Doppelte zu 2010 getiegen ind. Folglich ind immer mehr Tage enttanden, an denen da tädtiche Bankkonto mit fremden Mitteln aufgetockt werden mute. Die unterjährige Entwicklung Kaenkreditvolumen > 300 Tage 5 Mio davon > 150 Tage 5,8 Mio davon > 90 Tage 7,1 Mio davon > 70 Tage 8,2 Mio Riiken und Chancen Wie im Jahreabchlu 2009 bereit dargetellt, werden die künftigen Jahreabchlüe 2010 und 2011 durch die zuzuführenden Beträge im Rahmen der Drohverlute, die ich zum Stichtag Jahre im Rahmen von Marktwerten der Gechäfte bilden, tark zu negativen Jahreergebnien führen. Der Rat der Stadt Freudenberg hat 2011 bechloen, einige der abgechloenen Gechäfte zu beklagen. Ein ertintanzliche Urteil in 2013 wurde zugunten der Stadt Freudenberg getroffen. Die ErteAbwicklungAntalt (EAA) hat Reviion eingelegt. In 2012 wurde darüber hinau bechloen, ämtliche Zingechäfte zu beklagen. In 2013 it mit einem Abchlu der gerichtlichen Aueinanderetzung allerding nicht zu rechnen. Unabhängig davon it fetzuhalten, da die weitere Entwicklung Hauhalt der Stadt Freudenberg von der Notwendigkeit geteuert werden wird, auf der einen Seite erhebliche Einparungen im Leitungportfolio der Stadt vorzunehmen, auf der anderen Seite wird eine Erhöhung kommunaler Steuern in Zukunft nicht zu verhindern ein. 80 % der tädtichen Leitungen werden von Bund und Land vorgegeben und müen erfüllt werden. Diee binden Peronal- und Finanzreourcen, auf die die Stadt Freudenberg nur wenig bi gar kein Einflu hat. Ein weitere Riiko tellt die z. Zt. Auf Lanebene dikutierte "Abundanzumlage" i. R. d. Stärkungpakete dar. Sollte diee für die Stadt Freudenberg zum Tragen kommen, werden weitere z. Zt. Nicht bezifferbare finanziellen Belatungen auf die Stadt zukommen. Bund und Länder ind aufgefordert, da Prinzip der Konnexität nicht nur zu erwähnen, ondern e auch zu praktizieren, anderenfall werden die Bürger der Stadt über höhere kommunale Steuern und weniger Leitungen im freiwilligen Bereich die in Berlin und Düeldorf bechloenen Leitunggeetze bezahlen müen. Der Rat hat mit Bechlu vom die Hauhaltatzung 2012 bechloen. Gem. dem Hauhalticherungkonzept it der Hauhaltaugleich 2022 dargetellt. Die Genehmigung zum Hauhalt 2012 nebt Hauhalticherungkonzept 2012 wurde mit Schreiben vom Kreie Siegen-Wittgentein al untere taatliche Verwaltungbehörde erteilt. Da abgelaufene Hauhaltjahr 2012 chließt im Bereich "Steuern und ähnliche Abgaben" mit einem plu von rd. 1,7 Mio über Plan, mithin 21,5 Mio ab. Der Plananatz ,787 Mio wurde für 2013 auf 20,717 Mio, mithin mit einer Steigerung von 5 % fortgeführt. Nach dem derzeitigen Stand in 2013 können die kalkulierten Beträge nicht erzielt werden. Darüber hinau it auch die weitere Entwicklung über die kalkulierten Erträge in dieem Bereich mehr al unicher und in den geplanten Höhen vorauichtlich nicht zu erreichen. Seite 164

182 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr Organe und Mitgliedchaften (zum Stand für da Jahr 2011) Angaben nach 95 Ab. 2 GO für den Jahreabchlu 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Günther, Eckhard Bürgermeiter - Mitglied im Aufichtrat der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - tellv. Mitglied in der Zweckverbandverammlung und Verwaltungrat KDZ - Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae Schrader, Jörg Stadtkämmerer - Mitglied in der Zweckverbandverammlung und Verwaltungrat KDZ - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund Ratmitglieder Berlin, Chritiane Erzieherin - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Brandemann, Bernd Dipl.-Ingenieur Buch-Pfaffe, Kornelia Kinderkrankenchweter - Mitglied in der Verbandverammlung Touritikverban Siegerland - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Fichbach, Günter Vericherungangetellter - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Ficher, Hort Flender, Anke Verwaltungbeamter Krankenchweter Freda, Torten Kaufm. Angetellter - Mitglied in der Geellchaftverammlung der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft (ab , davor Stellvertreter) - Mitglied im Zweckverband Peronennahverkehr Wetfalen-Süd - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Frühwacht, Rainer (ab ) Rentner/Krankenpfleger Haa, Ulrich Techniker - Sanitär/ - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemein- Heizung/Klima debund - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Seite 165

183 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Hainke, Herbert Elektromeiter - Mitglied in der Verbandverammlung Waerverban - 1. tellv. Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae - tellv. Mitglied in der Geellchaftverammlung der Kreiwohnungbau- und Siedlunggeellchaft - tellv. Mitglied Zweckverband Peronennahverkehr Wetfalen-Süd Irle, Ulrich Dipl.-Ingenieur - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Kalteich, Rudolf Rentner - tellv. Mitglied in der Verbandverammlung Waerverban (ab ) - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund - 2. tellv. Voritzender Verwaltungrate Stadtparkae Krämer, Arno Architekt/Bauamtleiter Krämer, Klau Techn. Betriebwirt - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Krafft, Karin Kinderpflegerin - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Kray, Urula Bank-/Steuerfachange- - Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund tellte - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Kulik, Peter Loo, Achim Gechäftführer Elektromeiter Lück-Klaa, Pia Dipl.-Ingenieurin - tellv. Mitglied in der Verbandverammlung Lebenmitteltechnologie Touritikverban Siegerland März, Han Lehrer - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Moer, Annette Haufrau - tellv. Mitglied im NW Städte- und Gemeindebund Moer, Karl-Heinz Fleichermeiter/ - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Fachberater Münker, Bernhard Nell, Gilbert Verwaltungangetellter Rohrnetzmeiter Nimke, Volker Fernmeldehandwerker - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Seite 166

184 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Name, Vorname Beruf Mitgliedchaft in Organen von juritichen Peronen, Verbänden uw. Nöh, Klaudia (bi ) Ohrndorf, Michael Krankenchweter Obertraßenwärter/ Angetellter Quat, Han-Joachim Elektroingenieur - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Samol, Wolfgang Abteilungleiter - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Röcher, Andrea Polizeivollzugbeamter - tellv. Mitglied Verwaltungrat Stadtparkae Schnell, Artur Schray, Eberhard Vericherungkaufmann Lehrer Steuber, Werner Technicher Leiter - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Wierczoch, Han-Dieter Rentner / Kaufmann - Mitglied im Verwaltungrat Stadtparkae Wurm, Hubert Bunbahnoberamtrat a. D. Aufgetellt: Betätigt: Freudenberg, den Freudenberg, den (Jörg Michael Schrader) Stadtkämmerer (Eckhard Günther) Bürgermeiter Seite 167

185 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Rechtliche und wirtchaftliche Verhältnie Name und Bezeichnung der Gebietkörperchaft Die Stadt wurde am durch Zuammenchlu der Stadt Freudenberg und der Gemeinden Alchen, Bottenberg, Bühl, Büchergrund, Dirlenbach, Heiberg Hohenhain, Lindenberg, Maubach, Niederheulingen, Niederholzklau, Niederndorf Oberfichbach, Oberheulingen, Oberholzklau und Plitterhagen aufgrund Zweiten Geetze zur Neugliederung Landkreie Siegen vom gebildet. Durch Urkunde vom 1979 it der Stadt Freudenberg für da Kurgebiet die Artbezeichnung "Staatlich anerkannter Luftkurort" verliehen worden. Krei Krei Siegen-Wittgentein Regierungbezirk Arnberg Einteilung, Größe und Stand : Einwohnerzahlen Einwohner Einwohner Stadtgebiete Stadtteil Alchen Maubach 164 Bottenberg 274 Niederheulingen 406 Bühl 377 Niederholzklau 165 Büchergrund Niederndorf Dirlenbach 369 Oberfichbach Freudenberg Oberheulingen 930 Heiberg 208 Oberholzklau 627 Hohenhain 454 Plitterhagen 464 Lindenberg 836 Geamt Hauptatzung Die Hauptatzung der Stadt Freudenberg it gültig in der Faung vom Hauhaltjahr Da Hauhaltjahr entpricht dem Kalenderjahr. Verwaltungvortand Bürgermeiter Eckhard Günther Kämmerer und allgemeiner Vertreter Jörg Schrader Fettellung Gem. Schreiben vom an den Landrat Kreie Siegen-Wittgentein Vorjahreabchlue wurde die Erleichterungregelung au Art. 8 4 NKF-Weiterentwicklunggeetze bezügl. der fehlenden Jahreabchlüe 2010 und 2011 angenommen. E it vorgeehen, da der Rat der Stadt Freudenberg die vorgelegten Jahreabchlüe 2010 und 2011 gem. 96 Ab. 1 GO NRW in einer Sitzung am bechließen wird. Die uneingechränkte Entlatung Bürgermeiter gem. 96 Ab. 2 GO NRW für die 2010 und 2011 wird angetrebt. Die öffenttliche Bekanntmachung und die Anzeige der Jahreabchlüe 2010 und 2011 gem. 96 Ab. 2 GO NRW bei dem Landrat Kreie Siegen- Wittgentein erfolgt nach Bechlufaung. Steuerätze In der Hauhaltatzung der Stadt Freudenberg für da Hauhaltjahr 2011 vom wurden die Steuerätze wie folgt fetgeetzt: Grundteuer A: v. H. 250 Grundteuer B: v. H. 395 Gewerbeteuer: v. H. 420 Seite 168

186 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung Ermächtigungübertragungen nach 22 GemHVO NRW 1. Ermächtigungübertragungen für Aufwendungen 1a Ermächtigungübertragungen 2010 mit Aufwendungen in 2011 Produkt Konto Bezeichnung Ermächtigungü davon augezahlt bertragung 2010 in 2011 Summe Ermächtigungü bertragungen Sontige Gechäftaufwendungen - ZGM 4.830, ,95 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Alchen 1.452, ,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Büchergrund 1.520, ,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Freudenberg 2.130, ,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Oberfichbach 2.234, ,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Hauptchule 869,00 869,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Realchule 1.673, ,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Oterbergchule 587,00 587,00 0,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Denkmalchutz und -pflege 3.782, ,00 0, Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 6.900, ,91 0,00 Unterhaltung und Bewirtchaftung der Grundtücke und baulichen Anlagen , ,00 0, , ,86 0,00 Änderungen auf Grund Jahreabchlue im Geamtergebniplan 2011, von Ermächtigungübertragungen 2010 für Aufwendungen in ,00 = Belatung der Geamtergebnirechnung ,86 1b Ermächtigungübertragungen 2011 für Aufwendungen in 2012 Nachfolgend aufgeführte Ermächtigungen für Aufwendungen werden gem. 22 GemHVO übertragen und bleiben bi zum Ende 2012 verfügbar: Produkt Konto Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2010 Ermächtigungü bertragung 2011 Summe Ermächtigungü bertragungen Sontige Gechäftaufwendungen - Prüfungen Jahrerechnu 0, , ,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Alchen 0, , ,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Büchergrund 0, , ,00 Sontige Gechäftaufwendungen Grundchule Büchergrund 0,00 180,00 180,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Freudenberg 0, , ,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Grundchule Oberfichbach 0, , ,00 Sontige Gechäftaufwendungen Grundchule Oberfichbach 0, , ,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Hauptchule 0, , , Sontige Gechäftaufwendungen Hauptchule 0, , , Neuanchaffungen für Fetwerte (Mobiliar) Realchule 0, , ,00 Seite 169

187 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Realchule 0, , , Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche - Oterbergchule 0,00 548,00 548,00 Aufwendungen für Zuchüe an ontige Bereiche Denkmalchutz und -pflege 0, , , Aufwendungen für ontige Dientleitungen 0, , , Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 0, , ,00 Unterhaltung und Bewirtchaftung der Grundtücke und baulichen Anlagen 0, , , Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 0, , ,00 0, , ,00 Zuammenfaend wird der Geamtergebniplan 2012 wie folgt belatet: Ermächtigungübertragungen 2011 für Aufwendungen in ,00 Seite 170

188 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung 2. Zuätzlich zu dieem Aufwand verbundenen Auzahlungen werden nachfolgend aufgeführte Ermächtigungen für Auzahlung für Invetitionen gem. 22 GemHVO übertragen und bleiben bi zur Fälligkeit der letzten Zahlung für ihren Zweck verfügbar, bei Baumaßnahmen und Bechaffungen längten jedoch 2 Jahre nach Schlu, in dem der Vermögengegentand in einen weentlichen Teilen in Benutzung genommen werden kann. 2a. Ermächtigungübertragungen für Auzahlungen Änderungen auf Grund Jahreabchlue im Geamtfinanzplan 2011 von Ermächtigungübertragungen 2009 für Auzahlungen ,01 Ermächtigungübertragungen 2010 für Auzahlungen ,09 Summe ,10 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen 2009 und 2010 für die Auzahlungen in Höhe von Produkt Konto Invet-nr. Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2009 Ermächtigungü bertragung 2010 Summe Ermächtigungü bertragung davon augezahlt in 2011 Summe Ermächtigung übertragungen Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 0, , , , ,58 Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der technichen Infratruktur (IT) 0, , , ,00 0, Feuerchutzpauchale 0, , , ,00 0, Schulpauchale 0, , , ,09 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Alchen 0, , , ,00 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Büchergrund 0, , , ,00 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Freudenberg 0, , , ,00 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Oberfichbach 0, , ,00 774, , Schportpauchale 0, , , , ,70 Neu- und Aubau im Rahmen BPL "Untere Olper Straße" (Mühlentraße) ,11 0, , ,15 gelöcht Neu- und Aubau Herlinger Wald ,48 0, , ,32 gelöcht Maßnahme Trifttraße 0, , , , , Maßnahme Trifttraße 3.758, , , ,42 0, Maßnahme Walpertaltraße 4.200, , ,00 0, , Maßnahme Am Eicher Hang , , ,00 0, , Sanierung Tunnel Hohenhain 0, , ,00 0,00 gelöcht , , , , ,31 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen für die Auzahlungen ,67 Ermächtigungen au der den Übertragungen der Aufwandermächtigungen reultierenden Auzahlungen ,86 - Verbrauch der Ermächtigungübertragungen für die Auzahlungen ,53 Belatung der Finanzrechnung ,53 2b Produkt Konto Invet-nr. Bezeichnung Ermächtigungü bertragung 2010 Ermächtigungü bertragung 2011 Summe Ermächtigungü bertragung 2011 Seite 171

189 Stadt Freudenberg Lagebericht zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Anhang Ermächtigungübertragung Neu- und Eratzbechaffung für den Bauhof 4.383,58 0, ,58 Neu- und Eratzbechaffung im Rahmen der technichen Infratruktur (IT) 0, , , Feuerchutzpauchale 0, , , Schulpauchale 0,00 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Alchen 0, , , Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Büchergrund 0, , , Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Freudenberg 0,00 0,00 0, Neu- und Eratzbechaffung Grundchule Oberfichbach 2.776, , , Neu- und Eratzbechaffung Realchule 0, , , Neu- und Eratzbechaffung Oterbergchule 0, , , Schportpauchale , , , Städtiche Maßnahmen im Rahmen der Verlegung der L 512 0, , Weiterführung der Maßnahme 0,00 0, , Neu- und Aubau Herlinger Wald 0,00 0,00 0, Maßnahme Trifttraße 5.200,03 0, , Maßnahme Trifttraße 0, , , Maßnahme Walpertaltraße 8.400,00 0, , Maßnahme Am Eicher Hang ,00 0, , , , ,93 Zuammenfaend wird der Geamtfinanzplan 2012 wie folgt belatet: Ermächtigungen au der den Übertragungen der Aufwandermächtigungen reultierenden Auzahlungen ,00 Übertragung der aufgeführten Auzahlungermächtigungen ,93 Belatung der Finanzrechnung ,93 Seite 172

190 Stadt Freudenberg Lagebericht - Anlage zum Jahreabchlu für da Hauhaltjahr 2011 Betriebabrechnungen Organiation und TUIV Gebäudemanagement Bauhof Abfallwirtchaft Straßenreinigung Betattungween Seite 173

191 Seite 174 2/2.3 Ne O r g a n i a t i o n u n d TUIV Abrechnungjahr 2011 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Vorkotentelle Endkotentellen Konto Kotenart HH-Planung JR Ergebni Abrenzungen Koten Kontrollpalte rechnung nur Betreuung Controlling/ Verwaltung PC + Notebook Kopiergeräte Sonderverfahren Sonderverfahren Finanzbuchhaltung Steuerungytematik Hinwei 5255 Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen , ,65 0, ,65 darunter 525 Koten der Wartung EDV-Geräte u.-zubehör 0, ,19 0, ,19 0,00 0,00 0,00 41,00 0, ,19 i.o. 526 Koten der Wartung für Software ,46 0, ,92 0, ,93 0, ,61 0, ,46 i.o Mieten und Pachten , ,17 0, ,17 darunter 515 M/L für EDV-Geräte 0, ,17 0, , ,96 0,00 0,00 0,00 0, ,17 i.o Leaing , ,96 0, ,96 darunter 515 M/L für EDV-Geräte 0, ,96 0, ,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,96 i.o Pot- und Fernmeldegeübhren , ,82 0, , Fernmeldegebühren 0, ,82 0, ,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,82 i.o Aufwendungen für die EDV , ,14 0, ,14 darunter 542 Koten der Datenverarbeitung 0, ,14 0, ,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,14 i.o Sontige Gechäftaufwendungen 2.000, ,19 0, , Gechäftbedarf 0, ,19 0,00 47, ,64 0,00 0,00 0,00 0, ,19 i.o Vericherungen 500,00 502,49 0,00 502,49 0,00 502,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 502,49 i.o Abchreibungen auf "." , ,90 0, , Abchreibungen a.geräte+autattungen 0, ,45 697, ,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,45 i.o Afa auf BuG 0, ,45 0, ,34 0, ,43 0, ,68 0, , Peronalkoten 7.900, ,16 0, , ,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,16 i.o Peronalkoten , ,77 0, , ,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,77 i.o Peronalkoten 1.000,00 731,71 0,00 731,71 731,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 731,71 i.o Peronalkoten 5.000, ,88 0, , ,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 i.o Peronalkoten , ,85 0, , ,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,85 i.o Bauhof 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o Gebäudemanagement , ,50 0, , ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,50 i.o , ,19 0, , , , , ,36 0, ,29 0, ,19 Verrechnung der Vorkotentelle Verwaltung (nach..) , , , , , , ,03 0,00 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0, , , , , , ,03 0,00 + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc ,00 0,00-514,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , , , ,03 / Anzahl Maßtabeinheiten je = Gebühr je Maßtabeinheit je PC / Notebook/Kopierer/Sonderverfahren/nur Betreuung 4.510,79 248, , , , ,03 ANHANG

192 2/2.3 Ne O r g a n i a t i o n u n d TUIV Äquivalenzziffernverrechnung - Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Maßtabeinheiten (Sp. 2 x Sp. 3) (Koten / - RE) (Sp. 4 x Sp. 5) technik.untertützte Arbeitplätze PC-/Notebook ,90338 Kopiergeräte ,90338 Sonderverfahren ,90338 nur Betreuung f. Sonderverfahren ,90338 Finanzbuchhaltung ,90338 Controlling/Steuerungytematik ,90338 Anzahl Verrechnungbetrag , , , , , ,03 Summe RE: 145 Koten Summe Recheneinheiten (RE) ,99 = 853, Kontrollrechnung Bezeichnung Maßtabeinh.*) pro Arbeitplatz / Anwendung PC + Notebook 91 x 4.510,79 Kopiergeräte 91 x 248,49 Sonderverfahren 6 x 3.024,20 nur Betreuung f. Sonderverfahren 1 x 1.707,81 Finanzbuchhaltung 1 x ,36 Controlling/Steuerungytematik 1 x 8.539,03 vorauichtliche Ertattungbeträge umzulegende Koten Differenz Kalkulierte Kotendeckungquote - Gebühreneinnahmen 99,9% , , , , , , , ,19 514,31 ANHANG Seite 175

193 2.2/3 Ne. Seite: G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Seite 176 Kalkulationjahr: 2011 Vorkotentellen Hilfkotentellen Vorkotentelle HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. HilfKoSt. Vorkotentelle Konto Kotenart JR- Ab- Koten ###### Kalkulation Ergebni grenzungen rechnung Betrieb Schulgelände Schulzentrum Schulkompl. Schule Oterberg TH Verwaltung Rathau Hau Fw Fw Alchen Alchen Büchergrund Freudenberg Oberfichbach Schule Niederndorf Bauhof Morer Platz 1 Gate Alchen Garage Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen , , , , Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 519,07 0,00 149,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 1.370, ,35 0,00 0, ,75 0,00 0,00 308,79 0,00 178,78 0, ,68 78,14 379,61 0, Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 557,22 0,00 0,00 557,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Koten für Repa.u.Intand.Gebäude , ,21 0, , , ,44 220, ,03 0,00 598,03 0, ,38 193,18 417,73 0, Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 0,00 47,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 807,32 0,00 27,15 588,84 134,43 0,00 45,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Bewirtchaftungkoten , ,13 772, ,22 darunter 211 Stromkoten 0, ,81 0,00 0, , , , ,50 0, ,70 0, ,44 777, ,54 0, Heizgakoten 0, ,32 0,00 0, , ,21 0, ,65 0, ,65 0, , , ,10 0, Heizölkoten 0, ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Wärmelieferung 0, ,48 0,00 0,00 0,00 0, ,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Reinigungkoten 0, ,94 0, , , , , ,09 0, ,50 0, ,50 0,00 287,90 0, Grundbeitzabgaben 0, ,66 0, ,96 462, , , ,31 0, ,02 0, ,45 445,05 680,45 0, Bewachung 0, ,26 0,00 0,00 427,92 936,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Miete 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Vericherungbeiträge 0, ,82 0, , ,88 0, , ,94 0, ,41 0, ,99 365,17 189,68 0, Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 0, ,57 0,00 690, ,47 367,68 351,07 782,20 0,00-71,73 0, ,50 38,95 0,00 0, Sontige Bewirtchaftungkoten 772, ,76 717,37 862, ,08 131,69 697,14 0,00 0,00 0,00 0, ,24 330,73 0,00 0, Sontige Gechäftaufwendungen 0, ,95 0, ,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,35 12,60 0,00 0,00 0, Zinaufwendungen ontiger inländicher ,00 Bereich ,82 0, ,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,82 0,00 0,00 0, Abchreibungen auf Gebäude , ,36 0, ,36 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,23 0, , , ,33 571, Peronalkoten , ,04 0, , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 0, , ,73 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,52 0,00 0, Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0, , ,57 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,04 158,96 0,00 0, Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0, , ,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,92 424,77 0,00 0, IT-Koten , ,80 0, ,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,80 0,00 0,00 0,00 0, Bauhof , ,42 0, ,42 0,00 616, , , ,71 390,48 0,00 0,00 0, ,50 874,96 0,00 0, , ,72 772, , , , , , , ,13 0, , , , , ,34 571,43 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) 0, , , , , , ,13 0,00 Zwichen-Summe , , , , , , ,59 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a , , , , , , ,59 Zwichen-Summe , , , ,34 571,43 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) , ,72 506,92 409,17 31,03 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,51 602,46 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren ,81 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , ,51 602,46 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen m² 288 m² 220 m² 36 m² = Gebühr je Maßtabeinheit m² 136,93 34,17 36,11 16,74

194 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm /3 Ne. Seite:2 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Feuerwehrgebäude Schulgebäude Alchen Schulzentrum Büchergrund Schulk Konto Kotenart Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Fw Schule Schule MietwG Turn- Grundchule Büchergr. Freudenberg Lindenberg Maubach NiederndorfOberheulingenOberholzklau Oberfichbach Plitterhagen neu alt halle Grundchule Hauptchule Realchule Dreifachturnhalle Aula Garage Hallenbad Altbau Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 224,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 286,83 661,29 374,88 208,37 108,89 480,83 312,10 343,11 257, ,07 63,07 0,00 372,15 654,50 794, ,50 915,05 115,91 0, ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 675,81 752,83 550,55 0,00 0,00 631,45 914,41 0,00 681,28 846,94 562,28 0,00 0, , , , , ,34 0, , ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut Bewirtchaftungkoten 1.137, , ,49 584,71 0,00 514, , ,83 931, , ,96 0, ,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,64 0, , , ,50 0, , ,73 0, ,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 210,00 260,00 210,00 160,00 160,00 160,00 210,00 210,00 105, , ,25 0,00 0, , , , , ,54 0,00 0, , ,52 693,46 601,23 638,86 180,36 277,23 560, ,01 790, ,36 237, , , , , , ,72 59,44 0, ,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 422,43 561,61 229,48 249,82 77,35 222,25 223,37 510,33 216,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 109,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77,90 0,00 0,00 214,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37,47 67,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 55,28 160,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten Sontige Gechäftaufwendungen Zinaufwendungen ontiger inländicher Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,00 0, , , , , , ,50 0, , , , , , ,07 166, , , Abchreibungen auf Gebäude Peronalkoten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, IT-Koten Bauhof , , , ,40 526, , , , , , , , , , , , , ,30 166, , ,84 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe , , , , , , , , , , ,96 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a , , , ,40 526, , , , , , , , , , , , , ,77 166, , ,80 Zwichen-Summe 1.067, ,37 545,90 376,59 28,60 506,18 508,95 646,68 561, , ,75 201, , , , , , ,43 9, , ,80 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen , , , ,99 555, , , , , , , , , , , , , ,20 175, , ,60 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , ,99 555, , , , , , , , , , , , , ,20 175, , ,60 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 579 m² 854 m² 490 m² 250 m² 149 m² 240 m² 269 m² 357 m² 371 m² m² 349 m² 175 m² 805 m² m² m² m² m² 764 m² 34 m² m² m² Seite ,80 27,49 21,63 29,24 3,73 40,95 36,73 35,17 29,37 73,71 62,40 22,34 62,46 63,65 51,61 62,11 66,39 65,47 5,17 85,05 71,32 = Gebühr je Maßtabeinheit

195 2.2/3 Ne. Seite: G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Seite 178 Kalkulationjahr: Schulkompl. Freudenberg Schulgebäude Oberfichbach Oterbergchule Mueumgebäude Jugendmuikchule, VHS Endkotentellen Übergangwohnheime Kindergartengebäude Sporttätten Konto Kotenart 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut Bewirtchaftungkoten Grundchule Oberfichbach OberfichbachOterbergchuleOterbergchuleStadtmueumMueumcheune GymnatikhalleAu.u.Ayl. Au.u.Ayl. Au.u.Ayl. Kindergarten Kindergarten Kindergarten Kindergarten Turnhalle FH Halle FH Halle FH Halle Uraltbau/ Bücherei Jugendmuik chule, VHS Betonbau Turnhalle Grundchule Turnhalle Schulgeb. Turnhalle Mitteltraße Krottorfer Str. Schultraße Schultraße 7A Im Kreuzeifen 10 Schule Hohenhainer Str.37 Alchen Niederndorf OberfichbachOberheulingen Niederndorf Alchen Bottenberg Büchergrund 0,00 0,00 0,00 72,89 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 97,58 0,00 616,42 97, ,90 97,58 0,00 0,00 114,30 0,00 58,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 130,90 97,58 63,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,41 0, ,94 402,93 761,48 128,52 0,00 0, ,49 449,25 0,00 0,00 0,00 0,00 238,00 121, ,93 85, ,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten Sontige Gechäftaufwendungen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,60 896,23 0,00 0, ,65-46,30 129,26 0,00 0,00 0,00 58, , ,52 179,24 610, , ,11 903,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,99 410, ,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,83 0, ,25 0,00 0,00 0, , , , ,27 0, ,52 0,00 0,00 0, , ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 429,24 333, ,43 0, , , ,23 0,00 0, ,67 983, ,87 22,20 0,00 11,20 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,51 705, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 796,12 377, ,04 310,71 376,43 312,63 890,44 0,00 0,00 0,00 459, ,46 330,88 36,12 230,83 130,22 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 82,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 126,13 0,00 0,00 28,68 0,00 0,00 0,00 32,92 0,00 0,00 0,00 544,20 463,61 0,00 0,00 0,00 0,00 829,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, auf Gebäude 811 Abchreibungen Peronalkoten Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte IT-Koten Bauhof Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. Zwichen-Summe Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) , , , , , , , , ,56 0,00 0, ,04 0,00 0, , , , ,15 0, , , ,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,11 0, ,81 0, ,76 603,92 762,64 0,00 0,00 0,00 364, ,92 242,00 0,00 515,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 167,05 0,00 11,85 0,00 104,01 44,87 56,72 0,00 0,00 0,00 26,86 419,37 0,00 0,00 38,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450,37 0,00 937,75 0,00 283,51 122,32 154,55 0,00 0,00 0,00 73, ,77 3,37 0,00 105,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 800,20 0,00 0,00 620,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 68,88 0,00 0,00 0,00 533,74 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 387,04 193,52 395, , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,17 742,41 182, ,53 117,65 885,22 142,07 252,42 677,66 649, ,16 866, ,62 524,25 81,16 339,66 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,13 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,13 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen m² 485 m² 938 m² m² 410 m² m² 589 m² 342 m² 193 m² m² 198 m² 377 m² 247 m² 547 m² 515 m² 515 m² 602 m² 610 m² m² 344 m² 51 m² 195 m² = Gebühr je Maßtabeinheit 78,61 58,09 235,03 69,29 61,46 62,42 64,58 42,14 18,32 16,43 11,54 45,58 11,17 8,96 25,55 24,48 35,90 27,57 48,32 29,59 30,90 33,82

196 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm /3 Ne. Seite:4 K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Bauhof Friedhöfe Dorfgemeinchafthäuer / Bürgerhäuer Konto Kotenart FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle FH Halle Bürgerhau DgH DgH Glockenturm Bürgerhau DgH DgH DgH Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Bauhof Freudenberg Lindenberg Maubach Niederndorf OberheulingenOberfichbachOberholzklau Plitterhagen Büchergrund Dirlenbach Hohenhain Hohenhain Lindenberg Maubach Oberholzklau Plitterhagen Verw.Geb. Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 77,95 0,00 63,06 77,95 0,00 0,00 0,00 0,00 63,07 80,41 66,64 77,95 0,00 0,00 63,07 472,43 326,06 617,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,72 909,22 229,42 934,96 584, , ,10 784,43 0, , ,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 353,55 205,28 0,00 0,00 0,00 0,00 426,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut Bewirtchaftungkoten 1.729, ,02 0, , ,41 0,00 178,59 0,00 0, ,90 0,00 216,74 0,00 0,00 0,00-46,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,63 0,00 0,00 0,00 0,00 166,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 204,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45, ,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 329,58 17,89 0,00 12,70 11,91 25,18 6,72 0, ,93 805, ,75 0,00 0,00 0, ,78 699,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 233,58 140,67 35,76 175,03 164,19 156,96 124,69 51,83 0,00 203,57 459,27 28,79 0,00 0,00 0,00 109,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 58,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 392,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11,78 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 530,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten Sontige Gechäftaufwendungen Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,52 541, , , , ,00 758, , , ,45 0, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abchreibungen auf Gebäude Peronalkoten 686,97 257,56 0,00 255,99 257,64 176,21 27,06 0,00 0, ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,99 19,13 0,00 0,00 19,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 141,30 53,00 0,00 0,27 53,02 0,21 0,03 0,00 0,00 424,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,75 506,74 411,23 656,13 534,18 838, ,79 253,12 0,00 521,19 0,00 452,76 509,74 927,57 80,33 72,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, IT-Koten Bauhof , , , , , , , , , , ,39 764, , , , , ,83 531,34 617,61 0,00 0,00 0,00 956,74 Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe , , , , , , ,88 Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a , , , , , , , , , , ,39 764, , , , , , , , , , , ,62 Zwichen-Summe 688,92 468,65 66,15 324,78 323,70 296,90 270,50 100,36 543,09 778,37 578,18 41,54 520,68 473,52 753,11 241, , ,92 682,84 109,17 430,95 406,05 243,49 Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen , , , , , , , , , , ,57 806, , , , , , , , , , , ,11 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , , , , , , , , ,57 806, , , , , , , , , , , ,11 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 262 m² 251 m² 71 m² 179 m² 153 m² 171 m² 132 m² 50 m² 435 m² 282 m² 337 m² 1 Stck 369 m² 497 m² 591 m² 228 m² 303 m² 708 m² 339 m² 57 m² 225 m² 212 m² 100 m² Seite ,05 36,25 18,09 35,22 41,07 33,71 39,78 38,97 24,24 53,59 33,31 806,47 27,39 18,50 24,74 20,60 69,12 37,98 39,10 37,18 37,18 37,18 47,27 = Gebühr je Maßtabeinheit , ,58

197 2.2/3 Ne. Seite: G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Kalkulationjahr: Bubahnhof Kureinrichtungen Freibad Parkhau Konto Kotenart 5211 Unterhaltung der Grundtücke und baulichen Anlagen 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG darunter 521 Koten der Wartung für Gebäude 524 Koten der Wartung für Mach.,Ger.,techn.Aut. 531 Koten für Repa.u.Intand.Gebäude 532 Koten für Unterhaltung Autattunggegent. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut Bewirtchaftungkoten Kontrollpalte Bauhof Zentraler Kurpark: Kurpark: Minigolf Seelbachecke Freibad Freibad Parkhau SchützenheimSängerheim Sportheim Sportheim Scheune MW MW AWO Gebäude Hinwei Seite 180 Tankanlage BubahnhofKonzertmuchel WC-GebäudeWC Marktplatz KaenhäuchenKölner Str. 1 b Garagen Freudenberg VerkaufkiokOranientraße Freudenberg Am Silbertern Kreuzeifen Niederndorf 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 519,07 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 961,17 0, ,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 63,22 0,00 0,00 0,00 0, ,35 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 557,22 i.o. 0,00 196,35 0,00 195,16 0,00 0, ,87 0, ,03 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22,26 750,18 10,64 0, ,21 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 47,80 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 807,32 i.o. Drechmac hine Am Marktplatz 9 Heulinger Hang 2 Begegenung tätte Schultr. 7 Buwartehall en Mitteltraße 8/10 darunter 211 Stromkoten 212 Heizgakoten 213 Heizölkoten 214 Wärmelieferung 221 Reinigungkoten 231 Grundbeitzabgaben 251 Bewachung 511 Miete 241 Vericherungbeiträge 252 Verbrauchartikel der Bewirtchaftung 254 Sontige Bewirtchaftungkoten Sontige Gechäftaufwendungen 0, ,57 272,51 495,43 0,00 0, ,66 0, ,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00-17,56 0,00 50,00 0,00 0,00 0, ,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,32 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,60 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,48 i.o. 0,00 283,22 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 142,39 0, ,94 i.o. 0, ,65 0,00 202,60 0,00 72, ,92 6, ,45 26,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,58 259,69 638,75 0,00 461, ,66 i.o. 0,00 722,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 i.o. 0,00 492,02 267,98 55,57 35,76 35, ,84 0,00 961,67 66,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,82 i.o. 0,00 143,49 0,00 41,78 0,00 0,00 111,84 0,00 104,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,57 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 909,04 0, ,24 0, ,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 78,64 0,00 0,00 0,00 433, ,76 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,95 i.o Zinaufwendungen ontiger inländicher 0,00 Bereich 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,82 i.o auf Gebäude 811 Abchreibungen Peronalkoten Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte IT-Koten Bauhof Umlage Betrieb (nach Anzahl der Geb.) Zwichen-Summe Umlage (HilfKoSt) Schulbereich u.a. Zwichen-Summe Umlage Verwaltung (nach Kotenmaen) 0, ,00 700, ,33 230,77 0, , , ,82 368,42 0, , , , ,00 352,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,36 i.o. 0, ,36 0, ,58 0,00 0, ,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 i.o. 0,00 431,00 0,00 238,11 0,00 0,00 535,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,70 i.o. 0, ,54 0,00 5,39 0,00 0, ,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,46 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,80 i.o. 0, ,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 694,94 0, ,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,06 0, ,42 i.o. 0, , , ,95 266,53 108, , , ,18 461, , , , , ,00 335, ,44 331, , , , ,58 0,00 0, , , ,95 266,53 108, , , ,18 461, , , , , ,00 335, ,44 331, , , , ,58 0, ,89 67,37 330,67 14,47 5, ,48 54, ,77 25, ,32 362,05 399,16 117,67 380,15 18,21 84,04 18,03 75,43 449,07 120,52 0,00 Koten nach Verrechnung der Vorkotentellen 0, , , ,62 281,00 113, , , ,95 486, , , , , ,15 353, ,48 349, , , , ,58 0, ,51 0,00 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten 0, , , ,62 281,00 113, , , ,95 486, , , , , ,15 353, ,48 349, , , , ,58 / Anzahl Maßtabeinheiten Quadrat-Flächen 1 m² 232 m² 50 m² 16 m² 20 m² m² 419 m² 25 m² m² 364 m² 100 m² 319 m² 96 m² 90 m² 159 m² 111 m² 25 Stck 1 = Gebühr je Maßtabeinheit 0,00 116,64 26,16 401,23 14,05 113, ,29 4,57 342,26 19, ,10 30,30 21,29 22,84 23,14 3,68 18,13 2,20 13,19 348, ,71

198 G e b ä u d e m a n a g e m e n t JR BAB zgm /3 Ne. Seite:6 Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Verrechnungbetrag je RE Verrechnungbetrag (Sp. 3 x Sp. 5) (Sp. 2 x Sp. 7) 7 - Äquivalenzziffernkalkulation - (Koten / - RE) , , , , , ,05 Maßtab-einheiten (Sp. 2 x Sp. 3) , , , , , , , , , , , ,09884 Umlage Betrieb Schulgebäude Alchen m² Schulzentrum BX m² Schulkomplex Freudenberg m² Grundchule Oberfichbach m² Schulgebäude Oterbergchule m² Turnhalle Niederndorf 820 m² Summe RE: Koten ,55 = 11, Summe Recheneinheiten (RE) Seite 181

199 Seite 182 2/2.3 Ne. Seite: Bauhof JR BAB Bauhof Abrechnungjahr 2011 V o r k o t e n t e l l e Konto Kotenart HH-Anatz JR-Ergebni Abrenzungen Koten SF SF SI 0245 rechnung Betriebtätte Verwaltung Fahrzeugh. Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanl. Tankanl. 2-8 normal Winderdient B Iveco wei ic 194 Tremo Iveco LKW John Deere Unimog Summe V-KSt. Arbeitleitung Arbeitletung SI-F 114 SI-F 191 SI-0245 SI-0272 SI-0290 (gerundet) Haltung von Fahrzeugen , , , SI SI 0290 darunter 232 Kfz.-Steuern 0, ,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198,00 173,00 232,00 210,00 285, Kfz.-Vericherungbeiträge 0, ,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 684,25 425,01 759,46 279,00 0, Koten für Repa.u.Intand.Kfz. 0, ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 198,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,69 102, ,22 208, , Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen , , ,08 darunter241 Vericherungbeiträge 0, ,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0, ,57 0,00 0,00 72,30 902,52 0,00 527,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0, ,12 0,00 0,00 0,00 964,84 401,03 15,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten , , ,21 darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 0, ,21 0,00 0,00 0, ,34 418,90 306,15 0,00 0, ,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Mieten und Pachten 3.500,00 0,00 0,00 darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, M/L für KFZ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Sontige Gechäftaufwendungen , , ,15 darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 0, ,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dient und Schutzkleidung 0, ,77 0, ,12 0,00 0,00 0,00 287,61 0,00 0,00 0,00 0, ,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Fernmeldegebühren 0, ,61 0, ,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abchreibungen , ,41 0, , Abchreibungen auf Machinen ,80 0, ,55 0,00 0,00 0, ,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abchreibungen auf Fahrzeuge ,57 0, ,09 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , Abchreibung auf BuG 0, ,77 0,00 115,67 0, ,45 0,00 0,00 0,00 349,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Peronalkoten , , , Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 0, ,11 0, ,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0, ,75 0, ,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,48 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0, ,04 0, ,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, IT-Koten , ,40 0, ,40 0, ,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Gebäudemanagement , ,35 0, ,35 0, , , , , , , ,11 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Summe , ,40 0, ,40 0, , , , , , , , , , ,19 0, , , , , ,62 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 46, ,50 83,00 403,50 0,00 1,00 3,50 178,50 0,00 0,00 22,50 4,25 36,50 105,00 120, in 0, , , , ,83 0,00 32,16 297, ,91 0, ,15 0,00 723,60 136, , , , Dieelbetankung in 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,87 346, ,18 195,35 591,43 normale Arbeitleitung 0, , , , ,83 0,00 32,16 297, ,91 0, , ,15 0, ,47 482, , , ,15 Äquivalenzziffern 3,0 1,0 4,0 2,0 3,0 Umlage Betriebtätte ,87 216,71 506,38 242,46 40,77 160,93 151, ,16 Fahrzeughalle ,51 Werktatt ,69 Wachhalle 2.980,19 Magazine 9.895,52 Salzhalle 8.331,73 Außenanlage , , , , ,10 Tananlage 1.730, ,25 Umlage VKSt , , , , , , , , ,59 Umlage Verwaltung , ,29 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , , , , ,36 = maßgebliche Koten , , , , , , ,36 / Anzahl der erbrachten LE / h ,50 h 1.559,66 h 65,00 h 1.443,50 h 97,75 h 94,25 h = Stundenatz nachkalkuliert 2,07 7,57 140,49 12,72 105,36 162,43 Stundenatz ,00 16,00 74,00 13,00 51,00 48,00 davon au Verrechnungen gedeckt , , , , , ,00 Kotenüber-/Kotenunterdeckung ,23 0, , ,63 399, , ,36

200 2/2.3 Ne. Seite: Bauhof JR BAB Bauhof K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr Konto Kotenart SI SF SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI SI MA MA MA MA 0012 E n d k o t e n t e l l e n SI-F 1002 SI-F 1099 SI-2051 SI-2103 SI-2105 SI-2110 SI-2111 SI-2222 SI-2270 SI-F 2345 SI-2512 SI-2532 SI-2680 SI-2692 SI-2812 SI-2966 Kehrmachine Machinen SI-2158 Vorbau- Straßenunter MA Haltung von Fahrzeugen LKW m. Kran Iveco LKW FH TiefladeanhängerAnhänger Kubota Dreieitenkipper Iveco LKW Kramer-Tremo Unimog 400 Merce Sprinter Anhänger FH Polo Kubota Merc.Unimog Fumo Carrier FZ BL/Fw Polo (Hartz IV) SI-F 107 Elite 14 Kehrmachine kehrmachine haltunggeräte darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 556,00 285,00 0,00 29,00 96,00 232,00 0,00 0,00 160,00 305,00 0,00 124,00 556,00 173,00 0,00 166,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,84 968,00 20,68 15,30 47,78 694,63 0,00 0,00 624,71 111,44 0,00 208, ,49 759,54 0,00 436,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,98 42,99 33,90 57, ,07 0,00 24, ,13 137,14 0, , , ,02 0,00 765,13 25,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,88 0,00 0,00 0,00 0, Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 106,98 0,00 0,00 0,00 0, Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,52 12,46 534,07 0,00 0, Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen Abchreibungen auf Machinen Abchreibungen auf Fahrzeuge Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte IT-Koten Gebäudemanagement Summe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 106,17 0,00 0,00 50,04 0,00 0,00 0,00 0,00 866,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,06 931,67 0,00 790,67 324, , ,00 65,66 67,50 637, ,00 0, , , ,00 0, , , ,67 0,00 99,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 814,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,98 129,33 145,70 839, ,70 0, , , ,58 50, , , ,23 0, , ,44 944,13 534,07 790, ,34 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 59,75 14,75 1,50 0,00 7,75 40,75 33,25 129,00 31,50 19,75 0,00 53,25 67,25 59,25 0,00 0,00 43,25 13,00 108,00 5,25 0, ,73 442,20 0,00 0,00 160, , , , ,22 586,92 0, , , ,96 0,00 0, ,42 418, ,64 168,84 0, , ,58 0,00 0,00 0, ,31 0, , ,93 0,00 0,00 27, , ,12 0,00 99, ,43 0,00 0,00 0,00 0, , ,78 0,00 0,00 160, , , , ,15 586,92 0, , , ,08 0,00 99, ,85 418, ,64 168,84 0,00 4,0 3,0 1,0 1,0 2,0 4,0 1,0 3,0 3,0 1,0 0,0 2,0 3,0 3,0 0,0 2,0 3,0 0,1 0,0 0,5 0,6 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt , , , , , , , , , ,20 0, , , ,59 0, , ,59 113,12 0,00 565,60 678,72 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , ,70 50, , , ,90 0, , , , , , , , , , , , , , , , ,70 50, , , ,90 0, , , , , , ,06 508,50 h 798,25 h 47,25 h 20,00 h 386,25 h 1.278,25 h 268,25 h 1.089,25 h 667,50 h 520,50 h 952,00 h 127,00 h 1.001,25 h 39,25 h 81,25 h = Stundenatz nachkalkuliert 51,05 16,77 26,68 63,84 8,45 13,90 81,41 8,80 6,10 #DIV/0! 43,78 16,74 36,97 30,59 37, ,36 Stundenatz ,00 21,00 29,00 27,00 7,00 15,00 61,00 11,00 10,00 46,00 28,00 23,00 19,00 27,00 33,00 11,00 davon au Verrechnungen gedeckt , , ,25 540, , ,75 0, , , ,00 0,00 0, , ,00 0, , , ,25 0,00 0,00 893,75 Kotenüber-/Kotenunterdeckung , ,90 109,72-736,90-558, , , , , ,30-50, , , ,10 0, , ,13-180, , ,11-923,31 Seite 183

201 Seite 184 2/2.3 Ne. Seite: Bauhof JR BAB Bauhof Abrechnungjahr Konto Kotenart E n d k o t e n t e l l e n MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA MA 0126 ReingunggeräteReparaturgeräte Raenmäher, Motor-Kettenägen Wildkrautbe. Häckler Winterdient- Förderband Bagger Bagger Schwei- Walze Walze gr. Hochdruck- Schneefräe Frontaulege- Frontmäher Kaltbindemittel- Kompreor Rüttelplatte Hartplatz- BlageräteStromerzeuger 5251 Haltung von Fahrzeugen (Been, Aufn.) (Bohrmachinen) enen, Stromerz. anl. geräte 2008 gerät reiniger mähgerät Mulag pritzgerät pflegegerät darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 432,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 61,62 0,00 0,00 0,00 0, Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 472,10 47,01 142,24 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0, ,08 351,50 0, , ,31 0, ,88 659,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,34 0,00 65,00 0,00 0,00 0,00 100,33 0, Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen Abchreibungen auf Machinen Abchreibungen auf Fahrzeuge Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte IT-Koten Gebäudemanagement Summe 0,00 51, ,32 469,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , ,66 284,65 249,00 826, ,72 0, , ,00 74,00 0,00 700,00 496,16 0, ,00 702,33 339,00 737,33 99,00 454,00 288,91 160,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 623,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 739,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,50 249, , ,68 0, , ,26 74,00 0,00 700,00 496,16 0, ,34 702,33 404,00 798,95 99,00 454,00 389,24 160,67 Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 5,50 0,00 426,50 8,75 0,00 95,75 573,50 36,50 72,75 26,75 0,00 0,00 0,00 6,00 0,00 58,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 176,88 0, ,72 281,40 0, , , , ,32 828,12 0,00 0,00 0,00 192,96 0, ,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 561, ,61 0,00 0,00 10,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 176,88 0, ,72 281,40 0, , , , , ,73 0,00 0,00 10,80 192,96 0, ,28 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,5 1,2 10,1 0,4 0,1 0,5 18,0 1,0 4,0 4,0 0,1 0,5 0,5 0,0 1,0 0,1 0,1 0,1 0,5 0,1 0,1 0,0 0,0 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt , , ,07 452,48 113,12 565, , , , ,78 113,12 565,60 565,60 0, ,20 113,12 113,12 113,12 565,60 113,12 113,12 0,00 0,00 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,38 362, , , , , ,77 187,12 565, ,40 689, , ,74 815,45 517, ,55 212,12 567,12 389,24 160, , , , ,38 362, , , , , ,77 187,12 565, ,40 689, , ,74 815,45 517, ,55 212,12 567,12 389,24 160,67 589,25 h 47,25 h 2.852,50 h 120,00 h 90,25 h 719,25 h 97,00 h 492,65 h 4,50 h 23,50 h 2,00 h 130,50 h 278,50 h 4,00 h 4,00 h 7,50 h = Stundenatz nachkalkuliert 5,09 142,57 11,47 15, ,22 79, ,86 24,73 41, ,56 #DIV/0! 47,21 2, ,14 53, #DIV/0! 21,42 Stundenatz ,00 11,00 15,00 15,00 86,00 25,00 54,00 54,00 123,00 25,00 223,00 0,00 159,00 54,00 5,00 6,00 6,00 48,00 98,00 64,00 11,00 11,00 davon au Verrechnungen gedeckt 6.481,75 519, , ,00 0, , ,50 0, , , ,50 0, ,50 0,00 0,00 652, ,00 0,00 192,00 392,00 0,00 0,00 82,50 Kotenüber-/Kotenunterdeckung 3.481, , ,41-39,38-362, , , , ,14 132,48 816,38-565, ,10-689, , ,24 855,55-517, ,55 179,88-567,12-389,24-78,17

202 2/2.3 Ne. Seite: Bauhof JR BAB Bauhof 2011 Abrechnungjahr Konto Kotenart 5251 Haltung von Fahrzeugen MA 0134 Vibrationplatte MA 0136 Vibrationplatte MA 0137 Vibration- Aufitzmäher MA Müllgebühren Kontrollpalte tampfer ProfiHopp Retabfall Grünchnitt Sontige Hinwei darunter 232 Kfz.-Steuern 241 Kfz.-Vericherungbeiträge 537 Koten für Repa.u.Intand.Kfz Unterhaltung ontige bewegl. Vermögen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,18 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,91 i.o. darunter241 Vericherungbeiträge 0,00 0,00 0,00 369,75 0,00 0,00 0, ,39 i.o. 331 Anchaffg.Autattg.-u.Einrichtunggegent.GWG 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,57 i.o. 534 Koten für Repa.u.Intand. Mach.,Ger.,techn.Aut. 0,00 0,00 0, ,27 0,00 0,00 0, ,12 i.o Aufwendungen für den Erwerb von Vorräten darunter 325 Verbrauch-, Betrieb- und Schmiertoffe 5422 Mieten und Pachten darunter 514 M/L für Machinen, Geräte, techn. Autattg. 517 M/L für KFZ 5439 Sontige Gechäftaufwendungen darunter 260 Entorgungkoten Bauhof 323 Dient und Schutzkleidung 541 Fernmeldegebühren 57.. Abchreibungen Abchreibungen auf Machinen Abchreibungen auf Fahrzeuge Abchreibung auf BuG 50.. Peronalkoten Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,75 i.o Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,04 i.o IT-Koten 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,40 i.o Gebäudemanagement 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,35 i.o. Summe Interne Leitungen davon Peronaltunden h 9010 in 9011 Dieelbetankung in normale Arbeitleitung Äquivalenzziffern 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,21 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,61 i.o. 402,50 0,00 0, ,33 0,00 0,00 0, ,55 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,09 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,77 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,11 i.o. 402,50 0,00 0, , , , , ,40 0,00 Su. intern Su. FZ Su. MS Summe ge. 0,00 0,00 0,00 118, ,57 h 806,50 h 1.598,25 h 4.124,32 h 0,00 0,00 0, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 590, ,17 0,00 0,00 0, , ,00 0,1 0,1 0,1 0,5 46,0 47,9 0 Umlage Betriebtätte Fahrzeughalle Werktatt Wachhalle Magazine Salzhalle Außenanlage Tananlage Umlage VKSt ,12 113,12 113,12 565, , , ,60 0,00 Umlage Verwaltung + Kotenunterdeckung au Vorjahren./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc. = umzulegende Koten = maßgebliche Koten / Anzahl der erbrachten LE / h 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515,62 113,12 113, , , , , ,40 i.o. 515,62 113,12 113, , , ,25 0,50 h 8,00 h 250,25 h 9.923,16 h 6.843,15 h = Stundenatz nachkalkuliert 1.031,24 14,14 #DIV/0! 45, ,77 Stundenatz ,00 36,00 36,00 41,00 davon au Verrechnungen gedeckt 18,00 288,00 0, ,25 0,00 Kotenüber-/Kotenunterdeckung -497,62 174,88-113, , Seite 185

203 Seite 186 2/2.3 Ne. BAB Bauhof 2011 JR BAB Bauhof 2011 Anlagen zum BAB - Bauhof 2011 Bezeichnung Ermittlung der Leitungeinheiten interne Leitungen Summe Summe je Verwaltung Fahrzeuge Machinen Betrieb h h Jahrearbeitleitung pro 1.965,60 h Arbeitplätze ,60 h Abzugzeiten für Urlaub, Krankheit u.a ,00 h 1.414,50 h 860,00 h 1.695,00 h Leitungeinheiten ,60 h davon 1.365,00 h 860,00 h 1.695,00 h ,10 h netto Peronalkoten ,00 32, , , ,15 Jahrearbeitleitung pro 1.918,89 h Arbeitplätze ,22 h nicht abgefeierte Ü ,10 h erbrachte Übertunden 1.379,00 h abgefeierte Übertunden 1.246,00 h nicht abgefeierte Ü ,90 h Abzugzeiten für Urlaub, Krankheit u.a ,00 h 1.719,57 h 806,50 h 1.598,25 h Leitungeinheiten ,22 h davon 1.719,57 h 806,50 h 1.598,25 h ,90 h netto Peronalkoten ,09 32, , , ,21 Ermittlung internen und externen Stundenatze Bezeichnung Summe Summe je Verwaltung Fahrzeuge Machinen Betrieb h h kalkulierte LE ,60 h davon 32,16 < "teilbar durch vier" ,10 h zuzügl. Kalk. Gemeinkotenanteil ,46 9,74 Summe je Leitungeinheit 0,00 41,90 "teilbar durch vier" > 41,88 Leitungeinheiten ,22 h davon 32, ,90 h zuzügl. Gemeinkotenanteil ,29 11,13 Summe je Leitungeinheit 43, Analge 2 Seite 1

204 2/2.3 Ne. BAB Bauhof 2011 JR BAB Bauhof 2011 Anlagen zum BAB - Bauhof Äquivalenzziffernkalkulation - Bezeichnung ÄZ * RE ** Betrag je RE Verrechnungbetrag (Koten / - RE) (Sp. 3 x Sp. 5) (Sp. 2 x Sp. 7) (Sp. 2 x Sp. 3) 2 3 Fahrzeuge 1 46,0 Machinen 1 47,9 1131, , , , , ,26 Summe RE: 93,9 *) = Äquivalenzziffer Koten Summe Recheneinheiten (RE) ,25 = 1131, **) RE = Recheneinheit 93,9 Kontrollrechnung gem. Kalkulation Bezeichnung Maßtabeinh. Gebühreneinnahmen Peronalleitungen ,10 h x 41,88 /h ,01 Winterdientbereitchaft ,00 h x 2,00 /h ,00 Fahrzeugleitungen x ,65 Machinenleitungen x ,76 Fremdleitungen x ,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen umzulegende Koten , ,56 Differenz ,14 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,8% Gebührenvergleichberechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Bezeichnung Maßtabeinh. Gebühreneinnahmen Peronalleitungen ,90 h x 41,88 /h ,45 Winterdientbereitchaft ,05 h x 2,00 /h ,10 Fahrzeugleitungen x ,81 Machinenleitungen x ,00 Fremdleitungen x ,37 Erlöe ,73 umzulegende Koten ,40 Kotenunterdeckung endgültig ,67 Kotendeckungquote 92,6% Analge 2 Seite 2 Seite 187

205 Seite 188 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnugnjahr 2011 Vorkotentellen E n d k o t e n t e l l e n Konto Kotenart Kalkulation JR-Ergebni Abrenzungen Kotenrechnung Sperrabfall Tonnage Depo.K. Tonnage Depo.K. Tonnage Bezeichnung Verwaltung Sonderabfall Retabfall Retabfall Bioabfall Bioabfall /Verwertung Papier Abfallbehälter Abfalläcke 4-wöchentl. 8-wöchentl. 2-wöchentl. 4-wöchentl. 2-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. Aufwendungen für ontige Dientleitungen darunter Abfuhrkoten d. Unternehmer , ,33 0, ,33 Bereittellung Abholung der Abfallbehälter 80 l 120 l 240 l l 60 l 80 l 80 l B 120 l 120 l B 240 l 240 l P 240 l l Abfuhrkoten Retabfall , ,19 0, ,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , ,82 0, ,79 0, ,00 0, , Tonnage Retabfall , ,76 0, ,76 0,00 0, ,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abfuhrkoten Bioabfall , ,50 0, ,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,17 0, ,00 0,00 0,00 0, Tonnage Bioabfall , ,79 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0, ,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abfuhrkoten Altpapier , ,86 0, ,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,99 0, Tonnage./.Verwertung Altpapier , ,15 0, ,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Tonnage Sperrabfall , ,38 0, ,38 0, ,38 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Deponiekoten Kreie , ,64 18, , davon Bioabfall , ,47 0, ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, davon Retabfall , ,42 0, ,42 0,00 0,00 0, ,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, davon Sperrabfall , ,75 0, ,75 0, ,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Giftmobileinatz , ,03 0, ,03 0, ,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Sammlung E-Schrott , ,51 0, ,51 0, ,51 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beeitiung von Autowrack 1.000, ,45 18, , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, At- und Strauchchnitt 0, ,55 0, ,55 0, ,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Gechäftaufwendungen , , , , ,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Abchreibung auf BuG , ,81 0, ,81 414,83 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,07 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Kalk. Zinen auf BuG , ,66 0, ,66 124,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 Peronalkoten , , , , Dientaufwendungen Beamte 3.105, ,23 0, , ,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte12.930, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beiträge zur Verorgungkae Beamte 315,00 284,60 0,00 284,60 284,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 990, ,87 615,87 990,00 990,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 2.580, , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Bauhof , , , , ,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, IT-Koten 2.475, ,68 0, , ,68 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Gebäudemanagement 1.029, ,05 0, , ,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , , , ,10 0, , , , , , , , ,27 Umlage der Vorkotentelle Verwaltung Diff. 0, , , , , ,72 480, ,04 Umlage der Vorkotentelle Sperrabfall / Sonderabfall ,45 Umlage der Vorkotentelle Tonnage Retabfall ,76 Umlage der Vorkotentelle Deponiekoten Retabfall ,42 Umlage der Vorkotentelle Tonnage Bioabfall ,79 Umlage der Vorkotentelle Deponiekoten Bioabfall ,47 Umlage der Vorkotentelle Tonnage/Verwertung Altpapier , ,10 Koten nach Umlagen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , ,27 + Kotenunterdeckungen au Vorjahren 2009 endgültig ,41./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren./. Ertattungen, Entchädigungen etc ,25 0, ,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , ,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , , , , , , , , , , , ,27 = Kalk. Jahregebühr 5,64 5,57 6,63 29,61 2,63 7,65 3,58 15,01 10,51 29,93 20,94-9,17 104,53 Produkt

206 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB E n d k o t e n t e l l e n Entorgung - Entorgung - Retmüll Entorgung - Bioabfall Abfalläcke Altpapier 2-wöchentl. 4-wöchentl. Abfalläcke 4-wöchentl. 8-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 4-wöchentl. 2-wöchentl. 2-wöchentl. 2-wöchentl. n. B. 4-wöchentl. 4-wöchentl. Hinwei l P l 60 l 80 l 80 l 120 l 240 l l 120 l 240 l l 60 l 240 l l Kontrollpalte 0,00 0, ,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,19 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,76 i.o ,12 0,00 101,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,50 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,79 i.o. 0, ,71 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,86 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,15 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,38 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,42 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,75 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,03 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,51 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,55 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,92 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,81 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,66 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,23 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 284,60 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 990,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,00 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,46 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,68 i.o. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,05 i.o , , ,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,47 0,00 0, , , , , ,38 0, ,98 169, , , ,63 73,31 0, , , , , , ,22 0, , ,85 761,99 76,20 0, , , , ,17 0, ,89 0, , , , , , , , , , , , ,90 0,00 0,00 0, , , , , , ,41 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , , , , , , , , ,90 0,00 0, ,65 0,00 222,48-43,91 1,11 49,35 26,24 74,03 148,05 678,58 50,81 101,62 465,75 2,78 0,00 0,00 Produkt Seite 189

207 Seite 190 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB NEBENRECHNUNGEN Umlage Verwaltungkoten Umlage Sperrabfall / Sonderabfall 1 Bezeichnung Behälter- Behälteranzahl Anzahl anzahl ÄZ * RE ** Betrag je RE Bezeichnung RE ** Deponiegebühren Behälteranzahl Anzahl (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren Sperrabfall / Sonderabfall , ,23 Retabfall-Behälter 80 l , , ,30 Behälter 80 l , ,71 Retabfall-Behälter 80 l , , ,48 Behälter 120 l , ,31 Retabfall-Behälter 120 l , , ,69 Behälter 240 l , ,72 Retabfall-Behälter 240 l , , ,60 Behälter l , ,21 Retabfall-Behälter l , , ,38 Abfalläcke 60 l , ,04 0, Summe RE: Summe RE: Sperrabfall / Sonderabfall ,45 = 0, * Äquivalenzziffer Verwaltungkoten ,22 = 2, * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage Retabfall Verrechnung der Deponiekoten: Retabfall 1 Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Tonnage Bezeichnung RE ** (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren Behälter 80 l , ,98 Behälter 80 l , ,73 Behälter 80 l , , ,20 Behälter 80 l , , ,49 Behälter 120 l , ,86 Behälter 120 l , ,82 Behälter 240 l , ,78 Behälter 240 l , ,03 Behälter l , ,63 Behälter l , ,13 Abfalläcke 60 l , ,31 0,00 Abfalläcke 60 l , ,22 Summe RE: Summe RE: Koten der Tonnage ,76 = 0, * Äquivalenzziffer Koten der Deponie ,42 = 0, * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage Bioabfall Verrechnung der Deponiekoten: Bioabfall Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Tonnage Bezeichnung RE ** Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) Behälter 120 l , ,75 Behälter 120 l , ,98 Behälter 240 l , ,85 Behälter 240 l , ,61 Behälter l , ,99 Behälter l , ,71 Abfalläcke 60 l , ,20 0,00 Abfalläcke 60 l , ,17 Summe RE: Summe RE: Koten der Tonnage ,79 = 0, * Äquivalenzziffer Koten der Deponie ,47 = 0, * Äquivalenzziffer Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Verrechnung der Tonnage / Verwertung Altpapier Verrechnung der Kotenunterdeckung au Vorjahren Bezeichnung Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren RE ** Betrag je RE Bezeichnung RE ** Deponiegebühren Behälteranzahl Abfuhrrhythmu Behältervolumen Anzahl der Abfuhren Betrag je RE Deponiegebühren (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) (Sp. 2 x Sp.3) (Sp. 5 x Sp. 6) (Koten / - RE) (Sp. 7 x Sp. 8) Behälter 240 l , ,10 Behälter Retabfall 80 l , ,77 Behälter l , ,89 0,00 Behälter Retabfall 80 l , , ,84 Behälter Retabfall 120 l , ,64 Behälter Retabfall 240 l , ,12 Behälter Retabfall l , ,04 Summe RE: Summe RE: Koten der Tonnage / Verwertung Summe Recheneinheiten (RE) ,99 = -0, * Äquivalenzziffer Koten der Tonnage / Verwertung ,41 = 0, * Äquivalenzziffer ** Recheneinheiten Summe Recheneinheiten (RE) ** Recheneinheiten Produkt

208 2/2. Ne. JR BAB Abfall 2011 BAB Behältervorlumen Abfuhrrhythmu Kontrollrechnung nach Planung 2011 Bereittellunggebühr Abholunggebühr Entorgunggebühr kalk. Jahre- (durch zwölf teilbar) fetzuetzende Gebühr Bezeichnung jährlich jährlich jährlich Nutzer Gebühr entpr. monatlich jährlich Gebühreneinnahmen Retmüll - Behälter 80 l 4-wöchentl. 5,91 7,43 56, x 69,70 5,80 69, ,00 Retmüll - Behälter 80 l 8-wöchentl. 5,90 3,71 30, x 39,65 3,30 39, ,00 Retmüll - Behälter 120 l 4-wöchentl. 5,54 10,42 84, x 100,50 8,37 100, ,00 Retmüll - Behälter 240 l 4-wöchentl. 5,90 20,85 169, x 195,83 16,31 195,72 Retmüll - Behälter l 4-wöchentl. 28,46 103,53 774,95 90 x 906,94 75,57 906, , ,60 Bioabfall - Behälter 120 l 2-wöchentl 5,54 14,99 49, x 69,66 5,80 69, ,00 Bioabfall - Behälter 240 l 2-wöchentl 5,90 29,85 98, x 134,00 11,16 133, ,00 Bioabfall - Behälter l 2-wöchentl 28,46 296,60 450,33 30 x 775,39 64,61 775, ,60 Altpapier - Behälter 240 l 4-wöchentl. 5,90 2,46 0, x 8,36 0,69 8, ,00 Altpapier - Behälter l 4-wöchentl. 28,46 8,36 0,00 70 x 36,82 3,06 36, ,40 Abfalläcke 60 l 3,52 1,04 1, x 6, , ,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen ,60 umzulegende Koten ,83 Differenz ,23 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,86% Kontrollrechnung nach JR Gebührenvergleichberechnung Behältervorlumen Abfuhrrhythmu Bereittellunggebühr Abholunggebühr (durch zwölf teilbar) fetzuetzende Gebühr Bezeichnung jährlich jährlich jährlich Nutzer Gebühr entpr. monatlich jährlich Entorgunggebühr kalk. Jahre- Gebührenvergleichberechnung Gebühreneinnahmen Abweichung Retmüll - Behälter 80 l 4-wöchentl. 5,64 7,65 49, x 62,64 5,22 62, ,76-7,06 Retmüll - Behälter 80 l 8-wöchentl. 5,64 3,58 26, x 35,46 2,95 35, ,20-4,19 Retmüll - Behälter 120 l 4-wöchentl. 5,57 10,51 74, x 90,11 7,50 90, ,00-10,39 Retmüll - Behälter 240 l 4-wöchentl. 6,63 20,94 148, x 175,62 14,63 175, ,00-20,21 Retmüll - Behälter l 4-wöchentl. 29,61 104,53 678,58 95 x 812,72 67,72 812, ,80-94,22 Bioabfall - Behälter 120 l 2-wöchentl 5,57 15,01 50, x 71,39 5,94 71, ,20 1,73 Bioabfall - Behälter 240 l 2-wöchentl 6,63 29,93 101, x 138,18 11,51 138, ,80 4,18 Bioabfall - Behälter l 2-wöchentl 29,61 222,48 465,75 25 x 717,84 59,82 717, ,00-57,55 Altpapier - Behälter 240 l 4-wöchentl. 6,63-9,17 0, x -2,54-0,21-2, ,32-10,90 Altpapier - Behälter l 4-wöchentl. 29,61-43,91 0,00 76 x -14,30-1,19-14, ,28-51,12 Abfalläcke 60 l 2,63 1,11 2, x 6, , ,00 0,35 vorauichtliche Gebühreneinnahmen ,16 umzulegende Koten ,65 IST-Einnahmen ,53 Überdeckung ,88 Kotendeckungquote 101,54% Produkt Seite 191

209 Seite 192 2/2.3 Ne S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr 2011 Vorkotentelle Konto Kotenart Kalkulation JR-Ergebni Abrenzungen Kotenrechnung Aufwendungen für ontige Dientleitungen , , , ,26 Kontrollpalte Sommerreinigung Winterwartung Winterwartung Hinwei Verwaltung (Lan- u. Kreitr.) (Stadttraßen) darunter 222 Lanbetrieb Straßenbau , , , ,76 0, ,76 0, ,76 i.o. 223 Fremdunternehmer (Winter) , , , ,39 0,00 0, , ,39 i.o. 224 Fremdunternehmer (Sommer) 2.380, ,14-221, , ,57 0,00 0, ,57 i.o. 225 Streumaterial , , , ,78 0,00 0, , ,78 i.o. 312 Wetterdient 680,00 803,25-120,49 682,76 0,00 0,00 682,76 682,76 i.o Peronalkoten 7.582, , , , Dientaufwendungen Beamte 3.119,19-467, , ,31 0,00 0,00 0, ,31 i.o Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte 4.314,35-647, , ,20 0,00 0,00 0, ,20 i.o Beiträge zur Verorgungkae Beamte 284,60-42,69 241,91 241,91 0,00 0,00 0,00 241,91 i.o Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 321,19-48,18 273,01 273,01 0,00 0,00 0,00 273,01 i.o Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 884,05-132,61 751,44 751,44 0,00 0,00 0,00 751,44 i.o Bauhof , , , ,05 0,00 0, , ,05 i.o IT-Koten 1.168, ,82-178, , ,35 0,00 0,00 0, ,35 i.o Gebäudemanagement 459,00 539,59-80,94 458,65 458,65 0,00 0,00 0,00 458,65 i.o , , , , , , , , ,18 0,00 Verrechnung der Verwaltungkoten (nach Kotenmaen) ,87 74, , ,32 0,00 i.o. Koten nach Verrechnung der Verwaltungkoten 0, , , , ,18 + Kotenunterdeckung au Vorjahren , ,18 0, , ,18./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren Überdeckung von 2008 auf 2011 gem. Vorlage , ,68 0, , ,15./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten , , , ,33 0,00 / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen = Gebühr je Maßtabeinheit 0,09 1,44 Kalkulation für die Winterwartung der Stadttraßen erfolgt in einer geonderten Äquivalenzziffernkalkulation! ANHANG 1

210 2/2.3 Ne S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl Gebühren - berechnung Sommerreinigung Lan- u. Kreitraßen / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen = berechnete Gebühr gem. Kalkulation ,16 1,46 / Anzahl Maßtabeinheiten au Quadarwurzel der Flächen = nachkalkulierte Gebühr 0,09 1,44 Ermittlung der Gebühr Winterwartung (Stadttraßen) - Äquivalenzziffernkalkulation Bezeichnung Maßtabeinheiten ÄZ * RE ** Betrag je RE Gebühr (Sp. 2 x Sp. 3) (Koten / - RE) (Sp. 3 x Sp. 5) Straßen mit Priorität , ,99 Straßen ohne Priorität , , ,20 Summe RE: Koten WiWa Stadttraßen Summe Recheneinheiten (RE) ,33 = 1, Äquivalenzziffer Recheneinheiten Gebühren - berechnung Stadttraßen Stadttraßen mit Priorität ohne Priorität = berechnete Gebühr gem. Kalkulation ,72 1,63 = nachkalkulierte Gebühr 1,99 1, ANHANG 1 Seite 193

211 Seite 194 2/2.3 Ne S t r a ß e n r e i n i g u n g JR BAB Str Wint 2011.xl Kontrollrechnung Planung 2011 Bezeichnung Maßtabeinh.*) Gebührenatz Gebühreneinnahmen Sommerreinigung x 0, ,08 Winterwartung Lan- und Kreitraßen x 1, ,72 Winterwartung Stadttraßen mit Priorität x 2, ,80 Winterwartung Stadttraßen ohne Priorität x 1, ,60 vorauichtliche Gebühreneinnahmen ,20 umzulegende Koten ,78 *) Summe der eingetragenen Grundtückgrößen im Katater darau die Quadratwurzel Differenz - 110,58 Kalkulierte Kotendeckungquote 100,0% Kontrollrechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Bezeichnung Maßtabeinh.*) Gebührenatz Gebühreneinnahmen Sommerreinigung , ,42 Winterwartung Lan- und Kreitraßen , ,08 Winterwartung Stadttraßen mit Priorität , ,10 Winterwartung Stadttraßen ohne Priorität , ,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen ,60 umzulegende Koten ,68 IST-Einnahmen ,74 Gebührenüberdeckung ,06 Kotendeckungquote IST-Ergebni 137,0% *) Summe der eingetragenen Grundtückgrößen im Katater darau die Quadratwurzel ANHANG 1

212 2/2.3 Ne B e t a t t u n g w e e n JR BAB Betattung K o t e n t e l l e n r e c h n u n g - BAB Abrechnungjahr 2011 Konto Kotenart ###### ###### L V - Abgren- Koten- L IV - Zuatzleitungen HH-Anatz JR-Ergebni zung rechnung L I - Betattungen L II - Hallennutzung Gebühr Kontrollpalte Genehmigun Grabpflege Vorzeitige Grabpfl. g z. Auübg. Zuchlag Erdbetat- Einebnung Urnenbet. gewerbl. Bezeichnung K-Reihengrab Reihengrab Wahlgrab Urnengrab Trägerget. Zuchlag B. Tr. Leichenzelle Trauerhalle tung Hinwei Arbeiten Unterhaltung der Grundtücke und bauliche Anlagen , ,16 47, ,31 0,00 0,00 0, ,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,31 i.o Grundbeitzabgaben , ,91 0, ,91 0,00 0,00 0, ,91 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,91 i.o. Verwaltung HilfKoSt. L I HilfKoSt. L II L III - Grabnutzung HilfKoSt. L IV Unterhaltung ontigen beweglichem Vermögen 4.500, ,18 0, ,18 0,00 0, ,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,18 i.o Sontige Gechäftaufwendungen 1.500,00 896,68 0,00 896,68 885,38 0,00 11,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 896,68 i.o Abchreibung Abchreibung auf Str., Wege, Plätze , ,72 0, ,72 0,00 0,00 0, ,72 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,72 i.o Abchreibung auf BuG 1.733, ,32 0, ,32 0,00 125, ,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,32 i.o Afa Wege und Plätze 3.066, ,65 0, ,65 0,00 0,00 0, ,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,65 i.o Kalk. Zinen 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 831 auf Gebäude 4.617,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 832 auf Str.,Wege,Plätze 789,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o. 833 auf BuG 10,25 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 i.o Dientaufwendungen Beamte , ,37 0, , ,37 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,37 i.o Dientaufwendungen tariflich Bechäftigte , ,79 0, , ,35 0,00 0, ,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,79 i.o Beiträge zur Verorgungkae Beamte 1.875, ,13 0, , ,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,13 i.o Beiträge zur Verorgungkae tarifl.bechäftigte 1.884, ,20 0, , ,68 0,00 0,00 190,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,20 i.o Beiträge zur Sozialvericherung tarifl. Bechäftigte 5.015, ,46 0, , ,70 0,00 0,00 505,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,46 i.o Leitungen Bauhofe , ,53 888, ,04 0,00 0,00 382, ,27 0,00 229, , , ,45 432,35 0,00 0,00 0, ,85 0,00 0,00 0,00 0, ,04 i.o IT-Koten , ,26 0, , ,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,26 i.o Gebäudemanagement , ,98 0, , ,40 0, ,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, ,98 i.o , ,34 936, , ,27 125, , ,58 0,00 229, , , ,45 432,35 0,00 0,00 0, ,85 0,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 Kontrollzeile 0,00 Umlage Verwaltung , , , ,70 505,35 252,70 Umlage HilfKoSt. I ,08 51, , , ,75 0,00 0,00 0,00 Umlage HilfKoSt. II , , ,54 Umlage HilfKoSt. IV -505,35 + Kotenunterdeckung au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Kotenüberdeckungen au Vorjahren 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Ertattungen, Entchädigungen etc. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00./. Anteil für öffentliche Grün , ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 = umzulegende Koten ,00 0,00 0,00 0, ,28 505,35 281, , , ,20 432,35 0,00 0, , ,39 0,00 0,00 0,00 252,70 / Anzahl Betattungen / Nutzungen ,00 76,00 16,00 55,00 1,00 3,00 112,00 121,00 6,00 = nachkalkulierte Gebühr , , ,57 383,57 432,35 0,00 175,15 507,24 42,12 fetgeetzte Gebühr , , ,00 445,00 102,00 30,00 12,00 100,00 263,00 115,00 132,00 68,00 54,00 Seite 195

213 2/2.3 Ne. B e t a t t u n g w e e n JR BAB Betattung 2011 Kontrollrechnung erwartete Fallzahlen Betattunggebühren Hallennutzung Überlaung Begräbniplätze Zuatzleitungen erwartete Fallzahlen Betattunggebühren Hallennutzung Überlaung Begräbniplätze Zuatzleitungen Seite 196 Bezeichnung Kontrollrechnung zur Kalkulation 2011 Kalkulation Gebühreneinnahmen Bezeichnung Kontrollrechnung nach Jahrerechnungergebni 2011 Gebühreneinnahmen Leitunggruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Betattungen Leitunggruppe I - Grabbereitung; Durchführung der Betattungen Kinder < 5 Jahre 1 x 483,00 = 483,00 Kinder < 5 Jahre 0,5 x 460,00 = 230,00 Peronen > 5 Jahre 63 x 1.297,00 = ,00 Peronen > 5 Jahre 28 x 1.274,00 = ,00 Raengräber (Erd) 16 x 1.297,00 = ,00 Raengräber (Erd) 27 x 1.274,00 = ,00 Urnenreihengrab 20 x 466,00 = 9.320,00 Urnenreihengrab 19 x 445,00 = 8.455,00 Raengräber (Urne) 16 x 466,00 = 7.456,00 Raengräber (Urne) 29 x 445,00 = ,00 Wahlgrab 1. Belegung 8 x 1.406,00 = ,00 Wahlgrab 1. Belegung 5 x 1.377,00 = 6.885,00 Wahlgrab 2. Belegung 16 x 1.406,00 = ,00 Wahlgrab 2. Belegung 9 x 1.377,00 = ,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 7 x 466,00 = 3.262,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 5 x 445,00 = 2.225,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 6 x 466,00 = 2.796,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 15 x 445,00 = 6.675,00 Trägergetellung 6 x 109,00 à Träger = x 6 = 654,00 Trägergetellung x 102,00 à Träger = x 6 = Zuchlag für Beerdigungen an Samtagen 1 x 37,00 = 37,00 Zuchlag für Beerdigungen an Samtagen 2 x 30,00 = 60,00 Zuchlag Trägergetellung an Samtagen 6 x 12,00 = 72,00 Zuchlag Trägergetellung an Samtagen 0 x 12,00 = , ,00 Leitunggruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen Leitunggruppe II - Unterhaltung der Trauerhallen und Leichenzellen Hallennutzung: Trauerhalle 126 x 736,00 = ,00 Hallennutzung: Trauerhalle 89 x 263,00 = ,00 Hallennutzung: Leichenzelle 126 x 245,00 = ,00 Hallennutzung: Leichenzelle 85 x 100,00 = 8.650, , ,00 Leitunggruppe III - Bereittellung und Überlaung der Begräbniplätze Leitunggruppe III - Bereittellung und Überlaung der Begräbniplätze Kinder < 5 Jahre 1 738,00 = 738,00 Kinder < 5 Jahre 0 x 519,00 = - Peronen > 5 Jahre ,00 = ,00 Peronen > 5 Jahre 28 x 1.260,00 = ,00 Raengräber (Erd) ,00 = ,00 Raengräber (Erd) 27 x 2.520,00 = ,00 Urnenreihengrab ,00 = ,00 Urnenreihengrab 10 x 381,00 = 3.810,00 Raengräber (Urne) ,00 = ,00 Raengräber (Urne) 29 x 763,00 = ,00 Wahlgrab ,00 = ,00 Wahlgrab 4,5 x 7.128,00 = ,00 Wahlgrab 16 - = - Wahlgrab 11 x - = - Urnenwahlgrab, 1. Belegung ,00 = 7.595,00 Urnenwahlgrab, 1. Belegung 5 x 763,00 = 3.815,00 Urnenwahlgrab, 2. Belegung 6 - = - Urnenwahlgrab, 2. Belegung 11 x - = - abgeleitet Nacherwerbgebühr p.a. abgeleitet Nacherwerbgebühr p.a ,00 Wahlgrab 1 *) pro Stelle 126,50 = 126,50 Wahlgrab 18 *) pro Stelle 89,00 = ,00 Urnenwahlgrab 1 *) pro Stelle 18,00 = 18,00 Urnenwahlgrab *) pro Stelle 12,50 = , ,00 Leitunggruppe IV - Zuatzleitungen Leitunggruppe IV - Zuatzleitungen Vorzeitige Einebnungen 5 x 122,00 = 610,00 Vorzeitige Einebnungen x 115,00 = Grabpflege Erdbetat- tung 4 x 138,00 = 552,00 Grabpflege Erdbetat- tung x 132,00 = Grabpfl. Urnenbet. 1 x 69,00 = 69,00 Grabpfl. Urnenbet. x 66,00 = 1.231, ,00 Leitunggruppe V - Gebühren Leitunggruppe V - Gebühren Genehmigung z. Auübg. gewerbl. Arbeiten 5 x 62,00 = 310,00 Genehmigung z. Auübg. gewerbl. Arbeiten 8 x 54,00 = 432,00 310,00 432,00 vorauichtliche Gebühreneinnahmen ,50 Gebührenerhebung ,00 umzulegende Koten abzügl. Grünflächenanteil ,73 umzulegende Koten abzügl. Grünflächenanteil ,00 Differenz - 52,23 Differenz ,00 Kalkulierte Kotendeckungquote 99,99% Kotendeckungquote IST-Ergebni 69,44%

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