Betriebsvergleich & Entwicklungsperspektiven Gastgewerbe Sachsen 2013

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1 Wissen schafft Zukunft. Betriebsvergleich & Entwicklungsperspektiven Gastgewerbe Sachsen 2013 Veranstaltung der IHK Chemnitz 04. Februar 2014 Dr. Silvia Horn BBE Handelsberatung GmbH by BBE Handelsberatung GmbH

2 Repräsentative Abbildung des sächsischen Gastgewerbes Gasthof Hotellerie: 155 Betriebe Hotel garni / Pension Gaststätte Gastronomie: 147 Betriebe Café / Eiscafé Hotel Restaurant

3 Situation und Perspektiven im sächsischen Gastgewerbe Entwicklungsdynamik der Branche Qualität & Qualifizierung Unternehmenssteuerung Spannungsfeld Nachfrage Unternehmensnachfolge Betriebswirtschaftliche Situation des Hotel- und Gaststättengewerbes 2012 Investitionsverhalten Effekte der Mehrwertsteuersenkung in der Hotellerie Investitionsplanung der Unternehmen & Investitionsbedarf der Branche Prognose 2013 Fachkräftesicherung 2

4 Im Ranking bleibt alles beim Alten Leistungen des Gastgewerbes pro Kopf der Bevölkerung 3

5 Entwicklungsdynamik & Strukturwandel Anzahl der Betriebe Hotels Hotels garnis / Pensionen Gasthöfe Restaurants Gaststätten Cafés / Eissalons sonstige Betriebsarten Betriebe gesamt ,4% -4,6% -7,5% -8,1% Veränderung 2011 zu ,0% +1,2% +4,1% +8,2% Umsatz gastgewerblicher Betriebe in Mio Hotels Hotels garnis / Pensionen Gasthöfe Restaurants Gaststätten Cafés / Eissalons sonstige Betriebsarten Betriebe gesamt Veränderung 2011 zu ,8% +2,6% +0,6% +0,3% +12,1% +24,9% +8,3% +17,3% 4

6 Strukturwandel wirkt auf Durchschnittsumsätze positiv Durchschnittsumsatz je Unternehmen 5

7 Touristische Nachfrage - Sachsen mit guter Performance 6

8 Entwicklung der Reisegebiete stark strukturabhängig Kapazitätsentwicklung und Auslastung im Vergleich 2009 bis

9 Kennzahlenvergleich Rentabilitätsstruktur Kennzahlen der Produktivität betriebswirtschaftliche Kennzahlen Geschäftsjahr 2012 Region: Sachsen Durchschnittswerte nach Umsatzgrößenklassen < 250 T T >750 T Benchmarks Hotelerlöse 36,6% 50,9% 52,8% 52,2% Gastronomieerlöse 61,1% 45,5% 42,8% 43,7% sonstige Erlöse 2,3% 3,6% 4,4% 4,1% Gesamterlöse 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% Wareneinsatz 21,9% 18,9% 16,8% 16,3% Personal 24,9% 34,4% 36,2% 31,0% Energie 8,8% 7,9% 8,0% 7,5% betr. Steuern/Geb./Beitr./Vers. 3,7% 2,8% 2,4% 2,8% Betriebskosten 6,8% 7,4% 7,2% 5,3% Marketing & Verkauf 1,8% 2,1% 3,1% 2,7% Verwaltungskosten 4,6% 4,9% 5,0% 4,4% Summe betriebsbedingte Kosten Betriebsergebnis I 72,5% 78,4% 78,7% 70,0% 27,5% 21,6% 21,3% 30,0% Instandhaltung / Wartung 3,3% 3,3% 3,3% 3,4% AfA (Abschreibung) 7,2% 9,2% 9,6% 7,1% Leasing 0,8% 1,0% 1,2% 1,0% Fremdkapitalzinsen 4,8% 6,5% 6,4% 5,4% Mieten / Pachten 0,3% Summe anlagebedingte Kosten Betriebsergebnis II Gesamterlöse 16,4% 20,0% 20,5% 16,9% 11,1% 1,6% 0,8% 13,1% 209,6 T 591,3 T 2169,0 T 1193,0 T Durchschnittsumsatz je Gast 12,50 15,10 18,20 18,10 Gesamterlöse je Voll-AK Hotelerlöse je Zimmer 62,3 T 57,7 T 66,8 T 67,4 T 5,4 T 7,9 T 12,7 T 14,2 T RevPAR 14,80 21,30 35,30 38,40 Durchschnittswerte je Umsatzgrößenklasse: Ergebnisse der durchschnittlichen Branchenlage in der Spannweite von erfolgreichen bis unwirtschaftlichen Unternehmen. Benchmarks: Orientierungswerte für eine erfolgreiche Ertrags- und Rentabilitätsstruktur der jeweiligen Gruppierung. Kriterien: 1. Umsatz je Voll-AK: mindestens 50 T /Voll-AK und 2. Gewinn vor Ertragssteuern: mindestens 5% der Gesamterlöse (netto). Gastronomieerlöse je Platz 2,2 T 3,1 T 6,5 T 4,4 T 8

10 Kennzahlenvergleich basierend auf Geschäftsjahr 2012 Hotels Eigentumsbetriebe (ausgewählte Kennzahlen) Umsatzgrößenklasse Bench- < 250 T T >750 T mark Summe betriebsbedingte Kosten 72,5% 78,4% 78,7% 70,0% darunter: Wareneinsatz 21,9% 18,9% 16,8% 16,3% Personal 24,9% 34,4% 36,2% 31,0% Energie 8,8% 7,9% 8,0% 7,5% Betriebsergebnis I 27,5% 21,6% 21,3% 30,0% Summe anlagebedingte Kosten 16,4% 20,0% 20,5% 16,9% darunter: AfA (Abschreibung) 7,2% 9,2% 9,6% 7,1% Fremdkapitalzinsen 4,8% 6,5% 6,4% 5,4% Betriebsergebnis II 11,1% 1,6% 0,8% 13,1% Gesamterlöse 209,6 T 591,3 T 2.169,0 T 1.193,0 T 9

11 Kennzahlenvergleich basierend auf Geschäftsjahr 2012 Restaurants Pachtbetriebe (ausgewählte Kennzahlen) Umsatzgrößenklasse Bench- < 150 T >500 T mark Summe betriebsbedingte Kosten 72,4% 80,1% 83,7% 72,1% darunter: Wareneinsatz 31,6% 28,9% 29,1% 28,7% Personal 17,6% 29,2% 35,2% 24,5% Energie 8,5% 6,0% 4,6% 5,8% Betriebsergebnis I 27,6% 19,9% 19,3% 28,9% Summe anlagebedingte Kosten 17,9% 14,3% 17,9% 15,6% darunter: Mieten / Pachten 11,9% 9,3% 10,6% 9,2% AfA (Abschreibung) 2,1% 1,8% 3,1% 2,5% Betriebsergebnis II 9,7% 5,6% 1,4% 13,3% Gesamterlöse 100,1 T 308,8 T 1.469,7 T 796,9 T 10

12 Entwicklung der Hotellerie im Zeitreihenvergleich 2004 bis 2012 Wareneinsatz: Personal: sonstige Betriebskosten:! durch Personalkosteneinsparung als Relativanteil gesunken, trotz steigender Einkaufspreise, bessere Kalkulation signifikante Anstiege, in kleinen Umsatzgrößengruppen kompensiert! differenzierte Entwicklung mit Anstiegen gegenüber 2008, bei Gasthöfen schlägt die Marktentwicklung durch Mieten/Pachten: in höheren Umsatzgrößenklassen gestiegen Fremdkapitalzinsen: tendenziell sinkend durch Abbau der Verbindlichkeiten, Einsatz von Eigenmitteln und genereller Zinsentwicklung. Betriebsergebnis:! tendenziell leicht verbesserte Ertragslage, sichert kein adäquates Einkommen für den Unternehmer, auch Investitionstätigkeit begrenzt 11

13 Sachsen im Bundesvergleich Wareneinsatz: Hotellerie und Gastronomie teilweise deutlich über den deutschlandweiten Vergleichswerten, Ausdruck niedrigerer Angebotspreise. Personal: sonstige Betriebskosten: anlagebedingte Kosten:! tendenziell niedrigere Personalkosten entgegen wirken bundesdeutschen Vergleichswerte liegen derzeit noch höher, in der Tendenz zeigt sich jedoch eine immer stärkere Annäherung uneinheitliches Bild, Sachsen mit höheren Wareneinsatz, dem! Gastronomie sowie Eigentumsbetriebe der Hotellerie in Sachsen höher, bei Pachtbetrieben liegen die bundesdeutschen Werte über Sachsen Mieten/Pachten: Niveau in Sachsen tendenziell unter den bundesweiten Vergleichsdaten. Betriebsergebnis: in der Hotellerie zeichnet sich mehrheitlich eine schlechtere Ertragslage! der sächsischen Betriebe ab, dies stellt sich in der Gastronomie gegenläufig dar 12

14 Qualifizierung ist ausbaufähig Seminarthemen Seminarteilnahme soziale Netzwerke 18,3% Marketing / Werbung 16,5% Betriebswirtschaft 11,0% Servicequalität / Qualitätssicherung 10,1% Management & Personalführung 9,2% Steuer, Vorbereitung Betriebsprüfung 8,2% Verkauf 7,3% Produktschulungen 6,4% Internet / Hompage 2,7% Buchhaltung 1,9% Hygiene & Housekeeping 1,9% Sprachen 1,7% Onlinemarketing 1,0% div. IHK-Angebote 1,0% Internetrecht 1,0% Nachhaltigkeit 1,0% Reklamationen 1,0% Hotellerie Nein 49% Gastronomie Nein 67% Ja 51% Ja 33% 13

15 Potenzial bei der Unternehmenssteuerung 14

16 Unternehmenssteuerung Regelmäßige Werbung? Bevorzugte Werbemedien Hotellerie Gastronomie Internet / Hompage 45,5% 25,4% Anzeigen 22,2% 35,6% / Newsletter 7,1% 5,1% Handzettel / Flyer 6,1% 18,6% Hausprospekte, Kataloge 5,1% 1,7% Briefe 3,0% Social Media 2,0% 3,4% Radio / Fernsehen 2,0% 3,4% sonstiges 7,1% 6,8% 15

17 Unternehmensnachfolge wird weiterhin unterschätzt Alter der Unternehmer Aktueller Stand zu Nachfolgeregelungen bis 40 Jahre Jahre älter als 55 Jahre 5,7% 48,1% 50,0% 46,2% 15,8% 34,2% detaillierter Zeitplan liegt vor 4,9% 18,9% Hotellerie Gastronomie Übergabe-/ Übernahmezeitpunkt steht fest 6,1% 11,1% Planung der Unternehmensnachfolge Ja Nein Gastronomie gesamt 13,4% 40,2% 46,4% keine Angabe inhaltliche Nachfolgeregelungen liegen vor 2,7% 10,0% Hotellerie (Pacht) 26,4% 21,1% 52,5% Hotellerie (Eigentum) 38,0% 29,6% 32,4% Gastronomie Hotellerie 16

18 Anzahl investierender Betriebe gestiegen Investitionsverhalten

19 Investitionstätigkeit seit 2010 ansteigend Hotellerie 18

20 Mehrwertsteuersenkung beflügelt Investitionstätigkeit Effekte der Mehrwertsteuersenkung in der Hotellerie Anteil investierender Hotelleriebetriebe Kapazitätsausweitung Hotel 1,1% 3,3% 6,7% 4,4% Kapazitätsausweitung Gastronomie 1,1% 5,6% 6,7% 4,4% Küchen- und Haustechnik 8,9% 18,9% 16,7% 30,0% 24,4% Modernisierung Einrichtung 8,9% 11,1% 16,7% 28,9% 25,6% Ersatzbeschaffung Einrichtung 13,3% 15,6% 14,4% 15,6% 20,0% Werterhaltung Immobilie 6,7% 5,6% 13,3% 11,1% 18,9% mittlere Investitionssummen (gerundet auf T ) Kapazitätsausweitung Hotel 20 T 71 T 74 T 78 T Kapazitätsausweitung Gastronomie 150 T 125 T 32 T 33 T Küchen- und Haustechnik 13 T 12 T 23 T 20 T 33 T Modernisierung Einrichtung 57 T 51 T 28 T 33 T 21 T Ersatzbeschaffung Einrichtung 8 T 14 T 13 T 15 T 13 T Werterhaltung Immobilie 11 T 3 T 19 T 12 T 17 T Finanzielle Spielräume wurden verstärkt für Modernisierungen und Ersatzbeschaffungen in der Einrichtung sowie bei Küchen- und Haustechnik genutzt! 19

21 Investitionsplanung vs. Investitionsbedarf Investitionsplanung für die kommenden 5 Jahre 85,6% der Hotelleriebetriebe planen Investitionen in den kommenden 5 Jahren! 57,3% der Gastronomiebetriebe planen Investitionen in den kommenden 5 Jahren! 14,40% 85,60% 0,427 57,30% Planung: Σ 320 Mio. in 5 Jahren bzw. 64 Mio. pro Jahr für das Gastgewerbe im Freistaat Sachsen 20

22 Fachkräfte- und Mitarbeitersicherung ist in aller Munde Haben Sie ein Problem qualifizierte Mitarbeiter zu gewinnen? niedrige oder fehlende Qualifikation Ruf der Branche schwierig für Nachwuchs neue Mitarbeiter schwer zu finden gute Mitarbeiter schwer zu halten Koch gesucht Erfahrung! nur ungelerntes Personal verfügbar zu wenig Nachwuchs kein geeignetes Servicepersonal 21

23 Konsequenzen der Situation Haben Sie, in den letzten 3 Jahren Lohnanpassungen vorgenommen? Hotellerie Gastronomie 70,0% 38,0% Durchschnittliche Lohnanpassung über den Zeitraum von 3 Jahren bei Unternehmen 7,8% mit positiven Ergebnis 4,7% 4,0% mit negativen Ergebnis 0% Personalpolitischen Maßnahmen sind viel weitreichender! 22

24 Herausforderungen für das Gastgewerbe Fazit: Qualifizierung, Innovation und Investition sind Schlüsselfaktoren für die Wettbewerbsposition und den Unternehmenserfolg! 23

25 Ihre Ansprechpartnerin BBE Handelsberatung GmbH Uferstraße Leipzig Dr. Silvia Horn Telefon: 0341/ Internet: 24