DJD IndexTracker PLUS OGAW nach liechtensteinischem Recht in der Rechtsform der Treuhänderschaft Geprüfter Jahresbericht per 31. Dezember 2014 Asset Manager: Verwaltungsgesellschaft:
Inhaltsverzeichnis Inhaltsverzeichnis... 2 Verwaltung und Organe... 3 Tätigkeitsbericht... 4 DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index... 7 DJD IndexTracker PLUS S&P 500... 9 DJD IndexTracker PLUS SMI... 11 Konsolidierung... 13 Verwendung des Erfolgs... 15 Veränderung des Nettovermögens... 15 Anzahl Anteile im Umlauf... 16 Kennzahlen... 16 Entwicklung des Nettoinventarwertes... 17 Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe... 18 Ergänzende Angaben... 35 Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer... 38 Kurzbericht des Wirtschaftsprüfers... 39 DJD IndexTracker PLUS - 2 -
Verwaltung und Organe Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG Austrasse 9 FL-9490 Vaduz Verwaltungsrat Heimo Quaderer S.K.H. Simeon von Habsburg Hugo Quaderer Geschäftsleitung Luis Ott Alexander Wymann Michael Oehry Domizil und Administration IFM Independent Fund Management AG Austrasse 9 FL-9490 Vaduz Asset Manager und Teilfonds: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Vertriebsstelle Teilfonds: DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Teilfonds: DJD IndexTracker PLUS SMI DJD Partner TreuUnternehmen reg. Zweistäpfle 6 Postfach 140 FL-9496 Balzers Verwahrstelle und Zahlstelle NEUE BANK AG Marktgass 20 FL-9490 Vaduz Wirtschaftsprüfer Ernst & Young AG Belpstrasse 23 CH-3001 Bern DJD IndexTracker PLUS - 3 -
Tätigkeitsbericht Sehr geehrte Anlegerinnen Sehr geehrte Anleger Wir freuen uns, Ihnen den Jahresbericht des DJD IndexTracker PLUS vorlegen zu dürfen. Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus EURO STOXX 50 Index pro Anteilschein ist seit dem 31. Dezember 2013 von EUR 1'208.13 auf EUR 1'237.59 gestiegen und erhöhte sich somit um 2.44%. Am 31. Dezember 2014 belief sich das Fondsvermögen auf EUR 28.2 Mio. und es befanden sich 22 758 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp 150 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 Jul05 Jul07 Jul09 Jul11 Jul13 Aktien Liquidität Zert. / Baskets Optionen -0.2 5.18 5.09 89.93 DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index -20 0 20 40 60 80 100 120 Gliederung nach Währung Top 10 Übrige -0.05% EUR 99.95% Gesellschaft Gewichtung Principal Equity Fund - Europe 12.50% CS ETF EuroStoxx 50 10.47% UBS-ETF EURO STOXX 50 -A- 10.44% ishares Euro Stoxx 50 10.14% CIIM European Stock Portfolio -EUR hedge- 10.09% ishares DJ Euro Stoxx 50 9.04% Lyxor Intl. Asset Mgmt. Lyxor ETF DJ Euro Stoxx 8.87% ENISO Forte E Fund 7.69% db x-trackers SICAV DJ Euro Stoxx 50 ETF 5.81% ZKB / Tracker Certificate on Euro 5.09% % vom Portfolio 90.14% DJD IndexTracker PLUS - 4 -
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung) Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus S&P 500 pro Anteilschein ist seit dem 31. Dezember 2013 von USD 1'508.74 auf USD 1'679.07 gestiegen und erhöhte sich somit um 11.29%. Am 31. Dezember 2014 belief sich das Fondsvermögen auf USD 30.6 Mio. und es befanden sich 18'241 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp 200 180 160 Aktien 86.33 140 120 100 80 Ze rt. / Baske ts Liquidität 8.91 4.94 60 40 Jul05 Jul07 Jul09 Jul11 Jul13 DJD IndexTracker PLUS - S&P 500 Optionen -0.18-20 0 20 40 60 80 100 120 Gliederung nach Währung Top 10 Übrige -0.06% USD 99.94% Gesellschaft Gewichtung SPDR S&P 500 -USD- 17.71% ishares - Shs S&P 500 15.61% ishares Core S&P 500 ETF USD 14.02% Hereford F. SICAV - US Large Cap Gro. F. 11.35% Vontobel Fund US Value Equity I Cap. 10.95% JB Multipartner SICAV Equity Fund -C- Cap 9.26% ZKB/ Tracker Certificate on S&P 8.91% SERI-VALUE FUNDS - America Equity 7.42% S&P E-Mini 500 Index Future Feb 15 P-Opt. -0.18% % vom Portfolio n/a DJD IndexTracker PLUS - 5 -
Tätigkeitsbericht (Fortsetzung) Der Nettoinventarwert des DJD IndexTracker Plus SMI pro Anteilschein ist seit 31. Dezember 2013 von CHF 1'155.79 auf CHF 1'278.99 gestiegen und erhöhte sich somit um 10.66%. Am 31. Dezember 2014 belief sich das Fondsvermögen auf CHF 34.1 Mio. und es befanden sich 26 663 Anteile im Umlauf. Performance Chart Gliederung nach Anlagetyp 160 150 140 130 120 110 100 90 80 70 60 Jul05 Jul07 Jul09 Jul11 Jul13 Aktien Ze rt. / Baske ts Liquidität Optionen -0.22 9.87 6.04 84.31 DJD IndexTracker PLUS - SMI -20 0 20 40 60 80 100 120 Gliederung nach Währung Top 10 CHF 100.00% Gesellschaft Gewichtung ComStage ETF SICAV ComStage ETF SMI 19.32% db x-trackers SICAV SMI ETF 19.19% Swisscanto (CH) SPI (R) Index Fund -P- 18.84% UBAM Swiss Equity -IC- 13.06% UBS-ETF SMI 10.93% ZKB / Tracker Certificate on SMI 9.87% JB Multipartner SICAV Quality Switzerland 2.97% SMI P-Opt. Exp. 9'000 / 23.02.2015-0.22% % vom Portfolio n/a DJD IndexTracker PLUS - 6 -
DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index Vermögensrechnung 31. Dezember 2014 (in EUR) 31. Dezember 2013 (in EUR) Bankguthaben Sichtguthaben 1'582'728.84 913'857.57 Zeitguthaben 0.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 26'761'841.13 27'920'497.32 Derivative Finanzinstrumente -56'950.00-171'720.00 Sonstige Vermögenswerte 0.00 0.00 Gesamtfondsvermögen 28'287'619.97 28'662'634.89 abzüglich: Verbindlichkeiten -122'461.53-114'460.20 Nettofondsvermögen 28'165'158.44 28'548'174.69 Anzahl Anteile im Umlauf 22'758 23'630 Inventarwert pro Anteil 1'237.59 1'208.13 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 7 -
DJD IndexTracker PLUS - EURO STOXX 50 Index Erfolgsrechnung 01.01.2014 31.12.2014 (in EUR) 01.01.2013 31.12.2013 (in EUR) Erträge der Wertpapiere: Aktien 422'122.53 372'915.14 Erträge der Bankguthaben 0.00 0.00 Übrige Erträge 21'080.51 14'284.92 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -373.73-1'458.82 Total Erträge 442'829.31 385'741.24 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 373'605.65 363'383.44 Reglementarische Vergütung an die Verwahrstelle 41'868.55 40'853.39 Revisionsaufwand 7'567.56 9'642.45 Passivzinsen 78.94 25.41 Sonstige Aufwendungen 40'586.46 22'940.74 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -7'005.24-7'178.90 Total Aufwendungen 456'701.92 429'666.53 Nettoertrag -13'872.61-43'925.29 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 856'311.70 407'831.48 Realisierter Erfolg 842'439.09 363'906.19 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste -97'348.16 3'936'194.10 Gesamterfolg 745'090.93 4'300'100.29 Transaktionskosten 15'597.95 14'819.81 DJD IndexTracker PLUS - 8 -
DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Vermögensrechnung 31. Dezember 2014 (in USD) 31. Dezember 2013 (in USD) Bankguthaben Sichtguthaben 1'646'865.70 2'607'638.29 Zeitguthaben 0.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 29'168'062.48 25'268'525.00 Derivative Finanzinstrumente -53'600.00-268'000.00 Sonstige Vermögenswerte 0.00 0.00 Gesamtfondsvermögen 30'761'328.18 27'608'163.29 abzüglich: Verbindlichkeiten -133'458.09-96'271.84 Nettofondsvermögen 30'627'870.09 27'511'891.45 Anzahl Anteile im Umlauf 18'241 18'235 Inventarwert pro Anteil 1'679.07 1'508.74 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 9 -
DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Erfolgsrechnung 01.01.2014 31.12.2014 (in USD) 01.01.2013 31.12.2013 (in USD) Erträge der Wertpapiere: Aktien 159'092.60 107'996.40 Erträge der Bankguthaben 0.00 0.00 Übrige Erträge 3'091.82 7'427.02 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -11'458.88-49'996.86 Total Erträge 150'725.54 65'426.56 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 381'229.74 308'109.45 Reglementarische Vergütung an die Verwahrstelle 42'723.33 34'639.48 Revisionsaufwand 10'081.78 12'826.13 Passivzinsen 0.00 30.80 Sonstige Aufwendungen 44'490.44 20'836.93 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -10'249.51-31'801.41 Total Aufwendungen 468'275.78 344'641.38 Nettoertrag -317'550.24-279'214.82 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 1'735'220.68 1'179'100.10 Realisierter Erfolg 1'417'670.44 899'885.28 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 1'683'890.66 4'379'708.98 Gesamterfolg 3'101'561.10 5'279'594.26 Transaktionskosten 11'897.43 6'892.96 DJD IndexTracker PLUS - 10 -
DJD IndexTracker PLUS SMI Vermögensrechnung 31. Dezember 2014 (in CHF) 31. Dezember 2013 (in CHF) Bankguthaben Sichtguthaben 2'207'249.53 2'254'923.67 Zeitguthaben 0.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 32'114'720.55 29'398'412.92 Derivative Finanzinstrumente -73'535.00-29'650.00 Sonstige Vermögenswerte 0.00 0.00 Gesamtfondsvermögen 34'248'435.08 31'623'686.59 abzüglich: Verbindlichkeiten -146'835.67-139'982.91 Nettofondsvermögen 34'101'599.41 31'483'703.68 Anzahl Anteile im Umlauf 26'663 27'240 Inventarwert pro Anteil 1'278.99 1'155.79 Ausserbilanzgeschäfte Allfällige, am Ende der Berichtsperiode offene derivative Finanzinstrumente sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Allfällige, am Bilanzstichtag ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) sind aus dem Vermögensinventar ersichtlich. Am Bilanzstichtag waren keine aufgenommenen Kredite ausstehend. DJD IndexTracker PLUS - 11 -
DJD IndexTracker PLUS SMI Erfolgsrechnung 01.01.2014 31.12.2014 (in CHF) 01.01.2013-31.12.2013 (in CHF) Erträge der Wertpapiere: Aktien 201'193.20 327'336.75 Erträge der Bankguthaben 0.00 0.00 Übrige Erträge 0.00 806.16 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -3'437.35-9'584.01 Total Erträge 197'755.85 318'558.90 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 438'332.68 473'762.07 Reglementarische Vergütung an die Verwahrstelle 49'122.53 53'267.34 Revisionsaufwand 9'180.00 11'880.00 Passivzinsen 0.00 0.00 Sonstige Aufwendungen 39'744.59 19'738.53 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -6'632.36-44'642.11 Total Aufwendungen 529'747.44 514'005.83 Nettoertrag -331'991.59-195'446.93 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 1'558'548.30 2'921'387.52 Realisierter Erfolg 1'226'556.71 2'725'940.59 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 2'114'101.29 2'587'841.60 Gesamterfolg 3'340'658.00 5'313'782.19 Transaktionskosten 16'599.05 26'039.30 DJD IndexTracker PLUS - 12 -
Konsolidierung Vermögensrechnung 31. Dezember 2014 (in CHF) 31. Dezember 2013 (in CHF) Bankguthaben Sichtguthaben 5'745'996.11 5'698'366.84 Zeitguthaben 0.00 0.00 Wertpapiere zum Bewertungskurs 93'263'118.60 86'149'854.50 Derivative Finanzinstrumente -195'246.87-478'971.63 Sonstige Vermögenswerte 0.00 0.00 Gesamtfondsvermögen 98'813'867.85 91'369'249.72 abzüglich: Verbindlichkeiten -426'635.09-366'118.95 Nettofondsvermögen 98'387'232.76 91'003'130.76 DJD IndexTracker PLUS - 13 -
Konsolidierung Erfolgsrechung 01.01.2014 31.12.2014 (in CHF) 01.01.2013 31.12.2013 (in CHF) Erträge der Wertpapiere: Aktien 866'737.80 880'917.84 Erträge der Bankguthaben 0.00 0.00 Übrige Erträge 28'416.20 24'942.11 Einkauf in laufende Erträge bei der Ausgabe von Anteilen -15'268.79-55'904.50 Total Erträge 879'885.21 849'955.46 abzüglich: Reglementarische Vergütung an die Verwaltung 1'266'194.25 1'193'888.96 Reglementarische Vergütung an die Verwahrstelle 141'898.17 134'227.86 Revisionsaufwand 28'292.71 35'130.71 Passivzinsen 94.91 58.60 Sonstige Aufwendungen 132'734.04 66'435.03 Ausrichtung laufender Erträge bei der Rücknahme von Anteilen -25'235.60-81'772.11 Total Aufwendungen 1'543'978.49 1'347'969.04 Nettoertrag -664'093.28-498'013.58 Realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 4'311'686.56 4'471'805.13 Realisierter Erfolg 3'647'593.28 3'973'791.54 Nicht realisierte Kapitalgewinne und Kapitalverluste 3'669'668.19 11'316'613.07 Gesamterfolg 7'317'261.47 15'290'404.61 Transaktionskosten 45'117.21 50'703.93 DJD IndexTracker PLUS - 14 -
Verwendung des Erfolgs DJD Index- Tracker PLUS DJ EURO STOXX 50 DJD IndexTracker PLUS S&P 500 DJD Index- Tracker PLUS SMI Konsolidiert (in EUR) (in USD) (in CHF) (in CHF) Nettoertrag des Rechnungsjahres -13'872.61-317'550.24-331'991.59-664'093.28 Zur Ausschüttung bestimmte Kapitalgewinne 0.00 0.00 0.00 0.00 des Rechnungsjahres Zur Ausschüttung bestimmte Kapitalgewinne 0.00 0.00 0.00 0.00 früherer Rechnungsjahre Vortrag des Vorjahres 0.00 0.00 0.00 0.00 Zur Verteilung verfügbarer Erfolg -13'872.61-317'550.24-331'991.59-664'093.28 Zur Ausschüttung an die Anleger vorgesehener Erfolg 0.00 0.00 0.00 0.00 Zur Wiederanlage zurückbehaltener Erfolg -13'872.61-317'550.24-331'991.59-664'093.28 Vortrag auf neue Rechnung 0.00 0.00 0.00 0.00 Veränderung des Nettovermögens DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 (in EUR) DJD IndexTracker PLUS S&P 500 (in USD) DJD IndexTracker PLUS SMI (in CHF) Nettofondsvermögen zu Beginn der Periode 28'548'174.69 27'511'891.45 31'483'703.68 Saldo aus dem Anteilsverkehr -1'128'107.18 14'417.54-722'762.27 Gesamterfolg 745'090.93 3'101'561.10 3'340'658.00 Nettofondsvermögen am Ende der Berichtsperiode 28'165'158.44 30'627'870.09 34'101'599.41 DJD IndexTracker PLUS - 15 -
Anzahl Anteile im Umlauf DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 (in EUR) DJD IndexTracker PLUS S&P 500 (in USD) DJD Index-Tracker PLUS SMI (in CHF) Anzahl Anteile zu Beginn der Periode 23'630 18'235 27'240 Neu ausgegebene Anteile 2'218 2'812 858 Zurückgenommene Anteile -3'090-2'806-1'435 Anzahl Anteile am Ende der Periode 22'758 18'241 26'663 Kennzahlen DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 DJD IndexTracker PLUS S&P 500 DJD Index-Tracker PLUS SMI TER in % 2.18 2.32 2.03 PTR in % -6.08-14.03 5.09 TER: Sofern Anteile anderer Fonds (Zielfonds) im Umfang von mindestens 10% des Fondsvermögens erworben werden, wird eine synthetische TER berechnet. Die TER des Fonds setzt sich aus Kosten, welche auf Ebene des Fonds direkt angefallen sind und im Falle der Berechnung der synthetischen TER zusätzlich aus der anteilmässigen TER der einzelnen Zielfonds, gewichtet nach deren Anteil am Stichtag sowie der effektiv bezahlten Ausgabeaufund Rücknahmeabschläge der Zielfonds, zusammen. DJD IndexTracker PLUS - 16 -
Entwicklung des Nettoinventarwertes DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 DJD IndexTracker PLUS S&P 500 DJD Index-Tracker PLUS SMI Per 31. Dezember 2014 (in EUR) (in USD) (in CHF) Nettofondsvermögen 28'165'158.44 30'627'870.09 34'101'599.41 Anzahl Anteile im Umlauf 22'758 18'241 26'663 Nettoinventarwert pro Anteil 1'237.59 1'679.07 1'278.99 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 1'208.13 1'508.74 1'155.79 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2014 31.12.2014 2.44% 11.29% 10.66% Per 31. Dezember 2013 Nettofondsvermögen 28'548'174.69 27'511'891.45 31'483'703.68 Anzahl Anteile im Umlauf 23'630 18'235 27'240 Nettoinventarwert pro Anteil 1'208.13 1'508.74 1'155.79 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 1'030.81 1'203.68 988.02 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2013 31.12.2013 17.20% 25.34% 16.98% Per 31. Dezember 2012 Nettofondsvermögen 25 490 872.73 22 735 174.95 31 543 540.95 Anzahl Anteile im Umlauf 24 729 18 888 31 926 Nettoinventarwert pro Anteil 1 030.81 1 203.68 988.02 Nettoinventarwert zu Beginn der Periode 894.88 1 101.53 880.70 Prozentuale Veränderung vom 01.01.2012 31.12.2012 15.19% 9.27% 12.19% Rechtliche Hinweise: Die historische Wertentwicklung eines Anteils ist keine Garantie für die laufende und zukünftige Performance. Der Wert eines Anteils kann jederzeit steigen oder fallen. Die Performancedaten lassen zudem die bei der Ausgabe und Rücknahme der Anteile erhobenen Kommissionen und Kosten unberücksichtigt. DJD IndexTracker PLUS - 17 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des 31.12.2014 in EUR NIW WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Exchange Traded Funds EUR Amundi Investment Solutions ETF Dow 0 0 23'000 59.71 1'373'330 4.88% Jones Euro Stoxx 50 EUR CS ETF EuroStoxx 50 0 0 34'000 86.77 2'950'010 10.47% EUR db x-trackers SICAV DJ Euro Stoxx 50 ETF 0 0 51'000 32.07 1'635'468 5.81% EUR ishares DJ Euro Stoxx 50 0 0 80'000 31.84 2'546'800 9.04% EUR ishares Euro Stoxx 50 0 0 90'000 31.74 2'856'600 10.14% EUR Lyxor Intl. Asset Management Lyxor ETF DJ 0 0 80'150 31.16 2'497'073 8.87% Euro Stoxx 50 EUR UBS-ETF EURO STOXX 50 -A- 93'173 0 93'173 31.56 2'940'540 10.44% 16'799'821 59.65% Zertifikate (strukt. Produkte) EUR Zürcher Kantonalbank / Tracker Certificate on Euro Stoxx 50 21.10.2020 0 2'500 2'500 574.00 1'435'000 5.09% 1'435'000 5.09% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 18'234'821 64.74% AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktienfonds EUR CIIM European Stock Portfolio -EUR 0 0 21'000 135.32 2'841'720 10.09% hedge- EUR ENISO Forte E Fund 0 0 20'000 108.23 2'164'600 7.69% EUR Principal Equity Fund - Europe 0 0 2'500 1'408.28 3'520'700 12.50% 8'527'020 30.28% TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 8'527'020 30.28% DJD IndexTracker PLUS - 18 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des 31.12.2014 in EUR NIW TOTAL WERTPAPIERE 26'761'841 95.02% EUR Bankguthaben auf Sicht 1'582'729 5.62% EUR Derivate Finanzinstrumente -56'950-0.20% GESAMTFONDSVERMÖGEN 28'287'620 100.43% abzüglich: EUR Forderungen und Verbindlichkeiten -122'462-0.43% NETTOFONDSVERMÖGEN 28'165'158 100.00% Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Fussnoten: 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 19 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Umsatzliste Geschäfte, die nicht mehr im Vermögensinventar erscheinen WHG Portfolio Bezeichnung Käufe Verkäufe BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Exchange Traded Funds EUR UBS ETF SICAV Euro Stoxx 50 0 93 DJD IndexTracker PLUS - 20 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Optionen Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf EuroStoxx 50 P-Opt. 23.02.2015 3'150.00 0 50 Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf EuroStoxx 50 P-Opt. 24.02.2014 3'025.00 20 0 EuroStoxx 50 P-Opt. 22.04.2014 3'150.00 100 100 EuroStoxx 50 P-Opt. 19.05.2014 3'075.00 40 40 EuroStoxx 50 P-Opt. 23.06.2014 3'125.00 40 40 EuroStoxx 50 P-Opt. 20.10.2014 3'050.00 20 20 EuroStoxx 50 P-Opt. 22.12.2014 3'125.00 50 50 EuroStoxx 50 P-Opt. 22.12.2014 2'950.00 100 100 EuroStoxx 50 P-Opt. 23.02.2015 3'150.00 0 50 EuroStoxx 50 P-Opt. 23.02.2015 2'950.00 100 100 DJD IndexTracker PLUS - 21 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf EuroStoxx 50 C-Opt. 24.02.2014 2'975.00 100 0 EuroStoxx 50 C-Opt. 24.03.2014 3'050.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 22.04.2014 2'975.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 22.04.2014 2'950.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 23.06.2014 3'100.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 21.07.2014 3'100.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 22.09.2014 3'175.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 22.09.2014 3'200.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 20.10.2014 3'125.00 90 90 EuroStoxx 50 C-Opt. 20.10.2014 3'150.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 20.10.2014 3'075.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 24.11.2014 3'225.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 22.12.2014 3'000.00 181 181 EuroStoxx 50 C-Opt. 19.01.2015 3'050.00 100 100 EuroStoxx 50 C-Opt. 19.01.2015 3'025.00 100 100 DJD IndexTracker PLUS - 22 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Verwaltungsgebühren für im OGAW gehaltene Bestände an Zielfonds Zielfonds der Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. Principal Equity Fund - Europe 1021969 1.52 Zielfonds anderer Verwaltungsgesellschaften Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. Amundi Investment Solutions ETF Dow Jones Euro Stoxx 50 4504248 0.15 CIIM European Stock Portfolio -EUR hedge- 14528688 1.80 CS ETF EuroStoxx 50 10737573 0.10 db x-trackers SICAV DJ Euro Stoxx 50 ETF 2825565 0.09 ENISO Forte E Fund 10683807 1.77 ishares DJ Euro Stoxx 50 1065278 0.20 ishares Euro Stoxx 50 1174969 0.16 Lyxor Intl. Asset Management Lyxor ETF DJ Euro Stoxx 50 1189343 0.20 UBS-ETF EURO STOXX 50 -A- 1272980 0.15 DJD IndexTracker PLUS - 23 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des 31.12.2014 in USD NIW WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Aktienfonds USD USD USD Hereford Funds SICAV - US Large Cap Growth Fund Julius Baer Multipartner SICAV Equity Fund -C- Capitalisation Vontobel Fund US Value Equity I Capitalisation 0 0 22'500 154.51 3'476'475 11.35% 0 0 12'500 227.01 2'837'625 9.26% 0 0 20'000 167.69 3'353'800 10.95% 9'667'900 31.57% Exchange Traded Funds USD ishares - Shs S&P 500 0 0 230'000 20.78 4'779'975 15.61% USD ishares Core S&P 500 ETF USD 0 0.17 22'536 190.56 4'294'347 14.02% USD SPDR S&P 500 -USD- 0 0 26'000 208.64 5'424'640 17.71% 14'498'962 47.34% Zertifikate (strukt. Produkte) USD Zürcher Kantonalbank / Tracker Certificate on S&P 500 open end 0 0 130'000 21.00 2'730'000 8.91% 2'730'000 8.91% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 26'896'862 87.82% AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktienfonds USD SERI-VALUE FUNDS - America Equity 0 0 17'000 133.60 2'271'200 7.42% 2'271'200 7.42% DJD IndexTracker PLUS - 24 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 TOTAL AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE 2'271'200 7.42% TOTAL WERTPAPIERE 29'168'062 95.23% USD Bankguthaben auf Sicht 1'646'866 5.38% USD Derivate Finanzinstrumente -53'600-0.18% GESAMTFONDSVERMÖGEN 30'761'328 100.44% abzüglich: USD Forderungen und Verbindlichkeiten -133'458-0.44% NETTOFONDSVERMÖGEN 30'627'870 100.00% Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Fussnoten: 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 25 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Umsatzliste Geschäfte, die nicht mehr im Vermögensinventar erscheinen WHG Portfolio Bezeichnung Käufe Verkäufe BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Exchange Traded Funds USD ishares ETF S&P 500 100'000 0 DJD IndexTracker PLUS - 26 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Optionen Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf S&P E-Mini 500 Index Future 20.03.2015 P-Opt. 20.02.2015 2'070.00 0 20 Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 P-Opt. 17.10.2014 1'975.00 15 15 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 P-Opt. 19.12.2014 1'950.00 15 15 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 P-Opt. 19.12.2014 1'850.00 30 30 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 P-Opt. 19.12.2014 1'900.00 60 60 S&P E-Mini 500 Future 21.03.2014 P-Opt. 21.02.2014 1'810.00 30 0 S&P E-Mini 500 Index Future 19.09.2014 P-Opt. 18.07.2014 1'880.00 20 20 S&P E-Mini 500 Index Future 20.03.2015 P-Opt. 20.02.2015 2'070.00 0 20 S&P E-Mini 500 Index Future 20.03.2015 P-Opt. 20.02.2015 1'975.00 60 60 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 P-Opt. 17.04.2014 1'850.00 20 20 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 P-Opt. 17.04.2014 1'775.00 40 40 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 P-Opt. 16.05.2014 1'865.00 20 20 DJD IndexTracker PLUS - 27 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 C-Opt. 17.10.2014 1'990.00 30 30 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 C-Opt. 21.11.2014 2'000.00 30 30 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 C-Opt. 19.12.2014 1'850.00 30 30 S&P E-Mini 500 Future 19.12.2014 C-Opt. 19.12.2014 1'925.00 60 60 S&P E-Mini 500 Future 21.03.2014 C-Opt. 17.01.2014 1'750.00 50 0 S&P E-Mini 500 Future 21.03.2014 C-Opt. 21.03.2014 1'830.00 30 30 S&P E-Mini 500 Index Future 19.09.2014 C-Opt. 18.07.2014 1'865.00 40 40 S&P E-Mini 500 Index Future 19.09.2014 C-Opt. 19.09.2014 1'960.00 40 40 S&P E-Mini 500 Index Future 20.03.2015 C-Opt. 16.01.2015 2'000.00 40 40 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 C-Opt. 17.04.2014 1'770.00 30 30 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 C-Opt. 16.05.2014 1'835.00 30 30 S&P E-Mini 500 Index Future 20.06.2014 C-Opt. 20.06.2014 1'850.00 40 40 DJD IndexTracker PLUS - 28 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Verwaltungsgebühren für im OGAW gehaltene Bestände an Zielfonds Zielfonds der Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. SERI-VALUE FUNDS - America Equity 882643 2.02 Zielfonds anderer Verwaltungsgesellschaften Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. Hereford Funds SICAV - US Large Cap Growth Fund 3504726 1.60 ishares - Shs S&P 500 1396252 0.40 ishares Core S&P 500 ETF USD 10737041 0.07 Julius Baer Multipartner SICAV Equity Fund -C- Capitalisation 1934618 1.08 SPDR S&P 500 -USD- 18118572 0.09 Vontobel Fund US Value Equity I Capitalisation 2870679 1.17 DJD IndexTracker PLUS - 29 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des 31.12.2014 in CHF NIW WERTPAPIERE BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE Aktienfonds CHF ComStage ETF SICAV ComStage ETF SMI 0 0 64'000 102.94 6'588'160 19.32% CHF Julius Baer Multipartner SICAV Quality 0 0 5'000 202.44 1'012'200 2.97% Switzerland Eq. Fund CHF Swisscanto (CH) SPI (R) Index Fund -P- 0 0 50'662.94 126.83 6'425'581 18.84% CHF UBAM Swiss Equity -IC- 0 0 16'500 269.82 4'452'030 13.06% 18'477'971 54.19% Exchange Traded Funds CHF db x-trackers SICAV SMI ETF 0 4'000 72'000 90.91 6'545'520 19.19% CHF UBS-ETF SMI 0 3'000 41'000 90.88 3'726'080 10.93% 10'271'600 30.12% Zertifikate (strukt. Produkte) CHF Zürcher Kantonalbank / Tracker Certificate on SMI open end 0 1'000 37'000 90.95 3'365'150 9.87% 3'365'150 9.87% TOTAL BÖRSENNOTIERTE ANLAGEWERTE 32'114'721 94.17% DJD IndexTracker PLUS - 30 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI WHG Portfolio Bezeichnung Käufe 1) Verkäufe 1) Bestand per Kurs Kurswert % des 31.12.2014 in CHF NIW TOTAL WERTPAPIERE 32'114'721 94.17% CHF Bankguthaben auf Sicht 2'207'250 6.47% CHF Derivate Finanzinstrumente -73'535-0.22% GESAMTFONDSVERMÖGEN 34'248'435 100.43% abzüglich: CHF Forderungen und Verbindlichkeiten -146'836-0.43% NETTOFONDSVERMÖGEN 34'101'599 100.00% Durch Rundung bei der Berechnung können geringfügige Rundungsdifferenzen entstanden sein. Fussnoten: 1) Inkl. Split, Gratisaktien und Zuteilung aus Anrechten 2) Vollständig oder teilweise ausgeliehene Wertpapiere (Securities Lending) DJD IndexTracker PLUS - 31 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Umsatzliste Geschäfte, die nicht mehr in der Vermögensaufstellung erscheinen WHG Portfolio Bezeichnung Käufe Verkäufe AN EINEM ANDEREN, DEM PUBLIKUM OFFENSTEHENDEN MARKT GEHANDELTE ANLAGEWERTE Aktienfonds CHF Swisscanto SPI Index Fund Klasse -W- 42 0 DJD IndexTracker PLUS - 32 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Optionen Am Ende der Berichtsperiode offene engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf SMI Swiss Market Index P-Opt. 23.02.2015 9'000.00 0 35 Während der Berichtsperiode getätigte engagementerhöhende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf SMI Swiss Market Index P-Opt. 20.01.2014 8'250.00 25 0 SMI Swiss Market Index P-Opt. 24.03.2014 8'250.00 25 25 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.04.2014 8'350.00 50 50 SMI Swiss Market Index P-Opt. 23.06.2014 8'400.00 30 30 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.09.2014 8'650.00 25 25 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.12.2014 8'650.00 25 25 SMI Swiss Market Index P-Opt. 22.12.2014 8'300.00 100 100 SMI Swiss Market Index P-Opt. 23.02.2015 9'000.00 0 35 SMI Swiss Market Index P-Opt. 23.02.2015 8'600.00 80 80 Während der Berichtsperiode getätigte engagementreduzierende Derivate: Basiswert Typ Verfall EXP Kauf Verkauf SMI Swiss Market Index C-Opt. 22.04.2014 8'000.00 80 80 SMI Swiss Market Index C-Opt. 22.04.2014 8'250.00 170 170 SMI Swiss Market Index C-Opt. 23.06.2014 8'300.00 80 80 SMI Swiss Market Index C-Opt. 22.09.2014 8'600.00 90 90 SMI Swiss Market Index C-Opt. 20.10.2014 8'600.00 40 40 SMI Swiss Market Index C-Opt. 20.10.2014 8'500.00 90 90 SMI Swiss Market Index C-Opt. 24.11.2014 8'800.00 35 35 SMI Swiss Market Index C-Opt. 22.12.2014 8'400.00 77 77 SMI Swiss Market Index C-Opt. 19.01.2015 8'700.00 60 60 DJD IndexTracker PLUS - 33 -
Vermögensinventar / Käufe und Verkäufe DJD IndexTracker PLUS SMI Verwaltungsgebühren für im OGAW gehaltene Bestände an Zielfonds Zielfonds der Verwaltungsgesellschaft IFM Independent Fund Management AG Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. Keine vorhanden Zielfonds anderer Verwaltungsgesellschaften Bezeichnung Valor VWG Zielfonds in % p.a. ComStage ETF SICAV ComStage ETF SMI 4878600 0.25 db x-trackers SICAV SMI ETF 2825604 0.30 Julius Baer Multipartner SICAV Quality Switzerland Eq. Fund 1934614 1.19 Swisscanto (CH) SPI (R) Index Fund -P- 19230647 0.50 UBAM Swiss Equity -IC- 1266131 1.00 UBS-ETF SMI 1714271 0.20 DJD IndexTracker PLUS - 34 -
Ergänzende Angaben Rechnungsjahr Das Rechnungsjahr läuft jeweils vom 1. Januar bis 31. Dezember. Rechnungseinheit Die Rechnungseinheit des OGAW ist Schweizer Franken (CHF). Die Rechnungseinheiten der einzelnen Teilfonds sind folgende: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index: Euro (EUR) DJD IndexTracker PLUS S&P500 : US Dollar (USD) DJD IndexTracker PLUS SMI : Schweizer Franken (CHF) Bewertungsgrundsätze Das jeweilige Netto-Teilfondsvermögen wird nach folgenden Grundsätzen bewertet: 1. Wertpapiere, die an einer Börse amtlich notiert sind, werden zum letzten verfügbaren Kurs bewertet. Wird ein Wertpapier an mehreren Börsen amtlich notiert, ist der zuletzt verfügbare Kurs jener Börse massgebend, die der Hauptmarkt für dieses Wertpapier ist. 2. Wertpapiere, die nicht an einer Börse amtlich notiert sind, die aber an einem dem Publikum offen stehenden Markt gehandelt werden, werden zum letzten verfügbaren Kurs bewertet. 3. Wertpapiere oder Geldmarktinstrumente könnten unter den im Treuhandvertrag beschriebenen Voraussetzungen nach der Abschreibungsmethode bewertet werden. 4. Anlagen, deren Kurs nicht marktgerecht ist und diejenigen Vermögenswerte, die nicht unter Ziffer 1, Ziffer 2 und Ziffer 3 oben fallen, werden mit dem Preis eingesetzt, der bei sorgfältigem Verkauf im Zeitpunkt der Bewertung wahrscheinlich erzielt würde und der nach Treu und Glauben durch die Geschäftsleitung der Verwaltungsgesellschaft oder unter deren Leitung oder Aufsicht durch Beauftragte bestimmt wird). 5. OTC-Derivate werden auf einer von der Verwaltungsgesellschaft festzulegenden und überprüfbaren Bewertung auf Tagesbasis bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodellen auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt. 6. OGAW bzw. andere Organismen für gemeinsame Anlagen (OGA) werden zum letzten festgestellten und erhältlichen Rücknahmepreis bewertet. Falls für Anteile die Rücknahme ausgesetzt ist oder keine Rücknahmepreise festgelegt werden, werden diese Anteile ebenso wie alle anderen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren, Bewertungsmodellen festlegt. 7. Falls für die jeweiligen Vermögensgegenstände kein handelbarer Kurs verfügbar ist, werden diese Vermögensgegenstände, ebenso wie die sonstigen gesetzlich zulässigen Vermögenswerte zum jeweiligen Verkehrswert bewertet, wie ihn die Verwaltungsgesellschaft nach Treu und Glauben und nach allgemein anerkannten, von Wirtschaftsprüfern nachprüfbaren Bewertungsmodellen auf der Grundlage des wahrscheinlich erreichbaren Verkaufswertes festlegt. 8. Die flüssigen Mittel werden zu deren Nennwert zuzüglich aufgelaufener Zinsen bewertet. 9. Der Marktwert von Wertpapieren und anderen Anlagen, die auf eine andere Währung als die jeweilige Teilfondswährung lauten, wird zum letzten Devisenmittelkurs in die entsprechende Teilfondswährung umgerechnet. Die Verwaltungsgesellschaft ist berechtigt, zeitweise andere adäquate Bewertungsprinzipien für das jeweilige Teilfondsvermögen anzuwenden, falls die oben erwähnten Kriterien zur Bewertung auf Grund aussergewöhnlicher Ereignisse unmöglich oder unzweckmässig erscheinen. Bei massiven Rücknahmeanträgen kann die Verwaltungsgesellschaft die Anteile des entsprechenden Teilfondsvermögens auf der Basis der Kurse bewerten, zu welchen die notwendigen Verkäufe von Wertpapieren voraussichtlich getätigt werden. In diesem Fall wird für gleichzeitig eingereichte Zeichnungsund Rücknahmeanträge dieselbe Berechnungsmethode angewandt.. Benutzte Wechselkurse per 31. Dezember 2014 1 EUR = 1.2023 CHF 1 USD = 0.9933 CHF Verwaltungsgebühr Die Verwaltungsgesellschaft erhält für die Administration der einzelnen Teilfonds eine Vergütung in der Höhe von jährlich max. 0.2% des Inventarwertes des Teilfondsvermögens, mindestens jedoch CHF 25 000.-- pro Jahr. Daneben erhält die Verwaltungsgesellschaft für den Anlageentscheid, das Risikomanagement sowie für den Vertrieb des jeweiligen Teilfonds eine Vergütung von jährlich max. 1.2% des Inventarwerts des Fondsvermögens. Diese Gebühren werden auf der Basis des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögens bei jeder Bewertung berechnet und dem jeweiligen Teilfondsvermögen nachträglich quartalsweise entnommen. DJD IndexTracker PLUS - 35 -
Ergänzende Angaben Verwahrstellengebühr Die Verwahrstelle erhält für ihre Tätigkeit aus dem jeweiligen Teilfondsvermögen des OGAW eine Vergütung von jährlich max. 0.15%. Die Verwahrstellengebühr wird auf der Basis des durchschnittlichen Netto-Teilfondsvermögens bei jeder Bewertung berechnet und wird dem jeweiligen Teilfondsvermögen nachträglich quartalsweise entnommen. Aufsichtsabgabe Die Aufsichtsabgabe wird von der Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA) erhoben und besteht aus: Grundabgabe: Einzelfonds: Umbrella-Fonds: für den ersten Teilfonds für jeden weiteren Teilfonds Zusatzabgabe: CHF 2 000.-- p.a. CHF 2 000.-- p.a. CHF 1 000.-- p.a. 0.0015% p.a. des Nettovermögens des Einzelfonds resp. Umbrella-Fonds Sonstige Vermögenswerte Die Errichtungskosten wurden über eine Periode von 3 Jahren linear abgeschrieben. Hinterlegungsstellen Die Wertpapiere waren per Abschlussdatum bei den folgenden Hinterlegungsstellen deponiert: - Clearstream Banking, Luxembourg - LGT AG, Vaduz - SIX SIS AG, Zürich - UBS Investment Bank, London - UBS Fondsvest, Zürich Diverse Informationen Ausgabeaufschlag Der Ausgabeaufschlag beträgt höchstens 3% des Nettoinventarwertes pro Anteil. Rücknahmeabschlag Der Rücknahmeabschlag kommt dem jeweiligen Teilfondsvermögen zu und beträgt 0.25% des Nettoinventarwertes pro Anteil. Konversionsgebühr Für den Wechsel von einem Teilfonds zu einem anderen wird eine Gebühr von 0.25% des Nettoinventarwertes des ursprünglichen Teilfonds belastet. Die Gebühr kommt dem Fondsvermögen des ursprünglichen Teilfonds zu. TER / PTR Berechnung Die TER und PTR wurden gemäss Richtlinie zur Berechnung und Offenlegung der TER und PTR, die von der Swiss Funds Association SFA am 16. Mai 2008 mit Stand 12. August 2008 herausgegeben wurde, ermittelt. Transaktionskosten Die Transaktionskosten berücksichtigen sämtliche Kosten, die im Geschäftsjahr für Rechnung des OGAW separat ausgewiesen bzw. abgerechnet wurden und in direktem Zusammenhang mit einem Kauf oder Verkauf von Vermögensgegenständen stehen. Publikationen des OGAW Der Prospekt, die Wesentlichen Anlegerinformationen (KIID), der Treuhandvertrag und der Anhang A Teilfonds im Überblick sowie der neueste Jahres- und Jahresbericht, sofern deren Publikation bereits erfolgte, sind kostenlos auf einem dauerhaften Datenträger bei der Verwaltungsgesellschaft, der Verwahrstelle, bei den Zahlstellen und bei allen Vertriebsstellen im In- und Ausland sowie auf der Web-Seite des LAFV Liechtensteinischer Anlagefondsverband unter www.lafv.li erhältlich. Delegation der Anlageentscheide Die Anlageentscheide für die folgenden Teilfonds wurden an die DJD Partner TreuUnternehmen reg., Balzers, delegiert: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index DJD IndexTracker PLUS S&P 500 DJD IndexTracker PLUS SMI DJD IndexTracker PLUS - 36 -
Ergänzende Angaben Kursinformationen Tageszeitungen: Börsen-Zeitung Informationssysteme: DJD IndexTracker PLUS EURO STOXX 50 Index Bloomberg: DJDITES LE Internet: www.ifm.li www.lafv.li www.fundinfo.com Reuters: 2099723X.CHE Telekurs: 2099723 DJD IndexTracker PLUS S&P 500 Bloomberg: DJDITSP LE Internet: www.ifm.li www.lafv.li www.fundinfo.com Reuters: 2099725X.CHE Telekurs: 2099725 DJD IndexTracker PLUS SMI Bloomberg: DJDITSM LE Internet: www.ifm.li www.lafv.li www.fundinfo.com Reuters: 2099726X.CHE Telekurs: 2099726 DJD IndexTracker PLUS - 37 -
Spezifische Informationen für einzelne Vertriebsländer Hinweise für die Anleger in der Schweiz 1. Vertreter, Vertriebsträger und Zahlstelle für die Schweiz 1.1 Vertreter in der Schweiz ist die 1741 Asset Management AG, Bahnhofstrasse 8, CH-9001 St. Gallen. Gemäss den Bestimmungen der Schweizer Gesetzgebung vertritt der Vertreter in der Schweiz den OGAW gegenüber den Anlegern und der Aufsichtsbehörde. 1.2 Zahlstelle in der Schweiz ist die Notenstein Privatbank AG, Bohl 17, CH-9004 St. Gallen. 1.3 Der Vertrieb des OGAW in oder von der Schweiz aus erfolgt durch die 1741 Asset Management AG, Bahnhofstrasse 8, CH-9001 St. Gallen sowie durch weitere Vertriebsträger. Vertriebspartner, die Anteile kollektiver Kapitalanlagen ausschliesslich bei institutionellen Anlegern mit professioneller Tresorerie platzieren Vertriebspartner, die Anteile kollektiver Kapitalanlagen ausschliesslich aufgrund eines schriftlichen Vermögensverwaltungsauftrages platzieren. 6. Erfüllungsort und Gerichtsstand Für in der Schweiz vertriebene Anteile ist der Erfüllungsort und Gerichtsstand der Sitz des Vertreters in der Schweiz. 2. Publikationen des OGAW 2.1 Der Prospekt, der Treuhandvertrag, die wesentlichen Anlegerinformationen (KIID) sowie die jeweiligen Jahres- und Jahresberichte (soweit bereits veröffentlicht) können beim Vertreter, beim Vertriebsträger sowie bei der Zahlstelle in der Schweiz kostenlos bezogen werden. 2.2 Publikationsorgane des OGAW sind die elektronische Informationsplattform www.fundinfo.com und das Schweizerische Handelsamtsblatt. 2.3 Der Nettoinventarwert der Anteile mit dem Hinweis "exklusive Kommissionen" wird täglich auf der elektronischen Informationsplattform www.fundinfo.com veröffentlicht. Anstelle des Nettoinventarwertes können auch die Ausgabe- und Rücknahmepreise veröffentlicht werden. 3. Steuerliche Angaben In der Schweiz steuerpflichtige Anleger werden aufgefordert, bezüglich der Steuerfolgen des Haltens, des Erwerbs und der Veräusserung von Anteilen des OGAW ihre eigenen professionellen Berater zu konsultieren. 4. Total Expense Ratio und Portfolio Turnover Rate Der angewandte Koeffizient der gesamten, laufend dem Vermögen des OGAW belasteten Kosten (Total Expense Ratio TER) sowie die Umschlagshäufigkeit des Portfolios (Portfolio Turnover Rate PTR) sind sie im jeweiligen Geschäfts- und Jahresbericht ersichtlich. 5. Zahlung von Rückvergütungen und Vertriebsentschädigungen Im Zusammenhang mit dem Vertrieb in der Schweiz kann die Verwaltungsgesellschaft an die nachstehenden qualifizierten Anleger, welche bei wirtschaftlicher Betrachtungsweise die Anteile kollektiver Kapitalanlagen für Dritte halten, Rückvergütungen bezahlen: Lebensversicherungsgesellschaften Pensionskassen und andere Vorsorgeeinrichtungen Anlagestiftungen Schweizerische Fondsleitungen Ausländische Fondsleitungen und -gesellschaften Investmentgesellschaften Im Zusammenhang mit dem Vertrieb in der Schweiz kann die Verwaltungsgesellschaft an die nachstehenden Vertriebsträger und Vertriebspartner Vertriebsentschädigungen bezahlen: bewilligungspflichtige Vertriebsträger im Sinne von Art. 19 Abs. 1 KAG von der Bewilligungspflicht befreite Vertriebsträger im Sinne von Art. 19 Abs. 4 KAG und Art. 8 KKV DJD IndexTracker PLUS - 38 -
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